中粮屯河2012年报(食品酒茶成本控制)中粮屯河股份有限公司财务管理_九舍会智库

'C13食品酒饮料茶业封面行业研究2013版2012年企业排名报告发展才是硬道理！——小平企业排名报告：食品酒饮料茶业93家上市公司年度财务报告企业经营食品酒饮料茶业【附赠】人力财务资源管理薪酬报告【主要内容】公司简介•全局指标•财务报表•经营指标•人力资源【主要方法】公司经营管理数据，在同行上市公司中排名；对比体现公司财务管理、人力资源等经营指标所属行业水平；【适用读者】食品酒饮料茶业企业、合作商及供应商、政府相关部门和消费者；行业研究机构、培训机构及各大院校等；【应用举例】食品酒饮料茶业企业：通过自身企业与同行企业的指标对比，分析自身机遇与挑战，完善自身发展战略和经营模式；【应用举例】行业研究机构：量化研究公司和行业标杆企业经营管理的现状和发展趋势；【附赠资料】本报告附赠1000个房地产文档，百度云网盘下载，下载地址见本报告尾页。▶▶▶▶▶▶九舍会©2011-2014↓↓↓↓↓↓↓↓↓↓ 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告中粮屯河股份有限公司6007372012年年度报告1　　九舍会智库　【第1页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事李明因公出差夏令和独立董事赵玉吉因公出国邱四平三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人夏令和、主管会计工作负责人赵玮及会计机构负责人（会计主管人员）封睿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经公司董事会审议报告期利润分配预案如下：2012年度公司实现归属于上市公司股东的净利润-736,569,772.31元，未分配利润-275,974,446.33元。鉴于上述情况,根据《公司章程》规定，公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。此方案尚需提交股东大会审议。六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否2　　九舍会智库　【第2页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告目录第一节释义及重大风险提示.........................................................................................................4第二节公司简介............................................................................................................................5第三节会计数据和财务指标摘要.................................................................................................7第四节董事会报告........................................................................................................................9第五节重要事项..........................................................................................................................20第六节股份变动及股东情况.......................................................................................................25第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................29第八节公司治理..........................................................................................................................34第九节内部控制..........................................................................................................................38第十节财务会计报告..................................................................................................................39第十一节备查文件目录.............................................................................................................1693　　九舍会智库　【第3页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所本公司、公司、中粮屯河指中粮屯河股份有限公司中粮集团指中粮集团有限公司中粮财务指中粮财务有限责任公司屯河水泥指新疆屯河水泥有限责任公司自治区财政厅指新疆维吾尔自治区财政厅北海华劲指北海华劲糖业有限公司内蒙中粮指内蒙古中粮番茄制品有限公司《债务重组协议》指《新疆屯河投资股份有限公司债务重组协议》本报告期、报告期、本期指2012年1月1日至2012年12月31日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元二、重大风险提示：公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。4　　九舍会智库　【第4页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称中粮屯河股份有限公司公司的中文名称简称中粮屯河公司的外文名称CofcoTunheCo.,ltd.公司的外文名称缩写CofcoTunhe公司的法定代表人夏令和二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蒋学工徐志萍新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大联系地址厦20楼厦20楼电话0991-55718880991-5571888传真0991-55716000991-5571600电子信箱jiangxg@cofco.comxuzp@cofco.com三、基本情况简介公司注册地址新疆昌吉市乌伊东路333号公司注册地址的邮政编码831100公司办公地址新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼公司办公地址的邮政编码830000公司网址http://www.cofcotunhe.com电子信箱jiangxg@cofco.com四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称中国证券报上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所中粮屯河600737新疆屯河六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况注册登记日期2012年9月10日注册登记地点新疆昌吉市乌伊东路333号企业法人营业执照注册号650000040000208税务登记号码652301299201164组织机构代码29920116-45　　九舍会智库　【第5页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会[新体改（1993）088号文]批准，由新疆昌吉州屯河工贸总公司、新疆八一钢铁总厂、新疆昌吉金汇实业发展公司、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设立，公司成立日期为1993年9月18日，于1996年6月25日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股1750万股，于1996年7月31日在上海证券交易所上市。公司上市后主营业务：水泥及其制品的制造销售。2000年，公司实施战略调整，进入番茄产业，2001年进入食糖产业，并逐步退出水泥业务，目前，公司主营业务为：番茄加工、番茄制品的销售；白砂糖及相关产品的制造销售；公司还有一家水泥参股公司。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司于1996年7月31日在上海证券交易所上市，控股股东是新疆屯河工贸（集团）公司1999年新疆屯河工贸（集团）公司名称变更为新疆屯河集团有限责任公司；2006年11月公司控股股东由新疆屯河集团有限责任公司变更为中国粮油食品（集团）有限公司；2007年5月公司控股股东中国粮油食品（集团）有限公司正式更名为中粮集团有限公司。七、其他有关资料名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事办公地址北京市海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座2层务所名称（境内）签字会计师姓向芳芸名谭学6　　九舍会智库　【第6页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据2012年2011年2010年期增减(%)营业收入3,808,899,765.214,998,459,301.13-23.802,954,530,364.06归属于上市公司股东的净利-736,569,772.3132,378,217.98-2,374.89-61,868,273.87润归属于上市公司股东的扣除-780,641,332.51-23,621,480.343,204.79-77,644,218.21非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净689,888,265.23499,121,928.3438.22-688,126,550.32额本期末比上年2012年末2011年末同期末增减2010年末(%)归属于上市公司股东的净资1,995,074,202.012,793,554,638.73-28.582,692,557,581.94产总资产9,274,909,922.009,203,334,705.090.788,230,763,768.16(二)主要财务数据本期比上年同期增主要财务指标2012年2011年2010年减(%)基本每股收益（元／股）-0.730.03-2,374.84-0.06稀释每股收益（元／股）-0.730.03-2,374.84-0.06扣除非经常性损益后的基本每-0.78-0.02不适用-0.08股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%）-30.961.10减少32.06个百分点-2.07扣除非经常性损益后的加权平-32.81-0.82减少31.99个百分点-2.60均净资产收益率（%）二、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目2012年金额2011年金额2010年金额非流动资产处置损益-7,048,497.1613,392,833.5210,290,293.87计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定46,045,162.0711,022,711.248,534,128.23标准定额或定量持续享受的政府补助除外同一控制下企业合并产生的子公司期初至合32,538,153.16-9,998,341.28并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负3,350,758.10-58,185.13-3,308,121.73债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资7　　九舍会智库　【第7页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,629,786.195,005,251.00500,000.00受托经营取得的托管费收入1,337,876.662,146,937.771,911,672.27除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,328,146.96-8,135,296.654,841,821.05少数股东权益影响额178,403.19258,644.713,516,530.60所得税影响额-93,781.89-171,351.30-512,038.67合计44,071,560.2055,999,698.3215,775,944.34三、采用公允价值计量的项目单位:元币种:人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额金融资产--白糖期货远期合约公允34,798,411.20-34,798,411.20价值金融资产--远期结汇合约公允价值741,300.00741,300.00741,300.00金融负债--白糖期货远期合约公允814,072.50-814,072.50814,072.50价值金融负债--远期结汇合约公允价值834,820.00834,820.00-834,820.00合计35,612,483.71,576,120.00-34,036,363.7720,552.508　　九舍会智库　【第8页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析2012年，国际经济形势复杂多变，公司所属产业食糖、番茄制品两个行业持续低迷，以及国内原材料、劳动成本的大幅上涨，人民币升值等因素给公司的经营和管理带来了较大挑战，面对各种困难与压力，公司坚定发展信心，紧密围绕食糖、番茄两大产业，稳健经营、谋求发展，并以这两大产业为基础发展种子、品牌业务。1、食糖业务2012年，公司食糖产业控成本、强运营、促发展，实施标杆导向，立足业绩，对生产主要指标进行量化、分解，深抓产品质量，提升产品力，共享产业资源，制定合理考核及奖励措施。使用信息化平台指导生产，完成糖业生产信息系统平台的建设。本年度，公司白糖产品通过可乐SGP供应商认证、FSSC22000等高端客户认证，同时还增加精制糖产品。公司还实施大客户协同、B2B管理梳理，完善B2B业务销售与客户管理相关制度与流程；大力发展南糖终端客户，建全完善南糖的销售网络。2012年，公司以增发为基础，向糖产业转型，重点发展南糖，加快崇左项目，实现崇左项目顺利转运营生产，建立良种繁育基地，积极与政府沟通，确保落实原料面积；为了提高产品质量，公司在北海糖厂新增糖浆上浮系统项目，解决了公司白砂糖氧化硫含量、混浊度偏高，贮存期短等问题，大大提高了产品质量，白砂糖的一级品率达到95%，达到历史最好水平。本报告期，公司食糖业务实现主营业务收入18.89亿元，较上年减少47.66%，主要是白砂糖销量和销价同时下降；本年度甜菜原料成本居高不下，造成部分库存吨糖销售成本高于市价，公司针对12/13榨季库存甜菜糖产品计提存货跌价准备，致使本年度甜菜糖加工业务出现亏损；虽然甘蔗糖加工业务由成本具备相对优势，但本年度糖业务整体仍亏损。2、番茄业务2012年，随着番茄原料价格及劳动力成本上升、人民币升值及达产率低等因素影响，中国番茄行业逐渐失去成本优势，成本超过美国加州，受番茄酱成本快速上升及销价下滑双重夹击，行业大多数企业处于亏损状态。本报告期，公司优化番茄产能布局，规避汇率风险；继续加强与国际企业合作，加快进入下游渠道的步伐；通过优异运作，提高高端产品生产、高端客户销售能力，提升自身盈利能力；建立农业IT管理系统，推进与社会大户合作，提升原料管控能力和种植水平；加强番茄产品下游拓展，增加番茄粉和番茄红素产能，加大番茄调味品、番茄汁市场培育，研发番茄丁和去皮整番茄产品，增加产品附加值。2012年公司番茄业务实现主营业务收入15.23亿元，较上年减少24.35%，主要是受市场影响，本报告期番茄酱销量降幅较大。本报告期，公司主动减产，同时番茄产区气侯灾害影响，公司产量大幅下降导致番茄酱固定成本增加，番茄酱价格虽有回升，但全年销售成本与销售价格仍然倒挂，经营亏损较大，2012年末公司计提番茄酱存货跌价准备及固定减值准备18183.58万元，部分工厂因原料短缺停产产生停工损失等原因，致使公司番茄业务2012年度出现亏损6.72亿元。3、品牌业务2012年，公司对林果、饮料等终端销售产品的原辅料采购成本实行目标管理，对价格趋势进行专业判断，控制成本；并成立合同招标评审小组，通过集中采购、比价招标降低成本；积极与OEM工厂协调，降低生产成本。加强团购、大客户渠道开发力度，增加利润；重点推广毛利高的产品。本报告期，公司饮料、调味品、林果等产品市场竞争激烈，销售困难，营业费用上升较大但未带来预期效益，亏损较大。4、种子业务2012年，公司在种子品种开发方面，坚持自育与合作开发相结合的方针，广泛收集种质材9　　九舍会智库　【第9页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告料，加大自育组合的配制数量，积极与国内外科研机构在品种研发、试验示范、品种引进等方面展开广泛合作。先后与中国农科院蔬菜园艺所、新疆石河子甜菜研究所等建立了长期合作关系，通过与新疆农科院的合作研发，选育出3个优质番茄品质，提高了番茄亩产，同时自主研发新品种“屯河211”获自治区品种登记。公司精心策划种子营销方式，大力推广甜菜优势品种，重点推荐具有高糖、丰产、抗病性强特点的品种，为2013年产业提升含糖打下了品种基础。报告期内，公司实现营业收入38.08亿元，同比减少23.80%；实现归属于上市公司股东的净利润-7.37亿元。(一)主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入3,808,899,765.214,998,459,301.13-23.80营业成本3,211,187,630.063,992,214,660.10-19.56销售费用545,949,942.28483,645,523.4712.88管理费用469,335,580.25305,048,629.3253.86财务费用172,331,792.92166,759,777.053.34经营活动产生的现金流量净额689,888,265.23499,121,928.3438.22投资活动产生的现金流量净额-484,120,903.00-826,081,084.1841.40筹资活动产生的现金流量净额-82,943,207.65705,460,281.95-111.762、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析本期营业收入较上期减少118,955.95万元，减少比例为23.80%。主要系本报告期受市场行情影响，公司番茄酱销量减少，白糖销量和销售价格均较上年下降所致。(2)主要销售客户的情况公司向前五名客户销售金额合计71,527.91万元，占公司年度销售总额的18.79%。3、成本(1)成本分析表单位:元币种:人民币本期占总上年同期本期金额较上分产品本期金额成本比例上年同期金额占总成本年同期变动比(%)比例(%)例(%)番茄制品销售1,313,005,373.4844.811,618,595,524.8041.87-18.88糖业制品销售1,520,850,676.3251.902,109,863,959.2154.58-27.92(2)主要供应商情况公司前5名供应商采购金额合计63,301.95万元，占公司年度采购总额的36.79%。4、费用单位:元币种:人民币10　　九舍会智库　【第10页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告项目2012年度2011年度增减额增减比例（%）销售费用545,949,942.28483,645,523.4762,304,418.8112.88管理费用469,335,580.25305,048,629.32164,286,950.9353.86财务费用172,331,792.92166,759,777.055,572,015.873.34所得税费用7,506,867.4925,955,586.45-18,448,718.96-71.081、管理费用较上期增加主要系因番茄市场持续低迷，加上部分地区受灾原料不足导致本公司部分子公司停产所致。2、销售费用较上期增加主要系本期因市场行情影响，单位运费和代理港杂费等较上期增加以及本期本公司所属子公司为增加销售渠道，发生的参展费及外聘劳务工发生的劳务费等费用较上期增加所致。3、所得税费用较上期减少主要系本期白糖板块利润较上期减少。5、现金流单位:元币种:人民币增减比增减额项目本期金额上期金额例（%）经营活动产生的现金流量净额689,888,265.23499,121,928.34190,766,336.8938.22投资活动产生的现金流量净额-484,120,903.00-826,081,084.18341,960,181.1841.40筹资活动产生的现金流量净额-82,943,207.65705,460,281.95-788,403,489.60-111.76经营活动产生的现金流量净额增加主要系：本期番茄市场低迷，番茄酱产量比上年度减少。投资活动产生的现金流量净额增加主要系：上期公司收购北海华劲100%股权。筹资活动产生的现金流量净额减少主要系：2011年底借款在2012年偿还。6、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明1、本期营业收入较上期减少1,189,559,535.92元，减少比例为23.80%。主要系本期受市场行情影响，公司番茄板块和白糖板块销售收入较上年减少所致。2、本期营业税金及附加较上期减少14,578,358.12元，减少比例为43.52%。主要系本期受市场行情影响，公司白糖板块缴纳的增值税减少，导致本期城市维护建设税及教育费附加较上期减少所致。3、本期资产减值损失较上期增加166,507,895.07元，增加比例为145.08%。主要系：（1）本期受白砂糖价格低迷及白砂糖原料成本、销售费用上涨影响，公司本期按照账面价值高于其可变现净值的差额对白砂糖计提存货跌价准备；（2）本期部分工厂没有原料来源，为调整番茄业务，对关停工厂计提固定资产减值准备所致。4、本期公允价值变动收益较上期增加643,401.97元，增加比例为833.96%。主要系期初持有的不符合《企业会计准则第24号－套期保值》核算要求的白糖期货远期商品合约到期交割，将原计入该金融负债的的公允价值变动收益转出所致。5、本期营业外收入较上期增加27,215,490.31元，增加比例为97.22%。主要系本期本公司收到的出口奖励及补贴资金较上期增加所致。6、本期营业外支出较上期增加7,827,220.47元，增加比例为66.82%。主要系本公司子公司11　　九舍会智库　【第11页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告惠农农业公司退租宁夏回族自治区监狱管理局的土地，支付土地补偿费6,110,178.50元所致。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明1、根据公司发展战略规划，公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团在内的不超过10名特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过104,700万股，拟募集现金不超过47.71亿元（含发行费用）。公司将以募集到的部分资金收购中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产、中粮集团海外全资下属公司鹏利（澳大利亚）有限公司持有的TullySugarLimited100%股权。本次非公开发行方案相关事项及调整事项经公司董事会和股东大会审议通过后，并于2013年3月14日取得中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]210号）文件。目前，公司正在筹备发行工作。2、为支持公司业务发展，优化债务结构，降低融资成本，公司2011年第一次临时股东大会于2011年9月2日审议通过了《关于公司发行10亿元短期融资券的议案》，同意公司发行10亿元短期融资券，发行期限不超过一年。根据中国银行间市场交易商协会中市协注［2012］CP88号《接受注册通知书》，公司于2012年6月19日在银行间债券市场发行2012年度第一期短期融资券,发行规模为5亿元人民币，发行期限为365天,计息方式为到期一次还本付息，发行利率为3.94％。第二期短期融资券5亿元人民币于2012年9月12日完成发行,发行期限为365天,计息方式为到期一次还本付息，起息日为2012年9月12日，发行利率为4.94％。3、为了满足公司生产经营的资金需求，进一步拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，经公司2012年10月31日2012年第二次临时股东大会审议批准，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行10亿元的中期票据，在注册额度有效期内一次或分次发行，单期中期票据的发行期限不超过3-5年，募集资金主要用于补充本公司以及子、分公司的营运资金、建设资金或归还现有银行借款。目前，此项工作正在按计划推进。(3)发展战略和经营计划进展说明公司致力于为客户提供低成本、高品质的产品和服务。报告期内，公司按照年度经营计划，开展番茄、食糖的生产和销售工作，继续执行“全产业链”发展战略，在食糖产业重点突出掌控国内外优势资源、扩大生产规模、成本领先的发展战略；在番茄产业链上优化生产资源配置、加强控制成本、优化客户和市场结构，逐步向国内转型、努力向下游拓展。(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况单位:元币种:人民币主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（％）减(%)减(%)（%）减少0.75番茄制品1,523,277,762.361,313,005,373.4813.80-24.35-23.27个百分点减少5.21糖业制品1,889,916,568.231,520,850,676.3219.53-47.66-38.73个百分点2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币12　　九舍会智库　【第12页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告地区营业收入营业收入比上年增减（％）国内2,256,769,361.66-28.56国外1,312,893,028.60-23.70(三)资产、负债情况分析1、资产负债情况分析表单位:元币种:人民币本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的末变动比例比例（%）比例（%）（%）货币资金700,571,505.267.55574,055,491.716.2422.04应收票据6,511,506.580.0763,640,000.000.69-89.77应收账款403,411,209.264.35963,282,685.2110.47-58.12预付款项255,261,355.772.75143,726,859.301.5677.60其他应收款154,291,744.851.66215,622,193.682.34-28.44长期股权投资742,727,225.408.01517,188,101.805.6243.61固定资产3,724,926,126.1140.163,097,097,265.1433.6520.27在建工程50,018,266.150.54401,192,124.244.36-87.53长期待摊费用67,929,332.530.7313,033,339.410.14421.20应付票据28,228,031.980.30100,257,656.781.09-71.84应付账款1,358,270,355.1314.64543,229,907.235.90150.04应交税费17,248,024.070.1967,773,826.160.74-74.55应付利息26,526,797.610.299,763,245.250.11171.70预计负债20,640,655.540.2231,960,655.540.35-35.42货币资金增加主要系：公司年底预收白糖款到账及2011年底未提前还贷资金留存高。应收票据减少主要系：本年收到的票据小于应支付欠款。应收账款减少主要系：本期白糖销售回收货款较快。预付款项增加主要系：本期崇左新建工程增加预付账款导致。其他应收款减少主要系：为期货交易保证金由年初5730万元下降到3000万元以及托管单位内蒙中粮往来下降4669万元。长期股权投资增加主要系：本期参股公司屯河水泥盈利1.056亿元，对屯河水泥增资1.17万元。固定资产增加主要系：本期新增崇左甘蔗制糖循环经济项目。在建工程减少主要系：本期崇左甘蔗制糖循环经济项目转固定资产。长期待摊费用增加主要系：本期增加崇左公司蔗区补偿费。应付票据减少主要系：本期收到应收票据直接支付欠款，本年办理减少所致。应付账款增加主要系：本期崇左项目新增欠付工程款及采购材料欠款4.31亿元和新增甜菜原料款增加。应交税费减少主要系：本期糖业销量销价下降使增值税及所得税减少。应付利息增加主要系：本期发行1年期债券10亿元，计提利息所致。预计负债减少主要系：本期以《债务重组方案》的约定支付新欧奶业和屯河工贸担保款。(四)核心竞争力分析1、全产业链优势自公司提出全产业链战略以来，经过几年的实施，打造了从"田间到餐桌"的食糖、番茄两条13　　九舍会智库　【第13页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告产业链。作为一家食品企业，全产业链的实施实现了可以从餐桌到种子的食品质量安全的追溯，最大限度地提高了公司的抗风险能力。随着番茄、食糖业务的深入发展和管理体系的健全，公司对客户的食品安全保证能力将大大加强。未来公司要继续深入开展管理提升工作，以食糖、番茄业务为核心，进一步打造产业优势，全面提升产品力。在食糖业务方面，重点发展甘蔗糖，整合国内外优势资源，进一步提高产品力。在番茄业务方面，收缩控制上游出口业务，积极向下游深加工业务转型，做强国内市场。2、行业领先地位优势公司在食糖业务方面，是全国最大的甜菜糖生产商，在甜菜糖生产方面具有优势；目前公司正在通过非公开发行项目进军南糖，扩大糖业规模、实现糖业战略布局，本次非公开发行募投项目完成后，公司将成为国内产业链最完整、布局最合理的糖业公司，成为国内领先的食糖生产商和最大的食糖贸易商。在番茄业务方面，公司具有年产50万吨的规模，居世界加工能力第二，中国第一，是世界番茄理事会重要成员之一。3、专业加工能力优势公司涉足番茄、食糖产业都已超过10年，经过多年的专业经营，公司积累了一定的加工保证能力。原料管理系统方面，公司目前在原料管理中引入ADM专业管理系统，通过现代计算机、移动通信的技术，将每一个地块的信息录入的系统中，其中包括农作物在生长期间施过的肥料、农药，以及种植者的详细材料，其中还可以通过农作物生长的动态跟踪进行管理，优化浇水的时间和供量，农作物施肥后的表现、病虫害的防治等工作。生产管理系统方面，公司现有番茄加工厂和糖厂都建立了生产适时跟踪系统，生产数据可以得到精确控制。公司通过完善的各类质量安全保证体系认证，已获得100多家客户的认同。4、高端客户优势近几年，公司加强与世界优秀番茄加工企业合作。通过与亨氏的合作，使公司的番茄种植三年一跨越，为工业化生产奠定了良好基础，同时放眼全球积极寻找世界番茄的发展机会，用公司的专业技术优势更好的服务于全球的需求。同时与终端产品影响力较好的可果美公司探讨番茄品牌产品的发展，如何使公司的优势与其它番茄行业的优秀企业充分结合，使公司的番茄产业找到新的增长机遇。5、中粮集团协同效应优势公司是中粮集团经营业务单元之一，在中粮集团内与其它业务有较强的协同作用。中国食品致力于品牌产品业务，而公司产业链中的小包装番茄制品、饮料、小包装糖在区域和业务上具有很强的相似性，通过共享渠道和客户可以实现公司产品的销售。中粮集团内部不同业务单元存在共有的大客户，目前中粮集团已成立大客户部统一协调资源的共享，食糖做为主要的食品工业原料与米、面、油俱有相同的客户端，通过内部的协调机制各业务都可以做到渠道与客户的放大效应。(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析截止本报告期末，公司对外股权投资余额1,115,954,976.68元，期初账面余额890,415,853.08元，本期对参股公司屯河水泥新增投资额1.17亿元，屯河水泥主要业务是水泥制品制造及销售，公司占屯河水泥49%股权。(1)持有非上市金融企业股权情况最初投资金额占该公司股期末账面价值会计核算科所持对象名称（元）权比例（%）（元）目长期股权投金新信托投资股份有限公司114,612,585.6524.93225,209,430.17资新世纪金融租赁有限责任公司104,548,677.0520.50109,753,720.32长期股权投14　　九舍会智库　【第14页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告资219,161,262.70334,963,150.49合计：因金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司是德隆系公司，受德隆事件的影响，公司在2004年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。2005年3月经公司第四届董事会第十七次董事会审议、并经公司2005年第二次临时股东大会批准，公司将上述两家股权委托中国华融资产管理公司管理，托管的期限为2005年3月28日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止，该事项已于2005年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。截止本报告期末，金新信托投资股份有限公司和新世纪金融租赁有限责任公司继续被中国华融资产管理公司托管，两公司已经进入破产程序。2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析单位:万元币种:人民币子公司业务性质产品注册资本总资产净资产净利润控股公司番茄中粮屯河昌吉番茄制品有限公司食品加工1,000.0019,025665-3,082酱番茄中粮屯河奎屯番茄制品有限公司食品加工2,000.003,7003,105-461酱番茄中粮屯河张掖番茄制品有限公司食品加工4,900.007,2837,055-830酱内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公番茄食品加工6,000.0011,5495,663-1,696司酱番茄内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司食品加工6,000.0010,9263,646-1,932酱内蒙古屯河五原番茄制品有限责任公番茄食品加工1,000.0011,013-5,088-2,971司酱番茄中粮屯河拜城番茄制品有限公司食品加工1,000.0014,748-509-1,675酱番茄中粮屯河乌什果蔬制品有限公司食品加工1,000.0013,0854,598-516酱番茄中粮屯河惠农番茄制品有限公司食品加工5,000.0029,849-8,033-6,888酱番茄中粮屯河廊坊番茄制品有限公司食品加工1,000.0010,044-16,026-10,441酱中粮屯河新源糖业有限公司食品加工白糖4,000.0028,35415,123869中粮屯河伊犁糖业有限公司食品加工白糖7,000.006,0502,782-64915　　九舍会智库　【第15页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告新疆四方实业股份有限公司食品加工白糖5,000.0041,49920,968-5,055中粮屯河博州糖业有限公司食品加工白糖3,000.0029,0961,230-4,728中粮屯河新宁糖业有限公司食品加工白糖7,572.0025,41613,0871,363朔州中粮糖业有限公司食品加工白糖3,500.0027,578-10,093-3,914中粮屯河喀什果业有限公司果蔬加工杏浆5,000.0011,55111,470175中粮屯河和田果业有限公司果蔬加工杏浆2,000.002,306-464-249新疆英吉沙果业有限责任公司果蔬加工杳干1,800.0099-2,261-147中粮屯河阿克苏果业有限公司果蔬加工杏浆2,500.001,904-1,497-1,540中粮屯河高新农业示范基地有限公司种植业番茄1,000.004,130-3,670-2,035乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司种植业番茄4,352.002,484-3,162-19中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司种植业番茄500.00971-3,184-675中粮屯河塔城高新农业开发有限公司种植业番茄500.0082060820中粮屯河磴口高新农业开发有限公司种植业番茄500.00369-1,175-143中粮屯河惠农高新农业开发有限公司种植业番茄1,000.007,001-13,821-3,324中粮新疆屯河种业有限公司种子研究种子600.003,681654-543中粮屯河加工番茄工程技术研究中心技术服务50.00318-1,700-350中粮屯河（北京）营销有限公司销售299.0012,247-8,078-7,669昌吉回族自治州力源新饲料有限责任颗粒饲料加工1,846.40506-1,577-196公司粕中粮屯河崇左糖业有限公司食品加工白糖10,000.00140,9259,998-2中粮屯河（唐山）糖业有限公司食品加工白糖4,000.003,5763,464-336中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司仓储物流1,500.001,5101,5000北海华劲糖业有限公司食品加工白糖10,080.0021,77418,1484,768新疆屯河水泥有限公司水泥生产水泥51,742.55430,193153,53521,6805、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币本年度投入金累计实际投入项目收益项目名称项目金额项目进度额金额情况中粮屯河崇左糖业1,090,000,00098%525,786,390.70891,924,583.20-20,541.76有限公司二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势16　　九舍会智库　【第16页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告1、食糖产业我国是重要的食糖生产国和消费国，糖料种植在我国农业经济中占有重要地位。随着我国居民生活水平的提高以及食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展，我国的食糖消费量稳步上升，未来市场还有着较大的拓展空间。为促进国内食糖行业健康持续发展，国家工信部于2012年1月发布了《制糖行业"十二五"发展规划》，指出：在"十二五"期间，制糖行业发展要以保障食糖基本自给为主要发展目标，坚持内涵发展，促进区域协调，逐步改善产业配套环境，维护食糖生产和市场供给的基本稳定；2015年，规划食糖年产量达到1600万吨，食糖年生产能力达到1800万吨。该规划的出台，表明国家对食糖行业的重视提升到了新的高度，国内食糖行业面临新一轮的发展机遇。我国18个省区产糖，南方为甘蔗糖，北方为甜菜糖，二者的产量多年来保持在约11：1的比例。2011/2012榨季，全国产糖量1152万吨，其中甘蔗糖产量1051万吨，占比为91％，甜菜糖101万吨，占比9%。甘蔗已成为榨糖的主要原料，对我国食糖行业的供给具有决定性的影响。受国内甘蔗、甜菜种植成本上升、劳动力短缺和土地资源稀缺的影响，我国糖业的发展将面临原料短缺问题。同时，由于甘蔗、甜菜的生长特性，我国各榨季糖料和食糖产量的波动较大，未来我国制糖原料短缺的情况将周期性出现。经历了前两年的大牛市后，国内乃至全球糖业市场均出现周期性供给过剩，目前糖价正处于下行区间。今后加大糖料种植基地的建设和投入，保障农民糖料种植的积极性，稳定原料来源，准确把握市场周期性规律，将是未来制糖企业保持竞争力的关键因素。2、番茄产业中国番茄酱产品以出口为主，非洲、欧洲及亚洲是主要出口市场，但国内加工番茄制品消费量较小。中国加工番茄行业自2000年开始大规模发展，2009年产量达到历史高峰，中国产量的上升是全球供给增加的主要原因，加州、欧盟则相对稳定。全球番茄酱市场自2009/10年以来供过于求，库存水平较高，市场行情低迷。2012产季除加州以外的世界主产国番茄加工量均有所下降，预计2012/13年向供求平衡格局发展。中国加工番茄行业面临较为严重的产能过剩局面，行业竞争激烈，达产率低，番茄酱出口呈现了"低价竞争、低端市场"的特点，番茄酱加工企业并未随销量的上升而获益，行业已进入调整期。此外国内番茄加工企业面临番茄原料价格快速上涨、人民币持续升值等压力，承受着成本快速上升及销价下滑的双重夹击，国内主要番茄酱生产商遭遇成本倒挂、业绩大幅下滑的局面。但是，全球番茄制品消费仍呈现刚性增长的特点，亨氏等高端客户在全球范围内仍有较大的采购量，随着全球番茄酱去库存的逐渐结束，市场将逐步回暖，番茄酱价格已出现回升态势。中国国内番茄制品消费呈现出快速增长的态势，过去几年维持了较高的符合增长率，未来随着城镇居民对健康生活的不断追求和饮食习惯的改善，国内番茄制品消费将出现广阔的市场空间。(二)公司发展战略公司将围绕食糖和番茄两大核心产业，致力于成为我国"甜蜜"事业的领导者和执行者，打造涵盖从上游种子研发到下游终端产品的"全产业链"农产品加工和食品企业。公司以"全产业链"战略为发展框架，在食糖产业链重点突出掌控国内外优势资源、成本领先的发展战略，在番茄产业链上优化生产资源配置、加强控制成本、优化客户和市场结构食糖产业：未来主要通过良种推广和农业机械化来提升原料种植水平，通过内部精细化管理强化成本与质量优势；积极寻求在国内甘蔗糖和国际糖业优势区域的并购机会，以全球布局掌控国内外优势资源，扩大产业规模优势；同时，在非公开发行完成后，公司将借助糖业进出口、精炼糖以及澳糖业务整合国内外糖业资源，积极探讨与发展精制糖等附加值高的糖下游产品，打造具有国际竞争优势的全产业链食糖企业。番茄产业：未来将继续落实全产业链的发展战略，在种植领域选用良种，加强农业自种领域的精细化管理，提高自种原料品质、降低成本，同时加强社会原料的管理；进行产能优化，将17　　九舍会智库　【第17页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告资源向优势区域转移，维持行业主导地位，控制产业总体产量；不断发展高端市场，逐步放弃低端市场，扩大高端客户销量，同时加强下游产品的开发，引导国内消费，积极向国内市场转移；大力发展番茄粉、番茄红素油树脂业务。(三)经营计划公司2013年营业收入计划：含增发项目为75亿元；不含增发项目为52亿元。公司2013年费用计划：含增发项目为14.1亿元；不含增发项目为11亿元。公司2013年计划生产番茄酱19万吨；2013/2014榨季计划生产白砂糖52万吨。公司致力于成为我国制糖、番茄行业的优质公司，打造从上游糖业、番茄种子的研发到下游终端产品的"全产链"食品企业。公司以"全产链"战略为发展框架，在食糖产业重点突出掌控国内外优势资源、扩大生产规模的发展战略；在番茄产业逐步向国内转型、努力向下游拓展。1、番茄产业：行业主导，市场转移。加强行业沟通、交流，并通过合理的定价，控制产业总体产量；根据高端客户需求，缩减产量，将产能向优势资源区域转移，减少资源优势不明显区域的产能，实现以销定产，产销平衡；优化市场和客户结构，发展高端市场，逐渐放弃低端市场；潜心发展国内市场，通过下游产品的开发，引导国内消费，番茄粉业务稳步增长，持续盈利，实现市场和产品转化。2、食糖产业：以内涵式发展为主。主要依靠技术进步，挖掘产能，降低成本，扩大品种，成本优势区域优先发展；对现有企业，围绕精细管理，成本领先开展各项工作。3、品牌业务：系统化管理。优化流程提升效率，从上游生产到下游销售需严格把控，保障产品质量，建立品牌统一管理系统，建立区域协同、渠道融合，进一步加强团队建设，加强内部培训，培养团队文化。4、种子业务：以保障公司用种安全为主，加大研发合作力度。公司种业以保障公司产业链农资安全为基础，加强与国内外优势组织的合作，适时开展产业整合，实现品牌营销，形成集研发、制种、贸易为一体的业务体系，成为中国番茄、甜菜及甘蔗研发的领先者。与国际种业、农资化肥巨头合作，搭建农产品及农资的双向购销平台，逐步形成代理+终端直营结合的渠道模式，销售自有种子及代理种子、农资化肥产品。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求根据公司2013年度经营计划，公司2013年所需资金额度80亿元，将主要用于番茄、甜菜、杏子等原料的收购、实施农业种植等公司生产经营，公司将主要通过向金融机构和中粮财务申请贷款解决；公司本次非公开发行募投项目由非公开发行股票募集资金解决，公司已自筹资金推进募集资金崇左项目，计划在募集资金到位后予以置换。2013年公司将统筹资金调度，严控各项费用支出，加快资金周转速度，保障公司的健康发展。(五)可能面对的风险1、自然灾害风险公司是农产品加工企业，原料供应是公司最为主要的风险因素之一。公司主要原料番茄和甜菜供应受自然灾害的影响较大，一旦出现气候异常、大面积病虫危害，将给公司生产经营带来较大的风险。结合上述情况，公司制定了预防病虫灾害办法，进行实地考核验证，及时与各地气象部门沟通了解天气信息预警预报，提前做好人工防范措施，以最大限度降低风险。2、汇率降引发的风险中国加工的番茄制品90%用于出口，随着2012年人民币汇率持续上升（由年初的6.35上升至6.25左右），升值幅度1.6%左右，进一步导致中国番茄制品加工商现金流量减少、利润空间下降，盈利水平降低。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明18　　九舍会智库　【第18页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√不适用(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［2012］37号）及新疆证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》（新证监[2012]63号）的文件精神和要求，进一步修订完善了《公司章程》，并制订了《公司股东回报规划(2012-2014年)》（以下简称《股东回报规划》），修订后的《公司章程》和制订的《股东回报规划》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、调整程序和机制，明确了由独立董事发表意见事项和程序，对利润分配方式、利润分配周期、分红标准和分红比例等事项的进一步明确，充分维护了中小投资者的合法权益。《公司章程》（修正案）和《股东回报规划》已经公司2012年度股东大会审议批准。详见2012年6月26日上海证券交易所网站及公司指定报刊《中国证券报》和《上海证券报》。(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√不适用(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币每10每10股分红年度合并占合并报表中每10股股送红派息数现金分红的数报表中归属于归属于上市公分红年度转增数股数(元)（含额（含税）上市公司股东司股东的净利（股）（股）税）的净利润润的比率(%)2012年-736,569,772.312011年0.3030,168,126.7832,378,217.9893.172010年-61,868,273.87五、积极履行社会责任的工作情况(一)社会责任工作情况见《公司2012年度社会责任报告》，网址为：www.sse.com.cn。(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明无19　　九舍会智库　【第19页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项(一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的事项概述及类型查询索引（1）1998年3月，新疆德隆集团有限责任公司（以下简称新疆德隆）因使用芬兰政府贷款260万美元（实际取得借款242.25万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，上述借款自治区财政厅为中国进出口银行提供了担保，本公司1999年为自治区财政厅提供了260万美元的反担保。由于新疆德隆未能按期偿还应偿还贷款及利息，自治区财政厅履行担保责任后，于2004年3月15日将本公司和新疆德隆及相关企业列为被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。本报告期内该事项没有新的进展。（2）2002年6月，本公司将持有的金新信托投资股份有限公司24.93%股权质押给中国民生银行股份有限公司，为新疆三维矿业股份有限公司（以下简称三维矿业）在该行借款10,000万元提供质押担保。2004年8月4日，因三维矿业未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，要求三维矿业清偿所欠借款一亿元本金及利息；本公司对上述债务承担质押担保责任及相关费用。本报告期内该事项没有新的进展。（3）2003年12月31日，本公司为新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简称"生命红科技"）及三维矿业在乌鲁木齐市商业银行的借款分别提供了人民币2.2亿元和人民币1.5亿元的定期存单质押担保，本公司已承担担保责任。2004年6月，本公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要求被告生命红科技、三维矿业等德隆系相关公司履行上述还款义务。本报告期内该事项没有新的进展。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况单位：万元币种：人民币控股股东及其他本报告期，公司原大股东（德隆系公司）及其附属企业偿还53.11万元，截关联方非经营性止2012年12月31日，公司原大股东（德隆系公司）及其附属企业非经营性占资金占用及清欠用公司资金余额为37328.83万元。以上资金占用均为2004年以前年度发生，情况的其他说明公司已于2004年和2005年对上述资金占用全额计提了坏帐准备。因上述欠款单位均为德隆系公司，鉴于德隆系公司均已被中国华融资产管理公司托管，公司已向华融托管组申报了债权，上述资金的清欠将视德隆事件的整体处理结果而定，公司将密切关注德隆系公司处置情况的发展，采取相对应的手段，尽最大可能收回占用资金。