工程标准供应链课件

'金蝶软件（中国）有限公司郑州分公司曹延辉欢迎参加金蝶培训——标准供应链1 供应链培训内容帐套管理系统初始化供应链业务处理金蝶K3系统工具2 一、账套管理案例背景深圳绿色原野公司是一家高新技术的股份制企业，以制造、销售电脑为主。企业的技术先进、设备精良、产品质量好、效益连年递增，公司正处于向上发展的过程。3 一、账套管理帐套管理必须在中间件服务器中完成。1、新建机构步骤1：在中间层服务器中打开“开始”菜单中的“程序”－>“金蝶K3”－>“中间层服务部件”－>“帐套管理”初次使用时，用户名为：Admin，无密码，直接点确定。步骤2：选择“组织机构”－>“添加机构”，在弹出的界面中，输入构构代码：001，机构名称：深圳绿色原野公司步骤3：点击“确定”按钮4 一、账套管理2、新建帐套：步骤1：选择所建的组织机构，点击“新建”－>在弹出的界面中，输入帐套号001.01，帐套名为“深圳绿色原野公司01”，帐套类型选择：标准供应链解决方案（此方案适用于工业、工商一体化的企业供应链、生产制造、人力资源和标准财务管理），选择相应的路径，点确定，完成新建帐套。步骤2：对新建的帐套进行属性设置（点击“设置”按钮），对系统、总帐、会计期间的内容进行设置。步骤3：启用帐套，新建的帐套必须启用后才能使用5 6 一、账套管理启用时间关系到初始数据的输入，一旦启用后不允许修改。年中启用和年初启用，注意初始数据输入的项目销有不同。当账套启用后，各项设置则不能再进行修改，因此在启用前务必检查各项设置是否正确。如果不启用账套，将不能正常使用供应链系统。注意：7 2、账套管理－用户管理用户组设置用户设置用户授权采购组张明基础资料、采购管理、仓存管理用户管理操作流程一、账套管理8 二、系统初始化9 1、核算参数设置步骤：系统设置—>初始化—>存货核算—>系统参数设置10 2、系统设置步骤：“系统设置”－>“系统设置”－>“存货核算”－>“系统设置”11 3、基础资料设置1.部门2.职员3.供应商4.客户5.仓库6.物料辅助资料币别计量单位会计科目核算项目12 （1）计量单位步骤：“系统设置”－>“基础资料”－>“公共资料”－>双击“计量单位”－>点击工具栏上的“新增”，输入相应的计量单位组，之后在相应的计量单位组下增加单位。13 （2）仓库步骤：“系统设置”－>“基础资料”－>“公共资料”－>双击“仓库”－>点击工具栏上的“新增”14 （3）物料物料是企业一切有形的采购、制造和销售对象的总称，如原材料、外购件、外协件、毛坯、零件、组合件、装配件、部件和产品等。物料编码有时也叫物料代码，是计算机系统对物料的惟一识别代码。物料编码的唯一性是最基本的原则。为ERP系统运行所需的所有物料进行编码是ERP最基础的工作。15 物料设置：1、物料属性分：规划类、配置类、特征类、外购、委外加工、虚拟件、自制。2、基本计量单位能选择不同计量单位组中的默认单位。3、计价方法有：加权平均、先进先出、后进先出、分批认定、移动平均和计划成本法。4、存货、收入和成本科目是用来生成凭证时使用。注：若物料已有业务发生，则计量单位，计价方法不允　许更改。16 物料属性：1、自制件：物料属性为自制表明该物料是企业自己生产制造出的产成品。在系统中，如果是自制件，可以进行BOM设置，在BOM中，可以设置为父项，也可以设置为子项。2、外购件：物料属性为外购，是指为生产产品、提供维护等原因而从供应商处取得的物料，可以作为原材料来生产产品，也可以直接用于销售。在BOM设置中，不可以作为父项存在。3、委外加工件：物料属性为委外加工，是指该物料需要委托其它单位进行生产加工的物料，一般情况下，其处理类似自制件。4、虚拟件：物料属性为虚拟件，是指由一组具体物料（实件）组成的、以虚拟形式存在的成套件。比如家具生产行业中，销售的产品为桌子，而实际发出的是拼装成桌子的桌面、桌腿、零件等实件，此时这个“桌子”实际上就是一种虚拟件。17 物料属性：5、规划类：是针对一类产品定义的、为预测方便而设的、需要在预测时按类进行计划的一类物料。规划类的物料不是指具体的物料，只是产品类，如“男式自行车”、“女式自行车”。6、配置类：表示该物料存在可以配置的项，它是指客户对外形或某个部件有特殊要求的产品，其中某些部分结构由用户指定。7、特征类：特征类物料与配置类物料配合使用，表示可配置的项的特征，不是实际的物料，在BOM中只能是配置类物料下级。特征类物料的下级才是真正由用户选择的物料。如显示器作为特征件，显示器本身不是实际的物料，表示显示器的种类是可以由用户选择的，其下级可能是三星显示器、飞利浦显示器，这才是实际的物料。18 19 （4）初始数据录入1）期初数据录入步骤：系统设置—初始化—存货核算—初始数据录入注:录入计价方法采用“先进先出、分批认定法”，则在录入初始数据时必须通过双击绿的“批次/顺序号”进行录入。2）录入启用期前的暂估入库单步骤：系统设置—初始化—采购管理—录入启用期前的暂估入库单—新增录入完毕后保存、审核例：2006年10月20日收到上海电线电缆厂发来电源50个，暂估单价10元，入原料仓3）录入启用期前的未核销销售出库单步骤：系统设置—初始化—销售管理—录入启用期前的未核销销售出库单—新增例：2006年10月28日从产成品仓向华北电子公司发出绿色牌高端电脑10台，单价为8000元20 （5）结束初始化1）对帐、传递（即将仓库余额传递到总帐）步骤：系统设置—初始化—存货核算—初始数据录入—对帐,传递期初数据录入2）启用业务系统3）启用其它业务系统4）总帐初始化数据录入5）总帐结束初始化21 供应链业务处理采购管理销售管理仓存管理委外加工和受托加工存货核算22 金蝶K3系统主要业务流程23 采购管理一、采购管理的作用：采购管理在企业经营管理中占据非常重要的位置。任何企业要向市场提供产品或服务都离不开原材料或消耗品的采购。采购工作主要是为企业提供生产与管理所需的各种物料，采购管理就是对财务业务过程进行组织、实施与控制的管理过程。对于制造业来说，物料成本是占整个产品成本的比重较大可见采购管理在企业管理中处于非常重要的位置。采购部门必须适时、适量、适质、适价地完成采购任务，为生产部门提供生产所需要的原材料（或外加工件）。24 一、采购业务概述1、接受物料需求或采购指示2、选择供应商3、下达订单4、订单跟踪5、验收货物采购管理25 业务处理供应商采购人员仓管人员会计答复报价等采购处理接收商品财务处理业务流程系