三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项√不适用五、公司股权激励情况及其影响√不适用20　　九舍会智库　【第20页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告六、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易单位：元币种：人民币占同类交易关联交易内关联交易定关联交易金关联交易方关联关系金额的比例容价原则额(%)中粮（德国）母公司的全资销售番茄酱市场价格16,154,572.201.06有限公司子公司内蒙古蒙牛乳母公司的控股业（集团）股销售白砂糖销售白砂糖42,801,710.342.26子公司份有限公司销售白砂糖市场价格3,679,290.600.19中粮食品营销母公司的全资销售小包装有限公司子公司糖、饮料、胶市场价格63,768,733.4536.92囊、林果中粮集团有限购买精幼砂控股股东市场价格15,756,735.03100公司糖公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常生产经营活动中发生的，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额。在公司业务发展稳健的情况下，公司将会持续开展与他们之间公平、互惠的合作。上述关联交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。1、中粮（德国）有限公司为原欧华贸易有限公司2、上述关联交易经公司第六届董事会十八次、十九次董事会审议，并经公司2011年度股大会批准。(二)关联债权债务往来根据公司2012年生产经营发展计划和对流动资金的需求情况，本报告期公司向控股股东中粮集团的全资子公司中粮财务申请流动资金，期初余额和发生额均为50,000万元，截止2012年12月31日，本公司向中粮财务借款余额0元。上述交易经公司第六届董事会第十八次会议审议并经公司2011年度股大会批准。七、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况①经公司第四届董事会第十七次会议审议、公司2005年第二次临时股东大会批准，公司将持有的金融企业的长期股权投资，金新信托投资股份有限公司24.93%股权、新世纪金融租赁有限责任公司的20.50%的股权委托中国华融资产管理公司管理；受德隆事件的影响，公司在2004年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。2005公司已在2004年对上述股权全额计提减值准备，托管的期限为2005年3月28日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止，该事项已于2005年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。截止本报告期末，上述股权继续被中国华融资产管理公司托管。②中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司（以下简称"内蒙中粮"）100%股权委托给本公司管理，公司按内蒙中粮主营业务收入的3%收取托管费。本年度公司根据托管协议确认托管收入1,337,876.66元，托管费已全部结算完毕。21　　九舍会智库　【第21页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告2、承包情况本年度公司无承包事项。3、租赁情况单位:元币种:人民币租赁方名租赁资租赁起租赁终止租赁收益租赁收益对公司出租方名称租赁收益称产情况始日日确定依据影响新疆屯河2012中粮屯河股2012年12增加180万元收水泥有限土地年1月1,800,000市场价格份有限公司月31日益责任公司1日(二)担保情况单位:万元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）发生日期是否是否为担保对象（协议签署担保金额担保类型担保期限履行关联方日）完毕担保昌吉州中级人民法院2002-08-30700连带责任担保2002-08-30～2003-08-30否否新疆德隆集团有限公司1998-03-022,150连带责任担保1998-03-02～2002-03-31否否新疆三维矿业股份有限公2002-06-2010,000连带责任担保2002-06-20～2005-06-25否否司新疆生命红科技投资有限2000-06-13774.06连带责任担保2000-06-13～2003-12-30否否公司报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）13,624.06担保总额（A+B）13,624.06担保总额占公司净资产的比例(%)6.83其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供13,624.06的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50％部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）13,624.06上述担保均是公司在2004年度前发生，属于公司原大股东德隆时期所遗留事项，自2005年至今公司没有新增担保。本报告期，根据《债务重组协议》的约定公司支付了新欧奶业和屯河工贸1146.8万元担保款，担保余额比上年减少了1798.65万元。(三)其他重大合同本年度公司无其他重大合同。八、承诺事项履行情况(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项22　　九舍会智库　【第22页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告承承承诺诺说诺承诺内容背类明方景型与解中中粮集团特就中粮屯河本次非公开发行后本公司或本公司控制的其他企业避免同业竞争事宜，公再决粮承诺如下：司融同集“1、本次非公开发行完成后，本公司持有的TULLY糖业100%股权和食糖进出口业务将完本资业团全注入中粮屯河，中粮屯河将作为本公司今后食糖产业和番茄产业运作及整合的唯一平台。除次相竞本公司全资子公司内蒙古中粮番茄制品有限公司（简称“内蒙中粮”）在番茄产业与中粮屯河非关争存在同业竞争外，本公司与中粮屯河之间不存在实质性的同业竞争。公的2、鉴于内蒙中粮短期内难以实现盈利，为了不给上市公司增加负担，保护中小投资者利益，开承本次暂不将内蒙中粮注入中粮屯河。在中粮屯河认为内蒙中粮已具备稳定盈利能力的情况下，发诺本公司将及时以合法及适当的方式将内蒙中粮注入中粮屯河。在此之前，本公司与中粮屯河于行2006年12月签订的《股权托管协议》继续有效，至内蒙中粮股权转让至中粮屯河或者无关联工第三方并完成工商变更登记之日方得终止。作3、本公司保证在持有中粮屯河股份期间（简称“持股期间”），本公司以及本公司实际控制尚的其他公司如出售与中粮屯河生产经营相关的任何其他资产、业务或权益，中粮屯河均有优先未购买的权利。本公司保证本公司以及本公司实际控制的其他公司在出售或转让相关资产或业务完时，给予中粮屯河的条件不逊于中粮集团向任何独立第三人提供的条件。成4、在持股期间，本公司以及本公司实际控制的其他公司不再主动从事其他与中粮屯河相同。或类似的业务。本公司以及本公司实际控制的其他公司如果从任何第三方获得的任何商业机会与中粮屯河经营的业务有可能存在竞争，则本公司以及本公司实际控制的其他公司会尽快将有关情况书面通知中粮屯河并提供中粮屯河合理要求的相关资料。中粮屯河可以在接到该书面通知后30天内决定是否行使相关优先使用权或购买权。如果中粮屯河认为该商业机会适合上市公司并行使优先权，本公司以及本公司实际控制的其他公司将尽最大努力促使中粮屯河获得该等商业机会；如果中粮屯河认为该商业机会存在风险或者暂时不符合上市公司的要求，并放弃行使优先权，将由本公司以及本公司实际控制的其他公司先行培育该业务并将该业务委托中粮屯河管理，并在中粮屯河认为该等业务注入时机已经成熟时，及时以合法及适当的方式将其注入中粮屯河，中粮屯河对此有充分的决策权。5、在持股期间，如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业合并等被动原因，导致本公司以及本公司实际控制的其他公司从事的业务与中粮屯河存在相同或类似业务的，本公司以及本公司实际控制的其他公司将确保中粮屯河享有充分的决策权，将该等业务委托中粮屯河管理，在中粮屯河认为该等业务注入时机已经成熟时，及时以合法及适当的方式将其注入中粮屯河。6、在持股期间，本公司承诺不以中粮屯河控股股东的地位谋求不正当利益,进而损害中粮屯河其他股东的利益。如因本公司以及本公司实际控制的其他公司违反上述声明与承诺而导致中粮屯河的权益受到损害的,本公司同意向中粮屯河承担相应的损害赔偿责任。7、本公司声明并确认，本公司签署本承诺函之行为代表本公司以及本公司实际控制的其他公司。”(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明2011年12月，公司收购了中粮集团持有的北海华劲100%股权，根据中和评报字（2011）第BJV3030号《资产评估报告书》，北海华劲净资产账面价值为10,725.80万元，持续经营前提下，经收益法评估，北海华劲股东全部权益价值为39,073万元，增值额为28,347.2万元，增值23　　九舍会智库　【第23页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告率为264.29%。根据规定，中粮集团需对北海华劲进行业绩承诺："北海华劲2011年净利润预测数为3,288.74万元、2011-2012年累计净利润预测数为6,615.33万元、2011-2013年累计净利润预测数为10,332.27万元"。若北海华劲实际实现的累计净利润数少于累计净利润预测数的，差额部分由中粮集团向公司全额补偿。2011年北海华劲实现净利润4,260万元；2011-2012年累计净利润为9028万元。九、聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币是否改聘会计师事务所：否现聘任境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬600,000境内会计师事务所审计年限7名称报酬天职国际会计师事务所（特殊普内部控制审计会计师事务所250,000通合伙）十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、其他重大事项的说明为布局南糖，扩大糖业规模，实现公司糖业发展战略；完善公司食糖产业链，实现国际糖业资源与国内食糖消费市场的对接；巩固番茄产业优势，打造番茄产业链；改善财务结构，降低财务风险。公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团在内的不超过10名特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过104,700万股，拟募集现金不超过47.71亿元（含发行费用）。公司将以募集到的部分资金收购中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产、中粮集团海外全资下属公司鹏利（澳大利亚）有限公司持有的TullySugarLimited100%股权。本次非公开发行方案相关事项及调整事项已经公司第六届董事会第十次会议、第六届董事会第十三次会议、第六届董事会第十六次会议、第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会第二十五次会议、2012年第一次临时股东大会、2012年第二次临时股东大会和2012年第三次临时股东大会审议通过。2012年2月23日取得国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮屯河股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》，2013年2月1日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，2013年3月14日公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]210号）文件。24　　九舍会智库　【第24页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例发行送其小比例数量金转数量(%)新股股他计(%)股一、有限售条件股份200,000,00019.89200,000,00019.891、国家持股2、国有法人持股200,000,00019.89200,000,00019.893、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股805,604,22680.11805,604,22680.11份1、人民币普通股805,604,22680.11805,604,22680.112、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数1,005,604,2261001,005,604,226100(二)限售股份变动情况单位：股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期中粮集团有限200,000,000200,000,000定向增发公司合计200,000,000200,000,000//二、证券发行与上市情况(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况25　　九舍会智库　【第25页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三)现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况(一)股东数量和持股情况单位：股年度报告披露日前第5个交易截止报告期末股东总数82,78681,899日末股东总数前十名股东持股情况持股质押或冻股东报告期内增持有有限售条股东名称比例持股总数结的股份性质减件股份数量(%)数量国有中粮集团有限公司59.60599,319,200200,000,000无法人吉林省佰利经贸有限未知0.555,576,299未知责任公司全国社保基金六零四未知0.525,236,596-1,198,705未知组合泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人未知0.515,099,8865,099,886未知分红－019L－FH002沪泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险未知0.505,071,5205,071,520未知投连国信证券股份有限公司客户信用交易担保未知0.303,056,9493,056,949未知证券账户兴和证券投资基金未知0.292,892,3742,892,374未知中国银河证券股份有限公司客户信用交易未知0.282,768,5672,768,567未知担保证券账户泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取未知0.262,599,8592,599,859未知－019L－TL002沪华泰证券股份有限公司客户信用交易担保未知0.202,045,7092,045,709未知证券账户前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股东名称股份种类及数量件股份的数量中粮集团有限公司399,319,200人民币普通股吉林省佰利经贸有限责任公司5,576,299人民币普通股全国社保基金六零四组合5,236,596人民币普通股26　　九舍会智库　【第26页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－人民币普通股5,099,886FH002沪泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连5,071,520人民币普通股国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户3,056,949人民币普通股兴和证券投资基金2,892,374人民币普通股中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户2,768,567人民币普通股泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取－019L－TL002沪2,599,859人民币普通股华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户2,045,709人民币普通股公司控股股东中粮集团有限公司与上述股东之间没有关联关系，也不属于上述股东关联关系或一致行动的说明一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东名持有的有限售可上市交易时新增可上市交易限售条件号称条件股份数量间股份数量1中粮集团有限公司200,000,000注注：2008年4月22日，公司向中粮集团定向发行2亿股份，限售时间36个月，中粮集团承诺，在条件成熟时尽快将中粮集团持有的内蒙中粮100%股权转让给公司，因在36个月内，未完成上述承诺，2亿股份暂时未解禁。公司于2011年5月启动非公开发行工作，拟通过发行收购内蒙中粮100%股权，但由于番茄酱产业持续处于低谷，且今年受内蒙洪涝灾害影响，内蒙地区酱用番茄产量大幅下跌，导致内蒙中粮的产能利用率严重不足，短期内无法实现稳定盈利。为充分保护公司和股东利益，公司经审慎研究后拟对本次非公开发行方案进行调整，不再将内蒙中粮纳入本次非公开发行的收购资产范围，继续由本公司进行托管。四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1、法人单位：元币种：人民币名称中粮集团有限公司单位负责人或法定代表人宁高宁成立日期1983年7月6日组织机构代码10110041-4注册资本1,235,298,000许可经营项目：粮食收购；批发（非实物方式）预包装食品（有效期至2013年9月9日）；境外期货业务（品种范围以许可证为准，主要经营业务有效期至2012年12月16日）。一般经营项目：进出口业务（自营及代理）；从事对外咨询服务；广告、展览及技术交流业务；酒店的投资管理；房地产开发经营；物业管理、物业代理；自有房屋出租。报告期内控股和参股的其截止本报告期末，中粮集团持有的其他境内外上市公司股权情况为：27　　九舍会智库　【第27页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告他境内外上市公司的股权中粮地产（集团）股份有限公司50.65%股权；安徽丰原生物化学股情况份有限公司20.74股权；中粮包装控股有限公司60.24%股权；中国食品有限公司74.21%股权；中国粮油控股有限公司57.85%股权；中国蒙牛乳业有限公司28.06%股权；侨福建设企业机构有限公司70.88%股权。(二)实际控制人情况1、法人单位：元币种：人民币名称国务院国有资产监督管理委员会2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图国务院国有资产监督管理委员会100%中粮集团有限公司59.60%中粮屯河股份有限公司五、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。28　　九舍会智库　【第28页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股报告期从报告期股东增内从公年度单位减司领取年初年末内股获得性年变的应付姓名职务任期起始日期任期终止日期持股持股份增的应别龄动报酬总数数减变付报原额（万动量酬总因元）（税额前）（万元）郑弘波董事长男572010年4月9日2013年1月7日110董事兼总覃业龙男502010年4月9日2013年4月8日80经理董事兼常李明务副总经男552010年4月9日2013年4月8日70理孙彦敏董事男462010年4月9日2013年4月8日赵玉吉独立董事男582010年4月9日2013年4月8日5.32012年12月25关志强独立董事男502010年4月9日5.3日邱四平独立董事男482010年4月9日2013年4月8日5.3张伟民独立董事男492010年4月9日2013年4月8日5.3齐亮独立董事男432010年4月9日2012年4月19日1.325监事会主魏克俭男552010年4月9日2013年4月8日席侯文荣监事女462010年4月9日2013年4月8日王慧军监事女402010年4月9日2013年4月8日岳红职工监事女402010年4月9日2013年4月8日12林丰副总经理男492010年4月9日2013年4月8日60杨红副总经理女472010年4月9日2013年4月8日6,0006,00060赵玮总会计师男372011年1月11日2013年4月8日55董事会秘蒋学工男502010年4月9日2013年4月8日48书合计/////6,0006,000/517.525董事、监事和高级管理人员最近5年的主要工作经历：郑弘波：2003年2月起至今任中粮集团有限公司总经济师。2005年7月至2013年1月7日任公司董事长。覃业龙：2005年6月起至今任本公司董事、总经理。李明：2005年7月至今任本公司董事，2007年1月至今任本公司常务副总经理。孙彦敏：2005年12月至2013年1月任中粮集团财务部副总监。2013年2月起至今任中粮集团财务部总监。2007年1月至今任本公司董事。赵玉吉：曾任和乔集团高级顾问，华时控股有限公司董事长，中赫集团有限公司总裁。2011年29　　九舍会智库　【第29页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告1月至今任北京博约投资管理有限公司董事长。2008年5月至今任本公司独立董事。关志强：1996年10月至今任新疆农业大学经济与管理学院副教授。2005年1月至2012年12月25日任本公司独立董事。邱四平：曾任新疆华夏资产评估有限责任公司董事长、总经理，2009年1月至今是五洲松德联合会计事务所新疆华西分所合伙人。2007年12月至今任本公司独立董事。张伟民：1997年9月至今任新疆力和力律师事务所主任。2007年12月至今任本公司独立董事。齐亮：2005年9月至2007年9月任中信建投证券有限责任公司副总裁，2007年9月至2012年2月任中国银河证券股份有限公司副总裁。自2012年3月起任中信建投证券股份有限公司总裁，2010年4月至2012年4月19日任本公司独立董事。魏克俭：2008年6月至今任中粮集团审计监察部副总监。2007年1月至今任本公司监事会主席。侯文荣：曾任中粮集团财务计划部总经理助理、财务部运营管理部副总经理。2011年1月至今任中粮集团财务部税务管理部总经理。2006年5月至今任本公司监事。王慧军：2002年10月至2011年12月任中粮集团审计部主管。2012年1月至今任财务部会计管理部经理。2006年5月至今任本公司监事。岳红：曾任公司财务部部长助理，公司财务部副部长。2011年1月至今任财务分析部经理。2008年5月至今任本公司职工监事。林丰：曾任中粮国际（北京）有限公司果菜部、中粮发展有限公司食品贸易部总经理。2009年10月27日至今任本公司副总经理。杨红：自2007年1月至今任本公司副总经理。赵玮：2007年1月至2010年12月任中粮集团有限公司财务部运营管理部总经理助理。自2011年1月至今任本公司总会计师。蒋学工：自2006年8月至今任本公司董事会秘书。2013年1月7日，公司董事会收到郑弘波先生书面辞职申请，郑弘波先生因工作需要申请辞去公司第六届董事会董事及董事长职务,不再在公司任职。为保证公司经营工作的正常进行,公司于2013年1月9日召开第六届董事会第二十六次会议补选夏令和先生为公司第六届董事会董事候选人。2013年1月25日公司2013年第一次临时股东大会选举夏令和先生为公司第六届董事会董事，同日召开第六届董事会第二十七次董事会选举夏令和先生为公司董事长。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况任期终止任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期日期郑弘波中粮集团有限公司总经济师2003年2月1日孙彦敏中粮集团有限公司财务部总监2013年2月1日魏克俭中粮集团有限公司审计监察部副总监2008年6月1日侯文荣中粮集团有限公司财务部税务管理部总经理2011年1月1日王慧军中粮集团有限公司财务部会计管理部经理2012年1月1日(二)在其他单位任职情况在其他单位担任任期终止日任职人员姓名其他单位名称任期起始日期的职务期北京博约投资管理有限赵玉吉董事长2011年1月1日公司新疆农业大学经济与管关志强副教授1996年10月18日理学院30　　九舍会智库　【第30页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告五洲松德联合会计事务邱四平合伙人2009年1月1日所新疆华西分所张伟民新疆力和力律师事务所主任1997年9月23日中信建投证券股份有限齐亮总裁2012年3月1日公司三、董事、监事、高级管理人员报酬情况在公司担任行政管理职务的董事、监事和高级管理人员，按照公司的薪董事、监事、高级管理人资制度，获得劳动报酬，享受福利待遇。独立董事依据公司股东大会批员报酬的决策程序准的《公司独立董事津贴制度》执行。在公司担任行政管理职务的董事和高级管理人员实行年薪制，包括基本董事、监事、高级管理人年薪和绩效年薪，基本年薪根据公司薪资制度按月发放，绩效年薪根据员报酬确定依据公司业绩合同经考核后计发。职工监事根据其在公司的工作岗位按照公司薪资制度发放。董事、监事和高级管理人见本章节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及员报酬的应付报酬情况报酬情况”。四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因齐亮独立董事离任个人离职关志强独立董事离任个人离职五、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量625主要子公司在职员工的数量5,786在职员工的数量合计6,411母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工1,693人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员5,081销售人员122技术人员209财务人员266行政人员188其它人员545合计6,411教育程度教育程度类别数量（人）博士研究生2硕士研究生112本科766大专1,651中专1,74331　　九舍会智库　【第31页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告高中及以下2,137合计6,411(二)薪酬政策1、实施、完善按绩取酬的薪酬激励体系，有效激励现有员工，努力提高人均资本回报率。公司的薪酬体系体现"为岗付薪、按绩取酬、为个人能力付薪、逐步与市场接轨"的基本理念。2012年推广、实施新的薪酬方案，完善相关政策并下发实施。根据薪酬方案执行情况，收集相关建议，进一步完善薪酬激励政策。2、薪酬资源向核心人才倾斜，使之逐步具备外部市场竞争力。实施向关键人才倾斜的薪酬政策，提高公司竞争力，保留核心人才，制定保留津贴制度及薪酬激励办法。3、完善绩效管理流程，规范员工绩效考核体系，引导并建立良好的绩效文化。2012年，公司建立了新的员工绩效计划体系，完善绩效管理流程，引导并建立良好的绩效文化。广泛运用个人绩效考核结果，将个人绩效考核结果与员工的培训与发展、薪酬职级调整、奖金兑现相联系，利用绩效考核结果达到优胜劣汰的目标，将绩效管理与退出机制有机结合，逐渐实现员工能上能下、能进能出的高绩效文化。(三)培训计划公司一直非常重视对员工的培训工作，目前，公司已经建立了完善的三级培训体系，涵盖公司总部、各大部、各分（子）公司。2012年公司总部培训涵盖所有经理人、总部员工、新入职员工及后备人才，重点在于领导力、专业技能及文化认同培训等，总部员工人均培训课时在20小时以上，各分（子）公司培训计划重点在于岗位技能、安全环保、班组建设、特殊岗位培训等，全员接受相关培训。2013年，公司将进一步完善培训体系，挖掘内部培训资源，提高培训效果。按照三级培训体系划分，继续做好经理人、后备人才、总部员工、新入职员工、职能及专业技术、岗位操作、安全与环保等培训。公司将加大内部培训师培养力度，逐步提高在经理人培训、员工培训、专业培训中的授课比例。(四)专业构成统计图32　　九舍会智库　【第32页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告(五)教育程度统计图33　　九舍会智库　【第33页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第八节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，积极推进内部控制规范建设工作，认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，提升了公司规范运作水平。目前，公司已形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制，法人治理结构较为健全，运转良好，与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求无较大差异。1、关于股东与股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、召开股东大会，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使自己的合法权利。报告期内，公司召开了4次股东大会，其中3次股东大会采取现场和网络投票方式，充分保障中小股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会及各内部机构独立规范运作。报告期内，公司及时充分披露与控股股东及关联方的关联交易情况，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的行为。3、关于董事与董事会：公司董事会严格按照《董事会议事规则》等制度的相关规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，认真贯彻股东大会各项决议。报告期内，公司共召开了10次董事会会议，严格按照法定程序组织、召开董事会会议，公司董事均能够按要求参加董事会，对所议事项能充分表达意见，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。公司第六届董事会9名董事，其中独立董事5名，本报告期齐亮独立董事和关志强独立董事辞职，截至本报告期末，公司有3名独立董事。公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职责。4、监事和监事会报告期内，公司共召开7次监事会，会议的召集和召开、会议提案、议事程序和决议等方面规范有效。公司监事积极参加监事会会议，出席董事会会议和股东大会，本着严谨负责的态度行使监督职能，依法、独立地对公司经营情况、财务情况等情况进行认真监督，对公司编制的定期报告进行了认真审核并以决议的形式发表了书面审核意见。5、信息披露和投资者关系公司制定了《信息披露事务管理制度》，公司董事会秘书负责具体的信息披露工作、投资关系管理、接待来访和来电咨询。公司指定《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。报告期内，公司能够严格按照有关法律法规的规定，真实、准确、及时、完整地披露公司有关信息，认真开展投资者关系管理活动，确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。6、报告期内公司章程修订及新制度的制定根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发［2012］37号）及新疆证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》（新证监[2012]63号）的文件精神和要求，进一步修订完善了《公司章程》，并制订了《公司股东回报规划(2012-2014年)》（以下简称《股东回报规划》），修订后的《公司章程》和制订的《股东回报规划》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、调整程序和机制，明确了由独立董事发表意见事项和程序，对利润分配方式、利润分配周期、分红标准和分红比例等事项的进一步明确，充分维护了中小投资者的合法权益。7、内幕知情人登记管理为规范公司的内幕信息管理，加强公司内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公平原则，保护公司股东的合法权益，根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规34　　九舍会智库　【第34页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告则》等有关法律法规，公司于2010年4月9日制定了《内幕信息知情人管理制度》并经公司第六届董事会第一次会议审议通过，后于2012年2月7日修订并经公司第六届董事会第十六次会议审议通过。报告期内，公司认真执行了《内幕信息知情人管理制度》及相关法律法规，按照该制度规定，对公司2011年度报告、非公开发行过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。截止目前，不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊登的披会议届次召开日期会议议案名称决议情况定网站的查询露日期索引2011年度股东2012年6月25审议通过全部2012年6月26见注一www.sse.com.cn大会日议案日2012年第一次2012年2月28审议通过全部2012年2月28见注二www.sse.com.cn临时股东大会日议案日2012年第二次2012年10月审议通过全部2012年11月1见注三www.sse.com.cn临时股东大会31日议案日2012年第三次2012年12月审议通过全部2013年1月4见注四www.sse.com.cn临时股东大会28日议案日注一：2011年度股东大会审议以下议案:1、《公司2011年年度报告及摘要》；2、《公司2011年度董事会工作报告》；3、《公司2011年度监事会工作报告》；4、《公司2011年度财务决算报告》；5、《公司2011年度利润分配及资本公积金转增预案》；6、《公司2012年日常关联交易的议案》；7、《关于公司2012年向中粮财务有限公司申请10亿元融资额度的议案》；8、《关于公司2012年向金融机构申请70亿元融资额度的议案》；9、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2012年度财务审计机构的议案》；10、《关于聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012年度内控审计机构的议案》；11、《关于补充确认2011年日常关联交易及补充2012年日常关联交易的议案》；12、《公司独立董事2011年度述职报告》；13、《关于修改公司章程的议案》。14、《公司股东分红回报规划（2012-2014年）》。注二：2012年第一次临时股东大会审议以下议案:1、《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》；2、《关于公司非公开发行股票方案（修订稿）的议案》；（1）本次非公开发行股票的种类和面值（2）本次非公开发行股票的发行方式（3）本次非公开发行股票的发行数量（4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式（5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则（6）本次非公开发行股票的限售期（7）滚存未分配利润的安排（8）募集资金的用途35　　九舍会智库　【第35页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告（9）上市地点（10）本次非公开发行股票决议的有效期3、《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》；4、《关于公司本次非公开发行股票募集资金使用的可行性研究报告（修订稿）的议案》；5、《关于公司与中粮集团有限公司签订附生效条件的<股份认购协议>、<股份认购协议之补充协议>以及<股份认购协议之补充协议（二）>的议案》；6、《关于公司与中粮集团签订<内蒙古中粮番茄制品有限公司股权转让协议>、相关<补充协议>以及相关<补充协议（二）>的议案》；7、《关于公司与中粮集团有限公司等方签署<中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产转让框架协议>及相关<补充协议>、<中国食品贸易有限公司股权转让协议>及相关<补充协议>的议案》；8、《关于公司与中粮集团签署<关于中粮集团旗下食糖进出口业务及相关资产实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议>的议案》；9、《关于公司与鹏利（澳大利亚）有限公司签署及相关<补充协议>的议案》10、《关于本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团重大关联交易的议案》；11、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；12、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》；13、《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2011年度财务审计机构的议案》；14、《关于聘请立信大华会计师事务所为公司2011年度内部控制审计机构的议案》。注三：2012年第二次临时股东大会审议以下议案：1、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》；（1）本次非公开发行股票的种类和面值（2）本次非公开发行股票的发行方式（3）本次非公开发行股票的发行数量（4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式（5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则（6）本次非公开发行股票的限售期（7）滚存未分配利润的安排（8）募集资金的用途（9）上市地点（10）本次非公开发行股票决议的有效期2、《关于修订公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》；3、《关于调整本次非公开发行股票募集资金运用的可行性研究报告（修订稿）的议案》；4、《关于公司与中粮集团签订附条件生效的股份认购协议之补充协议（三）的议案》；5、《关于公司与中粮集团签订关于终止内蒙古中粮番茄制品有限公司股权转让的协议的议案》；6、《关于公司本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团有限公司重大关联交易的议案》；7、《关于延长股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票相关事宜之有效期的议案》；8、《关于公司发行中期票据的议案》。注四：2012年第三次临时股东大会审议以下议案：1、《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》；（1）本次非公开发行股票的种类和面值（2）本次非公开发行股票的发行方式（3）本次非公开发行股票的发行数量（4）本次非公开发行股票的发行对象及认购方式36　　九舍会智库　【第36页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告（5）本次非公开发行股票的发行价格及定价原则（6）本次非公开发行股票的限售期（7）滚存未分配利润的安排（8）募集资金的用途（9）上市地点（10）本次非公开发行股票决议的有效期2、《关于修订公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》；3、《关于公司与中粮集团签订股份认购协议之补充协议（四）的议案》；4、《关于公司本次调整后的非公开发行股票方案涉及与中粮集团重大关联交易的议案》；5、《关于更换公司2012年度内控审计机构的议案》。三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事姓是否独缺以通讯是否连续两出席股东名立董事本年应参加亲自出席次委托出席方式参次未亲自参大会的次董事会次数数席次数次加次数加会议数数郑弘波否10106否1覃业龙否10106否3李明否10862否孙彦敏否10862否赵玉吉是10106否4关志强是10106否3邱四平是10106否3张伟民是10106否3齐亮是4321否年内召开董事会会议次数10其中：现场会议次数4通讯方式召开会议次数6(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况2012年公司对高级管理人员实行年度经营考核。公司的高级管理人员薪酬实行年薪制，其年薪包括基本年薪和绩效年薪，基本年薪按月发放，绩效年薪的发放主要参照年初签订的经营业绩合同书（包括年度业绩考核指标及相应目标和考核办法），年终根据业绩合同书的考核结果予以兑现。37　　九舍会智库　【第37页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年年度报告第九节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况内部控制自我评价报告详见附件二、内部控制审计报告的相关情况说明内部控制审计报告详见附件三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明根据监管部门的要求，公司于2010年3月12日修订了《公司信息披露管理制度》，增加了年报信息披露重大差错责任追究机制，对年报信息披露重大差错、适用范围、遵循原则、责任的认定及追究等内容进行了详细规定。报告期内，公司严格按照制度的各项规定执行，确保了年报信息的真实、准确和完整，未发生重大差错及追究责任的情况。38　　九舍会智库　【第38页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】第十节财务会计报告公司2012年年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。一、审计报告天职陕SJ[2013]329号中粮屯河股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中粮屯河股份有限公司（以下简称“中粮屯河公司”）财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2012年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是中粮屯河公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，中粮屯河公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中粮屯河公司2012年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中国•北京二○一三年三月二十二日中国注册会计师：向芳芸中国注册会计师：谭学二、财务报表合并资产负债表2012年12月31日编制单位:中粮屯河股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：　　九舍会智库　【第39页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】货币资金注九-1700,571,505.26574,055,491.71结算备付金拆出资金交易性金融资产注九-2741,300.00应收票据注九-36,511,506.5863,640,000.00应收账款注九-4403,411,209.26963,282,685.21预付款项注九-5255,261,355.77143,726,859.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款注九-6154,291,744.85215,622,193.68买入返售金融资产存货注九-72,582,926,203.622,672,391,459.18一年内到期的非流动资产其他流动资产注九-8239,039,042.06207,509,375.71流动资产合计4,342,753,867.404,840,228,064.79非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资742,727,225.40517,188,101.80投资性房地产固定资产3,724,926,126.113,097,097,265.14在建工程50,018,266.15401,192,124.24工程物资145,299.14固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产308,814,993.27294,125,154.29开发支出716,000.00商誉1,000,000.001,000,000.00长期待摊费用67,929,332.5313,033,339.41递延所得税资产其他非流动资产36,594,812.0038,754,655.42非流动资产合计4,932,156,054.604,363,106,640.30资产总计9,274,909,922.009,203,334,705.09流动负债：短期借款4,134,856,500.005,021,215,673.72向中央银行借款40　　九舍会智库　【第40页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债834,820.00814,072.50应付票据28,228,031.98100,257,656.78应付账款1,358,270,355.13543,229,907.23预收款项95,788,831.8285,835,521.32卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬99,753,649.0194,238,329.09应交税费17,248,024.0767,773,826.16应付利息26,526,797.619,763,245.25应付股利806,899.54806,899.54其他应付款376,556,319.15325,047,207.23应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债1,000,000,000.00流动负债合计7,138,870,228.316,248,982,338.82非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债20,640,655.5431,960,655.54递延所得税负债其他非流动负债74,374,478.5666,532,612.13非流动负债合计95,015,134.1098,493,267.67负债合计7,233,885,362.416,347,475,606.49所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,005,604,226.001,005,604,226.00资本公积1,153,458,104.581,185,200,642.21减：库存股专项储备盈余公积111,986,317.76111,986,317.76一般风险准备未分配利润-275,974,446.33490,763,452.76外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,995,074,202.012,793,554,638.73少数股东权益45,950,357.5862,304,459.87所有者权益合计2,041,024,559.592,855,859,098.6041　　九舍会智库　【第41页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】负债和所有者权益总计9,274,909,922.009,203,334,705.09法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿母公司资产负债表2012年12月31日编制单位:中粮屯河股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金647,865,523.20504,685,161.68交易性金融资产741,300.00应收票据6,379,985.0063,190,000.00应收账款195,707,864.88255,638,479.59预付款项40,165,670.4858,833,098.10应收利息应收股利其他应收款3,267,529,395.543,283,550,586.33存货1,084,983,310.891,248,072,361.95一年内到期的非流动资产其他流动资产43,402,167.8196,871,645.20流动资产合计5,286,775,217.805,510,841,332.85非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,691,074,698.371,429,085,573.96投资性房地产固定资产1,425,304,534.111,597,453,260.07在建工程4,131,844.1112,967,273.02工程物资145,299.14固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产147,302,092.51145,262,786.86开发支出716,000.00商誉长期待摊费用1,627,029.701,494,757.28递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计3,269,585,497.943,186,979,651.19资产总计8,556,360,715.748,697,820,984.04流动负债：42　　九舍会智库　【第42页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】短期借款4,125,856,500.005,012,215,673.72交易性金融负债834,820.00814,072.50应付票据28,228,031.98100,257,656.78应付账款321,566,411.58249,491,933.72预收款项122,708,898.0671,160,678.52应付职工薪酬37,797,194.6547,274,473.91应交税费10,005,913.2820,466,475.63应付利息21,867,272.615,724,990.25应付股利其他应付款272,623,855.25247,130,710.82一年内到期的非流动负债其他流动负债1,000,000,000.00流动负债合计5,941,488,897.415,754,536,665.85非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债20,640,655.5431,960,655.54递延所得税负债其他非流动负债29,352,812.1326,550,974.68非流动负债合计49,993,467.6758,511,630.22负债合计5,991,482,365.085,813,048,296.07所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,005,604,226.001,005,604,226.00资本公积1,175,464,613.011,207,378,150.64减：库存股专项储备盈余公积100,873,958.42100,873,958.42一般风险准备未分配利润282,935,553.23570,916,352.91所有者权益（或股东权益）合计2,564,878,350.662,884,772,687.97负债和所有者权益（或股东权益）8,556,360,715.748,697,820,984.04总计法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿合并利润表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入3,808,899,765.214,998,459,301.13其中：营业收入3,808,899,765.214,998,459,301.1343　　九舍会智库　【第43页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本4,699,000,158.405,095,934,265.88其中：营业成本3,211,187,630.063,992,214,660.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加18,918,514.4233,496,872.54销售费用545,949,942.28483,645,523.47管理费用469,335,580.25305,048,629.32财务费用172,331,792.92166,759,777.05资产减值损失281,276,698.47114,768,803.40加：公允价值变动收益（损失以“－”720,552.5077,150.53号填列）投资收益（损失以“－”号填列）108,294,315.63132,886,434.01其中：对联营企业和合营企业的105,654,250.03133,017,080.81投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-781,085,525.0635,488,619.79加：营业外收入55,208,896.4927,993,406.18减：营业外支出19,540,378.5411,713,158.07其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-745,417,007.1151,768,867.90减：所得税费用7,506,867.4925,955,586.45五、净利润（净亏损以“－”号填列）-752,923,874.6025,813,281.45归属于母公司所有者的净利润-736,569,772.3132,378,217.98少数股东损益-16,354,102.29-6,564,936.53六、每股收益：（一）基本每股收益-0.73250.0322（二）稀释每股收益-0.73250.0322七、其他综合收益-31,913,537.63428,554,528.04八、综合收益总额-784,837,412.23454,367,809.49归属于母公司所有者的综合收益总额-768,485,076.78460,932,746.02归属于少数股东的综合收益总额-16,352,335.45-6,564,936.53本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：32,538,153.16元。法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿44　　九舍会智库　【第44页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】母公司利润表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入1,619,038,976.672,269,843,405.15减：营业成本1,326,997,997.691,814,077,956.98营业税金及附加9,141,323.4517,400,644.33销售费用208,954,505.38196,085,271.71管理费用236,111,565.17179,827,522.46财务费用79,374,414.6078,390,153.05资产减值损失165,720,133.3143,272,741.30加：公允价值变动收益（损失以“－”720,552.5077,150.53号填列）投资收益（损失以“－”号填列）108,284,455.63172,833,087.98其中：对联营企业和合营企业105,654,250.03133,017,080.81的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）-298,255,954.80113,699,353.83加：营业外收入47,525,252.8123,117,834.92减：营业外支出7,081,970.919,163,242.52其中：非流动资产处置损失2,988,629.67407,832.01三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-257,812,672.90127,653,946.23减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）-257,812,672.90127,653,946.23五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益-31,913,537.63428,554,528.04七、综合收益总额-289,726,210.53556,208,474.27法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿合并现金流量表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,830,883,760.145,260,618,294.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金45　　九舍会智库　【第45页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还178,537,457.76130,675,104.84收到其他与经营活动有关的现金184,256,337.60768,573,657.12经营活动现金流入小计5,193,677,555.506,159,867,056.25购买商品、接受劳务支付的现金3,054,339,044.643,833,248,675.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金464,055,379.06404,305,969.11支付的各项税费225,641,538.66292,932,519.82支付其他与经营活动有关的现金759,753,327.911,130,257,963.25经营活动现金流出小计4,503,789,290.275,660,745,127.91经营活动产生的现金流量净额689,888,265.23499,121,928.34二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金2,630,205.60159,267.07取得投资收益收到的现金9,860.004,688.86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回3,213,256.9114,636,949.12的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计5,853,322.5114,800,905.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付439,974,225.51611,609,689.23的现金投资支付的现金50,000,000.00229,272,300.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计489,974,225.51840,881,989.23投资活动产生的现金流量净额-484,120,903.00-826,081,084.18三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金4,853,303,998.096,256,501,575.23发行债券收到的现金1,000,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金171,000.002,630,000.00筹资活动现金流入小计5,853,474,998.096,259,131,575.23偿还债务支付的现金5,739,454,303.095,418,092,780.34分配股利、利润或偿付利息支付的现金196,963,902.65135,578,512.94其中：子公司支付给少数股东的股利、利润46　　九舍会智库　【第46页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,936,418,205.745,553,671,293.28筹资活动产生的现金流量净额-82,943,207.65705,460,281.95四、汇率变动对现金及现金等价物的影响114,967.67-4,208,011.37五、现金及现金等价物净增加额122,939,122.25374,293,114.74加：期初现金及现金等价物余额564,055,491.71189,762,376.97六、期末现金及现金等价物余额686,994,613.96564,055,491.71法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿母公司现金流量表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,948,019,689.492,505,347,875.84收到的税费返还78,377,357.4763,892,902.78收到其他与经营活动有关的现金211,269,224.351,034,961,351.36经营活动现金流入小计2,237,666,271.313,604,202,129.98购买商品、接受劳务支付的现金1,151,706,784.571,780,223,193.81支付给职工以及为职工支付的现金215,589,594.20190,320,008.44支付的各项税费81,171,861.77108,257,140.63支付其他与经营活动有关的现金396,711,040.881,604,228,766.62经营活动现金流出小计1,845,179,281.423,683,029,109.50经营活动产生的现金流量净额392,486,989.89-78,826,979.52二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金2,630,205.60159,267.07取得投资收益收到的现金39,951,342.83处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回1,483,592.5313,473,788.83的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计4,113,798.1353,584,398.73购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付43,998,077.01104,772,627.73的现金投资支付的现金130,000,000.81337,192,300.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计173,998,077.82441,964,927.73投资活动产生的现金流量净额-169,884,279.69-388,380,529.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金4,853,303,998.096,256,501,575.23发行债券收到的现金1,000,000,000.0047　　九舍会智库　【第47页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】收到其他与筹资活动有关的现金2,630,000.00筹资活动现金流入小计5,853,303,998.096,259,131,575.23偿还债务支付的现金5,739,454,303.095,288,092,780.34分配股利、利润或偿付利息支付的现金196,963,902.65133,402,356.04支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,936,418,205.745,421,495,136.38筹资活动产生的现金流量净额-83,114,207.65837,636,438.85四、汇率变动对现金及现金等价物的影响114,967.67-4,208,011.37五、现金及现金等价物净增加额139,603,470.22366,220,918.96加：期初现金及现金等价物余额494,685,161.68128,464,242.72六、期末现金及现金等价物余额634,288,631.90494,685,161.68法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿48　　九舍会智库　【第48页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】合并所有者权益变动表2012年1—12月单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目减：一般实收资本（或股专项其少数股东权益所有者权益合计资本公积库存盈余公积风险未分配利润本）储备他股准备一、上年年末余1,005,604,226.001,185,200,642.21111,986,317.76490,763,452.7662,304,459.872,855,859,098.60额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余1,005,604,226.001,185,200,642.21111,986,317.76490,763,452.7662,304,459.872,855,859,098.60额三、本期增减变动金额（减少以-31,742,537.63-766,737,899.09-16,354,102.29-814,834,539.01“－”号填列）（一）净利润-736,569,772.31-16,354,102.29-752,923,874.60（二）其他综合-31,913,537.63-31,913,537.63收益上述（一）和（二）-31,913,537.63-736,569,772.31-16,354,102.29-784,837,412.23小计（三）所有者投171,000.00171,000.00入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金49　　九舍会智库　【第49页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】额3．其他171,000.00171,000.00（四）利润分配-30,168,126.78-30,168,126.781．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或-30,168,126.78-30,168,126.78股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余1,005,604,226.001,153,458,104.58111,986,317.76-275,974,446.3345,950,357.582,041,024,559.59额单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股减：专项一般其少数股东权益所有者权益合计资本公积盈余公积未分配利润本）库存储备风险他50　　九舍会智库　【第50页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】股准备一、上年年末1,005,604,226.001,116,581,803.4099,220,923.14471,150,629.4097,840,606.712,790,398,188.65余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初1,005,604,226.001,116,581,803.4099,220,923.14471,150,629.4097,840,606.712,790,398,188.65余额三、本期增减变动金额（减68,618,838.8112,765,394.6219,612,823.36-35,536,146.8465,460,909.95少以“－”号填列）（一）净利润32,378,217.98-6,564,936.5325,813,281.45（二）其他综428,554,528.04428,554,528.04合收益上述（一）和428,554,528.0432,378,217.98-6,564,936.53454,367,809.49（二）小计（三）所有者投入和减少资-359,935,689.23-28,164,310.77-388,100,000.00本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额51　　九舍会智库　【第51页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】3．其他-359,935,689.23-28,164,310.77-388,100,000.00（四）利润分12,765,394.62-12,765,394.62-806,899.54-806,899.54配1．提取盈余公12,765,394.62-12,765,394.62积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的-806,899.54-806,899.54分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末1,005,604,226.001,185,200,642.21111,986,317.76490,763,452.7662,304,459.872,855,859,098.60余额法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿52　　九舍会智库　【第52页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】母公司所有者权益变动表2012年1—12月单位:元币种:人民币本期金额减：一般项目实收资本（或股专项资本公积库存盈余公积风险未分配利润所有者权益合计本）储备股准备一、上年年末余额1,005,604,226.001,207,378,150.64100,873,958.42570,916,352.912,884,772,687.97加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,005,604,226.001,207,378,150.64100,873,958.42570,916,352.912,884,772,687.97三、本期增减变动金额（减少以“－”-31,913,537.63-287,980,799.68-319,894,337.31号填列）（一）净利润-257,812,672.90-257,812,672.90（二）其他综合收益-31,913,537.63-31,913,537.63上述（一）和（二）小计-31,913,537.63-257,812,672.90-289,726,210.53（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配-30,168,126.78-30,168,126.781．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-30,168,126.78-30,168,126.784．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）53　　九舍会智库　【第53页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额1,005,604,226.001,175,464,613.01100,873,958.42282,935,553.232,564,878,350.66单位:元币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股减：库专项储一般风资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计本）存股备险准备一、上年年末余额1,005,604,226.001,043,362,594.6288,108,563.80456,027,801.302,593,103,185.72加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,005,604,226.001,043,362,594.6288,108,563.80456,027,801.302,593,103,185.72三、本期增减变动金额（减164,015,556.0212,765,394.62114,888,551.61291,669,502.25少以“－”号填列）（一）净利润127,653,946.23127,653,946.23（二）其他综合收益428,554,528.04428,554,528.04上述（一）和（二）小计428,554,528.04127,653,946.23556,208,474.27（三）所有者投入和减少资-264,538,972.02-264,538,972.02本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他-264,538,972.02-264,538,972.0254　　九舍会智库　【第54页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（四）利润分配12,765,394.62-12,765,394.621．提取盈余公积12,765,394.62-12,765,394.622.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期末余额1,005,604,226.001,207,378,150.64100,873,958.42570,916,352.912,884,772,687.97法定代表人：夏令和主管会计工作负责人：赵玮会计机构负责人：封睿55　　九舍会智库　【第55页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】中粮屯河股份有限公司2012年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司的基本情况中粮屯河股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）系1993年7月1日经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改[1993]088号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团)公司)、新疆八一钢铁集团有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉金汇实业发展公司、新疆维吾尔自治区石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，1993年9月18日公司正式成立。经新疆维吾尔自治区人民政府1996年6月27日以新政函[1996]26号文和中国证券监督管理委员会1996年6月25日证监发审字[1996]116号文审核批准，本公司向社会公开发行普通股17,500,000股，并于1996年7月31日在上海证券交易所上市交易。1996年7月18日公司经当地工商行政管理机关批准，办理了相应的变更登记手续。2000年11月15日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原“新疆屯河股份有限公司”变更为“新疆屯河投资股份有限公司”，并经当地工商行政管理机关批准,于2000年12月25日办理了相应的变更登记手续。2006年11月22日，经股权司法冻结及司法划转通知（2006司冻481号、2006司冻482号、2006司冻483号、2006司冻484号）划转本公司原股东新疆三维投资有限责任公司所持59,640,000股社会法人股、上海创基投资发展有限公司所持58,800,000股社会法人股、新疆德隆（集团）有限责任公司所持59,240,160股社会法人股、新疆屯河集团有限责任公司所持122,058,720股社会法人股，共计299,738,880股给中粮集团有限公司（以下简称中粮集团），上述股份占公司股本总额的37.21%。2007年1月8日，本公司召开2007年度第一次临时股东大会，审议并通过股权分置改革方案，根据该方案中粮集团以其所持有的中粮新疆四方糖业（集团）有限责任公司100%的股权和朔州中粮糖业有限公司100%的股权赠送给公司作为股权分置改革的对价安排，以获得其所持有非流通股的流通权，公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，12个月内不得上市交易。2007年2月27日，经公司2007年第一次临时股东大会批准，并报经新疆维吾尔自治区工商行政管理局核准，公司名称由原“新疆屯河投资股份有限公司”变更为“中粮新疆屯河股份有限公司”。56　　九舍会智库　【第56页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】2007年3月15日，中粮集团获得国务院国有资产监督管理委员会等有关部门批准，受让新疆八一钢铁集团有限责任公司持有的本公司法人股61,145,280股，占本公司股本总额7.59%的股份；受让新疆维吾尔自治区石油管理局持有的本公司法人股38,435,040股，占本公司股本总额4.77%的股份。受让此股权后，中粮集团持有本公司法人股399,319,200股，占本公司股本总额的49.57%。经公司2007年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会2008年4月8日证监许可[2008]517号《关于核准中粮新疆屯河股份有限公司向中粮集团有限公司发行新股购买资产的批复》核准，本公司向中粮集团发行不超过2亿股的普通股，用于偿还中粮集团直接持有的本公司122,800万元债权。本公司根据上述核准文件的要求和公司股东大会的授权，向中粮集团定向发行2亿股普通股，并于2008年4月24日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成了本次资产认股的股权登记相关事宜。定向增发后，本公司的股本总额为1,005,604,226股，中粮集团持有本公司599,319,200股普通股，占公司总股本的59.60%，为本公司第一大股东。2009年9月14日，经公司2009年第一次临时股东大会决议，并报经国家工商行政管理总局核准，公司名称由原“中粮新疆屯河股份有限公司”变更为现名“中粮屯河股份有限公司”。本公司法定代表人：夏令和；注册资本：1,005,604,226.00元；注册地址：昌吉市乌伊东路333号，公司总部地址：新疆乌鲁木齐黄河路招商银行大厦；企业法人营业执照注册号为650000040000208。公司经营范围：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉）的加工、销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工及销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售（许可证为准）；汽车货运；水泥及其制品，活性石炭、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营；经济信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥零售，农膜销售；农产品的开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售；农机作业服务、农机租赁；机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售、仓储和搬运装卸。经营方式：生产、批发、零售、投资、租赁、咨询服务。二、遵循企业会计准则的声明本公司基于下述“三、财务报表的编制基础”编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司2012年12月31日的合并财务状况和财务状况、2012年度合并经营成果和经营成果以及合并现金流量及现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。57　　九舍会智库　【第57页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】三、财务报表的编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。截至2012年12月31日，本公司的流动负债超过流动资产达2,796,116,360.91元，其中一年内到期的银行借款和其他流动负债为5,134,856,500.00元；截至2012年12月31日，本公司的负债与所有者权益的比例为3.54:1。本公司管理层已做出评估，由于公司在经营活动中能产生足够的现金流入，与主要商业银行维持着良好的关系，在进行银行额度审批时未遇到任何困难，2012年12月31日尚未使用的银行授信额度超过净流动负债并可满足本公司目前计划资本性支出的资金需要，且本公司非公开发行股票在2013年度获得中国证监会发审委审核通过，因此，本公司管理层确信本公司于未来一年内有足够的资金偿付到期的债务，并不存在影响持续经营问题。因此，本公司管理层以持续经营为基础编制本财务报表。四、重要会计政策、会计估计1.会计期间自公历每年1月1日至12月31日止。2.记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司的会计核算以人民币为记账本位币。3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本作为计量基础。采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本年报表项目的计量属性未发生变化。4.现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表上的现金是指公司库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。5.外币核算方法58　　九舍会智库　【第58页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额反映，包括股本、资本公积的折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金额与原账面金额形成的差额，计入财务费用－汇兑损益；公司出口销售收入按国家外汇管理局公布的当月外汇折算汇率进行折算。发生人民币与其他货币交易的，以国家外汇管理局公布的各种货币对美元汇率的折算率进行套算。（2）在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非货币性项目的调整：1）外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计入当期损益；2）外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资本公积等以取得时的即期汇率折算。但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益，即公允价值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况下，在计提跌价准备时，应考虑汇率变动因素的影响。3）为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。6.金融工具的确认和计量公司的金融工具包括货币资金、衍生金融工具、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。（1）金融资产及金融负债的分类和计量本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其分为五类，其确认依据和计量方法分别列示如下：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债该类金融工具分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产和金融负债，主要指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，指公司基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不59　　九舍会智库　【第59页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，单独作为应收项目。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，在实际收到时确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。在收到这部分利息时，直接冲减应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在预期存续期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3）应收款项应收款项主要是指公司销售产品或提供劳务形成的应收款项等债权。公司对外销售产品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。4）可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。基于特定的风险管理或资本管理需要，公司也可将某项金融资产直接指定为可供出售金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值累计额对应处置部分的金额转出，计入投60　　九舍会智库　【第60页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】资收益。5）其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。公司采用摊余成本对其他金融负债进行后续计量。(2)金融资产转移的确认依据和计量方法1)本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：a)所转移金融资产的账面价值；b)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。2)金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。3)对于采用继续涉入方式的金融资产转移，公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。（3）金融工具的确认和终止确认公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足于下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件：如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认；如果现在金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一个金融负债所取代，或者现在负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法61　　九舍会智库　【第61页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（5）金融资产（不含应收款项）减值损失的计量资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。1）持有至到期投资的减值对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。2）可供出售金融资产的减值可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。7.应收款项的减值公司按摊余成本对应收款项进行后续计量，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：1)坏账损失确认对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、现金流严重不足等，经公司董事会批准后，作为坏账损失处理，并冲销原已计提的坏账准备。2)坏账准备的计提方法公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失，资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。本公司将单项应收款项达到500万元(按母子公司欠款方合并后的金额)及以上的应收款项认定为单项金额重大。单项金额虽不重大的应收款项，有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额,确认减值损失。对经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确认减值损62　　九舍会智库　【第62页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】失，计提坏账准备。各应收款项组合本期坏账准备计提比例，根据公司以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况进行确定。对合并财务报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。公司按账龄组合计提坏账准备（应收账款、预付账款、其他应收款）的比例如下：账龄估计损失率(%)三个月以内不计提三个月以上至一年以内5.00一至两年30.00两至三年50.00三年以上100.008.存货核算方法存货是指公司日常活动中持有的以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。（1）公司存货分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资、消耗性生物资产等。（2）初始计量1）外购的存货成本按实际采购成本计量，包括从采购到入库前发生的全部支出（含可计入成本的合理损耗）。2）加工取得的存货按采购成本加加工成本构成。3）投资者投入的存货成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，约定的价值不公允的按公允价值确定。4）盘盈的存货按重置成本作为入账价值。5）非正常消耗的存货、验收入库后的仓储费用、其他不符合存货确认条件的，在发生时计入当期损益。（3）发出存货时按加权平均法计价。（4）低值易耗品和包装物的摊销方法价值较低的低值易耗品、包装物采用一次摊销法，对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、防护网、竹夹板、穴盘等)，由于价值大，数量多，根据每年在用数量、金额分次摊销。（5）存货盘存制度采用永续盘存制。（6）存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确定依据63　　九舍会智库　【第63页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。9.固定资产核算方法（1）固定资产确认条件：本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪器及设备、运输设备、管理用具、农用机具等。固定资产同时满足以下条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。（2）固定资产初始计量：按成本价进行初始计量1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。2）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。4）盘盈固定资产：如大额资产盘盈按会计差错处理，调整以前年度损益；小额资产盘盈调整当年损益处理。（3）固定资产的后续计量固定资产的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的（一般指后续支出金额达到更新改造前固定资产原值的20%以上；通过更新改造使资产的经济使用寿命延长二年以上；经过更新改造后的固定资产被用于新的或不同的用途），计入固定资产成本。64　　九舍会智库　【第64页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（4）固定资产折旧计提方法本公司固定资产采用直线法计提折旧。在不考虑减值准备和特殊方式取得资产的情况下，按固定资产类别、预计经济使用年限和预计残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：固定资产类别预计净残值率(%)预计使用寿命（年）年折旧率(%)房屋5352.71建筑物5253.80机器设备5156.33工具仪器及设备5910.56运输设备5811.88管理用具5519.00农用机具5519.00当月增加的固定资产当月不计提折旧，当月减少的固定资产当月计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值确定成本，计提折旧，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值，但不调整原已计提折旧。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法计提折旧。本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。（5）固定资产的处置1）固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认：该固定资产处于处置状态；该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。2）公司持有待售的固定资产，于资产负债表日对其预计净残值进行调整。3）公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。4）固定资产盘亏造成的损失计入损益。65　　九舍会智库　【第65页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】10.在建工程核算方法本公司在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值结转，待办理竣工决算后按实际成本调整暂估价值。本公司的在建工程主要指技改过程中生产线、在建房屋及待安装设备。试车收入及费用冲减或增加在建工程。11.无形资产核算方法（1）无形资产的确认无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。（2）无形资产的初始计量无形资产按照成本进行初始计量。1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。3）公司内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足资本化条件时，作为无形资产成本入账。（3）无形资产的后续计量1）无形资产的摊销使用寿命有限的无形资产采用直线法，在使用寿命内平均摊销，摊销期限自可供使用时起至不再作为无形资产确认时止。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不摊销。截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。66　　九舍会智库　【第66页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】无形资产摊销的起始和停止日期为：当月增加的无形资产，当月开始摊销；当月减少的无形资产，当月不再摊销。各项使用寿命有限的无形资产具体摊销年限如下：土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销；专有技术：从取得之日起按10年摊销。商标权：根据预计使用寿命按10年摊销。自行委托开发的计算机软件：价值在1万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过3年。2）无形资产处置和报废无形资产预期不能为公司带来经济利益的，本公司将该无形资产的账面价值予以转销。12.长期股权投资核算方法长期股权投资包括：对子公司的长期股权投资；对合营企业和联营企业的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。子公司是指公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指公司能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资，在公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。（1）对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（2）投资成本的计量67　　九舍会智库　【第67页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资的投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司在购买日以合并成本作为投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。（3）后续计量及损益确认1）成本法采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。68　　九舍会智库　【第68页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】2）权益法采用权益法核算的长期股权投资，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除本公司首次执行企业会计准则(财政部2006年2月15日颁布)之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本公司以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时需按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。本公司与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。本公司对联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。13.长期待摊费用核算方法长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。14.商誉在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对商誉不摊销，于每年年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在与商誉相关资产组或资产组组合持有期间不得转回。15.除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值（1）长期股权投资成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之69　　九舍会智库　【第69页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产或资产组为基础估计其可收回金额。16.借款费用核算方法（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。70　　九舍会智库　【第70页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】借款费用满足下列条件之一时停止资本化：1）当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。2）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。3）当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款的费用停止资本化。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。（3）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。17.预计负债与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务金额可以可靠地计量。18.职工薪酬（1）职工薪酬的范围职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货71　　九舍会智库　【第71页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出等。（2）职工薪酬的确认和计量应付职工薪酬（包括工会经费和职工教育经费）根据职工提供服务的受益对象分别计入，属产品承担的计入产品成本；属在建工程、无形资产承担的分别计入在建工程、固定资产及无形资产成本中。因解除劳动关系补偿而产生的应付职工薪酬直接计入管理费用。（3）辞退福利公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。（4）公司福利费支出据实列支，期末无余额。19.企业年金企业年金，是指在本公司依法参加城镇职工基本养老保险，员工在本公司依法参加城镇职工基本养老保险，公司与员工均按时足额缴纳基本养老保险费的基础上，自愿建立的企业补充养老保险制度。企业年金由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金专户，由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：（1）在本实施细则的有效期内，与本公司签订正式的劳动合同，且服务年限满1年；（2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；（3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。公司缴费上限按照上年度职工工资总额的4%执行，员工个人缴费以该职工上年度工资总额为基数，缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一，不超过国家规定的上限。中粮集团年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突破国家相关规定。企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目；其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司负担的基本养老统筹外项目的，可通过个人补偿的方式解决，过渡期原则上不超过10年。72　　九舍会智库　【第72页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】20.收入确认原则（1）销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。对于国内商品销售收入，以客户签署提单或签收单并同时满足上述收入确认条件时予以确认。对于国外商品销售收入，以承运人签发提单报关出口并同时满足上述收入确认条件时予以确认。（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完成工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3）出租物业收入：在满足下列条件时，按租赁合同约定的方式确认。a)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；b)履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；c)出租开发产品成本能够可靠地计量。21.政府补助73　　九舍会智库　【第73页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助两个条件时，予以确认，包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益一次转入当期营业外收入。与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期营业外收入。22.所得税所得税费用包括当期所得税和递延所得税。（1）当期所得税当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税。（2）递延所得税公司采用资产负债表债务法计量递延所得税，根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，按照企业会计准则的规定，在有证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异的情况下，将暂时性差异与预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用（或收益）。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损以及可结转以后年度的税款抵减，按照可抵扣暂时性差异的原则处理。直接计入所有者权益的交易或事项，相关资产、负债的账面价值与计税基础之间形成暂时性差异的，按照所得税准则的规定确认递延所得税资产或递延所得税负债，计入资本公积（其他资本公积）。74　　九舍会智库　【第74页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】在企业合并中，取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。23.关联方本公司控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；另一方控制、共同控制本公司或对本公司施加重大影响；本公司与另一方或多方同受一方控制、共同控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于:（1）本公司的母公司；（2）本公司的子公司；（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；（4）对本公司实施共同控制的投资方；（5）对本公司施加重大影响的投资方；（6）本公司的合营企业；（7）本公司的联营企业；（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；（9）本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；（10）本公司母公司的关键管理人员；（11）与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；（12）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业；24.套期会计套期工具是指为规避外汇风险、利率风险、价格风险等所使用的衍生工具。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：75　　九舍会智库　【第75页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；（4）套期有效性能够可靠地计量；（5）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖销售现金流量变动风险进行套期，公司将此交易指定为现金流量套期。现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，本公司直接将其计入股东权益，并单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项绝对额中的较低者:1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，本公司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，本公司将原直接在股东权益中确认的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但当本公司预期原直接在股东权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出并计入当期损益。对于不属于上述两种情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止、已行使时或套期不再满足套期会计方法的条件时，本公司终止使用套期会计。在套期有效期间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利得或损失立即转出，计入当期损益。25.分部报告76　　九舍会智库　【第76页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定披露分部信息。经营分部，是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础分配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销内部交易及内部往来余额之前的金额确定，但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、投资收益、公允价值变动损益、与公司整体相关的管理费用、营业外收支等以及与该等项目相关的资产、负债。五、企业合并及合并财务报表1.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等，计入负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的，与发行权益性证券相关的佣金、手续费，在权益性工具发行有溢价的情况下，自溢价收入中扣除，在权益性证券发行无溢价或溢价金额不足以扣减的情况下，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。购买日，当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入77　　九舍会智库　【第77页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】当期损益。购买日，取得被购买方可辨认资产和负债，本公司结合购买日存在的合同条款、经营政策、并购政策等相关因素进行分类或指定。合并中如涉及租赁合同和保险合同且在购买日对合同条款作出修订的，结合修订的条款和其他因素对合同进行分类。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等，计入负债的初始计量金额。以发行权益性证券作为合并对价的，与发行权益性证券相关的佣金、手续费，在权益性工具发行有溢价的情况下，自溢价收入中扣除，在权益性证券发行无溢价或溢价金额不足以扣减的情况下，冲减留存收益。2.合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。78　　九舍会智库　【第78页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】在2008年8月7日前，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，大于按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示；因购买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，其余额冲减少数股东权益。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵消。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产减值损失的，则全额确认该损失。79　　九舍会智库　【第79页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】3.本公司的子公司情况：金额单位：万元（1）通过设立或投资等方式取得的子公司期末实际子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围出资额中粮屯河奎屯番茄制品有限公司控股子公司新疆奎屯食品加工2,000.00番茄制品的生产、销售、番茄种植；塑料制品的生产、加工、1,977.00（以下简称“奎屯番茄制品公司”）销售及租赁中粮屯河喀什果业有限公司全资子公司新疆喀什果蔬加工5,000.00果蔬加工、销售及相关信息服务、自产产品及技术的生产、5,000.00（以下简称“喀什果业公司”）出口；科研所需原料机械设备仪器仪表及其配件的进口；农副产品收购（国家禁止的除外）；包装材料、低值易耗品及材料的销售；种子（不再经分装的种子销售）、肥料、农膜的销售中粮屯河和田果业有限公司全资子公司新疆和田果蔬加工2,000.00果菜加工，销售；干鲜果品收购、生产设备、材料的销售2,000.00（以下简称“和田果业公司”）中粮屯河阿克苏果业有限公司全资子公司新疆阿克苏果蔬加工2,500.00果蔬加工、销售及相关信息服务、农副产品购销2,500.00（以下简称“阿克苏果业公司”）80　　九舍会智库　【第80页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末实际子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围出资额中粮屯河新源糖业有限公司全资子公司新疆新源县食品加工4,000.00白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、饲料等相关产品的生产与4,000.00（以下简称“新源糖业公司”）销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外；出口商品目录（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；本企业自产的白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、饲料产品及相关技术；进口商品目录（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；本公司所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术；有关制糖备品备件的经营；甜菜的种植与开发；不再分装的包装种子销售、农膜销售、肥料销售中粮屯河张掖番茄制品有限公司控股子公司甘肃张掖食品加工4,900.00番茄制品的生产与销售4,500.00（以下简称“张掖番茄制品公司”）内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司控股子公司内蒙杭锦后旗食品加工6,000.00经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机3,600.00（以下简称“河套番茄制品公司”）械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外中粮屯河五原番茄制品有限责任公司全资子公司内蒙五原县食品加工1,000.00番茄加工及番茄制品的制造销售，农副产品销售、自理各类1,000.00（以下简称“五原番茄制品公司”）商品和技术的进出口业务，地膜、农药、化肥、番茄种子的销售；钢桶、吨箱、托盘、衬袋和无菌袋销售、番茄皮籽、皮渣的销售中粮屯河廊坊番茄制品有限公司全资子公司河北廊坊食品加工1,000.00罐头（果蔬罐头）、饮料（果汁及蔬菜汁类）生产（全国工1,000.00（以下简称“廊坊番茄制品公司”）业产品生产许可证有效期至2015年8月9日）；调味料（半固态）的生产（全国工业产品生产许可证有效期至2015年12月12日）；批发兼零售预包装食品（食品流通许可证有效期至2013年4月12日）；房屋及场地出租；货物及技术进出口81　　九舍会智库　【第81页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末实际子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围出资额中粮屯河种业有限公司控股子公司新疆昌吉种子销售600.00各类农作物种子批发，零售；农业机械批发零售及相关技术540.00（以下简称“种业公司”）服务，种植业，农作物新品种研发，农副产品（除粮食、棉花）购销，化肥零售，农膜销售，货物与技术的进出口，质检技术服务（专项除外）中粮屯河英吉沙果业有限公司全资子公司新疆英吉沙果蔬加工1,800.00果蔬销售、包装材料、低值易耗品及材料的销售1,800.00（以下简称“英吉沙果业公司”）中粮屯河拜城番茄制品有限公司全资子公司新疆拜城食品加工1,000.00番茄加工及番茄制品的制造销售；其他农副产品（除粮、棉）1,000.00（以下简称“拜城番茄制品公司”）的加工销售；农药销售；袋装种子销售中粮屯河昌吉番茄制品有限公司全资子公司新疆昌吉食品加工1,000.00罐头（果蔬罐头）的生产、销售；农副产品（除粮棉外）加1,000.00（以下简称“昌吉番茄制品公司”）工、销售；蒸汽的生产、销售；经济信息的咨询服务；废渣，废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥、农膜的销售；农产品的开发、种植、销售中粮屯河乌什果蔬制品有限公司全资子公司新疆乌什食品加工1,000.00果蔬制品生产、加工；农作物种子销售；果蔬销售及相关信1,000.00（以下简称“乌什果蔬制品公司”）息服务；农副产品购销中粮屯河加工番茄工程技术研究中心全资子公司新疆昌吉技术报务50.00加工番茄工程技术，番茄新品种的研究开发，食品新技术新50.00（以下简称“技术中心”）产品的研究开发，食品安全，土壤，农药，兽药及环境检测等技术服务中粮屯河惠农番茄制品有限公司全资子公司宁夏惠农食品加工5,000.00番茄的加工、销售；废渣的销售；进出口业务（无进口商品5,000.00（以下简称“惠农番茄制品公司”）分销业务）中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司全资子公司新疆昌吉种植业1,000.00种植业、农副产品（除粮食、棉花）购销；其他农业服务1,000.00（以下简称“高新农业公司”）中粮屯河惠农高新农业开发有限公司全资子公司宁夏惠农种植业1,000.00农产品的开发、种植、销售；房屋租赁；农机设备租赁1,000.00（以下简称“惠农农业公司”）82　　九舍会智库　【第82页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末实际子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围出资额中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司全资子公司新疆焉耆种植业500.00农作物种植、销售；农业机械销售；房屋、土地、农业机械500.00（以下简称“焉耆农业公司”）设备租赁；皮棉、棉籽、棉短绒、清弹棉、不孕籽收购及销售；纺织品、针织品及原料、塑料丝、绳及编织品销售中粮屯河磴口高新农业开发有限公司全资子公司内蒙古磴口种植业500.00农产品的开发、种植、销售；房屋、土地、农机设备的租赁500.00（以下简称“磴口农业公司”）和经营中粮屯河塔城高新农业开发有限公司全资子公司新疆塔城种植业500.00农作物种植及销售；新技术推广及服务500.00（以下简称“塔城农业公司”）中粮屯河（北京）营销有限公司全资子公司北京市商品流通299.00批发兼零售预包装食品；销售未加工的干果；经济贸易咨询；299.00（以下简称“北京营销公司”）技术进出口；代理进出口；货物进出口中粮屯河崇左糖业有限公司全资子公司崇左市食品加工10,000.00对机械制糖生产项目的投资（凡涉及许可证的项目凭许可证10,000.00（以下简称“崇左糖业公司”）在有效期限内经营）中粮（唐山）糖业有限公司全资子公司唐山市食品加工4,000.00原糖加工项目筹建（筹建期至2012年11月7日筹建期不得3,800.00（以下简称“唐山糖业公司”）开展经营活动）中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司全资子公司唐山市仓储物流1,500.00仓储(有毒有害易燃易爆危险品除外)、搬运装卸（只限人力）1,500.00（以下简称“唐山物流公司”）以及相关的物流信息咨询服务中粮糖业有限公司全资子公司北京市商品流通5,000.00批发(非实物方式)预包装食品(食品流通许可证有效期至5,000.00（以下简称“中粮糖业公司”）2015年5月8日)、货物进出口、技术进出口、代理出口、经济贸易咨询中粮糖业（香港）有限公司全资子公司香港corp0.0000810.000081（以下简称“香港糖业公司”）续上表：83　　九舍会智库　【第83页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子少数股东权益中用于是否少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称公司净投资的其持股比例(%)表决权比例(%)少数股东权益冲减少数股东损益的合并报表数股东在该子公司期初所有者权他项目余额金额益中所享有份额后的余额中粮屯河奎屯番茄制品有限公司—98.8598.85是35.71——（以下简称“奎屯番茄制品公司”）中粮屯河喀什果业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“喀什果业公司”）中粮屯河和田果业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“和田果业公司”）中粮屯河阿克苏果业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“阿克苏果业公司”）中粮屯河新源糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“新源糖业公司”）中粮屯河张掖番茄制品有限公司—91.8491.84是575.62——（以下简称“张掖番茄制品公司”）内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司—60.0060.00是2,265.14——（以下简称“河套番茄制品公司”）中粮屯河五原番茄制品有限责任公司—100.00100.00是———（以下简称“五原番茄制品公司”）中粮屯河廊坊番茄制品有限公司—100.00100.00是———（以下简称“廊坊番茄制品公司”）中粮屯河种业有限公司—90.0090.00是65.37——（以下简称“种业公司”）中粮屯河英吉沙果业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“英吉沙果业公司”）中粮屯河拜城番茄制品有限公司—100.00100.00是———（以下简称“拜城番茄制品公司”）84　　九舍会智库　【第84页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子少数股东权益中用于是否少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称公司净投资的其持股比例(%)表决权比例(%)少数股东权益冲减少数股东损益的合并报表数股东在该子公司期初所有者权他项目余额金额益中所享有份额后的余额中粮屯河昌吉番茄制品有限公司—100.00100.00是———（以下简称“昌吉番茄制品公司”）中粮屯河乌什果蔬制品有限公司—100.00100.00是———（以下简称“乌什果蔬制品公司”）中粮屯河加工番茄工程技术研究中心—100.00100.00是———（以下简称“技术中心”）中粮屯河惠农番茄制品有限公司—100.00100.00是———（以下简称“惠农番茄制品公司”）中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司—100.00100.00是———（以下简称“高新农业公司”）中粮屯河惠农高新农业开发有限公司—100.00100.00是———（以下简称“惠农农业公司”）中粮屯河焉耆高新农业开发有限公司—100.00100.00是———（以下简称“焉耆农业公司”）中粮屯河磴口高新农业开发有限公司—100.00100.00是———（以下简称“磴口农业公司”）中粮屯河塔城高新农业开发有限公司—100.00100.00是———（以下简称“塔城农业公司”）中粮屯河（北京）营销有限公司—100.00100.00是———（以下简称“北京营销公司”）中粮屯河崇左糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“崇左糖业公司”）中粮（唐山）糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“唐山糖业公司”）85　　九舍会智库　【第85页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子少数股东权益中用于是否少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称公司净投资的其持股比例(%)表决权比例(%)少数股东权益冲减少数股东损益的合并报表数股东在该子公司期初所有者权他项目余额金额益中所享有份额后的余额中粮糖业（唐山）仓储物流有限公司—100.00100.00是———（以下简称“唐山物流公司”）中粮糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“中粮糖业公司”）中粮糖业（香港）有限公司—100.00100.00是———（以下简称“香港糖业公司”）（2）同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额中粮屯河伊犁糖业有限公司全资子公司新疆伊犁霍城县食品加工7,000.00工程建筑机械、交通运输机械、石化产品的销售（不含化学危险12,178.36（以下简称“伊犁糖业公司”）品）；经济技术合作；房屋租赁；机械配件加工；住宿及餐饮服务；纯净水生产销售新疆四方实业股份有限公司三级控股子公司新疆伊犁霍城县食品加工5,000.00食糖、食用酒精、颗粒饲料产品的生产和销售；原糖加工；机械、4,952.15（以下简称“四方股份公司”）电气设备安装；制糖设备的制造和安装；一般货物与技术进出口经营；开展边境小额贸易；城市集中供热；畜牧养殖；编织袋、原辅材料的销售；出售菜丝、尾根、炉渣等废旧物资；甜菜的种植中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司全资子公司新疆伊宁县食品加工7,572.00食糖、颗粒柏制造销售；汽车运输机修理；边境小额贸易、各类2,147.42（以下简称“新宁糖业公司”）商品及技术的进出口业务；代销包装甜菜种子及复合肥料中粮屯河博州糖业有限公司全资子公司新疆博乐食品加工3,000.00白砂糖、酒精、颗粒柏、甜菜颗粒饲料的生产、销售；石灰滤泥5,204.01（以下简称“博州糖业公司”）的生产、销售；按国际包装甜菜种子的代销；化肥零售；公路运输，边境小额贸易；经营进出口业务；甜菜种植、农膜销售86　　九舍会智库　【第86页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额朔州中粮糖业有限公司全资子公司山西应县食品加工3,500.00食糖、食用酒精、颗粒饲料产品、小包装糖的生产和销售；原糖3,510.85（以下简称“朔州糖业公司”）加工；机械、电子设备安装；制造设备的制造和安装；经营本企业自产产品出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；经营材料的加工“三来一补”的业务；销售不再分装的甜菜种子、化肥、农膜和甜菜收购中粮屯河北海糖业有限公司全资子公司北海市食品加工10,080.00糖（白砂糖、赤砂糖）的生产及自产产品的销售（凡涉及许可证12,356.10（以下简称“北海糖业公司”）的项目凭许可证在有效期限内经营）续上表：从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子少数股东权益中用于是否少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称公司净投资的其持股比例(%)表决权比例(%)少数股东权益冲减少数股东损益的合并报表数股东在该子公司期初所有者权他项目余额金额益中所享有份额后的余额中粮屯河伊犁糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“伊犁糖业公司”）新疆四方实业股份有限公司—99.04399.043是199.79——（以下简称“四方股份公司”）中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“新宁糖业公司”）中粮屯河博州糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“博州糖业公司”）朔州中粮糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“朔州糖业公司”）中粮屯河北海糖业有限公司—100.00100.00是———（以下简称“北海糖业公司”）87　　九舍会智库　【第87页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（3）非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司控股子公司内蒙巴彦淖尔食品加工6,000.00经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、3,700.00（以下简称“沃得瑞番茄制品公司”）市零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；番茄种子的批发零售；农药销售。农副产品初加工（除粮、棉）销售；钢桶、吨箱、托盘、衬袋和无菌袋销售；番茄皮籽、皮渣的销售乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司控股子公司新疆乌苏种植业4,352.00农作物种植、造林、饲养牲畜、水产品养殖4,935.00（以下简称“古尔图农业公司”）昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司控股子公司新疆昌吉饲料加工1,846.40工业用蒸汽供应；饲料开发研制、生产、加工、销售472.81（以下简称“力源公司”）续上表：从母公司所有者权益冲减子公司实质上构成对子少数股东权益中用于是否少数股东分担的本期亏损超过少子公司全称公司净投资的其持股比例(%)表决权比例(%)少数股东权益冲减少数股东损益的合并报表数股东在该子公司期初所有者权他项目余额金额益中所享有份额后的余额内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司—60.0060.00是1,458.49——（以下简称“沃得瑞番茄制品公司”）乌苏古尔图农牧业开发有限责任公司—96.5596.55是-5.08——（以下简称“古尔图农业公司”）昌吉回族自治州力源新饲料有限责任公司—100.00100.00是———（以下简称“力源公司”）88　　九舍会智库　【第88页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】4.未纳入合并范围原子公司情况：公司对吉尔吉斯共和国屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司（以下简称“疆德斯公司”）投资4,000.00万元，持股比例为100%，本公司对此资产实际无控制权，根据企业会计准则的规定，未将其纳入合并报表范围。该公司2012年12月31日净资产、2012年1-12月实现净利润如下：公司名称期末净资产本期净利润疆德斯公司6,361,574.87-642,036.575.合并范围发生变更的说明（1）本公司子公司唐山糖业公司本期投资新设唐山物流公司，投资1,500.00万元，所占投资比例为100.00%，本年度将其纳入合并报表范围。（2）本公司本期投资新设中粮糖业公司，投资5,000.00万元，所占投资比例为100.00%，本年度将其纳入合并报表范围。（3）本公司本期投资新设香港糖业公司，投资0.81元，所占投资比例为100.00%，本年度将其纳入合并报表范围。6.本期新纳入合并范围的子公司名称期末净资产本期净利润唐山物流公司14,995,740.86-4,259.14中粮糖业公司50,009,970.849,970.84香港糖业公司0.81—六、重要会计政策的确定依据和会计估计中所采用的关键假设和不确定因素本公司在运用上述所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的，实际结果可能与本公司的估计存在差异。（1）应收款项减值本公司在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。89　　九舍会智库　【第89页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（2）除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产减值本公司于资产负债表日对除存货、金融资产及其他长期股权投资外的其他资产进行减值评估。以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示资产账面价值可能无法收回，有关资产会视为已减值，并相应确认减值损失。可收回金额是资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产或资产组预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本公司不能可靠获得资产或资产组的公开市价，因此不能准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产或资产组生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本的预测。（3）存货的减值本公司于资产负债表日对存货进行减值评估。以确定可变现净值是否低于存货成本。如果情况显示存货成本高于其可变现净值，有关存货会视为已减值，并相应确认减值损失。可变现净值，是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有的存货数量多于销售合同订购数量时，超出部分的存货可变现净值以估计的销售价格为基础计算。估计的销售价格是本公司管理层根据对市场走势的判断并结合过去的历史经验确定的。（4）折旧和摊销本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期审阅使用寿命和摊销年限，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命和摊销年限是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期技术改变而确定的。七、税项（一）公司主要税种和税率税项计税基础税率增值税产品销售收入免税、13%、17%消费税生产环节酒精销售收入5%营业税运输收入、服务业务收入、租赁收入3%、5%城市维护建设税应缴流转税额1%、5%、7%教育费附加应缴流转税额3%企业所得税应纳税所得额免税、9%、15%、25%90　　九舍会智库　【第90页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（二）税负减免本公司及各分子公司享受的税收优惠政策包括：1.企业所得税（1）全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新所得税法”），新所得税法自2008年1月1日起实施。根据新所得税法及其实施条例的规定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业所得税。本公司生产的100立升以上大桶番茄酱、果浆符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）的规定范围，免征企业所得税。（2）根据新所得税法及其实施条例的规定，企业从事农作物新品种的选育的所得，免征企业所得税。本公司所属种业公司取得昌吉市国家农业科技园区地方税务局昌园地税减免备字[2012]5号减免税备案通知书，自2012年1月1日起至2012年12月31日，农作物新品种的选育的所得，免征企业所得税。（3）根据《国家税务总局2011年5号公告》关于企业资产损失企业所得税税前扣除的规定，本公司所属种业公司自2012年1月1日起，存货损失和固定资产损失准予税前扣除。（4）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号文）规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，本公司所属种业公司减按15%的税率缴纳企业所得税。（5）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号文）规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。另外，新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》（新政发[2010]105号文）规定，自2011年起，对属于国家西部大开发鼓励类产业目录的企业，在享受企业所得税优惠税率的基础上，免征5年企业所得税地方分享部分，即属于国家西部大开发鼓励类产业目录的企业实际享受9%的所得税税收优惠税率。根据上述文件，因本公司及所属新疆地区从事食糖生产的分子公司以前年度一直享受西部大开发的税收优惠政策，故上述公司2012年财务报表按9%的所得税率编制。截至财务报表报出日，种业公司、新源糖业公司和四家糖业分公司已分别取得昌园地税减免备字[2012]12号、新源县地方税务局新地税发[2012]134号和昌园地税减免备字[2012]35号的税务批文。其他公司由于经营业务未发生改变，本公司预期能够取得税务机关的相关税收优惠批文。（6）根据新所得税法及其实施条例的规定，本公司所属农业公司从事农产品种植的所得，免征企业所得税。2.增值税（1）根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号文和新国税函[2001]19号文91　　九舍会智库　【第91页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】的有关规定，本公司的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果浆制品增值税享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。（2）根据《财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》(财税[2008]56号文)，本公司所属种业公司生产、销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。（3）根据财政部国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号）及昌市国税办[2005]41号文，本公司所属种业公司销售种子免征增值税。（4）根据国家税务总局《关于粕类产品征免增值税问题的通知》（国税函[2010]75号文）规定，本公司所属焉耆糖业制品分公司、额敏糖业制品分公司、新源糖业公司、四方股份公司、新宁糖业公司、博州糖业公司生产的甜菜粕免征增值税。（5）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属农业公司销售自产的农产品免征增值税。3.其他税种（1）根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则的规定，本公司所属四方股份公司、新宁糖业公司、博州糖业公司的农业机耕收入免征营业税。（2）根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进我区出口生产企业发展的税收政策的通知》（新政发[2010]117号文）规定，本公司所属位于新疆维吾尔自治区内的番茄制品分公司和子公司自2011年起免征5年自用房产的房产税及自用土地的城镇土地使用税。（3）根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进农产品加工业发展有关财税政策的通知》（新政发[2010]105号文）规定，本公司所属额敏糖业制品分公司、奇台糖业制品分公司、昌吉糖业制品分公司、新源糖业公司、四方股份公司、新宁糖业公司、博州糖业公司自2011年起免征5年自用房产的房产税及自用的土地城镇土地使用税。（4）根据广西壮族自治区人民政府《关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》（桂政发[2008]61号）有关规定，本公司所属北海糖业公司自成立之日起至2012年12月31日止，免征自用土地的城镇土地使用税和自用房产的房产税。（5）根据《财政部国家税务总局关于对若干项目免征营业税的通知》（财税字[1994]2号）文件及《国家税务总局关于农业土地出租征税问题的批复》（国税函[1998]082号）规定，自2012年10月1日至2013年9月30日，本公司所属农业公司将土地承包（出租）给个人或公司用于农业生产，收取的固定承包金（租金），可比照财税[1994]2号文件规定免征营业税。八、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明（一）会计政策的变更公司本期未发生会计政策变更事项。92　　九舍会智库　【第92页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（二）会计估计的变更公司本期未发生会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正公司本期未发生前期会计差错更正事项。九、合并财务报表主要项目注释说明：期初指2011年1月1日，期末指2012年12月31日，上期指2011年度，本期指2012年度。1.货币资金（1）分类列示期末余额期初余额项目折算折算原币金额折合人民币原币金额折合人民币汇率汇率现金——975,854.67——132,119.94其中：人民币——975,854.67——132,119.94银行存款——685,914,335.65——563,676,029.62其中：人民币——600,043,232.53——474,936,145.40美元12,518,137.326.285578,682,752.128,369,322.836.300952,734,266.34欧元808,789.228.31766,727,185.214,360,565.048.162535,593,112.13英镑45,385.4210.1611461,165.7942,475.579.7116412,505.75其他货币资金——13,681,314.94——10,247,342.15其中：人民币——13,681,314.94——10,247,342.15合计——700,571,505.26——574,055,491.71（2）截至资产负债表日，其他货币资金中有13,576,891.30元已质押，用于本公司办理银行承兑汇票。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。2.交易性金融资产项目期末余额期初余额衍生金融资产741,300.00—合计741,300.00—93　　九舍会智库　【第93页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】3.应收票据（1）分类列示票据种类期末余额期初余额银行承兑汇票6,511,506.5811,100,000.00商业承兑汇票—52,540,000.00合计6,511,506.5863,640,000.00（2）截至资产负债表日，本公司不存在已质押的应收票据及因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。（3）期末前五名已背书给其他方但尚未到期的应收票据情况出票单位出票日期到期日金额备注福建三和果蔬股份有限公司2012年9月27日2013年3月27日9,000,000.00上海鼎牛饲料有限公司2012年11月19日2013年5月17日8,120,000.00上海鼎牛饲料有限公司2012年8月28日2013年2月28日7,020,000.00海通食品集团余姚有限公司2012年11月16日2013年2月16日5,800,000.00福建三和果蔬股份有限公司2012年7月2日2013年1月2日5,000,000.00福建三和果蔬股份有限公司2012年7月13日2013年1月13日5,000,000.00福建三和果蔬股份有限公司2012年8月2日2013年2月2日5,000,000.00合计44,940,000.00（4）期末无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东票据情况。（5）期末应收票据较期初减少57,128,493.42元，减少比例为89.77%，主要系本期客户使用票据结算量减少所致。4.应收账款（1）按类别列示期末余额期初余额坏账准坏账准占总额占总额类别坏账备计提坏账备计提金额比例金额比例准备比例准备比例（%）（%）（%）（%）单项金额重大并单项42,259,246.699.1830,331,514.2571.7720,625,233.822.0320,625,233.82100.00计提坏账准备的应收账款94　　九舍会智库　【第94页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末余额期初余额坏账准坏账准占总额占总额类别坏账备计提坏账备计提金额比例金额比例准备比例准备比例（%）（%）（%）（%）按组合计提坏账准备的应收账款组合1：按账龄分析法402,186,776.9787.4210,703,300.152.66979,289,798.4796.4116,007,113.261.63计提坏账准备的应收账款组合小计402,186,776.9787.4210,703,300.152.66979,289,798.4796.4116,007,113.261.63单项金额虽不重大但15,635,535.933.4015,635,535.93100.0015,841,573.361.5615,841,573.36100.00单项计提坏账准备的应收账款合计460,081,559.59——56,670,350.33——1,015,756,605.65——52,473,920.44——1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由SO.GE.GO4,619,724.454,619,724.45100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回GLOBALHARVEST(高丰创建）8,774,995.978,774,995.97100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回Ooo“INTERQUINTET”OKOP4,575,548.504,575,548.50100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回GiaguaroS.P.A.12,597,319.106,359,119.1050.48依据预计可收回金额计提ACACIATRADINGSA11,691,658.676,002,126.2351.34依据预计可收回金额计提合计42,259,246.6930,331,514.25——2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额计提账龄比例计提比比例余额坏账准备余额坏账准备比例（%）例（%）（%）（%）三个月以内324,616,822.8680.71——791,597,211.7380.83——三个月至一年59,825,667.7814.882,991,283.485.00175,733,951.6117.958,786,697.655.00一至两年13,811,631.963.434,143,489.5830.001,451,599.040.15435,479.7130.00两至三年728,254.570.18364,127.2950.007,444,200.410.763,722,100.2250.00三年以上3,204,399.800.803,204,399.80100.003,062,835.680.313,062,835.68100.00合计402,186,776.97——10,703,300.15——979,289,798.47——16,007,113.26——95　　九舍会智库　【第95页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】注：账龄自应收账款确认日起开始计算。3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由德隆系所属公司遗留欠款15,426,747.3515,426,747.35100.00预计无法收回俄罗斯“巴尔基摩尔”公司207,048.58207,048.58100.00预计无法收回上海灵裕工贸有限公司1,740.001,740.00100.00预计无法收回合计15,635,535.9315,635,535.93——（2）期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率币种期末余额折算汇率美元37,399,461.976.2855欧元6,079,820.868.3176（3）本期转回或收回情况转回或收回前累计转回坏账准应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据收回金额已计提坏账准备金额备金额SO.GE.CO.收回欠款德隆系所属公司遗留欠款，2,622,254.912,622,254.912,622,254.91预计无法收回新疆石河子白杨酒厂收回欠款德隆系所属公司遗留欠款，185,000.00185,000.00185,000.00预计无法收回合计2,807,254.912,807,254.912,807,254.91（4）本期实际核销的应收账款情况单位名称金额款项性质核销原因是否因关联交易产生石嘴山市委办公室10,008.00货款预计无法收回否合计10,008.00（5）期末应收账款金额前五名情况占应收账款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例（%）HJHeinzCompany客户39,313,380.08注18.54中粮食品营销有限公司同一实质控制人25,413,852.45一年以内5.52亨氏（青岛）食品有限公司客户21,292,090.70一年以内4.63内蒙古金德瑞贸易有限责任公司客户19,458,943.24一年以内4.2396　　九舍会智库　【第96页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】占应收账款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例（%）SO.GE.CO.客户18,926,616.06注24.11合计124,404,882.5327.03注1：HJHeinzCompany期末欠款金额为39,313,380.08元，其中两至三年的欠款32,815.76元，其余39,280,564.32元账龄全部为一年以内。注2：SO.GE.CO.期末欠款余额为18,926,616.06元，其中包括三年以上的遗留欠款4,619,724.45元，其余14,306,891.61元账龄全部为一至两年。（6）期末应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款项情况占应收账单位名称与本公司关系账面余额款总额的比例（%）北京中粮龙泉山庄有限公司同一实质控制人247,107.600.05杭州中粮包装有限公司同一实质控制人79,336.000.02中国土产畜产进出口总公司同一实质控制人12,000.30—中粮(德国)有限公司同一实质控制人11,014,309.862.39中粮创新食品（北京）有限公司同一实质控制人542,640.640.12中粮集团有限公司同一实质控制人722,889.700.16中粮酒业有限公司同一实质控制人610,976.000.13中粮肉食投资有限公司同一实质控制人24,140.000.01中粮食品营销有限公司同一实质控制人25,413,852.455.52中粮信托有限责任公司同一实质控制人21,568.00—中粮阳光企业管理（北京）有限公司同一实质控制人48,646.000.01中粮置地管理有限公司同一实质控制人9,358.00—中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司同一实质控制人6,404.30—中粮地产南京有限公司同一实质控制人216,800.000.05合计38,970,028.858.46（7）截至资产负债表日，应收账款中有20,948,354.56元已质押，用于本公司短期借款。详见本附注九、20（5）。（8）期末应收账款较期初减少559,871,475.95元，减少比例为58.12%。主要系本期番茄酱和白糖销售收入较上期减少所致。5.预付款项97　　九舍会智库　【第97页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（1）按账龄列示期末余额期初余额账龄比例计提比例比例计提比例余额坏账准备余额坏账准备(%)(%)(%)(%)三个月以内249,358,558.8997.07——136,826,871.1594.29——三个月至一年5,219,462.622.04260,973.125.006,507,956.444.48325,397.835.00一至两年1,087,881.500.42326,364.4530.00808,741.340.56242,622.4030.00两至三年365,580.670.14182,790.3450.00302,621.200.21151,310.6050.00三年以上854,276.960.33854,276.96100.00668,615.900.46668,615.90100.00合计256,885,760.64——1,624,404.87——145,114,806.03——1,387,946.73——注：账龄自预付款项确认日起开始计算。（2）预付款项金额前五名单位情况占预付款项与本公司单位名称金额年限总额的比例未结算原因关系（%）广西港宁贸易有限公司供应商25,514,525.36三个月以内9.93未到结算期无锡华光工业锅炉有限公司供应商18,375,000.00三个月以内7.15未到结算期唐加伟供应商11,300,000.00三个月以内4.40未到结算期金扬浦（北京）农业科技有限公司供应商10,000,000.00三个月以内3.89未到结算期天津市舒格电气自动控制技术有供应商8,706,725.00三个月以内3.39未到结算期限公司合计73,896,250.3628.76（3）期末预付款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方欠款情况占预付款项总额的比单位名称与本公司关系账面余额例（%）山东中粮花生制品进出口有限公司同一实质控制人20,000.000.01合计20,000.000.01（4）期末预付款项较期初增加111,534,496.47元，增加比例为77.60%。主要系本期预付的材料和原料款较上期增加所致。6.其他应收款（1）按类别列示98　　九舍会智库　【第98页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末余额期初余额占总坏账准坏账准占总额类别额比坏账备计提坏账备计提金额金额比例例准备比例准备比例（%）（%）（%）（%）单项金额重大并单项计提坏373,288,369.6867.07373,288,369.68100.00373,288,369.6860.53373,288,369.68100.00账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合1：按账龄分析法计提171,508,578.4830.8117,216,833.6310.04231,161,204.8737.4815,539,011.196.72坏账准备的其他应收款组合小计171,508,578.4830.8117,216,833.6310.04231,161,204.8737.4815,539,011.196.72单项金额虽不重大但单项计11,780,381.762.1211,780,381.76100.0012,265,802.591.9912,265,802.59100.00提坏账准备的其他应收款合计556,577,329.92——402,285,585.07——616,715,377.14——401,093,183.46——1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由新疆生命红科技投资开发有限责任公司215,923,130.26215,923,130.26100.00注1新疆三维矿业股份有限公司150,000,000.00150,000,000.00100.00注2新疆金新信托投资股份有限公司7,365,239.427,365,239.42100.00注3合计373,288,369.68373,288,369.68——注1：2003年12月31日，本公司为原关联公司新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简称“生命红科技公司”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了2.2亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的2.2亿元存款划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，故本公司将已扣划的2.2亿元存款扣除应付其款项后的余额215,923,130.26元列入应收生命红科技公司往来款。生命红科技公司为德隆系壳公司，已由华融资产管理公司托管，目前处于破产清算状态，无偿还能力。以前年度，本公司已对其全额计提坏账准备215,923,130.26元。注2：2003年12月31日，本公司为原关联公司新疆三维矿业股份有限公司（以下简称“三维矿业公司”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的1.5亿元存款划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，故本公司将已扣划的1.5亿元存款转列为应收三维矿业公司往来。三维矿业公司为德隆系公司，已由华融资产管理公司托管，目前处于破产清算状态，已无偿还能力。以前年度，本公司已对其全额计提坏账准备1.5亿元。注3：新疆金新信托投资有限公司系德隆系企业，目前处于停业清理状态，已无偿还能力。以前年度本公司已对其全额计提坏账准备7,365,239.42元。99　　九舍会智库　【第99页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额期初余额计提计提账龄比例比例余额坏账准备比例余额坏账准备比例（%）（%）（%）（%）三个月以内145,761,279.2084.99——203,180,571.0687.90——三个月至一年4,642,320.132.71232,116.015.009,554,623.874.13477,731.245.00一至二年3,469,546.302.021,040,863.9030.003,952,501.541.711,185,750.4730.00二至三年3,383,158.281.971,691,579.1550.001,195,957.860.52597,978.9450.00三年以上14,252,274.578.3114,252,274.57100.0013,277,550.545.7413,277,550.54100.00合计171,508,578.48——17,216,833.63——231,161,204.87——15,539,011.19——注：账龄自其他应收款确认日起开始计算。3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由德隆系所属公司遗留欠款11,425,807.2011,425,807.20100.00预计无法收回刘保才11,014.1111,014.11100.00预计无法收回田晓璐6,450.006,450.00100.00预计无法收回2010年种子款24,238.2924,238.29100.00预计无法收回代付海运费312,872.16312,872.16100.00预计无法收回合计11,780,381.7611,780,381.76——（2）本期转回或收回情况确定原坏账准备转回或收回前累计转回坏账准其他应收款内容转回或收回原因收回金额的依据已计提坏账准备金额备金额新疆天山畜牧有限公司收回欠款预计无法收回531,064.71531,064.71531,064.71北京市多保福贸易有限公司收回欠款预计无法收回148,407.79148,407.79148,407.79唐万里收回欠款预计无法收回86,000.0086,000.0086,000.00周国强收回欠款预计无法收回57,058.7857,058.7857,058.78合计822,531.28822,531.28822,531.28（3）期末其他应收款金额前五名情况100　　九舍会智库　【第100页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】占其他应收单位名称与本公司关系金额年限款总额的比例（%）生命红科技公司原大股东所属公司215,923,130.26三年以上38.79三维矿业公司原大股东所属公司150,000,000.00三年以上26.95北京华商储备商品交易所有限责任公司客户45,980,000.00三个月以内8.26中粮期货经纪有限公司同一实质控制人30,000,000.00三个月以内5.39崇左市城市工业区管理委员会客户17,084,300.00三个月以内3.07合计458,987,430.2682.46（4）截至资产负债表日，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）期末应收关联方款项情况占其他应收款总单位名称与本公司关系金额额的比例（%）内蒙古中粮番茄制品有限公司同一实质控制人3,651,214.760.66合计3,651,214.760.66（6）期末其他应收款较期初减少61,330,448.83元，减少比例为28.44%。主要系期货合约保证金及应收内蒙古中粮番茄制品有限公司的款项较期初减少所致。7.存货（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料310,707,411.3443,802,928.90266,904,482.44370,632,260.031,281,996.84369,350,263.19在产品145,534,718.07—145,534,718.078,218,554.39—8,218,554.39库存商品2,266,196,774.83177,826,550.222,088,370,224.612,321,706,218.58117,648,389.372,204,057,829.21低值易耗品3,720,377.073,105.993,717,271.085,493,923.683,105.995,490,817.69包装物48,027,109.00235,415.8447,791,693.1640,553,331.9170,020.2840,483,311.63委托加工物资18,955,619.172,180,627.2416,774,991.9332,639,788.79—32,639,788.79消耗性生物资产13,832,822.33—13,832,822.3312,150,894.28—12,150,894.28合计2,806,974,831.81224,048,628.192,582,926,203.622,791,394,971.66119,003,512.482,672,391,459.18（2）消耗性生物资产情况101　　九舍会智库　【第101页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目期末余额期初余额种植业13,832,822.3312,150,894.28其中：番茄种植11,299,107.339,247,228.45小麦种植1,668,002.01994,746.00玉米种植—739,746.61甜菜种植97,912.50712,279.57甘蔗种植767,800.49456,893.65合计13,832,822.3312,150,894.28（3）存货跌价准备本期减少项目期初余额本期计提期末余额转回转销合计原材料1,281,996.8442,572,425.00—51,492.9451,492.9443,802,928.90库存商品117,648,389.37152,137,148.26—91,958,987.4191,958,987.41177,826,550.22低值易耗品3,105.99————3,105.99包装物70,020.28165,395.56———235,415.84委托加工物资—2,180,627.24———2,180,627.24合计119,003,512.48197,055,596.06—92,010,480.3592,010,480.35224,048,628.19注：本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度计提跌价准备的存货已部分使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。8.其他流动资产项目期末余额期初余额白糖期货远期合约公允价值—34,798,411.20待抵扣增值税234,780,594.76168,451,100.40预缴的企业所得税4,239,386.304,259,846.57预缴的其他税费19,061.0017.54合计239,039,042.06207,509,375.719.对合营企业及联营企业投资102　　九舍会智库　【第102页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本公司在本公司被投资单被投资单位名称持股比期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润位表决权例（%）比例（%）一、联营企业新疆屯河水泥有限责任公司49.0049.004,301,927,502.732,766,576,186.511,535,351,316.221,756,181,975.80214,799,409.80注：截至资产负债表日，根据对上述联营企业长期股权投资的可收回金额与其账面价值比较得出的减值测试结果，本公司无需对上述联营企业长期股权投资计提减值准备。10.长期股权投资（1）按明细列示被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额新疆屯河水泥有限责任公司权益法327,351,381.00511,038,101.80225,539,123.60—736,577,225.40新疆生命红果蔬制品有限公司注1成本法6,831,646.546,831,646.54——6,831,646.54新疆屯河加工番茄工程技术研究中心成本法100,000.00100,000.00——100,000.00疆德斯公司注2成本法40,000,000.0036,832,954.25——36,832,954.25新疆金新信托投资股份有限公司注3成本法114,612,585.65225,209,430.17——225,209,430.17新世纪金融租赁有限公司注4成本法104,548,677.05109,753,720.32——109,753,720.32北京融汇中糖电子公司成本法600,000.00600,000.00——600,000.00伊犁畜牧科技有限公司成本法50,000.0050,000.00——50,000.00合计594,094,290.24890,415,853.08225,539,123.60—1,115,954,976.68接上表：在被投资单位在被投资单位在被投资单位的持本期计提资被投资单位的持股比例表决权比例股比例与表决权比减值准备现金红利产减值准备（%）（%）例不一致的说明新疆屯河水泥有限责任公司49.0049.00————新疆生命红果蔬制品有限公司注114.0014.00—6,831,646.54——新疆屯河加工番茄工程技术研究中心20.0020.00————疆德斯公司注2100.00—注230,832,954.25——新疆金新信托投资股份有限公司注324.9324.93—225,209,430.17——新世纪金融租赁有限公司注420.5020.50—109,753,720.32——北京融汇中糖电子公司2.002.00—600,000.00——伊犁畜牧科技有限公司1.711.71————合计———373,227,751.28——103　　九舍会智库　【第103页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】注1：新疆生命红果蔬制品有限公司属德隆系企业，该公司已无实质性经营业务，预计无法收回投资成本，本公司已于2010年对该项投资全额计提减值准备。注2：如本附注五、4所述，公司对疆德斯公司无实质控制权，本公司对该项投资已于2005年计提减值准备30,832,954.25元。注3：新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业。2004年8月29日，中国银监会新疆监管局下发《关于金新信托投资股份有限公司停业整顿的决定》(新银监发〔2004〕198号文)，鉴于新疆金新信托投资股份有限公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004年度本公司对该项投资全额计提减值准备，并全部转销其股权投资差额。注4：新世纪金融租赁有限公司属德隆系企业。2005年3月11日，中国银监会上海监管局下发《关于责令新世纪金融租赁有限责任公司停业整顿的决定》(沪银监发〔2005〕63号文)，鉴于新世纪金融租赁公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004年度本公司对该项投资全额计提减值准备，并全部转销其股权投资差额。（2）截至资产负债表日，本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。（3）长期股权投资之托管2005年3月，本公司与中国华融资产管理公司（以下简称“华融公司“）签署了《资产托管协议》，对本公司在“德隆”控制的新疆金新信托股份有限公司、新世纪金融租赁有限责任公司、新疆金融租赁有限公司三家金融企业的长期股权投资权益不可撤回的全权委托给华融公司，华融公司行使此部分资产的管理和处置权利。其中新疆金融租赁有限公司股权已于2008年全部转让给长城资产管理公司。11.固定资产（1）固定资产分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计5,388,351,242.53996,022,318.6528,205,878.186,356,167,683.00其中：房屋829,499,539.02240,156,807.92195,598.081,069,460,748.86建筑物698,144,751.57168,706,982.233,059,851.32863,791,882.48机器设备3,513,056,688.95549,089,064.7918,190,221.894,043,955,531.85工具仪器及设备90,865,563.874,130,669.56975,171.7094,021,061.73运输设备108,065,330.408,994,102.291,512,302.33115,547,130.36管理用具46,723,617.447,034,079.901,572,543.5852,185,153.76农用机具101,995,751.2817,910,611.962,700,189.28117,206,173.96————本期新增本期计提————二、累计折旧合计2,182,281,803.37—279,329,829.4411,466,229.712,450,145,403.10104　　九舍会智库　【第104页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目期初余额本期增加本期减少期末余额其中：房屋265,801,478.10—23,367,296.9938,978.93289,129,796.16建筑物210,801,783.41—24,440,619.461,442,129.05233,800,273.82机器设备1,546,686,886.47—200,840,697.136,245,363.601,741,282,220.00工具仪器及设备55,542,328.42—5,718,208.14711,633.2060,548,903.36运输设备51,669,434.75—10,310,139.901,188,411.0660,791,163.59管理用具30,435,923.86—4,980,684.521,278,216.3934,138,391.99农用机具21,343,968.36—9,672,183.30561,497.4830,454,654.18三、减值准备合计108,972,174.0278,585,804.776,461,825.00181,096,153.79其中：房屋23,194,260.2412,580,881.964,314.8735,770,827.33建筑物12,886,182.4015,226,974.44265,393.4427,847,763.40机器设备71,191,167.8450,212,488.746,188,854.81115,214,801.77工具仪器及设备956,312.93401,708.16407.211,357,613.88运输设备572,937.315,116.27—578,053.58管理用具171,313.30158,635.202,854.67327,093.83农用机具————四、账面价值合计3,097,097,265.14——3,724,926,126.11其中：房屋540,503,800.68——744,560,125.37建筑物474,456,785.76——602,143,845.26机器设备1,895,178,634.64——2,187,458,510.08工具仪器及设备34,366,922.52——32,114,544.49运输设备55,822,958.34——54,177,913.19管理用具16,116,380.28——17,719,667.94农用机具80,651,782.92——86,751,519.78注：本期由在建工程转入固定资产原价为941,902,001.83元，本期处置固定资产原值28,205,878.18元，固定资产处置净损失7,048,497.16元。（2）未办妥产权证书的固定资产情况截至资产负债表日，本公司尚未办理完毕房屋产权证书的房屋原值为413,285,149.59元，净值为366,064,102.21元，正在将所有权人名称变更为现公司名称的房屋原值为164,888,882.26元，净值77,151,859.80元。（3）截至资产负债表日，本公司无所有权受到限制的固定资产。（4）暂时闲置的固定资产情况105　　九舍会智库　【第105页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目账面原值累计折旧减值准备账面净值备注房屋86,097,206.7913,388,965.8315,521,443.5057,186,797.46建筑物120,849,300.9824,351,898.8315,820,687.0080,676,715.15机器设备497,286,856.53192,316,026.5047,943,176.50257,027,653.53工具仪器及设备5,335,351.862,737,670.42404,786.862,192,894.58运输设备4,302,548.602,561,504.29135,663.151,605,381.16管理用具4,008,343.592,919,557.18173,400.14915,386.27（5）期末持有待售的固定资产情况项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间头屯河沿岸整治搬迁项目16,706,812.02106,832,400.00—1年之内12.在建工程（1）在建工程情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值崇左甘蔗制糖循环经济项目26,508,059.67—26,508,059.67366,138,192.50—366,138,192.5010吨番茄红素油树脂生产线635,199.49—635,199.499,393,004.72—9,393,004.72唐山年产30万吨精炼糖生产线4,760,545.00—4,760,545.001,089,481.97—1,089,481.97糖厂环保项目13,057,460.00—13,057,460.0011,064,766.83—11,064,766.83糖厂技改项目1,029,021.99—1,029,021.996,399,561.45—6,399,561.45酱厂技改项目2,880,000.00—2,880,000.004,769,485.31—4,769,485.31糖厂基建项目———1,337,631.46—1,337,631.46果业技改项目1,147,980.00—1,147,980.001,000,000.00—1,000,000.00合计50,018,266.15—50,018,266.15401,192,124.24—401,192,124.24106　　九舍会智库　【第106页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（2）重大在建工程项目变化情况工程投入本期利息本期转入其他工程进度利息资本化金其中：本期利资金项目名称预算数期初余额本期增加期末数占预算的资本化率固定资产额减少额（%）额息资本化金额来源比例（%）（%）崇左甘蔗制糖循环经济项目1,090,000,000.00366,138,192.50525,786,390.70865,416,523.53—26,508,059.6781.8398.0020,922,107.2719,334,754.043.47自筹10吨番茄红素油树脂生产线17,850,000.009,393,004.72743,244.149,501,049.37—635,199.4956.7956.79———自筹唐山年产30万吨精炼糖生产线1,000,000,000.001,089,481.973,671,063.03——4,760,545.000.480.48———自筹糖厂环保项目25,301,732.1311,064,766.833,205,038.831,212,345.66—13,057,460.0056.4056.40———自筹糖厂技改项目50,028,401.576,399,561.4540,414,395.3145,784,934.77—1,029,021.9993.5793.57———自筹酱厂技改项目21,188,535.314,769,485.3110,999,309.4912,888,794.80—2,880,000.0074.4274.42———自筹糖厂基建项目3,400,000.001,337,631.462,014,999.863,352,631.32——98.61100.00———自筹果业技改项目3,917,000.001,000,000.00147,980.00——1,147,980.0029.3129.31———自筹酱厂环保项目800,000.00—766,974.36766,974.36——95.87100.00———自筹酱厂基建项目2,450,000.00—2,394,798.812,394,798.81——97.75100.00———自筹农业技改项目604,500.00—583,949.21583,949.21——96.60100.00———自筹合计2,215,540,169.01401,192,124.24590,728,143.74941,902,001.83—50,018,266.15——20,922,107.2719,334,754.04—107　　九舍会智库　【第107页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（3）期末在建工程较期初减少351,173,858.09元，减少比例为87.53%，主要系公司本期崇左甘蔗制糖循环经济项目达到预定可使用状态转固所致。13.工程物资项目期初余额本期增加本期减少期末余额专用设备—145,299.14—145,299.14合计—145,299.14—145,299.1414.无形资产（1）无形资产情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计362,682,812.9223,498,917.59—386,181,730.511．土地使用权354,089,005.375,513,343.46—359,602,348.832．软件4,437,683.082,988,244.13—7,425,927.213．胡萝卜汁专有技术3,501,224.47——3,501,224.474．商标权611,900.00——611,900.005．专利权43,000.00——43,000.006．海域使用权—14,997,330.00—14,997,330.00二、累计摊销额合计65,056,434.168,809,078.61—73,865,512.771．土地使用权61,229,309.477,704,643.58—68,933,953.052．软件3,685,115.37839,111.00—4,524,226.373．胡萝卜汁专有技术————4．商标权127,685.9256,090.81—183,776.735．专利权14,323.408,600.04—22,923.446．海域使用权—200,633.18—200,633.18三、无形资产减值准备累计金额合计3,501,224.47——3,501,224.471．土地使用权————2．软件————3．胡萝卜汁专有技术3,501,224.47——3,501,224.474．商标权————5．专利权————6．海域使用权————四、无形资产账面价值合计294,125,154.29——308,814,993.271．土地使用权292,859,695.90——290,668,395.78108　　九舍会智库　【第108页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目期初余额本期增加本期减少期末余额2．软件752,567.71——2,901,700.843．胡萝卜汁专有技术————4．商标权484,214.08——428,123.275．专利权28,676.60——20,076.566．海域使用权———14,796,696.82注：本期无形资产摊销额为8,809,078.61元。（2）公司开发项目支出本期减少项目期初余额本期增加期末余额计入当期损益确认为无形资产开发支出716,000.00546,564.11—1,262,564.11—合计716,000.00546,564.11—1,262,564.11—注：本期开发支出研发完成，全部转入无形资产。（3）截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。（4）截至资产负债表日，本公司尚未办理完毕土地使用权证书的土地使用权原值159,746.09元，净值133,896.68元，尚未变更为现公司名称的土地使用权原值153,983,494.54元，净值107,934,599.26元。15.商誉（1）按明细列示形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备投资沃得瑞番茄制品公司形成1,000,000.00——1,000,000.00—投资力源公司形成2,105,282.75——2,105,282.752,105,282.75合计3,105,282.75——3,105,282.752,105,282.75（2）商誉的减值测试和减值准备计提情况：1）公司于2005年支付37,000,000.00元合并成本收购沃得瑞番茄制品公司60.00%股权。合并成本超过按比例获得的购买日沃得瑞番茄制品公司可辨认资产、负债公允价值的差额1,000,000.00元确认为与沃得瑞番茄制品公司相关的商誉。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过五年的现金流量采用前五年的平均现金流量作出推算。减值测试中采用的其他关109　　九舍会智库　【第109页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】键假设包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率7.29%为折现率。经测算，无需对此商誉计提减值。2）本公司于2009年根据减值测算结果，对投资力源公司形成的商誉全额计提了减值准备。16.长期待摊费用（1）按明细列示项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额其他减少的原因装修费4,803,931.13882,399.022,085,978.03—3,600,352.12电力增容费106,955.00—30,600.00—76,355.00六十六团东环公路181,500.00—66,000.00—115,500.00修建费开荒造田费1,152,765.35—657,314.59—495,450.76滴灌工程3,850,176.8015,000.001,302,304.20—2,562,872.60耕地租赁费2,702,194.9112,984,420.791,945,978.18—13,740,637.52房屋租赁费235,816.22—235,816.22——青苗补偿款—300,000.0058,333.33—241,666.67蔗区建设基金—47,208,900.00112,402.14—47,096,497.86合计13,033,339.4161,390,719.816,494,726.69—67,929,332.53（2）期末长期待摊费用较期初增加54,895,993.12元，增加比例为421.20%，主要系本期本公司所属子公司的耕地租赁费和蔗区建设基金较上期增加所致。17.资产减值准备本期增加本期减少项目期初余额期末余额本期计提转回转销合计坏账准备454,955,050.639,265,083.833,629,786.1910,008.003,639,794.19460,580,340.27存货跌价准备119,003,512.48197,055,596.06—92,010,480.3592,010,480.35224,048,628.19长期股权投资减值准373,227,751.28————373,227,751.28备固定资产减值准备108,972,174.0278,585,804.77—6,461,825.006,461,825.00181,096,153.79无形资产减值准备3,501,224.47————3,501,224.47商誉资产减值准备2,105,282.75————2,105,282.75合计1,061,764,995.63284,906,484.663,629,786.1998,482,313.35102,112,099.541,244,559,380.75110　　九舍会智库　【第110页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】注：有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见相关各资产项目的附注。18.其他非流动资产项目期初余额本期增加本期摊销期末余额公益性生物资产4,583,344.2110,200.00—4,593,544.21塔城农场土地租赁权4,324,846.10—240,884.284,083,961.82古尔图农场土地租赁权29,846,465.11—1,929,159.1427,917,305.97合计38,754,655.4210,200.002,170,043.4236,594,812.0019.所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产期初账面价值本期增加本期减少期末账面价值受限原因一、用于质押的资产167,504,859.27182,047,914.65315,027,528.0634,525,245.86其中：其他货币资金10,000,000.007,576,891.304,000,000.0013,576,891.30见本附注九、1、（2）应收账款157,504,859.27174,471,023.35311,027,528.0620,948,354.56见本附注九、20、（5）合计167,504,859.27182,047,914.65315,027,528.0634,525,245.8620.短期借款（1）借款类别借款类别期末余额期初余额信用借款4,107,000,000.004,889,000,000.00保证借款9,000,000.009,000,000.00质押借款18,856,500.00123,215,673.72合计4,134,856,500.005,021,215,673.72（2）以外币列示的短期借款原币金额及折算汇率借款类别币种期末余额折算汇率质押借款美元3,000,000.006.2855（3）已到期未偿还的短期借款情况贷款单位贷款本金贷款年利率资金用途未偿还原因预计还款期中国农业银行昌吉分行9,000,000.006.903%流动资金见注释注：已到期未偿还的短期借款系公司2009年纳入合并范围的力源公司遗留借款。111　　九舍会智库　【第111页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（4）保证借款情况贷款银行金额保证人名称备注中国农业银行昌吉分行9,000,000.00新疆屯河集团有限责任公司力源公司遗留借款合计9,000,000.00（5）质押借款情况公司本期以出口商业发票下的应收账款作为还款来源向中国农业银行新疆维吾尔自治区分行营业部办理出口商业发票融资，中国农业银行新疆维吾尔自治区分行对出口商业发票融资有永久追索权。截至资产负债表日，融资借款余额为美元3,000,000.00元，出口商业发票融资项下的出口商业发票总额为3,332,806.39美元，对应的应收账款账面价值为人民币20,948,354.56元。（6）截至资产负债表日，短期借款余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东的借款。（7）期末短期借款余额较期初减少886,359,173.72元，减少比例为17.65%，主要原因系公司通过发行10亿元短期融资券募集资金所致。21．交易性金融负债项目期末公允价值期初公允价值远期结汇合约公允价值834,820.00—白糖期货远期合约公允价值—814,072.50合计834,820.00814,072.5022．应付票据（1）按种类列示票据种类期末余额期初余额银行承兑汇票14,043,729.0062,225,358.34商业承兑汇票14,184,302.9838,032,298.44合计28,228,031.98100,257,656.78注：应付票据期末余额28,228,031.98元，均于下一会计年度到期。（2）截至资产负债表日，应付票据余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份股东或其他关联方的应付票据。（3）期末应付票据余额较期初减少72,029,624.80元，减少比例为71.84%，主要系公司本112　　九舍会智库　【第112页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期使用票据结算量较上期减少所致。23.应付账款（1）按类别列示项目期末余额期初余额原料、材料、工程款1,330,377,832.23506,813,929.68应付运费13,477,795.5518,797,051.45应付仓储货代费9,839,900.8911,512,289.01其他4,574,826.466,106,637.09合计1,358,270,355.13543,229,907.23（2）按账龄列示期末账面余额期初账面余额账龄金额占总额比例（%）金额占总额比例（%）一年以内1,286,396,951.8394.71489,039,072.0990.02一至二年43,092,622.913.1726,603,340.824.90二至三年6,904,364.230.519,232,359.431.70三年以上21,876,416.161.6118,355,134.893.38合计1,358,270,355.13100.00543,229,907.23100.00注：账龄自应付账款确认日起开始计算。（3）截至资产负债表日，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。（4）期末应付关联方款项情况单位名称期末余额期初余额中粮酒业有限公司—2,922,510.00山东中粮花生制品进出口有限公司272,718.001,761,902.66中粮包装（天津）有限公司1,781,242.76922,830.68深圳中粮包装有限公司66,851.67269,496.16中粮丰通（北京）食品有限公司21,708.00—中粮食品营销有限公司1,465,670.61—青岛中粮航引食品有限公司20,895.77—合计3,629,086.815,876,739.50113　　九舍会智库　【第113页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（5）截至资产负债表日，本公司无账龄超过一年的大额应付账款。（6）期末应付账款余额较期初增加815,040,447.90元，增加比例为150.04%，主要原因系本公司所属子公司的应付甜菜款和工程款较上期增加所致。24.预收款项（1）按类别列示项目期末余额期初余额预收货款95,788,831.8285,835,521.32合计95,788,831.8285,835,521.32（2）按账龄列示期末账面余额期初账面余额账龄金额占总额比例（%）金额占总额比例（%）一年以内90,658,403.0894.6483,061,096.8496.77一至二年3,706,318.883.871,067,000.421.24二至三年585,645.240.61346,254.120.40三年以上838,464.620.881,361,169.941.59合计95,788,831.82100.0085,835,521.32100.00注：账龄自预付款项确认日起开始计算。（3）期末以外币列示的预收款项原币金额及折算汇率币种期末余额折算汇率美元1,117,596.406.2855欧元16,007.838.3176英镑104.0010.1611（4）截至资产负债表日，本公司无账龄超过一年的大额预收款项。（5）期末预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况单位名称期末余额期初余额中粮可口可乐供应链（天津）有限公司—500,000.00中粮地产集团深圳房地产开发有限公司—59,840.00中粮粮油有限公司5,430.00—114　　九舍会智库　【第114页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】单位名称期末余额期初余额中粮五谷道场食品有限公司1,010.00—合计6,440.00559,840.0025.应付职工薪酬（1）按类别列示项目期初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴70,841,059.47331,622,180.64330,928,378.2771,534,861.84二、职工福利费—26,709,211.0226,709,211.02—三、社会保险费4,226,648.2487,927,300.8089,231,540.262,922,408.78其中：1．医疗保险费477,799.0120,524,505.2520,254,661.67747,642.592．基本养老保险费3,050,196.5750,219,801.7751,878,108.611,391,889.733．年金缴费227,722.197,363,545.337,056,871.60534,395.924．失业保险费185,615.694,861,282.894,939,183.08107,715.505．工伤保险费95,376.663,184,891.703,246,839.1833,429.186．生育保险费189,938.121,773,273.861,855,876.12107,335.86四、住房公积金3,228,158.1529,844,250.8929,800,547.463,271,861.58五、工会经费6,379,280.677,234,384.858,130,216.335,483,449.19六、职工教育经费9,563,182.565,095,973.754,161,955.2910,497,201.02七、非货币性福利————八、因解除劳动关系给予的补偿—6,369,341.19325,474.596,043,866.60九、其他————其中：以现金结算的股份支付————合计94,238,329.09494,802,643.14489,287,323.2299,753,649.01（2）截至资产负债表日，本公司无属于托欠性质的应付职工薪酬。（3）截至资产负债表日，应付职工薪酬余额99,753,649.01元，预计于下一会计年度支付。26.应交税费（1）按类别列示税费项目期末余额期初余额1．增值税8,690,796.0944,816,602.712．消费税0.03738.49115　　九舍会智库　【第115页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】税费项目期末余额期初余额3．营业税1,076,010.051,737,644.684．城市维护建设税588,285.252,377,463.985．企业所得税4,783,854.0115,435,999.166．房产税138,566.614,720.807．个人所得税629,933.26454,740.608．教育费附加688,897.852,207,522.119．土地使用税37,510.2822,677.3010．人民教育基金979.774,727.7011．其他税项613,190.87710,988.63合计17,248,024.0767,773,826.16（2）期末应交税费较期初减少50,525,802.09元，减少比例为74.55%。主要系本期受市场行情影响，公司白糖板块销售收入、利润较上期减少，导致应交增值税、所得税减少所致。27.应付利息（1）按项目列示项目期末余额期初余额欠付原因短期借款应付利息26,526,797.619,763,245.25注合计26,526,797.619,763,245.25注：期末应付利息中包含本公司2009年纳入合并范围的力源公司已到期未偿还遗留借款利息4,659,525.00元，剩余应付利息均为未到付息期的利息。（2）期末应付利息较期初增加16,763,552.36元，增加比例为171.70%。主要系本年公司根据经营需要，增加流动资金借款以及发行10亿元的短期融资券所致。28.应付股利投资者名称期末余额期初数超过1年未支付原因新疆农业科学院园艺作物研究所806,899.54806,899.54因计划增资扩股未支付合计806,899.54806,899.5429.其他应付款（1）按类别列示116　　九舍会智库　【第116页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目期末余额期初余额应付原料管理费20,346,048.1311,483,113.74子公司改制遗留职工安置费10,892,041.2810,892,041.28德隆系所属公司遗留款项5,938,518.275,938,518.27应付海运费4,789,538.744,011,548.77应付押金、装修费及保证金43,183,284.5938,908,372.57应付秋耕相关费用5,173,156.425,504,327.22应付水电费及排污费7,829,284.677,503,711.99应付佣金8,265,766.855,859,742.41北海糖业公司股权收购款192,810,315.39192,810,315.39应付超期铁吨箱租赁费4,317,440.76—应付进店促销及检测费等16,520,414.13—往来款等56,490,509.9242,135,515.59合计376,556,319.15325,047,207.23（2）按账龄列示期末账面余额期初账面余额账龄金额占总额比例（%）金额占总额比例（%）一年以内127,388,683.8333.83281,757,805.8486.68一至二年212,508,050.8356.437,203,860.152.22二至三年4,331,207.041.155,021,732.921.54三年以上32,328,377.458.5931,063,808.329.56合计376,556,319.15100.00325,047,207.23100.00注：账龄自其他应付款确认日起开始计算。（3）期末账龄超过一年的大额其他应付款情况截至资产负债表日，账龄超过一年的大额其他应付款主要系本公司子公司遗留的改制职工安置费10,892,041.28元。（4）期末应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方款项情况单位名称期末余额期初余额中粮集团208,771,345.12201,998,545.08新疆生命红果蔬制品有限公司3,895,601.953,895,601.95合计212,666,947.07205,894,147.03117　　九舍会智库　【第117页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】30.其他流动负债（1）按项目列示项目期末余额期初余额短期融资券1,000,000,000.00—合计1,000,000,000.00—（2）期末其他流动负债较期初增加1,000,000,000.00元，增加比例为100.00%。系公司本期分两期各发行面值为5亿元期限为365天的短期融资券所致。31.预计负债（1）按种类列示种类期初余额本期增加本期减少期末余额对外提供担保31,960,655.54148,062.3011,468,062.3020,640,655.54合计31,960,655.54148,062.3011,468,062.3020,640,655.54（2）具体项目情况明细项目期末余额本期支付数新疆德隆及德隆农牧业借款担保注112,900,000.00—生命红科技公司融资租赁款担保注27,740,655.54—新疆新欧奶业借款担保损失注3—2,670,000.00债务重组范围内其他预计担保损失注4—8,798,062.30合计20,640,655.5411,468,062.30注1：1998年3月新疆德隆集团有限责任公司（以下简称“新疆德隆”）因使用芬兰政府贷款260万美元（实际取得借款242.25万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，并将该借款用于新疆德隆农牧业公司（以下简称“德隆农牧业”），该借款要求新疆德隆分十次偿还，偿还期限自2002年3月31日至2006年9月30日。新疆维吾尔自治区财政厅为中国进出口银行的上述贷款提供了担保，本公司1999年为自治区财政厅提供了260万美元的反担保。由于新疆德隆和德隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款及利息，自治区财政厅履行担保责任后，于2004年3月15日将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。要求新疆德隆、德隆农牧业偿付其截至起诉日被扣担保本金3,852,508.57元及逾期付款违约金315,520.33元，共计4,168,028.90元，并要求本公司履行反担保责任。由于该项担保已包含于《债务重组协议》的或有债务50,075.00万元中实施重组，根据《债务重组协议》本公司2005年度按照该项担保实际借款额的60%（折合11,730,035.70元）确认该项担保的损失并列入预计负债。2007年公司与自治区财政厅协商确认按借款合同金额260万美元的60%承担担保责任，根据相关协议，公司118　　九舍会智库　【第118页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】于2007年补提预计负债1,169,964.30元。目前公司针对此项担保正在与自治区财政厅协商处理方案。注2：2000年6月13日，新疆金融租赁有限公司（以下简称“金融租赁”）同生命红科技公司签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》，由金融租赁按照生命红科技公司的要求购买了年产5000吨番茄浓缩清汁设备生产线，租赁给生命红科技公司使用，设备生产线价值1,176.00万元，租期五年即合同签订日起至2005年6月13日。上述合同签订后，金融租赁、生命红科技公司连同新疆德隆和本公司四方共同签订《协议书》，约定金融租赁与生命红科技公司解除上述《融资租赁合同》，截至协议书签订日生命红科技公司欠付金融租赁的租金、迟付租金罚息等共计7,740,655.54元直接变更为金融租赁债权，由生命红科技公司于2003年12月30日前付清；同时由新疆德隆和本公司对生命红科技公司偿还该笔欠款承担连带保证责任。2003年初，本公司从生命红科技购买此生产线（作价1,115.00万元）投入到原子公司疆德斯公司使用，尚欠此设备款407.00万元未予支付。2005年初，为抵扣生命红科技公司应付本公司2.2亿元存单质押担保债务，本公司已将疆德斯公司应付生命红科技公司的407.00万元应付款扣减，由于德隆事件的爆发，直接债务人生命红科技公司及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法承担连带责任，故本公司已于2005年度按照该事项可能产生的损失7,740,655.54元，计提了预计负债，本年度此事项未有新进展。注3：2003年12月，本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业银行昌吉州分行445.00万元借款提供了担保，该项担保包含于本公司《债务重组协议》的或有债务50,075.00万元中实施重组，根据《债务重组协议》本公司2005年度已按该项担保实际借款额的60%（折合267万元）确认该项担保的损失，并列入到预计负债中。根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，以本公司向中国农业银行昌吉州分行支付人民币2,670,000.00元的方式终结本公司作为此项债务担保人的全部担保责任。注4：2006年度债权银行及其代理律师催告本公司，公司纳入2005年度债务重组方案中或有债务50,075.00万元中的一笔担保，本公司将承担担保责任，根据债务重组方案本公司按照该项担保实际借款额的60%（即折合865.00万元）确认该项担保的损失并列入预计负债。根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，以本公司向中国农业银行昌吉州分行支付82.48万欧元，折合人民币6,779,528.90元的方式终结本公司作为上述债务担保人的全部担保责任。根据2012年9月本公司与中国农业银行昌吉州分行签订的《中粮屯河为新欧奶业和屯河工贸承担或有债务按国务院债务重组方案实施补偿的补充协议》，由于本公司延迟履行上述注3、注4所述的两项担保责任，公司为此向中国农业银行昌吉州分行支付人民币2,018,533.40元作为对农行昌吉分行的汇率补偿。32.其他非流动负债119　　九舍会智库　【第119页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目期末余额期初余额与资产相关的政府补助74,374,478.5666,532,612.13其中：科技项目经费4,283,346.722,980,240.13节能项目资金14,376,444.448,463,422.49污水处理项目补贴38,307,959.3337,914,614.75引水工程补贴5,474,826.624,973,000.19土地出让金返还11,931,901.4512,201,334.57合计74,374,478.5666,532,612.1333.股本（1）按限售条件列示本期增减变动（+、-）项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份200,000,000.00—————200,000,000.001.国家持股———————2.国有法人持股200,000,000.00—————200,000,000.003.其他内资持股———————其中：境内法人持股———————境内自然人持股———————4.境外持股———————其中：境外法人持股———————境外自然人持股———————二、无限售条件流通股份805,604,226.00—————805,604,226.001.人民币普通股805,604,226.00—————805,604,226.002.境内上市外资股———————3.境外上市外资股———————4.其他———————股份合计1,005,604,226.00—————1,005,604,226.00（2）股权分置改革实施后至资产负债表日,有限售条件流通股的比例变化情况本公司于2007年1月23日完成股权分置改革。根据股改承诺，非流通股股东持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不得上市交易或者转让。同时中粮集团承诺，其所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起满十二个月后，即从2008年1月23日起，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司的股份总数比例在12个月内不超过5%，在120　　九舍会智库　【第120页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】24个月内不超过10%。股权分置改革完成日，中粮集团持有公司有限售条件流通股399,319,200股,占公司总股本的49.57%。2008年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至359,038,989股，占公司总股本的44.57%。2008年4月24日，公司完成了向中粮集团非公开发行2亿股股票购买资产的发行上市。根据相关规定，中粮集团认购的增发股份自股权登记完成之日起36个月内不得上市流通。非公开发行完成后，中粮集团持有公司有限售条件流通股559,038,989股，占公司总股本的55.59%。2009年1月23日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至518,758,778股，占公司总股本的51.59%。2010年1月25日，根据股改方案，中粮集团持有公司有限售条件流通股中的318,758,778股获得上市流通权，中粮集团持有公司有限售条件流通股减至200,000,000股，占公司总股本的19.89%。截至资产负债表日，中粮集团持有的本公司399,319,200股无限售条件流通股未对外转让。截至资产负债表日，中粮集团持有本公司有限售条件流通股200,000,000股，占本公司总股本的19.89%，持有无限售条件流通股399,319,200股，占公司总股本的39.71%，合计持股占公司总股本的59.60%。34.资本公积变动项目期初余额本期增加本期减少期末余额原因资本溢价957,113,386.60——957,113,386.60其他资本公积228,087,255.613,055,873.5734,798,411.20196,344,717.98其中：原制度转入资本公积60,021,486.64——60,021,486.64套期工具价值变动34,798,411.20—34,798,411.20—注1其他133,267,357.773,055,873.57—136,323,231.34注2合计1,185,200,642.213,055,873.5734,798,411.201,153,458,104.58注1：套期工具价值变动系公司本期白糖期货现金流量套期有效套期工具之远期商品合约公允价值变动。注2：其他资本公积之其他本期增加3,055,873.57元，变动原因为：1）本期联营企业新疆屯河水泥有限责任公司其他综合收益变动5,887,497.08元，公司根据持股比例确认资本公积2,884,873.57元。121　　九舍会智库　【第121页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】2)本公司下属子公司北海糖业公司本期收到锅炉节能技改项目中央预算投资补助资金171,000.00元，本期将收到的此项补助确认为资本公积。35.盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积111,986,317.76——111,986,317.76合计111,986,317.76——111,986,317.7636.未分配利润项目本期金额上期金额上期期末未分配利润490,763,452.76471,150,629.40期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）——调整后期初未分配利润490,763,452.76471,150,629.40加：本期归属于母公司所有者的净利润-736,569,772.3132,378,217.98减：提取法定盈余公积—12,765,394.62提取任意盈余公积——应付普通股股利30,168,126.78—转作股本的普通股股利——期末未分配利润-275,974,446.33490,763,452.76注：资产负债表日，本公司归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积101,613,125.36元。37.营业收入和营业成本（1）营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额营业收入3,808,899,765.214,998,459,301.13其中：主营业务收入3,569,662,390.264,879,868,286.80其他业务收入239,237,374.95118,591,014.33营业成本3,211,187,630.063,992,214,660.10其中：主营业务成本2,930,205,224.493,865,447,288.14其他业务成本280,982,405.57126,767,371.96（2）主营业务（分行业）122　　九舍会智库　【第122页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期金额上期金额项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本工业3,577,072,329.762,890,333,600.504,863,708,269.273,795,804,367.98农业173,073,241.35184,953,142.56252,462,010.19324,054,655.33小计3,750,145,571.113,075,286,743.065,116,170,279.464,119,859,023.31内部抵消180,483,180.85145,081,518.57236,301,992.66254,411,735.17合计3,569,662,390.262,930,205,224.494,879,868,286.803,865,447,288.14（3）主营业务（分产品）本期金额上期金额项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本番茄制品销售1,523,277,762.361,313,005,373.481,894,271,173.961,618,595,524.80糖业制品销售1,889,916,568.231,520,850,676.322,790,661,522.122,109,863,959.21林果制品销售132,236,059.5991,813,331.90130,190,316.9483,750,687.61农资销售80,698,739.7269,168,801.5850,475,331.7942,498,064.57农作物种植173,073,241.35184,953,142.56252,462,010.19324,054,655.33小计3,799,202,371.253,179,791,325.845,118,060,355.004,178,762,891.52内部抵消229,539,980.99249,586,101.35238,192,068.20313,315,603.38合计3,569,662,390.262,930,205,224.494,879,868,286.803,865,447,288.14（4）主营业务（分地区）本期金额上期金额项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国内2,256,769,361.661,763,939,634.573,159,143,448.252,375,954,374.71国外1,312,893,028.601,166,265,589.921,720,724,838.551,489,492,913.43合计3,569,662,390.262,930,205,224.494,879,868,286.803,865,447,288.14（5）公司前五名客户的营业收入情况占公司全部营业收入客户名称营业收入的比例（%）北京市糖业烟酒公司食糖经营公司有限公司237,739,678.256.24内蒙古金德瑞贸易有限责任公司231,081,360.066.07华商储备商品管理中心115,394,871.783.03HJHeinzCompany91,163,912.712.39KUHMASTERLL66,861,868.991.76123　　九舍会智库　【第123页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】占公司全部营业收入客户名称营业收入的比例（%）合计742,241,691.7919.49（6）本期营业收入较上期减少1,189,559,535.92元，减少比例为23.80%。主要系本期受市场行情影响，公司番茄板块和白糖板块销售收入较上年减少所致。38.营业税金及附加（1）按项目列示项目本期金额上期金额营业税1,698,984.032,523,168.12消费税30,208.1880,542.31城市维护建设税7,875,806.8114,992,386.93教育费附加9,180,287.2715,809,763.12其他133,228.1391,012.06合计18,918,514.4233,496,872.54注：营业税金及附加计缴标准见本附注七、税项。（2）本期营业税金及附加较上期减少14,578,358.12元，减少比例为43.52%。主要系本期受市场行情影响，公司白糖板块缴纳的增值税减少，导致本期城市维护建设税及教育费附加较上期减少所致。39.销售费用（1）按项目列示项目本期金额上期金额运费、代理费、港杂费、佣金等429,969,698.49404,734,850.62仓储、租赁费19,074,579.6422,976,421.81职工薪酬9,726,388.9619,346,532.05办公、差旅、会议、招待、参展费等53,098,921.7411,181,661.90广告费3,708,636.2410,932,450.06劳务、咨询费28,426,308.6011,373,704.86折旧及摊销费用1,945,408.613,099,902.17合计545,949,942.28483,645,523.47124　　九舍会智库　【第124页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（2）本期销售费用较上期增加62,304,418.81元，增加比例为12.88%。主要系本期因市场行情影响，单位运费和代理港杂费等较上期增加以及本期本公司所属子公司为增加销售渠道，发生的参展费及外聘劳务工发生的劳务费等费用较上期增加所致。40.管理费用（1）按项目列示项目本期金额上期金额职工薪酬160,243,815.04149,853,276.76办公、交通、通讯、会议、培训费等77,360,988.5969,267,886.92税费12,396,650.7113,120,791.02折旧及摊销费用30,522,171.9529,077,159.67排污费9,304,651.289,171,852.20停工损失116,434,389.253,968,389.65修理及物耗7,601,389.395,622,191.60咨询费、诉讼费6,200,920.864,536,013.08厂内成品移库费5,306,284.993,345,355.13租赁费2,139,942.36943,755.14存货报废损失24,637,539.675,534,141.01中介服务费2,964,303.851,290,289.04技术监督、研发费2,858,394.431,382,337.51劳动保护费1,621,545.141,665,551.44质量认证费1,681,084.421,241,312.53其他8,061,508.325,028,326.62合计469,335,580.25305,048,629.32（2）本期管理费用较上期增加164,286,950.93元，增加比例为53.86%。主要系本期因番茄市场持续低迷，加上部分地区受灾原料不足导致本公司部分子公司停产，停工损失增加所致。41.财务费用项目本期金额上期金额利息支出164,226,071.07137,339,596.83减：利息收入5,155,488.108,027,747.47汇兑损失8,911,611.7441,073,759.32减：汇兑收益4,950,621.757,694,995.82125　　九舍会智库　【第125页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额手续费等9,300,219.964,069,164.19合计172,331,792.92166,759,777.0542.资产减值损失（1）按项目列示项目本期金额上期金额1．坏账损失5,635,297.642,085,659.252．存货跌价损失197,055,596.06107,553,152.763．固定资产减值损失78,585,804.775,129,991.39合计281,276,698.47114,768,803.40（2）本期资产减值损失较上期增加166,507,895.07元，增加比例为145.08%。主要系：（1）本期受白砂糖价格低迷及白砂糖原料成本、销售费用上涨影响，公司本期按照账面价值高于其可变现净值的差额对白砂糖计提存货跌价准备；（2）本期部分工厂没有原料来源，为调整番茄业务，对关停工厂计提固定资产减值准备所致。43.公允价值变动收益（1）按项目列示产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额债务调期合约公允价值变动收益—891,223.03持仓白糖期货远期商品合约814,072.50-814,072.50远期结汇合约公允价值变动收益-93,520.00—合计720,552.5077,150.53（2）本期公允价值变动收益较上期增加643,401.97元，增加比例为833.96%。主要系期初持有的不符合《企业会计准则第24号－套期保值》核算要求的白糖期货远期商品合约到期交割，将原计入该金融负债的的公允价值变动收益转出所致。44.投资收益（1）按项目列示产生投资收益的来源本期金额上期金额变动原因成本法核算的长期股权投资收益9,860.004,688.86权益法核算的长期股权投资收益105,654,250.03133,017,080.81参见注九、44、（2）126　　九舍会智库　【第126页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】产生投资收益的来源本期金额上期金额变动原因远期结汇交割确认的投资收益2,648,180.00159,267.07远期商品期货合约平仓收益-17,974.40—债务调期交易确认的投资收益—-294,602.73合计108,294,315.63132,886,434.01（2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益被投资单位本期金额上期金额变动原因新疆屯河水泥有限责任公司105,654,250.03133,017,080.81被投资单位利润较上期减少合计105,654,250.03133,017,080.81（3）本公司无投资收益汇回存在重大限制的情况。45.营业外收入（1）按项目列示计入当期非经常性损益项目本期金额上期金额的金额1．处置非流动资产利得小计205,851.5214,049,565.20205,851.52其中：固定资产处置利得205,851.52476,345.20205,851.52无形资产处置利得—13,573,220.00—2．政府补助46,045,162.0711,022,711.2446,045,162.073．索赔违约款506,096.81928,020.64506,096.814．赞助收入3,288,887.75—3,288,887.755．占地补偿费1,118,230.20—1,118,230.206．其他4,044,668.141,993,109.104,044,668.14合计55,208,896.4927,993,406.1855,208,896.49（2）本期营业外收入较上期增加27,215,490.31元，增加比例为97.22%。主要系本期本公司收到的出口奖励及补贴资金较上期增加所致。（3）计入当期损益的本期政府补助情况项目本期金额上期金额来源和依据糖厂环境保护治理专项补贴770,266.12770,266.20伊州财建[2009]23号清洁生产和循环经济专项资金40,000.00400,000.00新财建[2011]320号博州糖厂污水处理工程项目补贴413,184.72432,384.72新环发[2006]442号127　　九舍会智库　【第127页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额来源和依据企业环境污染治理在线监测项目补贴418,000.04420,381.00新财建[2009]479号惠农蔬菜特色产业质量安全服务体系建设补贴142,222.17233,333.28惠农牧发[2009]104号土地出让金返还196,881.36196,881.36乌政函[2008]52号三河三湖及松花江流域水污染防治专项补贴192,565.32192,565.32应财建[2009]3号新型工业化发展专项补贴140,000.00140,000.00昌州财企[2011]45号能源审计和节能规划编制补贴—140,000.00新财建[2011]322号政策引导类计划专项资金—2,580,600.00国家星火计划主要污染物总量减排奖励资金—145,000.00北环字[2010]266号自治区博士后资助经费的通知—230,000.00新人社函[2011]725号玛纳斯酱厂社保补贴73,331.40106,961.76新劳社字[2009]18号2011自治区科技兴新项目—100,000.00合同号：2010014A03收到节能减排专项资金—20,000.00阿地财建[2011]128号环保专项资金—60,000.00宁财（建）发[2010]499号污染治理自动控制与计量系统建设项目资金—63,600.00博州环发[2010]177号收到财政局拨排污补贴—85,450.00新财建[2009]597号富民强县“甜菜”项目经费—90,000.00新科农字[2009]154号自治区环境保护专项资金92,904.77—巴财建[2010]704号专项资金管理协议书40,000.00—吉公管字[2010]第34号排污费专项资金76,923.08—昌州环发[2009]72号自治区主要污染物减排专项资金73,563.55—新财建[2010]647号滴灌节水灌溉工程专项资金39,999.98—宁水发[2009]200号滴灌节水灌溉工程专项资金344,173.63—合同号：HNSWJ-WT-2011-1省级排污费工业企业污染治理项目资金39,999.96—张建财[2011]45号主要污染物减排专项资金90,000.00—阿地财建[2011]302号中小企业国际市场开拓资金64,000.00—廊财企[2012]9号加工番茄商业化育种技术研究与示范100,000.00—项目编号：201230116主要污染物减排专项资金90,000.00—巴财建[2011]297号进口贴息款1,108,800.00—出口奖励及补贴资金40,296,300.003,252,060.00其他零星补助1,202,045.971,363,227.60合计46,045,162.0711,022,711.2446.营业外支出128　　九舍会智库　【第128页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（1）按项目列示计入当期非经常性损益项目本期金额上期金额的金额1．非流动资处置损失合计7,254,348.68656,731.687,254,348.68其中：固定资产处置损失7,254,348.68656,731.687,254,348.682．罚款支出939,980.731,324,174.81939,980.733．赔款支出3,415,647.731,988,744.373,415,647.734．捐赠支出450,902.00240,571.00450,902.005．扶助款—6,493,999.97—6.土地补偿费6,110,178.50—6,110,178.507．其他1,369,320.901,008,936.241,369,320.90合计19,540,378.5411,713,158.0719,540,378.54（2）本期营业外支出较上期增加7,827,220.47元，增加比例为66.82%。主要系本公司子公司惠农农业公司退租宁夏回族自治区监狱管理局的土地，支付土地补偿费6,110,178.50元所致。47.所得税费用（1）按项目列示项目本期金额上期金额所得税费用7,506,867.4925,955,586.45其中：当期所得税7,506,867.4925,955,586.45递延所得税——（2）所得税费用与会计利润关系的说明项目本期金额上期金额利润总额-745,417,007.1151,768,867.90按25%法定税率计算的所得税费用-186,354,251.7712,942,216.98子公司适用不同税率的影响-9,710,461.34-24,816,163.82按25%法定税率计算的各项纳税调整因素对所得税的影响125,465,706.9630,938,391.56其中：减、免税项目所得（亏损以正数列示）13,697,112.5612,348,023.87不需要课税的权益性投资收益-26,416,027.51-33,255,442.42资产减值准备45,698,596.2812,932,315.86公允价值变动净损失-180,138.13-19,287.63129　　九舍会智库　【第129页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额确认为递延收益的政府补助1,960,466.611,421,257.40不得扣除的成本、费用和损失89,896,876.6135,100,788.26抵销未实现内部损益808,820.542,410,736.22使用以前年度的可抵扣亏损-8,017.88-30,142,479.86本期未确认递延所得税资产的可用于以后年度抵扣的亏损81,142,071.7936,235,250.24按25%法定税率计算的所得税影响汇算清缴以前年度所得税-3,028,180.27798,371.35本期所得税费用7,506,867.4925,955,586.45（3）本期所得税费用较上期减少18,448,718.96元，减少比例为71.08%。主要系本期白糖板块利润较上期减少所致。48.本期实际收到的政府补助情况项目金额来源和依据自动监控项目480,000.00新环发[2007]362号废水处理项目700,000.00伊州财建[2012]157号文废水处理项目1,000,000.00昌州环发[2009]72号技术改造资金4,000,000.00桂工信投资[2012]297号环境保护专项补助资金200,000.00新财建[2012]383号文重点污染源自动监控960,000.00新环财发[2012]275号文制糖综合节能项目320,000.00伊州财建[2012]181号主要污染物减排专项资金90,000.00巴建财[2011]297号2012年重点减排企业污染治理工程专项补助400,000.00巴建财[2012]160号环保专项资金30,000.00喀地环发[2010]62号中粮万亩番茄膜下滴灌节水灌溉工程920,000.00合同编号：HNSWJ-WT-2011-1年产10万吨番茄红素油树脂技改项目1,800,000.00昌州财企[2011]45号2万吨番茄分装生产线技术改造项目450,000.00巴财建[2011]783号城乡区域性公共环境治理补助资金400,000.00巴财建[2010]153号主要污染物减排专项资金90,000.00阿地财建[2011]302号中小企业国际市场开拓资金64,000.00廊财企[2012]9号加工番茄商业化育种技术研究与示范100,000.00项目编号：201230116主要污染物减排专项资金180,000.00巴财建[2011]297号出口奖励及补贴资金40,296,300.00进口贴息款1,108,800.00130　　九舍会智库　【第130页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目金额来源和依据其他零星政府补助297,928.50合计53,887,028.5049.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（1）计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：项目本期累计数上期累计数归属于普通股股东的当期净利润-736,569,772.3132,378,217.98当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得——税影响后归属于普通股股东的部分稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得——税影响后归属于普通股股东的部分稀释后归属于普通股股东的当期净利润-736,569,772.3132,378,217.98（2）计算每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下：项目本期累计数上期累计数年初发行在外的普通股股数1,005,604,226.001,005,604,226.00加：本期发行在外的普通股加权数——减：本期回购的普通股加权数——年末发行在外的普通股加权平均数1,005,604,226.001,005,604,226.00（3）计算稀释每股收益时，发行在外的普通股加权平均数的计算过程如下：项目本期累计数上期累计数计算基本每股收益的普通股加权平均数1,005,604,226.001,005,604,226.00加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的——普通股加权平均数计算稀释性每股收益的普通股加权平均数1,005,604,226.001,005,604,226.0050.其他综合收益情况项目本期金额上期金额1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额——减：可供出售金融资产产生的所得税影响——前期计入其他综合收益当期转入损益的净额——小计——131　　九舍会智库　【第131页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所2,884,873.57685,336.84享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所——享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额——小计2,884,873.57685,336.843．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额—34,798,411.20减：现金流量套期工具产生的所得税影响——前期计入其他综合收益当期转入损益的净额34,798,411.20-393,070,780.00转为被套期项目初始确认金额的调整额——小计-34,798,411.20427,869,191.204．外币报表折算差额——减：处置境外经营当期转入损益的净额——小计——5．其他——减：与其他计入其他综合收益相关的所得税影响——前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额——小计——合计-31,913,537.63428,554,528.0451.现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额收回个人款810,603.67525,220.50收回单位款72,595,310.43163,097,934.18收银行存款利息5,155,488.108,027,747.47收回的期货保证金36,141,000.00566,675,935.00政府补助53,887,028.5019,337,740.84其他收入11,666,906.906,909,079.13收回的银行承兑汇票保证金4,000,000.004,000,000.00合计184,256,337.60768,573,657.12（2）支付的其他与经营活动有关的现金132　　九舍会智库　【第132页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额运费、销售代理费、港杂费用等504,227,267.95455,028,335.17办公费用、差旅费、招待费用、个人往来款等117,665,683.35110,465,566.30银行手续费9,300,219.964,069,164.19营业外支出中罚款支出、赔偿支出及捐赠支出等11,793,097.133,553,490.18企业间往来26,777,168.22190,141,407.41支付银行承兑汇票保证金7,576,891.307,000,000.00支付的期货保证金82,413,000.00360,000,000.00合计759,753,327.911,130,257,963.25（3）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额中央预算投资专项补助资金—2,630,000.00节能技术改造财政奖励资金171,000.00—合计171,000.002,630,000.0052.现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量项目本期金额上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润-752,923,874.6025,813,281.45加：资产减值准备189,266,218.1252,257,530.04固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、281,499,872.86282,043,850.49其他非流动资产摊销无形资产摊销8,809,078.619,053,092.87长期待摊费用摊销6,494,726.694,150,036.48处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收7,048,497.16-13,392,833.52益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）——公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-720,552.50-77,150.53财务费用（收益以“－”号填列）163,902,234.68136,062,911.00投资损失（收益以“－”号填列）-108,294,315.63-132,886,434.01递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）——递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）——133　　九舍会智库　【第133页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额存货的减少（增加以“－”号填列）-15,579,860.15124,766,456.57经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）566,782,351.95-59,986,269.37经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）343,603,888.0471,317,456.87其他——经营活动产生的现金流量净额689,888,265.23499,121,928.34二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本——一年内到期的可转换公司债券——融资租入固定资产——三、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额686,994,613.96564,055,491.71减：现金的期初余额564,055,491.71189,762,376.97加：现金等价物的期末余额——减：现金等价物的期初余额——现金及现金等价物净增加额122,939,122.25374,293,114.74（2）现金和现金等价物的构成项目期末金额期初金额一、现金686,994,613.96564,055,491.71其中：1.库存现金975,854.67132,119.942.可随时用于支付的银行存款685,914,335.65563,676,029.623.可随时用于支付的其他货币资金104,423.64247,342.15二、现金等价物——其中：三个月内到期的债券投资——三、期末现金及现金等价物余额686,994,613.96564,055,491.71注：截至资产负债表日，本公司其他货币资金余额为13,681,314.94元，其中13,576,891.30元因办理银行承兑汇票已被质押。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。十、关联方关系及其交易1.关联方的认定标准参见本附注四、23。2.本公司的母公司有关信息134　　九舍会智库　【第134页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质中粮集团母公司国有独资公司北京宁高宁综合接上表：母公司对本公母公司对本公司母公司名称注册资本司的持股比例的表决权比例本公司最终控制方组织机构代码（%）（%）中粮集团1,235,298,000.0059.6059.60中粮集团10110041-43.本公司的子公司情况本公司的子公司相关信息参见本附注五、3。4.本公司的合营和联营企业情况本公司在本公司企业法人被投资单关联组织机构被投资单位名称注册地业务性质注册资本持股比类型代表位表决权关系代码例（%）比例（%）一、联营企业新疆屯河水泥有有限责新疆李风春水泥制品517,425,539.0049.0049.00联营72233286-7限责任公司任公司昌吉生产销售企业5.本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码中粮东海粮油工业（张家港）有限公司同一实质控制人69102084杭州中粮包装有限公司同一实质控制人77929555中国土产畜产进出口总公司同一实质控制人100001457中粮国际（北京）有限公司同一实质控制人101103076中粮工业食品进出口有限公司同一实质控制人101105506中粮酒业有限公司同一实质控制人101147597北京中粮龙泉山庄有限公司同一实质控制人102326749中粮营养健康研究院有限公司同一实质控制人563653929中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司同一实质控制人582531361中粮生化能源（肇东）有限公司同一实质控制人608258317中粮黄海粮油工业（山东）有限公司同一实质控制人613800596135　　九舍会智库　【第135页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码中粮食品营销有限公司同一实质控制人631618528中粮地产（上海）有限公司同一实质控制人671170510中粮地产投资（北京）有限公司同一实质控制人678795265深圳中粮包装有限公司同一实质控制人680350118中粮广东天然五谷食品有限公司同一实质控制人694740416中粮置业投资有限公司同一实质控制人710934596中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司同一实质控制人710938634中粮信托有限责任公司同一实质控制人717825237中粮肉食投资有限公司同一实质控制人717884253山东中粮花生制品进出口有限公司同一实质控制人720706925杭州世外桃源房地产开发有限公司同一实质控制人742925555中粮麦芽（江阴）有限公司同一实质控制人751442280中粮地产（北京）有限公司同一实质控制人669102084大悦城（天津）有限公司同一实质控制人761250450中粮五谷道场食品有限公司同一实质控制人767511893中粮包装（天津）有限公司同一实质控制人783347763中粮地产（集团）股份有限公司同一实质控制人#65200005中粮期货经纪有限公司同一实质控制人10002304X中粮地产集团深圳房地产开发有限公司同一实质控制人19248685X中粮北海粮油工业（天津）有限公司同一实质控制人60055726-7中粮江西天然五谷食品有限公司同一实质控制人688535544-0中粮创新食品（北京）有限公司同一实质控制人70006998-1中粮塔原红花（新疆）有限公司同一实质控制人71086149-7中土畜三利香精香料有限公司同一实质控制人71092702X中粮财务有限责任公司同一实质控制人71093024-5北京凯莱物业管理有限公司同一实质控制人71774420-X新疆生命红果蔬制品有限公司本公司参股公司74221429-4内蒙古中粮番茄制品有限公司同一实质控制人79018714-7中土畜资产经营管理公司同一实质控制人101105207中土畜雪莲股份有限公司同一实质控制人710923774中粮置地管理有限公司同一实质控制人58581923X中粮油脂（钦州）有限公司同一实质控制人739989339中粮阳光企业管理（北京）有限公司同一实质控制人582579744中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司同一实质控制人618802551136　　九舍会智库　【第136页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码中粮生物化学（安徽）股份有限公司同一实质控制人711722608中粮生化能源（衡水）有限公司同一实质控制人789848593中粮肉食（天津）有限公司同一实质控制人687707247中粮肉食（北京）有限公司同一实质控制人690802894中粮融氏生物科技有限公司同一实质控制人662407133中粮鹏利（成都）实业发展有限公司同一实质控制人777487372中粮农业产业基金管理有限责任公司同一实质控制人560364507中粮农业产业管理服务有限公司同一实质控制人681202459中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司同一实质控制人601106329中粮面业（海宁）有限公司同一实质控制人558622351中粮米业（沈阳）有限公司同一实质控制人550790780中粮粮油山东储运中心同一实质控制人163864911中粮粮油有限公司同一实质控制人101146543中粮粮油工业（巢湖）有限公司同一实质控制人556339915中粮粮油安徽有限公司同一实质控制人149038509中粮可口可乐供应链（天津）有限公司同一实质控制人57512758X中粮酒店（北京）有限公司同一实质控制人625911760中粮集团同一实质控制人101100414中粮集团（深圳)有限公司同一实质控制人192210829中粮丰通（北京）食品有限公司同一实质控制人783202249中粮地产南京有限公司同一实质控制人698357000中粮地产集团深圳大洋服务有限公司同一实质控制人73111233X中粮（江阴）粮油仓储有限公司同一实质控制人785977312中粮(德国)有限公司同一实质控制人—中粮（昌吉）粮油工业有限公司同一实质控制人59284402X武汉中粮肉食品有限公司同一实质控制人741420002青岛中粮航引食品有限公司同一实质控制人69375762X吉林中粮生化能源销售有限公司同一实质控制人795239890杭州中粮制罐有限公司同一实质控制人682917333广西中粮生物质能源有限公司同一实质控制人785207561大连中粮粮油运销有限公司同一实质控制人756064805北京中粮万科房地产开发有限公司同一实质控制人696332766北京中粮广场发展有限公司同一实质控制人625907745北京可口可乐饮料有限公司同一实质控制人600001293137　　九舍会智库　【第137页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】6.关联交易情况（1）采购商品、接受劳务的关联交易本期发生额上期发生额关联交易定占同类交易占同类交易企业名称关联交易内容价方式及决金额金额的比例金额金额的比例策程序（%）（%）北京凯莱物业管理有限公司物业费市场价格——347,676.2018.85中粮集团房屋租赁及物业费市场价格3,125,415.4237.843,125,415.4239.95中粮集团白砂糖市场价格15,756,735.03100.00——中粮包装（天津）有限公司购买包装材料市场价格4,901,631.256.047,245,793.364.80深圳中粮包装有限公司购买包装材料市场价格——647,656.160.43中粮酒业有限公司购买葡萄酒市场价格——3,862,929.17100.00山东中粮花生制品进出口有限公司购买花生市场价格1,084,902.57100.002,199,576.26100.00中粮塔原红花（新疆）有限公司购买红花菜籽油市场价格——42,477.87100.00青岛中粮航引食品有限公司委托加工市场价格20,895.77100.00——（2）销售商品、提供劳务的关联交易本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮丰通（北京）食品有限公司白砂糖市场价格327,777.770.02551,709.400.02中粮食品营销有限公司白砂糖市场价格3,679,290.600.19——中粮五谷道场食品有限公司白砂糖市场价格102,649.570.01932,735.040.03中粮江西天然五谷食品有限公司番茄粉市场价格21,196.58———中粮五谷道场食品有限公司番茄粉市场价格14,871.79———内蒙古中粮番茄制品有限公司番茄酱市场价格1,889,646.820.12——中粮创新食品（北京）有限公司番茄酱市场价格177,640.490.0111,589.67—中粮五谷道场食品有限公司番茄酱市场价格205,281.990.01237,435.890.01中粮(德国)有限公司番茄酱市场价格16,154,572.201.0643,510,694.862.30中粮粮油有限公司提供咨询服务市场价格1,270,000.00100.00850,000.00100.00中粮集团代理费市场价格27,000.00100.00——中粮集团销售白砂糖市场价格——234,444,444.448.40中粮可口可乐供应链（天津）有限公司销售白砂糖市场价格——159,167,820.515.70138　　九舍会智库　【第138页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司销售白砂糖市场价格——55,039,066.071.97中粮江西天然五谷食品有限公司销售番茄酱市场价格——166,923.080.01中粮广东天然五谷食品有限公司销售番茄酱市场价格——47,692.31—北京凯莱物业管理有限公司销售小包装市场价格8,388.89—572,445.300.36糖、饮料、胶囊、林果北京可口可乐饮料有限公司销售小包装市场价格4,273.50———糖、饮料、胶囊、林果北京中粮广场发展有限公司销售小包装市场价格13,717.950.01——糖、饮料、胶囊、林果北京中粮龙泉山庄有限公司销售小包装市场价格224,295.730.13556,556.410.35糖、饮料、胶囊、林果北京中粮万科房地产开发有限公司销售小包装市场价格4,102.56———糖、饮料、胶囊、林果大连中粮粮油运销有限公司销售小包装市场价格3,401.71———糖、饮料、胶囊、林果大悦城（天津）有限公司销售小包装市场价格——105,059.830.07糖、饮料、胶囊、林果广西中粮生物质能源有限公司销售小包装市场价格91,981.200.05——糖、饮料、胶囊、林果杭州世外桃源房地产开发有限公司销售小包装市场价格——118,495.730.07糖、饮料、胶囊、林果杭州中粮包装有限公司销售小包装市场价格159,011.970.0968,146.090.04糖、饮料、胶囊、林果139　　九舍会智库　【第139页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）杭州中粮制罐有限公司销售小包装市场价格4,724.10———糖、饮料、胶囊、林果吉林中粮生化能源销售有限公司销售小包装市场价格7,242.74———糖、饮料、胶囊、林果内蒙古中粮番茄制品有限公司销售小包装市场价格10,949.570.0124,427.350.02糖、饮料、胶囊、林果武汉中粮肉食品有限公司销售小包装市场价格9,401.710.01——糖、饮料、胶囊、林果中国土产畜产进出口总公司销售小包装市场价格31,077.180.0231,840.000.02糖、饮料、胶囊、林果中粮（昌吉）粮油工业有限公司销售小包装市场价格936.75———糖、饮料、胶囊、林果中粮（江阴）粮油仓储有限公司销售小包装市场价格1,367.52———糖、饮料、胶囊、林果中粮包装（天津）有限公司销售小包装市场价格42,378.630.02——糖、饮料、胶囊、林果中粮北海粮油工业（天津）有限公司销售小包装市场价格——25,675.210.02糖、饮料、胶囊、林果中粮财务有限责任公司销售小包装市场价格3,422.22———糖、饮料、胶囊、林果中粮创新食品（北京）有限公司销售小包装市场价格1,894,652.361.103,184,694.262.00糖、饮料、胶囊、林果140　　九舍会智库　【第140页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮地产（集团）股份有限公司销售小包装市场价格20,376.070.01192,809.200.12糖、饮料、胶囊、林果中粮地产（上海）有限公司销售小包装市场价格——33,333.330.02糖、饮料、胶囊、林果中粮地产集团深圳大洋服务有限公司销售小包装市场价格15,823.080.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮地产南京有限公司销售小包装市场价格253,006.230.15——糖、饮料、胶囊、林果中粮地产投资(北京）有限公司销售小包装市场价格51,476.920.03135,555.560.09糖、饮料、胶囊、林果中粮东海粮油工业（张家港）有限公司销售小包装市场价格35,185.470.0231,374.360.02糖、饮料、胶囊、林果中粮工业食品进出口有限公司销售小包装市场价格6,326.50———糖、饮料、胶囊、林果中粮国际（北京）有限公司销售小包装市场价格2,521.37—146,170.950.09糖、饮料、胶囊、林果中粮黄海粮油工业（山东）有限公司销售小包装市场价格——25,172.650.02糖、饮料、胶囊、林果中粮集团（深圳)有限公司销售小包装市场价格37,743.590.02——糖、饮料、胶囊、林果中粮集团销售小包装市场价格2,833,423.381.64871,473.580.55糖、饮料、胶囊、林果141　　九舍会智库　【第141页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮江西天然五谷食品有限公司销售小包装市场价格10,205.130.0153,427.350.03糖、饮料、胶囊、林果中粮酒店（北京）有限公司销售小包装市场价格1,094.02———糖、饮料、胶囊、林果中粮酒业有限公司销售小包装市场价格4,209.40—506,754.700.32糖、饮料、胶囊、林果中粮粮油安徽有限公司销售小包装市场价格30,615.380.02——糖、饮料、胶囊、林果中粮粮油工业（巢湖）有限公司销售小包装市场价格7,483.76———糖、饮料、胶囊、林果中粮粮油山东储运中心销售小包装市场价格8,717.950.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮粮油有限公司销售小包装市场价格92,969.230.0558,941.880.04糖、饮料、胶囊、林果中粮麦芽（江阴）有限公司销售小包装市场价格12,337.090.0128,914.530.02糖、饮料、胶囊、林果中粮米业（沈阳）有限公司销售小包装市场价格1,777.78———糖、饮料、胶囊、林果中粮面业（海宁）有限公司销售小包装市场价格5,948.72———糖、饮料、胶囊、林果中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司销售小包装市场价格4,507.69———糖、饮料、胶囊、林果142　　九舍会智库　【第142页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮农业产业管理服务有限公司销售小包装市场价格22,458.970.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮农业产业基金管理有限责任公司销售小包装市场价格4,082.05———糖、饮料、胶囊、林果中粮鹏利（成都）实业发展有限公司销售小包装市场价格1,641.03———糖、饮料、胶囊、林果中粮期货经纪有限公司销售小包装市场价格126,264.100.07116,437.740.07糖、饮料、胶囊、林果中粮融氏生物科技有限公司销售小包装市场价格2,905.98———糖、饮料、胶囊、林果中粮肉食（北京）有限公司销售小包装市场价格17,687.180.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮肉食（天津）有限公司销售小包装市场价格4,410.26———糖、饮料、胶囊、林果中粮肉食投资有限公司销售小包装市场价格67,142.210.0421,150.430.01糖、饮料、胶囊、林果中粮生化能源（衡水）有限公司销售小包装市场价格2,564.10———糖、饮料、胶囊、林果中粮生化能源（肇东）有限公司销售小包装市场价格15,333.330.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮生物化学（安徽）股份有限公司销售小包装市场价格23,983.760.01——糖、饮料、胶囊、林果143　　九舍会智库　【第143页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中粮食品营销有限公司销售小包装市场价格63,768,733.4536.9241,484,798.3026.05糖、饮料、胶囊、林果中粮五谷道场食品有限公司销售小包装市场价格6,923.08———糖、饮料、胶囊、林果中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司销售小包装市场价格10,717.950.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮信托有限责任公司销售小包装市场价格254,637.440.15154,679.000.10糖、饮料、胶囊、林果中粮阳光企业管理（北京）有限公司销售小包装市场价格536,512.700.31——糖、饮料、胶囊、林果中粮营养健康研究院有限公司销售小包装市场价格15,876.070.0116,086.960.01糖、饮料、胶囊、林果中粮油脂（钦州）有限公司销售小包装市场价格48,598.290.03——糖、饮料、胶囊、林果中粮置地管理有限公司销售小包装市场价格10,717.950.01——糖、饮料、胶囊、林果中粮置地有限公司销售小包装市场价格222,769.230.13——糖、饮料、胶囊、林果中粮置业投资有限公司销售小包装市场价格16,053.850.0148,834.190.03糖、饮料、胶囊、林果中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司销售小包装市场价格132,484.270.085,384.62—糖、饮料、胶囊、林果144　　九舍会智库　【第144页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】本期发生额上期发生额关联交占同类易定价方占同类交企业名称关联交易内容交易金式及决策金额易金额的金额额的比程序比例（%）例（%）中土畜三利香精香料有限公司销售小包装市场价格37,290.600.0213,042.740.01糖、饮料、胶囊、林果中土畜雪莲股份有限公司销售小包装市场价格10,158.120.01——糖、饮料、胶囊、林果中土畜资产经营管理公司销售小包装市场价格7,042.74———糖、饮料、胶囊、林果中粮地产（北京）有限公司销售小包装市场价格——130,817.950.08糖、饮料、胶囊、林果中粮地产集团深圳房地产开发有限公司销售小包装市场价格77,880.340.0587,883.760.06糖、饮料、胶囊、林果中粮地产投资有限公司销售小包装市场价格10,338.460.01——糖、饮料、胶囊、林果（3）关联受托管理情况托管收益确定年度确认的委托方名称受托方名称托管类型托管起始日托管终止日依据托管收益中粮集团本公司股权托管2008-8-28未约定销售收入的3%1,337,876.66注：中粮集团将其持有的内蒙古中粮番茄制品有限公司（以下简称“内蒙中粮”）100%股权委托给本公司管理，公司按内蒙中粮主营业务收入的3%收取托管费。本年度公司根据托管协议确认托管收入1,337,876.66元，托管费已全部结算完毕。（4）关联租赁情况租赁资产租赁收益定年度确认的出租方名称承租方名称租赁起始日租赁终止日种类价依据租赁收益本公司新疆屯河水泥有限责任土地2012年1月1日2012年12月31日市场价格1,800,000.00公司145　　九舍会智库　【第145页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（5）关联方借款本期公司向中粮财务有限责任公司借款累计发生借款利息10,313,777.78元,借款利息执行同期银行贷款利率。7.关联方应收应付款项（1）应收关联方款项2012年2011年项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款北京中粮龙泉山庄有限公司247,107.60—177,304.60—应收账款杭州中粮包装有限公司79,336.00———应收账款中国土产畜产进出口总公司12,000.30600.0035,860.00—应收账款中粮(德国)有限公司11,014,309.86—17,340,484.25736,230.42应收账款中粮创新食品（北京）有限公司542,640.64—1,073,912.441,716.00应收账款中粮集团722,889.70—402,839.426,679.78应收账款中粮酒业有限公司610,976.00176,430.25592,903.0010,752.00应收账款中粮可口可乐供应链（天津）有限公司——108,835,896.00—应收账款中粮肉食投资有限公司24,140.001,090.7021,579.0064.00应收账款中粮食品营销有限公司25,413,852.452,719.0515,203,512.27105.44应收账款中粮五谷道场食品有限公司——9,800.00—应收账款中粮信托有限责任公司21,568.00—7,060.00—应收账款中粮阳光企业管理（北京）有限公司48,646.00———应收账款中粮置地管理有限公司9,358.00———应收账款中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司6,404.30—6,300.00—应收账款北京凯莱物业管理有限公司——450,205.20374.90应收账款中粮地产（北京）有限公司——124,769.005,040.00应收账款中粮地产投资（北京）有限公司——108,000.00—应收账款中粮工业食品进出口有限公司——2,864.00859.20应收账款中粮粮油有限公司——1,120.00—应收账款中粮置业投资有限公司——62.00—应收账款中粮地产南京有限公司216,800.00———其他应收款内蒙古中粮番茄制品有限公司3,651,214.76—50,338,756.97—应收票据中粮可口可乐供应链（天津）有限公司——52,190,000.00—预付账款山东中粮花生制品进出口有限公司20,000.00———146　　九舍会智库　【第146页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（2）应付关联方款项项目名称关联方期末金额期初金额应付账款青岛中粮航引食品有限公司20,895.77—应付账款山东中粮花生制品进出口有限公司272,718.001,761,902.66应付账款深圳中粮包装有限公司66,851.67269,496.16应付账款中粮包装（天津）有限公司1,781,242.76922,830.68应付账款中粮丰通（北京）食品有限公司21,708.00—应付账款中粮食品营销有限公司1,465,670.61—应付账款中粮酒业有限公司—2,922,510.00其他应付款新疆生命红果蔬制品有限公司3,895,601.953,895,601.95其他应付款中粮集团208,771,345.12201,998,545.08预收账款中粮粮油有限公司5,430.00—预收账款中粮五谷道场食品有限公司1,010.00—预收款项中粮可口可乐供应链（天津）有限公司—500,000.00预收款项中粮地产集团深圳房地产开发有限公司—59,840.00十一、或有事项1.对外担保或诉讼形成的或有事项（1）信用担保截至资产负债表日，本公司对外信用担保共计3,624.06万元，具体情况如下：单位：万元被担保方担保金额担保期间备注新疆德隆、德隆农牧业2,150.001998.03.02—2002.09.01已逾期生命红科公司774.062000.06.13—2003.12.12已逾期昌吉州中级人民法院700.002002.08.30—2003.08.29已逾期合计3,624.06（2）质押担保截至资产负债表日，本公司为其他企业提供质押担保共计10,000.00万元，具体情况如下：被担保方被担保方借款金额质押物质押期间新疆金新信托投资股份有限公司三维矿业10,000.00万元2002.06.26-2005.06.2518,416.16万股法人股权（24.93%股权）147　　九舍会智库　【第147页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（3）在上述担保事项中涉及诉讼的有：除本附注九、31所述，本公司尚有以下涉诉事项：1）本公司将持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万股法人股（24.93%股权）质押给中国民生银行股份有限公司，为三维矿业公司在该行借款10,000万元提供质押担保。2004年8月4日，因三维矿业公司未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，要求三维矿业公司清偿所欠借款一亿元本金及利息103,264,904.16元；本公司对上述债务承担质押担保责任；同时两被告共同承担本案诉讼费用、律师费用及所有实现债权的费用。根据北京市高级人民法院2004高民初字1039号判决书裁定，判决本公司对三维矿业公司上述债务按《质押合同》的约定,以本公司持有的新疆金新信托投资股份有限公司18,416.16万法人股向中国民生银行股份有限公司承担质押担保责任,在中国民生银行股份有限公司实现质权后,本公司有权向新疆三维矿业公司追偿。案件受理费526,334.52元由三维矿业公司、本公司负担。经本公司2005年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公司管理。详见本附注九、10、（1）注3。2）2003年12月31日，本公司为生命红科技公司及三维矿业公司在乌鲁木齐市商业银行的借款分别提供了2.2亿元和1.5亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于2004年5月将本公司质押的3.7亿元存款划转抵偿了该两公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，同时本公司将已扣划的3.7亿元存款转列应收生命红科技公司、三维矿业公司往来（其中生命红科技公司2.2亿元、三维矿业公司1.5亿元），详见本附注九、6、（1）、1）。2004年6月，本公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要求被告生命红科技公司、德隆国际战略投资有限责任公司（以下简称“德隆投资”）、新疆德隆、新疆屯河集团有限责任公司、北京杰圣科技投资有限公司、四川嘉隆实业有限责任公司支付1.9亿元的担保金，经新疆维吾尔自治区高级人民法院（2004）新民二初字第92－1号民事裁定书书裁定，冻结生命红科技公司、德隆投资、新疆德隆、新疆屯河集团有限责任公司银行存款及其他财产1.9亿元。目前，生命红科技公司和三维矿业公司已进入破产程序，本公司已向破产管理人申报破产债权4.95亿元(本金3.7亿元、利息1.25亿元)，并得到破产管理人的初审确认。截至资产负债表日，破产清算尚未完毕。2.德隆系公司清算事项根据新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（2006）乌中民三破字第2号、（2006）乌中民三破字第3号，乌鲁木齐市中级人民法院于2006年10月26日依法裁定宣告新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯河集团有限责任公司破产，公司收到乌鲁木齐市中级人民法院2006年12月27日签发的申报债权通知书、清偿债务通知书及偿还债务通知书，开始清理核对与其债权、债务。2009年，公司与新疆屯河集团有限责任公司就历史遗留问题达成协议，终结了与新疆屯河集团有限责任公司的债权、债务关系。但公司与德隆系其他公司以前年度可能存在未知的关联往来或关联担保，故上述公司的破产清算可能会对本公司产生一定的影响，具体影响目前无法可靠预计。148　　九舍会智库　【第148页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】十二、承诺事项根据不可撤销的有关土地等经营租赁协议，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下:年限租赁面积(亩)合同金额一年以内（含一年）100,536.0033,236,458.90一至二年（含二年）92,486.9429,923,158.89二至三年（含三年）72,428.0423,283,780.91三年以上67,937.6421,012,727.35合计107,456,126.05十三、资产负债表日后事项公司本期未发生资产负债表日后事项。十四、企业合并公司本期未发生企业合并事项。十五、非货币性资产交换公司本期未发生非货币性资产交换事项。十六、债务重组公司本期未发生债务重组事项。十七、以公允价值计量的资产和负债本期公允价值计入权益的累计本期计提的项目期初金额期末金额变动损益公允价值变动减值金融资产34,798,411.20741,300.00-34,798,411.20—741,300.00白糖期货远期合约公允价值34,798,411.20—-34,798,411.20——远期结汇合约公允价值—741,300.00——741,300.00金融负债814,072.5020,747.50——834,820.00白糖期货远期合约公允价值814,072.50-814,072.50———远期结汇合约公允价值—834,820.00——834,820.00149　　九舍会智库　【第149页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】十八、外币金融资产和外币金融负债本期公允价值计入权益的累计项目期初金额本期计提的减值期末金额变动损益公允价值变动金融资产1.以公允价值计量且其变—————动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2.衍生金融资产—————3.贷款和应收款501,152,570.44——6,228,109.34285,643,836.204.可供出售金融资产—————5.持有至到期投资—————金融资产小计501,152,570.44——6,228,109.34285,643,836.20金融负债124,983,995.13———18,856,500.00150　　九舍会智库　【第150页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】十九、分部报告本公司以经营分部为基础披露分部信息，经营分部根据本公司的内部财务报告系统确定，分为食品加工、农作物种植两个主要经营分部，其他主要系农资产品购销业务。经营分部的资料列示如下:1.本期或期末项目食品加工农作物种植其他抵销不可分配项目合计一、对外交易收入3,665,096,473.4373,876,934.0969,926,357.69——3,808,899,765.21二、分部间交易收入54,959,168.29160,389,069.1535,708,683.00-251,056,920.44——三、投资收益————108,294,315.63108,294,315.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益————105,654,250.03105,654,250.03四、资产减值损失262,921,227.80220,600.2312,928,180.88-14,399,395.0019,606,084.56281,276,698.47五、折旧和摊销费用273,802,018.1719,945,929.8310,151,758.18-7,296,661.20—296,603,044.98六、利润总额（亏损总额）-450,997,634.16-41,514,873.29-124,078,251.687,781,522.81-136,607,770.79-745,417,007.11七、所得税费用7,358,757.05148,110.44———7,506,867.49八、净利润（净亏损）-458,356,391.21-41,662,983.73-124,078,251.687,781,522.81-136,607,770.79-752,923,874.60九、资产总额7,373,473,753.73187,917,896.966,759,597,956.09-6,777,919,598.591,731,839,913.819,274,909,922.00十、负债总额6,240,185,121.17401,812,390.682,195,460,735.68-5,786,431,658.274,182,858,773.157,233,885,362.41十一、其他重要项目————————————1．折旧和摊销以外的非现金费用262,921,227.80220,600.2312,928,180.88-14,399,395.0019,606,084.56281,276,698.47151　　九舍会智库　【第151页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目食品加工农作物种植其他抵销不可分配项目合计2.对联营企业和合营企业的长期股权投资————736,577,225.40736,577,225.403.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额737,760,935.4720,607,732.737,919,980.84-36,395,051.94—729,893,597.102.上期或期初项目食品加工农作物种植其他抵销不可分配项目合计一、对外交易收入4,907,820,085.6737,904,202.3052,735,013.16——4,998,459,301.13二、分部间交易收入12,983,790.01228,314,114.8139,363,956.26-280,661,861.08——三、投资收益———-39,951,342.83172,837,776.84132,886,434.01其中：对联营企业和合营企业的投资收益————133,017,080.81133,017,080.81四、资产减值损失78,339,856.454,266,482.26482,430.4331,680,034.26—114,768,803.40五、折旧和摊销费用266,353,699.4017,425,782.4611,283,562.58183,935.40—295,246,979.84六、利润总额（亏损总额）234,660,547.28-89,001,964.78-15,543,218.90-34,914,565.25-43,431,930.4551,768,867.90七、所得税费用25,568,526.46—387,059.99——25,955,586.45八、净利润（净亏损）209,092,020.82-89,001,964.78-15,930,278.89-34,914,565.25-43,431,930.4525,813,281.45九、资产总额7,390,619,772.61256,367,318.497,408,251,664.84-7,297,069,624.811,445,165,573.969,203,334,705.09十、负债总额5,689,174,876.01406,162,342.001,569,038,349.48-6,380,653,608.015,063,753,647.016,347,475,606.49十一、其他重要项目————————————1.折旧和摊销以外的非现金费用78,339,856.454,266,482.26482,430.4331,680,034.26—114,768,803.402.对联营企业和合营企业的长期股权投资————511,038,101.80511,038,101.803.长期股权投资以外的其他非流动资产增加额569,551,460.5914,118,740.523,553,851.38-1,775,110.46—585,448,942.03152　　九舍会智库　【第152页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】二十、金融工具及风险管理本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、衍生金融工具、借款、应收款项、应付款项，各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。（一）风险管理目标和政策风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。（二）本公司金融工具涉及的风险1.外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对外销售的番茄酱、杏浆、番茄粉产品及进口生产线、农机设备承受的外汇风险主要与美元、欧元有关。于2012年12月31日，除下表所述资产为美元、欧元及英镑余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。金额单位：人民币元项目期末账面价值期初账面价值货币资金85,871,103.1288,739,884.22应收账款285,643,836.20501,152,570.44应付账款—1,768,321.41预收款项7,158,855.656,118,374.39短期借款18,856,500.00123,215,673.72本公司已对部分销售业务通过签订远期外汇合同锁定汇率及办理贸易融资业务提前收汇来规避外汇风险。对进口生产线、农机设备通过签订远期购汇合同锁定汇率规避外汇风险。2.利率变动风险本公司借款以人民币借款为主，部分借款利率采取浮动利率，公司借款多为短期借款，通过控制长期借款比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下跌则采取先还后借的政策来规避利率下跌对利润的影响。153　　九舍会智库　【第153页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】3.信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要为应收款项。公司管理层会不断检查这些信用风险的敞口。对于应收款项，本公司管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度，并视客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均与本公司有长年的业务往来，很少出现信用损失。且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重大的特殊应收款项计提了减值准备。4.流动风险本公司统筹负责下属分子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。二十一、其他重要事项（一）非公开发行股票为布局南糖，扩大糖业规模，实现公司糖业发展战略；完善公司食糖产业链，实现国际糖业资源与国内食糖消费市场的对接；巩固番茄产业优势，打造番茄产业链；改善财务结构，降低财务风险。公司以非公开发行股票的方式向包括本公司控股股东中粮集团在内的不超过10名特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过104,700万股，拟募集现金不超过47.71亿元（含发行费用）。中粮集团承诺在本次非公开发行完成后持有的公司股权比例不低于55%。本次非公开发行方案相关事项及调整事项已经公司第六届董事会第十次会议、第六届董事会第十三次会议、第六届董事会第十六次会议、第六届董事会第二十三次会议、第六届董事会第二十五次会议、2012年第一次临时股东大会、2012年第二次临时股东大会和2012年第三次临时股东大会审议通过。2012年2月23日取得国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮屯河股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》，2013年2月1日经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，并于2013年3月14日取得中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]210号）。（二）关于分、子公司及生产线停产因产品市场需求原因，本公司下属子公司中粮屯河英吉沙果业有限公司自成立以来连续亏损，2006年度起该公司停止生产经营。该公司2012年12月31日资产总额98.66万元，净资产-2,260.61万元，2012年亏损147.05万元。154　　九舍会智库　【第154页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】因番茄酱和果浆市场持续低迷，2012年本公司下属番茄制品和果业制品分子公司存在全部或部分生产线停产的情况，经管理层决定，本公司拟关停两家果业和两家番茄加工厂。（三）停工损失因番茄酱市场行情持续低迷，本公司管理层紧缩了原料种植面积，同时，因原料主产地新疆、内蒙受灾，导致原料大幅减产。本公司下属番茄制品和果业制品分子公司本年开机严重不足，本期实际发生停工损失金额为1.16亿元。二十二、母公司财务报表项目注释1.应收账款（1）按类别列示期末余额期初余额坏账准坏账准占总额占总额类别坏账备计提坏账备计提金额比例金额比例准备比例准备比例（%）（%）（%）（%）单项金额重大并单项计18,580,699.038.0517,643,437.5094.9619,500,181.546.5619,500,181.54100.00提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合1：按账龄分析法计200,957,244.1287.046,186,640.773.08266,311,699.8089.5610,673,220.214.01提坏账准备的应收账款组合小计200,957,244.1287.046,186,640.773.08266,311,699.8089.5610,673,220.214.01单项金额虽不重大但单11,349,912.684.9111,349,912.68100.0011,548,019.093.8811,548,019.09100.00项计提坏账准备的应收账款合计230,887,855.83——35,179,990.95——297,359,900.43——41,721,420.84——1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由SO.GE.CO.4,619,724.454,619,724.45100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回GLOBALHARVEST(高丰创建）8,731,125.708,731,125.70100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回Ooo“INTERQUINTET”3,497,116.233,497,116.23100.00德隆系遗留欠款，预计无法收回155　　九舍会智库　【第155页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由GiaguaroS.P.A.321,952.17162,521.2650.48依据预计可收回金额计提ACACIATRADINGSA1,410,780.48632,949.8644.87依据预计可收回金额计提合计18,580,699.0317,643,437.50——2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额账龄比例计提比比例计提比余额坏账准备余额坏账准备（%）例（%）（%）例（%）三个月以内163,754,885.4981.49——173,825,106.7565.27——三个月至一年28,044,221.8613.951,402,211.195.0081,781,347.7230.714,089,067.435.00一至两年6,247,197.473.111,874,159.2330.00670,279.090.25201,083.7330.00两至三年1,337.90—668.9550.007,303,794.412.743,651,897.2250.00三年以上2,909,601.401.452,909,601.40100.002,731,171.831.032,731,171.83100.00合计200,957,244.12——6,186,640.77——266,311,699.80——10,673,220.21——注：账龄自应收账款确认日起开始计算。3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由德隆系所属公司遗留欠款11,349,912.6811,349,912.68100.00预计无法收回合计11,349,912.6811,349,912.68——（2）期末以外币列示的应收账款原币金额及折算汇率币种期末余额折算汇率美元37,366,521.306.2855欧元6,079,820.868.3176（3）本期转回或收回情况转回或收回前累计转回坏账准应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据收回金额已计提坏账准备金额备金额SO.GE.CO.收回欠款德隆系所属公司遗留欠款，预计无法收回2,622,254.912,622,254.912,622,254.91天津兆和贸易公司收回欠款德隆系所属公司遗留欠款，预计无法收回185,000.00185,000.00185,000.00合计2,807,254.912,807,254.912,807,254.91156　　九舍会智库　【第156页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（4）期末应收账款金额前五名情况占应收账款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例（%）HJHeinzCompany客户30,748,682.61一年以内13.32亨氏（青岛）食品有限公司客户15,802,430.45一年以内6.84KUHMASTERLL客户15,475,143.61一年以内6.70SO.GE.CO.客户10,871,628.51注4.71GLOBALHARVEST客户8,731,125.70三年以上3.78合计81,629,010.8835.35注：SO.GE.CO.期末欠款余额为10,871,628.51元，其中包括三年以上的遗留欠款4,619,724.45元，其余6,251,904.06元账龄全部为一至两年。（5）截至资产负债表日，应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（6）期末应收关联方款项情况单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例（%）中粮(德国)有限公司同一实质控制人11,014,309.864.77中粮食品营销有限公司同一实质控制人177,200.000.08合计11,191,509.864.852.其他应收款（1）按类别列示期末余额期初余额占总额坏账准备占总额坏账准备类别坏账坏账金额比例计提比例金额比例计提比例准备准备（%）（%）（%）（%）单项金额重大并单项计提373,288,369.6810.19373,288,369.68100.00373,288,369.6810.15373,288,369.68100.00坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合1：按账龄分析法计3,278,994,545.1989.4911,465,149.650.353,293,681,980.4189.5210,131,394.080.31提坏账准备的其他应收款组合小计3,278,994,545.1989.4911,465,149.650.353,293,681,980.4189.5210,131,394.080.31单项金额虽不重大但单项11,769,367.650.3211,769,367.65100.0012,254,788.480.3312,254,788.48100.00157　　九舍会智库　【第157页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】期末余额期初余额占总额坏账准备占总额坏账准备类别坏账坏账金额比例计提比例金额比例计提比例准备准备（%）（%）（%）（%）计提坏账准备的其他应收款合计3,664,052,282.52——396,522,886.98——3,679,225,138.57——395,674,552.24——1）单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由生命红科技公司215,923,130.26215,923,130.26100.00见附注九、5、（1）注1三维矿业公司150,000,000.00150,000,000.00100.00见附注九、5、（1）注2新疆金新信托投资有限公司7,365,239.427,365,239.42100.00见附注九、5、（1）注3合计373,288,369.68373,288,369.68——2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额期初余额计提计提账龄比例比例余额坏账准备比例余额坏账准备比例（%）（%）（%）（%）三个月以内3,261,709,937.8899.47——3,279,051,346.1599.56——三个月至一年2,492,454.540.08124,622.725.002,491,196.640.08124,559.855.00一至二年3,022,335.710.09906,700.7230.002,921,204.190.09876,361.2630.00二至三年2,671,981.720.081,335,990.8750.00175,520.920.0187,760.4650.00三年以上9,097,835.340.289,097,835.34100.009,042,712.510.269,042,712.51100.00合计3,278,994,545.19——11,465,149.65——3,293,681,980.41——10,131,394.08——注：账龄自其他应收款确认日起开始计算。3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款应收款项内容期末余额坏账金额计提比例（%）计提理由德隆系所属公司遗留欠款11,425,807.2011,425,807.20100.00预计无法收回田晓璐6,450.006,450.00100.00预计无法收回2010年种子款24,238.2924,238.29100.00预计无法收回代付海运费312,872.16312,872.16100.00预计无法收回158　　九舍会智库　【第158页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】合计11,769,367.6511,769,367.65——（2）期末其他应收款金额前五名情况占其他应收款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例（%）崇左糖业公司本公司子公司763,561,843.31三个月以内20.84惠农番茄制品公司本公司子公司371,303,479.84三个月以内10.13朔州糖业公司本公司子公司304,466,064.15三个月以内8.31廊坊番茄制品公司本公司子公司239,820,111.19三个月以内6.55生命红科技公司原大股东所属公司215,923,130.26三年以上5.89合计1,895,074,628.7551.72（3）截至资产负债表日，其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（4）期末应收关联方款项情况占其他应收款单位名称与本公司关系金额总额的比例（%）惠农番茄制品公司本公司子公司371,303,479.8410.13廊坊番茄制品公司本公司子公司239,820,111.196.55朔州糖业公司本公司子公司304,466,064.158.31崇左糖业公司本公司子公司763,561,843.3120.84昌吉番茄制品公司本公司子公司176,557,503.674.82惠农农业公司本公司子公司197,426,558.635.39五原番茄制品公司本公司子公司154,132,192.754.21拜城番茄制品公司本公司子公司150,013,114.134.09河套番茄制品公司本公司子公司51,631,947.931.41新宁糖业公司本公司子公司23,453,722.160.64博州糖业公司本公司子公司167,615,530.584.57沃得瑞番茄制品公司本公司子公司68,901,534.261.88新源糖业公司本公司子公司42,016,517.451.15乌什果蔬制品公司本公司子公司81,774,966.802.23焉耆农业公司本公司子公司40,016,834.771.09159　　九舍会智库　【第159页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】占其他应收款单位名称与本公司关系金额总额的比例（%）北京营销公司本公司子公司140,080,480.303.82古尔图农业公司本公司子公司51,150,387.741.40高新农业公司本公司子公司63,355,037.161.73阿克苏果业公司本公司子公司31,642,834.630.86伊犁糖业公司本公司子公司30,370,618.240.83种业公司本公司子公司23,376,274.750.64和田果业公司本公司子公司25,879,610.330.71英吉沙果业公司本公司子公司23,560,790.740.64技术中心本公司子公司19,520,104.930.53四方股份公司本公司子公司58,143,750.071.59磴口农业公司本公司子公司14,381,424.440.39奎屯番茄制品公司本公司子公司4,230,413.480.12塔城农业公司本公司子公司1,840,975.820.05力源公司本公司子公司1,012,405.640.03唐山糖业公司本公司子公司876,392.120.02中粮糖业公司本公司子公司5,000,000.000.14内蒙古中粮番茄制品有限公司同一实质控制人3,651,214.760.10合计3,330,764,636.7790.913.长期股权投资（1）按明细列示被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额新疆屯河水泥有限责任公司权益法327,351,381.00511,038,101.80225,539,123.60—736,577,225.40技术中心成本法500,000.00500,000.00——500,000.00力源公司成本法4,728,110.534,728,110.53——4,728,110.53种业公司成本法5,400,000.005,400,000.00——5,400,000.00廊坊番茄制品公司成本法9,500,000.009,500,000.00——9,500,000.00五原番茄制品公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00拜城番茄制品公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00昌吉番茄制品公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00160　　九舍会智库　【第160页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额乌什果蔬制品公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00高新农业公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00惠农农业公司成本法10,000,000.0010,000,000.00——10,000,000.00奎屯番茄制品公司成本法19,770,000.0019,770,000.00——19,770,000.00和田果业公司成本法19,800,000.0019,800,000.00——19,800,000.00新宁糖业公司成本法21,474,243.1221,474,243.12——21,474,243.12阿克苏果业公司成本法23,750,000.0023,750,000.00——23,750,000.00沃得瑞番茄制品公司成本法25,000,000.0025,000,000.00——25,000,000.00朔州糖业公司成本法35,108,499.1935,108,499.19——35,108,499.19河套番茄制品公司成本法36,000,000.0036,000,000.00——36,000,000.00新源糖业公司成本法40,000,000.0040,000,000.00——40,000,000.00张掖番茄制品公司成本法45,000,000.0045,000,000.00——45,000,000.00喀什果业公司成本法48,000,000.0048,000,000.00——48,000,000.00惠农番茄制品公司成本法50,000,000.0050,000,000.00——50,000,000.00博州糖业公司成本法52,040,096.8452,040,096.84——52,040,096.84伊犁糖业公司成本法121,783,605.03121,783,605.03——121,783,605.03古尔图农业公司成本法49,350,000.0049,350,000.00——49,350,000.00磴口农业公司成本法5,000,000.005,000,000.00——5,000,000.00塔城农业公司成本法5,000,000.005,000,000.00——5,000,000.00北京营销公司成本法2,990,000.002,990,000.00——2,990,000.00焉耆农业公司成本法5,000,000.005,000,000.00——5,000,000.00崇左糖业公司成本法100,000,000.00100,000,000.00——100,000,000.00唐山糖业公司成本法37,920,000.007,920,000.0030,000,000.00—37,920,000.00北海糖业公司成本法123,561,027.98123,561,027.98——123,561,027.98新疆生命红果蔬制品有限公司成本法6,831,646.546,831,646.54——6,831,646.54疆德斯公司成本法40,000,000.0036,832,954.25——36,832,954.25新疆金新信托投资公司成本法114,612,585.65225,209,430.17——225,209,430.17新世纪金融租赁有限公司成本法104,548,677.05109,753,720.32——109,753,720.32新疆屯河加工番茄工程技术中心成本法100,000.00100,000.00——100,000.00中粮糖业公司成本法50,000,000.00—50,000,000.00—50,000,000.00香港糖业公司成本法0.81—0.81—0.81161　　九舍会智库　【第161页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额合计1,590,119,873.741,806,441,435.77305,539,124.41—2,111,980,560.18接上表：在被投资单在被投资单位在被投资单位的持股比例与本期计提资产现金被投资单位位的持股比表决权比例减值准备表决权比例不一致的说明减值准备红利例（%）（%）新疆屯河水泥有限责任公司49.0049.00————技术中心100.00100.00————力源公司100.00100.00—4,728,110.53——种业公司90.0090.00————廊坊番茄制品公司95.0095.00————五原番茄制品公司100.00100.00————拜城番茄制品公司100.00100.00————昌吉番茄制品公司100.00100.00————乌什果蔬制品公司100.00100.00————高新农业公司100.00100.00————惠农农业公司100.00100.00————奎屯番茄制品公司98.8598.85————和田果业公司99.0099.00—19,800,000.0019,800,000.00—新宁糖业公司100.00100.00————阿克苏果业公司95.0095.00—23,750,000.0023,750,000.00—沃得瑞番茄制品公司40.0040.00————朔州糖业公司100.00100.00————河套番茄制品公司60.0060.00————新源糖业公司100.00100.00————张掖番茄制品公司91.8491.84————喀什果业公司96.0096.00————惠农番茄制品公司100.00100.00————博州糖业公司100.00100.00————伊犁糖业公司100.00100.00————古尔图农业公司96.5596.55————磴口农业公司100.00100.00————162　　九舍会智库　【第162页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】在被投资单在被投资单位在被投资单位的持股比例与本期计提资产现金被投资单位位的持股比表决权比例减值准备表决权比例不一致的说明减值准备红利例（%）（%）塔城农业公司100.00100.00————北京营销公司100.00100.00————焉耆农业公司100.00100.00————崇左糖业公司100.00100.00————唐山糖业公司99.0099.00————北海糖业公司100.00100.00————新疆生命红果蔬制品有限公司14.0014.00—6,831,646.54——疆德斯公司100.00—参见附注九、10、（1）注230,832,954.25——新疆金新信托投资公司24.9324.93—225,209,430.17——新世纪金融租赁有限公司20.5020.50—109,753,720.32——新疆屯河加工番茄工程技术中20.0020.00————心中粮糖业公司100.00100.00————香港糖业公司100.00100.00————合计———420,905,861.8143,550,000.00—（2）截至资产负债表日，本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制情况。4.营业收入和营业成本（1）营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额营业收入1,619,038,976.672,269,843,405.15其中：主营业务收入1,535,279,604.612,170,732,380.18其他业务收入83,759,372.0699,111,024.97营业成本1,326,997,997.691,814,077,956.98其中：主营业务成本1,262,694,163.151,749,774,847.82其他业务成本64,303,834.5464,303,109.16（2）主营业务（分行业）项目名称本期金额上期金额163　　九舍会智库　【第163页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本工业1,535,279,604.611,262,694,163.152,170,732,380.181,749,774,847.82合计1,535,279,604.611,262,694,163.152,170,732,380.181,749,774,847.82（3）主营业务（分产品）本期金额上期金额项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本番茄制品销售932,522,057.24798,635,515.931,166,687,231.07975,873,705.88甜菜制品销售601,496,398.95476,365,451.161,003,661,763.51790,313,717.09农资销售1,261,148.421,138,040.122,031,627.211,880,613.09小计1,535,279,604.611,276,139,007.212,172,380,621.791,768,068,036.06内部交易抵消—13,444,844.061,648,241.6118,293,188.24合计1,535,279,604.611,262,694,163.152,170,732,380.181,749,774,847.82（4）主营业务（分地区）本期金额上期金额项目名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国内840,997,807.50668,911,304.131,287,598,576.321,023,888,394.39国外694,281,797.11593,782,859.02883,133,803.86725,886,453.43合计1,535,279,604.611,262,694,163.152,170,732,380.181,749,774,847.82（5）公司前五名客户的销售收入情况客户名称销售收入占公司全部销售收入的比例（%）内蒙古金德瑞贸易有限责任公司106,410,486.826.57HJHeinzCompany62,421,426.083.86北京市糖业烟酒公司食糖经营公司有限公司61,141,236.443.78华商储备商品管理中心50,215,384.613.10KUHMASTERLL49,848,858.063.08合计330,037,392.0120.39（6）本期营业收入较上期减少650,804,428.48元，减少比例为28.67%。主要系本期受市场行情影响，公司白糖板块销售收入较上年减少所致。5.投资收益164　　九舍会智库　【第164页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】（1）按项目列示产生投资收益的来源本期金额上期金额变动原因成本法核算的长期股权投资收益—39,951,342.83被投资单位未分红权益法核算的长期股权投资收益105,654,250.03133,017,080.81参见注二十二、5、（3）远期结汇交割确认的投资收益2,648,180.00159,267.07远期商品期货合约平仓收益-17,974.40—债务调期交易确认的投资收益—-294,602.73合计108,284,455.63172,833,087.98（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益被投资单位本期金额上期金额变动原因种业公司—7,262,095.85本期未分红博州糖业公司—32,689,246.98本期未分红合计—39,951,342.83（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益被投资单位本期金额上期金额变动原因新疆屯河水泥有限责任公司105,654,250.03133,017,080.81被投资单位利润较上期减少合计105,654,250.03133,017,080.81（4）本公司无投资收益汇回存在重大限制的情况。6.现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量项目本期金额上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润-257,812,672.90127,653,946.23加：资产减值准备136,325,579.4126,535,413.42固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧149,168,208.31141,775,807.85无形资产摊销4,987,438.365,326,006.31长期待摊费用摊销750,126.60585,720.96处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益2,924,345.09-13,480,092.02以“－”号填列）165　　九舍会智库　【第165页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期金额上期金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列）——公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-720,552.50-77,150.53财务费用（收益以“－”号填列）182,615,718.72134,852,837.33投资损失（收益以“－”号填列）-108,284,455.63-172,833,087.98递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）——递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）——存货的减少（增加以“－”号填列）134,155,915.2151,626,978.73经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）104,566,420.79-425,417,678.41经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）43,810,918.4344,624,318.59其他——经营活动产生的现金流量净额392,486,989.89-78,826,979.52二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：——债务转为资本——一年内到期的可转换公司债券——融资租入固定资产——三、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额634,288,631.90494,685,161.68减：现金的期初余额494,685,161.68128,464,242.72加：现金等价物的期末余额——减：现金等价物的期初余额——现金及现金等价物净增加额139,603,470.22366,220,918.96（2）现金和现金等价物的构成项目本期数上期数一、现金634,288,631.90494,685,161.68其中：库存现金29,261.1510,740.59可随时用于支付的银行存款634,154,947.11494,427,078.94可随时用于支付的其他货币资金104,423.64247,342.15二、现金等价物——其中：三个月到期的债券投资——三、期末现金及现金等价物余额634,288,631.90494,685,161.68166　　九舍会智库　【第166页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】项目本期数上期数其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物——注：截至资产负债表日，本公司其他货币资金余额为13,681,314.94元，其中13,576,891.30元因办理银行承兑汇票已被质押。除此事项外，本公司不存在其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。二十三、补充资料1.净资产收益率和每股收益加权平均净资产收益率（%）每股收益报告期利润基本每股收益稀释每股收益本期数上期数本期数上期数本期数上期数归属于公司普通股股东的净利润-30.961.10-0.73250.0322-0.73250.0322扣除非经常性损益后归属于公司-32.81-0.82-0.7763-0.0235-0.7763-0.0235普通股股东的净利润2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，披露报告期非经常损益情况（1）报告期非经常损益明细非经常性损益明细本期金额上期金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-7,048,497.1613,392,833.52（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免——（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符46,045,162.0711,022,711.24合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费——（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资——时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益（6）非货币性资产交换损益——（7）委托他人投资或管理资产的损益——（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备——（9）债务重组损益——（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等——（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益——167　　九舍会智库　【第167页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】非经常性损益明细本期金额上期金额（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益—32,538,153.16（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益——（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性3,350,758.10-58,185.13金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,629,786.195,005,251.00（16）对外委托贷款取得的损益——（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产——生的损益（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整——对当期损益的影响（19）受托经营取得的托管费收入1,337,876.662,146,937.77（20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,328,146.96-8,135,296.65（21)其他符合非经常性损益定义的损益项目——非经常性损益合计43,986,938.9055,912,404.91减：所得税影响金额93,781.89171,351.30扣除所得税影响后的非经常性损益43,893,157.0155,741,053.61其中：归属于母公司所有者的非经常性损益44,071,560.2055,999,698.32归属于少数股东的非经常性损益-178,403.19-258,644.71（2）报告期非经常损益明细的说明本期除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益情况说明：单位名称金额远期结汇交割确认的投资收益(亏损以负值列示)2,648,180.00远期商品期货合约平仓收益(亏损以负值列示)-17,974.40远期结汇合约公允价值变动收益（亏损以负值列示）-93,520.00持仓白糖期货远期商品合约现金流量套期无效部分公允价值变动收益814,072.50合计3,350,758.10二十四、财务报表之批准本财务报表于2013年3月22日，经公司第六届董事会第二十八次会议批准报出。168　　九舍会智库　【第168页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】第十一节备查文件目录一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：夏令和中粮屯河股份有限公司2013年3月22日169　　九舍会智库　【第169页】　食品酒饮料茶业薪酬报告(见尾页) 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业食品酒饮料茶业93家上市公司名录(1)行业研究——沪深上市，按2012年营业收入排序。2013版2012年企业排名报告---营业收入营业收入---序号公司简称省市主营产品序号公司简称省市主营产品RMB百万元RMB百万元1新希望四川绵阳73,238猪料、禽料、鱼料、种猪、商品猪、种鸡、种鸭、商品21维维股份江苏徐州5,810维维系列豆奶粉、天山雪系列牛奶、枝江系列白酒鸡、商品鸭、熟肉制品、生鲜速冻食品2伊利股份内蒙古呼41,991液体乳、冷饮产品系列、奶粉及奶制品、混合饲料22张裕A山东烟台5,644葡萄酒、白兰地和浩特3双汇发展河南漯河39,705高温肉制品、低温肉制品、生鲜冻品23贝因美浙江杭州5,354奶粉、米粉4五粮液四川宜宾27,201“五粮液”及其系列白酒24古井贡酒安徽亳州4,197白酒产品、酒店收入5贵州茅台贵州遵义26,455茅台酒、系列酒25中粮屯河新疆昌吉3,809番茄制品、糖业制品6青岛啤酒山东青岛25,782啤酒26三元股份北京3,553液态奶、固态奶7洋河股份江苏宿迁17,270中高档酒、普通酒27珠江啤酒广东广州3,475珠江品牌系列啤酒8海大集团广东广州15,451饲料、饲料机械、微生态制剂、原料贸易、农产品28天康生物新疆乌鲁3,327全价料、浓缩料、预混料、饲料添加剂、兽用生物药品、木齐兽用化学药品、粕类、棉壳、毛油、短绒、牛奶、消耗性生物资产、烘干玉米9光明乳业上海13,775液态奶、乳制品29南宁糖业广西南宁3,312机制糖、机制纸10正邦科技江西南昌13,627饲料、饲料原料、生猪、家禽、食品、兽药30重庆啤酒重庆3,149山城啤酒、重庆啤酒、大梁山啤酒、国人啤酒、九华山啤酒11通威股份四川成都13,491通威牌鱼饲料、猪饲料、禽饲料以及淡水、海水养殖饲31高金食品四川遂宁2,822猪肉生肉制品及以猪肉为主的深加工肉制品料及进行技术咨询12燕京啤酒北京13,033啤酒32洽洽食品安徽合肥2,750葵花子、薯片、西瓜子类、派类、豆类、南瓜子、花生类、坚果类13泸州老窖四川泸州11,556国窖1573系列酒、泸州老窖精品特曲系列酒、百年老33安琪酵母湖北宜昌2,714酵母及深加工产品、保健食品、特殊营养食品、烘焙原窖系列酒料、食品添加剂、乳制品、调味品14大北农北京10,640饲料、种业、植保、动保34三全食品河南郑州2,681汤圆、水饺、粽子、面点及其他15顺鑫农业北京8,342白酒、蔬菜、种子、猪肉、种猪、食品、市场管理、房35莲花味精河南周口2,543味精、鸡精、面粉、谷朊粉地产、广告、建筑工程、纸业、苗木16东凌粮油广东广州8,317豆粕、豆油、海运服务36西王食品山东滨州2,480小包装玉米油、散装玉米油、胚芽粕17上海梅林上海7,852罐头食品、奶糖、调味品、蜂蜜、生鲜猪肉、饮用水37金种子酒安徽阜阳2,294酒类、生化制药18梅花集团西藏拉萨7,470氨基酸系列产品、味精、谷氨酸38承德露露河北承德2,138核桃露、杏仁露19唐人神湖南株洲6,719饲料、肉制品、动物保健品、牲猪39天邦股份浙江宁波2,042饲料及饲料原料、养殖及食品加工、生物制品、生物柴油及化工油脂20山西汾酒山西吕梁6,479汾酒、竹叶青酒、广告服务40得利斯山东潍坊1,975冷却肉及冷冻肉、低温肉制品返回目录　　九舍会智库　【第170页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业食品酒饮料茶业93家上市公司名录(2)行业研究——沪深上市，按2012年营业收入排序。2013版2012年企业排名报告---营业收入营业收入---序号公司简称省市主营产品序号公司简称省市主营产品RMB百万元RMB百万元41正虹科技湖南岳阳1,966饲料、饲料原料、牲猪61星湖科技广东肇庆1,091生化药销售、食品添加剂销售、饲料添加剂销售42沱牌舍得四川遂宁1,959中高档酒、低档酒、医药62冠农股份新疆巴音1,072果蔬制品、皮棉、白砂糖格楞43天宝股份辽宁大连1,773水产品、农产品、冰淇淋、仓储、药品销售63汤臣倍健广东珠海1,067蛋白质/维生素/矿物质系列、补钙及骨骼健康系列、心脑血管健康系列、女性健康系列、婴幼/儿童/青少年健康系列等44金新农广东深圳1,769猪用配合饲料、猪用浓缩饲料、猪用预混饲料64龙力生物山东德州1,014低聚木糖、木糖醇、淀粉、结晶葡萄糖、高麦芽糖浆、纤维素乙醇45伊力特新疆伊犁1,762白酒、焦炭65克明面业湖南益阳1,002营养面、强力面、高筋面、如意面46中炬高新广东中山1,754房地产及服务、调味品、皮带轮及汽车、摩托车、电66保龄宝山东德州978低聚糖、果葡糖浆、赤藓糖醇池47老白干酒河北衡水1,666白酒、商品猪、种猪、饲料67晨光生物河北邯郸951辣椒红色素、叶黄素、辣椒精及多种植物提取物48加加食品湖南长沙1,657酱油、味精、食用植物油、食醋、鸡精68金枫酒业上海951黄酒、食品49酒鬼酒湖南湘西1,652酒鬼系列、湘泉系列、其他系列69好想你河南郑州897健康情枣、精品红枣、枣片、枣干、蜜饯系列、金丝去核枣50水井坊四川成都1,636"水井坊"高档精品系列酒和"天号陈"系列酒70煌上煌江西南昌890禽肉产品、畜肉产品、包装产品、屠宰加工51广弘控股广东广州1,569食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工；图书、电71兰州黄河甘肃兰州816啤酒、饮料、大麦麦芽子出版物总发行、销售52国投中鲁北京1,499果汁、香料、果糖72黑牛食品广东汕头763豆奶粉、液态豆奶、麦片53金健米业湖南常德1,472粮油食品、房地产、药品、乳品、物业管理、园林、建73皇氏乳业广西南宁754乳制品、其他饮料及食品、广告传媒筑施工54康达尔广东深圳1,453饲料生产、自来水供应、房地产开发、交通运输、商业74海欣食品福建福州738灌汤福州鱼丸、福州虾丸、福州特级墨鱼丸等40余种贸易、养殖业、房屋及土地租赁、物业管理鱼丸类产品，仿蟹肉棒、蟹王棒等几种棒类产品等55古越龙山浙江绍兴1,422绍兴加饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和75涪陵榨菜重庆713榨菜、榨菜酱油绍兴花雕酒56海南椰岛海南海口1,259酒类、贸易、淀粉、油类、特色食品饮料、房地产开发76惠泉啤酒福建泉州691啤酒57啤酒花新疆乌鲁1,252啤酒、麦芽、番茄酱、胡萝卜浆、浓缩汁、紫萝卜加工、77金达威福建厦门676微藻DHA、植物性ARA、辅酶Q10系列、维生素A系列、木齐房地产销售维生素D3系列58新中基新疆乌鲁1,246蕃茄酱、蕃茄酱制品78南方食品广西玉林641糊类、芝麻露、豆浆系列木齐59青青稞酒青海海东1,197中高档青稞酒、普通青稞酒79中葡股份新疆乌鲁619葡萄、葡萄酒木齐60恒顺醋业江苏镇江1,147酱醋调味品、房地产80双塔食品山东烟台584纯豆、杂粮和红薯粉丝、豌豆蛋白粉返回目录　　九舍会智库　【第171页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业食品酒饮料茶业93家上市公司名录(3)行业研究——沪深上市，按2012年营业收入排序。2013版2012年企业排名报告---营业收入营业收入---序号公司简称省市主营产品序号公司简称省市主营产品RMB百万元RMB百万元81西藏发展西藏拉萨475啤酒91华资实业内蒙古包176制糖产品、电子产品、租赁头82朗源股份山东烟台458新鲜苹果和葡萄干92皇台酒业甘肃武威134粮食白酒、葡萄酒83莫高股份甘肃兰州361大麦芽、葡萄及葡萄酒、甘草系列93通葡股份吉林通化84干酒、甜酒、冰酒84大江股份上海333肉制品85哈高科黑龙江哈324药品、分离蛋白、组织蛋白、房地产尔滨86深深宝A广东深圳311金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品；“三井”蚝油、鸡精、海鲜酱等系列调味品；“深宝”菊花茶、柠檬茶、清凉茶等系列饮品；“兴九”系列岩茶；“聚芳永”龙井绿茶；“古坦”红茶；“福海堂”系列茶品87万福生科湖南常德296糖浆、葡萄糖粉、麦芽糊精、蛋白粉、优质米、普米、油糠、谷壳、糠油、饼粕、优稻、节米88佳隆股份广东揭阳275鸡精、鸡粉、芥辣酱、玉米粳、吉士粉、鸡汁89量子高科广东江门239低聚果糖、低聚半乳糖90金字火腿浙江金华185金字火腿、巴玛发酵火腿、火腿制品等发酵肉制品及各类低温肉制品返回目录　　九舍会智库　【第172页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：简介(1)行业研究2013版2012年企业排名报告--编号公司简称公司中文名称公司简介--1新希望新希望六和股份有新希望六和股份有限公司是一家饲料生产企业。主营业务是饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品限公司的生产、加工、销售。公司主要产品包括饲料、乳品、屠宰及肉制品等。是全国性大型民营企业和中国中西部最大的饲料生产商之一。"希望"牌饲料先后荣获包括国家新火科技成果奖在内的7项国家级大奖。2伊利股份内蒙古伊利实业集内蒙古伊利实业集团股份有限公司是一家主要经营液体乳及乳制品和混合饲料制造业务的公司，公司的主要产品团股份有限公司有液体乳、冷饮系列、奶粉及奶制品、混合饲料等，该公司是国家520家重点工业企业和国家八部委首批确定的全国151家农业产业化龙头企业之一，公司下设液态奶、冷饮、奶粉、酸奶和原奶五大事业部，所属企业八十多个，生产"伊利"牌雪糕、冰淇淋、奶粉、酸奶等1000多种产品，均通过了国家绿色食品发展中心的绿色食品认证。伊利雪糕、冰淇淋连续十年产销量居全国第一，伊利超高温灭菌奶连续七年产销量居全国第一，公司已成为国内年销售过百亿仅有的两家奶制品生产企业之一。3双汇发展河南双汇投资发展河南双汇投资发展股份有限公司是国内最大的肉类加工企业，目前已在各省市建立了300多家连锁店，冷鲜肉进股份有限公司入全国数百家大型超市。控股股东双汇集团在我国肉类加工企业中第一个实现销售超百亿元，双汇集团也被农业部等八部委确定为"国家151户农业产业化重点龙头企业"。4五粮液宜宾五粮液股份有宜宾五粮液股份有限公司是以五粮液及其系列酒的生产、销售为主要产业，同时生产经营精密塑胶制品、大中小限公司高精尖注射和冲压模具现代制造产业，以及生物工程为发展产业，药业工业、印刷业、电子器件产业、物流运输和相关的服务业的具有深厚企业文化的现代化企业集团。主要从事"五粮液"及其系列白酒的生产和销售。数年来"五粮液"品牌连续在中国白酒制造业和食品行业"最有价值品牌"中排位居前。公司获得"全国质量奖开展十周年(2001-2010年)卓越组织奖"、"中国食品安全最具社会责任感企业"等多项大奖，其中国家级5项、省级6项、市级3项。公司热心参与公益事业，获得"2010年度第八届中国财经风云榜十大公益企业"奖。2010年，"五粮液"品牌价值蝉联食品行业榜首，居中国最有价值品牌第4位。公司运作进一步规范，赢得资本市场认同，获得"中国证券20年-20家最具持续成长能力上市公司"、"上市公司金牛百强"等多项荣誉。5贵州茅台贵州茅台酒股份有贵州茅台酒股份有限公司是国内白酒行业的标志性企业，主要生产销售世界三大名酒之一的茅台酒，同时进行饮限公司料、食品、包装材料的生产和销售，防伪技术开发，信息产业相关产品的研制开发。茅台酒历史悠久，源远流长，是酱香型白酒的典型代表，享有"国酒"的美称。目前，公司茅台酒年生产量已突破一万吨，43°、38°、33°茅台酒拓展了茅台酒家族低度酒的发展空间，茅台王子酒、茅台迎宾酒满足了中低档消费者的需求，15年、30年、50年、80年陈年茅台酒填补了我国极品酒、年份酒、陈年老窖的空白，在国内独创年代梯级式的产品开发模式。公司产品形成了低度、高中低档、极品三大系列70多个规格品种，全方位跻身市场，从而占据了白酒市场制高点，称雄于中国极品酒市场。返回目录　　九舍会智库　【第173页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：简介(2)行业研究2013版2012年企业排名报告--编号公司简称公司中文名称公司简介--6青岛啤酒青岛啤酒股份有限青岛啤酒股份有限公司是一家主营啤酒生产和销售的公司，前身青岛啤酒厂成立于1903年8月，已具有百年历史。公司以"名公司牌带动"式的资产重组，率先在全国掀起了购并浪潮，成为中国啤酒业行业整合潮流的引导者。目前，公司在国内18个省、市、自治区拥有40多家啤酒生产厂和麦芽生产厂，构筑了遍布全国的营销网络，基本完成了全国性的战略布局，啤酒生产规模、品牌价值、产销量、市场占有率、出口及创汇等多项指标均居国内同行业首位。7洋河股份江苏洋河酒厂股份江苏洋河酒厂股份有限公司是一家大型酿酒企业，主要从事洋河蓝色经典、洋河大曲、敦煌古酿等系列品牌浓香型白酒的生产、有限公司加工和销售，产品具有"甜、绵、软、净、香"的绵柔型风格，主要产品包括：洋河蓝色经典、洋河大曲、敦煌古酿等系列品牌产品。"洋河"商标被国家工商总局评定为"中国驰名商标"，产品获"江苏省重点名牌产品"。在其中由原轻工业部主办的1979年第三届全国评酒会上，洋河大曲酒与茅台、五粮液、汾酒等并列为白酒类国家八大名酒。在1984年第四届、1989年第五届全国评酒会上，洋河大曲酒蝉联国家名酒称号。公司拥有的"洋河"商标、"蓝色经典"商标为中国驰名商标。2004年洋河蓝色经典系列白酒获得江苏省白酒创新产品奖。公司被国家统计局工业交通统计司等连续认定为2005年度、2006年度、2007年度白酒制造行业效益十佳企业。公司被中华全国总工会授予2006年度全国五一劳动奖状。2007年3月，在中国酒类流通协会主办的首届中国酒业营销金爵奖评选活动中，公司获得杰出营销团队奖。公司在2007年度中国企业集团纳税500强中位列第253名，在白酒制造行业位列全国第5名。2007年，公司管理层被授予"江苏省国有企业创建`四好`领导班子先进集体"称号。2008年3月，公司被中华全国总工会、国家安全生产监督管理总局联合授予"全国安康杯竞赛优胜企业"称号。2008年6月，国家人力资源和社会保障部批准公司设立博士后科研工作站。2009年1月，公司被中央精神文明建设指导委员会授予"全国文明单位"称号。2009年4月，公司被中国食品工业协会评为2008年度中国食品工业百强企业和2008年度中国白酒制造业十强企业。8海大集团广东海大集团股份广东海大集团股份有限公司是一家粮食及饲料加工企业，公司主要从事水产预混料、水产配合饲料和畜禽配合饲料的研发、生有限公司产和销售，主营产品主要为水产预混料、水产配合饲料和畜禽配合饲料。公司是近年来饲料行业尤其是水产饲料行业中发展速度最快、技术水平最好、服务能力最强的饲料企业之一。2008年公司被评定为农业产业化国家重点龙头企业，公司生产的"海大牌"水产饲料被国家质量监督检验检疫总局认定为中国名牌产品，"海大牌"水产多维预混合料被广东省名牌产品(农业类)推进委员会认定为广东省名牌产品、被广州市农业名优产品评审委员会认定为"名优农产品"。公司2005年入选中国饲料工业协会评选的"全国三十强饲料企业"，公司2006年入选中国饲料工业协会评选的"全国十强饲料企业"，并在同年入选"2006中国成长企业百强"，是全国唯一一家入选的农业企业。2006年，公司还被广东省政府评为广东省百强民营企业，2007年被评为广东省百强企业、广东省农业龙头企业。公司24个产品被广东省、江苏省、湖南省科技厅评为"高新技术产品"。公司研究中心被广东省相关部门认定为广东省"省级企业技术中心"、"省工程技术中心"和"省农业科技创新中心"，被农业部农产品加工局认定为"2009年国家农产品加工技术研发专业分中心"。9光明乳业光明乳业股份有限光明乳业股份有限公司是一家主要从事乳制品的开发、生产和销售，奶牛和公牛的饲养、培育，物流配送等。公司拥有世界一公司流的乳品研发中心、乳品加工设备以及先进的乳品加工工艺，形成了消毒奶、保鲜奶、酸奶、超高温灭菌奶、奶粉等系列产品。是国内规模最大的三家乳制品生产、销售企业之一，行业排名第三。目前公司面临前两大乳品企业蒙牛和伊利的激烈竞争，在战略上保持做"新鲜乳品的领先公司"的定位，在策略上以需求为导向协调UHT奶、保鲜奶关系，将战略运作的重点定在华东，通过细分市场和渠道延伸来促进公司在传统地区的发展。10正邦科技江西正邦科技股份江西正邦科技股份有限公司是一家以农业为基础、在农业产业化领域内不断进行产业拓展经营的农牧企业。公司主营业务是饲有限公司料的生产和销售及养殖、良种繁育。饲料以猪禽饲料为主，水产饲料为补充；养殖、良种繁育包括畜禽及水产品育种、养殖。公司主要产品按用途分为猪饲料、禽饲料、水产饲料、其他料等，按成分分为添加剂预混合饲料、浓缩饲料和配合饲料。公司的销售方式以经销为主，直销为辅，销售网络遍布全国20多个省、市、自治区，在饲料行业已形成"正邦"系列品牌。返回目录　　九舍会智库　【第174页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：简介(3)行业研究2013版2012年企业排名报告--编号公司简称公司中文名称公司简介--11通威股份通威股份有限公司通威股份有限公司是一家主要经营饲料业务，同时涉足水产研究、水产养殖及动物保健领域的公司，主要产品有水产饲料、畜禽饲料及特种饲料近五百多个品种，水产饲料市场占有率连续十余年位居全国第一。公司是国内三大饲料生产商之一和目前全球最大的水产饲料生产商。07年"通威"牌水产饲料获得首批水产饲料类"中国名牌产品"称号；公司技术中心从全国近千家企业中脱颖而出，成功晋级为"国家级企业技术中心"。12燕京啤酒北京燕京啤酒股份北京燕京啤酒股份有限公司是一家以啤酒为主的企业。公司经营范围：制造啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵有限公司母、塑料箱；餐饮服务；普通货物运输；生产纸箱(限分公司经营)；销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱、五金交电、建筑材料、日用百货；技术咨询、技术培训、技术转让；货物进出口；技术进出口；代理进出口。2010年，公司啤酒生产销售量位于世界啤酒行业前八名。13泸州老窖泸州老窖股份有限泸州老窖股份有限公司是一家以酒精及饮料酒制造为主的企业。公司产品主要有：国窖1573系列酒、泸州老窖精公司品特曲系列酒、百年老窖系列酒等。2010年在《福布斯》和Interbrand集团共同发布的"中国品牌价值排行榜"上，泸州老窖跃居第16位，成为中国白酒行业最具价值品牌之一。能源管理体系的三方认证，让公司成为中国白酒行业中第一家建立科学能源管理体系模式的企业；有机高粱及国窖1573酒获得中绿华夏"有机食品"认证，使国窖1573成为目前国内唯一的一家浓香型有机白酒。14大北农北京大北农科技集北京大北农科技集团股份有限公司是一家从事饲料加工和农作物育种的农业企业。其主导产品分为两类，一类是团股份有限公司饲料及动物保健产品，另一类是种子及植物保护产品。公司是国内最早从事畜禽、水产及牛羊预混料的企业之一，也是国内最大的预混料生产厂家之一，2008年本公司的预混料产销量在国内排名第一。15顺鑫农业北京顺鑫农业股份北京顺鑫农业股份有限公司是北京市第一家农业类上市公司。公司的主要产品包括白酒酿造与销售；种猪繁育、有限公司生猪屠宰与肉食品加工；农产品精细加工与物流；农产品市场管理与服务；水利与建筑工程施工及房地产开发等。公司牛栏山牌二锅头入选中国白酒清香型代表，成为中国白酒最具代表性的14个企业和品牌之一。公司牛栏山酒厂、鹏程食品分公司、顺鑫牵手公司被国家旅游局评定为"全国工业旅游示范点"。截止2010年，公司拥有中国驰名商标4件且先后荣获"2009年度中国食品工业百强企业"及"2010年中国制造业企业500强"等称号。返回目录　　九舍会智库　【第175页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：简介(4)行业研究2013版2012年企业排名报告--编号公司简称公司中文名称公司简介--16东凌粮油广州东凌粮油股份广州东凌粮油股份有限公司是国内唯一一家以进口大豆为原料的油脂加工企业，主业为大豆加工，主要产品包括有限公司大豆油、豆粕和大豆分离磷脂。公司现有规模南沙一期年150万吨大豆处理能力及增城年60万吨大豆处理能力。17上海梅林上海梅林正广和股上海梅林正广和股份有限公司是一家主营罐头食品和畜禽屠宰等的食品公司，主要产品有肉类、蔬菜类、水产类、份有限公司水果类、禽类、番茄沙司、辣酱油等。2010年，公司研发新产品63项，已上市产品18项，申请专利13项。上海梅林逐步发展成为集养殖、屠宰和罐头生产为一体的著名食品加工企业，并成为在国内食品市场占有相当的份额，在国际食品行业有一定知名度的品牌企业。18梅花集团梅花生物科技集团梅花生物科技集团股份有限公司是一家主要经营味精、氨基酸、复合肥等生物发酵产品生产及销售的公司。其主股份有限公司要产品包括了味精及谷氨酸、氨基酸产品、有机肥、复合肥、硫酸等。公司在国内、国际食品原料市场上，与康师傅、统一、太太乐、雀巢、联合利华等知名企业，建立了长期、稳定的战略合作关系。19唐人神唐人神集团股份有唐人神集团股份有限公司是一家围绕生猪养殖而打造的产业链一体化的农业产业化国家重点龙头企业。公司的主限公司要产品包括饲料(猪饲料、禽饲料、水产饲料)、生鲜肉及各类肉制品、种猪、动物保健品等。公司集团旗下的"唐人神"、"骆驼"牌都是中国驰名商标，"唐人神"肉品和"骆驼"牌饲料都是中国名牌产品。"美神"种苗通过美国NSR认证，达到美国同步育种水平。集团位列饲料、肉类行业十强，跨入中国制造业500强。2009年在湖南中式肉制品市场，"唐人神"肉品市场份额排名第一，拥有68%的市场份额。2009年11月，公司被湖南省工业经济联合会、湖南省企业联合会和湖南省企业家协会共同评定为"湖南100强企业"和"湖南制造业50强企业"。2009年12月，公司被湖南日报报业集团、湖南社会主义新农村建设促进会评为"湖南新农村建设十佳明星单位"。2010年3月，公司被农业部、国家发改委、财政部、商务部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会、中华全国供销合作总社联合审定为"农业产业化国家重点龙头企业"。20山西汾酒山西杏花村汾酒厂山西杏花村汾酒厂股份有限公司主要经营生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。主导产品为汾股份有限公司酒、竹叶青酒、玫瑰汾酒、白玉汾酒等系列。返回目录　　九舍会智库　【第176页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：关键指标概览（多快好省稳）行业研究2013版2012年企业排名报告现金及现金等净资产销售总资产资产营业收入营业收入营业收入资产总计价物净增加额收益率成本率周转率负债率增长率员工总数薪酬总额人均薪酬人均净利润企业简称排名百万元百万元百万元【多】【省】【快】【稳】【好】人百万元万元/人万元/人1新希望73,23824,69983816.6%94.6%3.1641.3%2%769573,1774.12.92伊利股份41,99119,815-1,55426.0%70.3%2.1162.0%12%577953,6246.33.03双汇发展39,70516,6951,69227.9%82.0%3.2424.8%11%610502,6334.35.04五粮液27,20145,2486,29536.8%29.5%0.6630.3%34%298982,5408.534.65贵州茅台26,45544,9983,80745.0%7.7%0.6621.2%44%137172,95421.5102.16青岛啤酒25,78223,66171914.9%59.9%1.1446.0%11%404292,9417.34.67洋河股份17,27023,65856150.5%36.4%0.8137.8%36%99307017.162.08海大集团15,4516,139-17416.8%90.6%2.9850.5%29%87976907.85.29光明乳业13,7759,3391,22510.4%64.9%1.6552.6%17%367565217.79.110正邦科技13,6274,467-597.3%94.2%3.5669.6%26%137844803.50.611通威股份13,4914,5413366.6%91.5%3.1767.1%16%104456336.10.812燕京啤酒13,03318,224-596.6%61.6%0.7539.5%7%425972,0494.81.513泸州老窖11,55615,5733,79346.9%34.3%0.8237.3%37%186223712.7244.014大北农10,6405,708-43718.1%78.6%2.0425.0%36%130327816.05.415顺鑫农业8,34212,4807434.4%73.2%0.7376.1%10%73234235.81.816东凌粮油8,3176,81167311.2%98.3%1.5694.8%24%535539.97.317上海梅林7,8525,257-1087.5%85.6%1.6560.7%24%82225466.61.618梅花集团7,47017,098-1,07311.3%77.2%0.4867.9%9%106554193.95.719唐人神6,7192,381-611.4%90.1%3.0230.9%18%45522886.33.920山西汾酒6,4796,11243444.1%25.2%1.1840.7%44%75246338.418.4--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------返回目录　　九舍会智库　【第177页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】C13食品酒饮料茶业标杆企业：人均薪酬行业研究2013版2012年企业排名报告标杆企业：人均薪酬（九舍会智库）人均薪酬2012年营业收入排名25021.51234561078910111217.71314201516201718192030单位：人民币万元1512.740509.98.58.4/人107.8607.37.16.66.36.16.05.86.3704.84.14.33.93.5580900100新希望伊利股份双汇发展五粮液贵州茅台青岛啤酒洋河股份海大集团光明乳业正邦科技通威股份燕京啤酒泸州老窖大北农顺鑫农业东凌粮油上海梅林梅花集团唐人神山西汾酒返回目录　　九舍会智库　【第178页】　食品酒饮料茶业报告定作 九舍会智库【食品酒饮料茶业】公司范围和简称,截止至2014年1月31日。若干家公司的数据,可分组对比：同地区,同规模,同产品等。C13食品酒饮料茶业食品酒饮料茶业93家上市公司名录（点击进入官网）行业研究下列公司按2012年营业收入排序。九舍会：均出具《企业排名报告》。付费版报告：见下页。2013版2012年企业排名报告---序号公司简称证券代码序号公司简称证券代码序号公司简称证券代码序号公司简称证券代码序号公司简称证券代码---1新希望000876.SZ21维维股份600300.SH41正虹科技000702.SZ61星湖科技600866.SH81西藏发展000752.SZ2伊利股份600887.SH22张裕A000869.SZ42沱牌舍得600702.SH62冠农股份600251.SH82朗源股份300175.SZ3双汇发展000895.SZ23贝因美002570.SZ43天宝股份002220.SZ63汤臣倍健300146.SZ83莫高股份600543.SH4五粮液000858.SZ24古井贡酒000596.SZ44金新农002548.SZ64龙力生物002604.SZ84大江股份600695.SH5贵州茅台600519.SH25中粮屯河600737.SH45伊力特600197.SH65克明面业002661.SZ85哈高科600095.SH6青岛啤酒600600.SH26三元股份600429.SH46中炬高新600872.SH66保龄宝002286.SZ86深深宝A000019.SZ7洋河股份002304.SZ27珠江啤酒002461.SZ47老白干酒600559.SH67晨光生物300138.SZ87万福生科300268.SZ8海大集团002311.SZ28天康生物002100.SZ48加加食品002650.SZ68金枫酒业600616.SH88佳隆股份002495.SZ9光明乳业600597.SH29南宁糖业000911.SZ49酒鬼酒000799.SZ69好想你002582.SZ89量子高科300149.SZ10正邦科技002157.SZ30重庆啤酒600132.SH50水井坊600779.SH70煌上煌002695.SZ90金字火腿002515.SZ11通威股份600438.SH31高金食品002143.SZ51广弘控股000529.SZ71兰州黄河000929.SZ91华资实业600191.SH12燕京啤酒000729.SZ32洽洽食品002557.SZ52国投中鲁600962.SH72黑牛食品002387.SZ92皇台酒业000995.SZ13泸州老窖000568.SZ33安琪酵母600298.SH53金健米业600127.SH73皇氏乳业002329.SZ93通葡股份600365.SH14大北农002385.SZ34三全食品002216.SZ54康达尔000048.SZ74海欣食品002702.SZ15顺鑫农业000860.SZ35莲花味精600186.SH55古越龙山600059.SH75涪陵榨菜002507.SZ16东凌粮油000893.SZ36西王食品000639.SZ56海南椰岛600238.SH76惠泉啤酒600573.SH17上海梅林600073.SH37金种子酒600199.SH57啤酒花600090.SH77金达威002626.SZ18梅花集团600873.SH38承德露露000848.SZ58新中基000972.SZ78南方食品000716.SZ19唐人神002567.SZ39天邦股份002124.SZ59青青稞酒002646.SZ79中葡股份600084.SH20山西汾酒600809.SH40得利斯002330.SZ60恒顺醋业600305.SH80双塔食品002481.SZ返回目录　　九舍会智库　【第179页】　食品酒饮料茶业 房地产智库8848九舍会__文档超级分享！8848珠峰高度！助您成功！九舍会……九舍会……九舍会……九舍会……九舍会……_下载方法：点击栏目,或百度搜“九舍会”进入百度云网盘！Ａ【宏观经济】宏观调控发展规划财政政策货币政策资本市场投资政策产业政策土地政策更多宏观公务员Ｂ【市场发展】全国市场北京市场上海市场广州市场深圳市场天津市场重庆市场城市市场更多市场营销师Ｃ【行业发展】房地产业建筑工业批发零售住宿餐饮金融服务商务服务科研技术信息服务更多行业经济师企业Ｄ【企业管理】集团战略集团管控公司治理管理制度市场营销生产运营行政办公企业信息更多企管ＭＢＡ管理Ｅ【人力资源】人力规划人力组织招聘配置培训开发绩效管理薪酬福利劳动关系人力信息更多人力人力师Ｆ【财务管理】财务体制财务组织财务预算资金筹集资产营运成本收益会计审计财务信息更多财务会计师Ｇ【风险管理】风险内控风控组织战略风险财务风险市场风险运营风险法律风险风控信息更多风控律师Ｈ【项目管理】项目战略项目组织项目计划项目实施项目控制项目竣工项目资源项目信息更多项管项目师Ｉ【质量管理】质量体系质量组织质量策划设计质量招标质量施工质量租售质量质量信息更多质量质量师Ｊ【进度管理】进度体系进度组织进度策划设计进度招标进度施工进度租售进度进度信息更多进度咨询师项目Ｋ【成本管理】成本体系成本组织工程计价设计测价招标控价施工调价价款结算成本信息更多成本造价师管理Ｌ【合同管理】合同规划合同组织经营合同服务合同货物合同施工合同合同履行合同信息更多合同监理师Ｍ【信息管理】信息规划信息组织信息设施管理信息业务信息信息集成信息协同信息运维更多信息信息师Ｎ【报批报建】行政许可报建组织前期报批设计审查配套申请工程报建政府部门报建信息更多报建估价师Ｏ【投资立项】立项业务立项组织一级开发投资可研投资决策房屋拆迁开发企业立项信息更多立项投资师Ｐ【项目策划】策划业务组织策划产品策划营销策划开发计划开发预算咨询企业策划信息更多策划策划师Ｑ【规划设计】设计业务设计组织城乡规划建筑设计室内设计景观设计设计企业设计信息更多设计规划师项目Ｒ【招标采购】采购业务采购组织供方管理服务招标货物招标施工招标供货企业采购信息更多采购招标师开发Ｓ【工程施工】施工业务施工组织工程监理建筑工程机电工程市政工程施工企业施工信息更多施工建造师Ｔ【广告传播】广告业务广告组织广告策划广告文案广告设计广告发布广告企业广告信息更多广告广告师Ｕ【销售租赁】租售业务租售组织市场推广租售准备租售现场房屋交付经纪企业租售信息更多租售经纪人Ｖ【物业管理】物管行业物管企业物管项目物管策划早期介入前期物管物业服务物业信息更多物管物业师Ｗ【住宅文教】住宅建筑行政建筑文化建筑教育建筑体育建筑医疗建筑交通建筑公用设施更多住宅建筑师产业Ｘ【商业地产】商业行业商业企业商业项目商业策划商业设计商业建造商业招商商业经营更多商业物流师经营Ｙ【工业地产】工业行业工业企业工业项目工业策划工业设计工业建造工业招商工业经营更多工业安全师Ｚ【旅游地产】旅游行业旅游企业旅游项目旅游策划旅游设计旅游建造旅游招商旅游经营更多旅游景观师企业★【开发经营】更多企业百强企业房产北京天津石家庄太原呼市沈阳大连长春哈尔滨上海南京杭州宁波合肥福州厦门南昌济南青岛郑州武汉长沙广州深圳南宁海口重庆成都贵阳昆明西安兰州西宁银川乌市招聘北京天津石家庄太原呼市沈阳大连长春哈尔滨上海南京杭州宁波合肥福州厦门南昌济南青岛郑州武汉长沙广州深圳南宁海口重庆成都贵阳昆明西安兰州西宁银川乌市网络百度谷歌３６０腾讯搜狐新浪网易凤凰人民网优酷新闻体育军事财经影视视频小说音乐淘宝购物团购折扣女性美女交友社区旅游房产汽车电脑手机游戏招聘生活查询九舍会愿景：8848珠峰高度！8848助您成功！九舍会公司：提供知识、信息和软件服务。服务对象：房地产开发商、合作商及供应商、政府相关部门和房地产消费者。合作伙伴：百度8848腾讯8848新浪8848阿里巴巴8848淘宝8848免责声明：文档来源于互联网，版权属原作者所有；此处仅提供产业链数据整理处理等增值服务。九舍会智库©2011-2020home8848企业官网：http://www.home8848.com增值电信业务经营许可证：粤B2-20110701电话&企业QQ：4008408848邮箱：china@china.com名站链接：搜房网新浪乐居百度乐居搜狐焦点赶集房产58同城淘房网更多房产.VIP推荐：金牌银牌铜牌品牌集团企业部门专业点击LOGO:.下载最新版! 房地产智库8848九舍会__求职？跳槽？升职？加薪？薪酬报告赠阅！九舍会……九舍会……九舍会……九舍会……九舍会……_——掌握行业动态，企业情报，薪酬趋势！智在必得！企业经营数据报告（以下任选1个行业，38至206个报告）全套，发送至您邮箱或网盘下载。(含薪酬数据)88.48元样板下载企业经营数据报告（以下26个行业，总共2433个报告）大全套，发送至您邮箱或网盘下载。(含薪酬数据)1848元样板下载农林牧渔业38个报告化纤橡塑制品业70个报告电子设备制造业206个报告住宿餐饮商服业60个报告采矿业65个报告非金属矿制品业70个报告仪器其他制造业38个报告信息服务业123个报告个人版食品酒饮料茶业93个报告冶金金属制品业120个报告电力热力气水业80个报告金融业43个报告免费:薪酬报告免费下载纺织服装皮革业76个报告通用设备制造业95个报告建筑业63个报告▲▲▲▲▲标杆企业木材造纸印刷业60个报告专用设备制造业127个报告批发业68个报告房地产业136个报告各行业报告石油化学制品业186个报告运输设备制造业107个报告零售业84个报告医药制造业133个报告电气机械制造业152个报告交通运输业80个报告科教文卫体综合60个报告企业和报告最佳应用30指标(固定)30指标(可选)50指标(可选)80指标(可选)100指标(可选)样板下载5个企业(可选)共5个报告产品竞争研究(年/季度)1848元2848元4848元6848元8848元10个企业(可选)共10个报告企业竞争研究(年/季度)2848元4848元8848元12848元18848元样板下载企业版25个企业(可选)共25个报告标杆企业研究(年/季度)4848元8848元18848元24848元28848元(制作时间50个企业(可选)共50个报告行业深度研究(年/季度)8848元18848元28848元38848元48848元3至30日)100个企业(可选)共100个报告行业趋势研究(年/季度)18848元28848元48848元68848元88848元企业名录各行业企业通讯录（地址/电话/传真/邮件/联系人等）几百万企业通讯录数据供选择：助您产品和服务的推广！88.48元/百条样板下载各行业营销网络营销百度、微博、博客、微信、视频、邮件等营销若干种网络营销方法组合使用：助您拓宽网络销售渠道！8848元起/月样板下载个人版一二三四线城市：房地产市场月报每城市每年(共12期)每月发您邮箱：助您房产消费或投资！88.48元/年样板下载房地产一二三四线城市：房地产及土地市场月报每城市每年(共12期)每月发邮件2848元/年样板下载市场报告企业版房地产企业情报：重点企业动态监控月报每十家企业每年(共12期)每月发邮件4848元/年样板下载【房地产智库】以下26个专业，任选1个专业(小全套)约300个PDF文档，发送至您邮箱或网盘下载。88.48元样板下载企业管理:Ａ宏观经济Ｂ市场发展Ｃ行业发展Ｄ企业管理Ｅ人力资源Ｆ财务管理Ｇ风险管理个人版项目管理:Ｈ项目管理Ｉ质量管理Ｊ进度管理Ｋ成本管理Ｌ合同管理Ｍ信息管理Ｎ报批报建房地产88.48元样板下载项目开发:Ｏ投资立项Ｐ项目策划Ｑ规划设计Ｒ招标采购Ｓ工程施工Ｔ广告传播Ｕ销售租赁智库文档产业经营:Ｖ物业管理Ｗ住宅文教Ｘ商业地产Ｙ工业地产Ｚ旅游地产--部门版部门相关专业（房地产开发百强企业智库）约5000个PDF文档：有助您部门建立各专业知识库8848元样板下载企业版企业各个专业（房地产开发百强企业智库）约50000个PDF文档：有助贵公司建立企业级知识库48848元样板下载房地产开发【流程】【组织】【质量计划】【进度计划】【成本计划】【现金流】【培训】价格样板下载Ａ套餐:各阶段流程(含立项/策划/设计/采购/施工/推广/租售/交房阶段，涵盖房企各部门/各供应商/政府部门；)8848元项目开发计划Ｂ套餐:各阶段流程+部门+表单(需您提供：项目类型、组织结构、管控模式等基础资料；)18848元样板下载Project版Ｃ套餐:各阶段流程+部门+岗位+表单+各时间节点(需您提供：开工、开盘时间等预期节点；)28848元房地产(制作时间(信息系统)Ｄ套餐:各阶段流程+部门+岗位+表单+智库+各时间节点+各科目预算(提供:现状科目和合同结构；)38848元项目管理3至30日)Ｅ套餐:各阶段流程+部门+岗位+表单+智库+各时间节点+各科目预算+资金流预算-48848元Ｆ套餐:各阶段流程+部门+岗位+表单+智库+各时间节点+各科目预算+资金流预算+现场培训88848元成本数据房地产成本数据库(土地/工程/设备/材料等价格)5000-50000个PDF文档或数据8848-48848元样板下载合同范本房地产合同数据库(设计/采购/施工/营销等合同)5000-50000个PDF文档或数据8848-48848元样板下载九舍会智库©2011-2020home8848说明:以上服务可签订合同，开具发票。收款账号:工商银行3602022409200196971或招商银行120907895010888户名:广州九舍会信息技术有限公司'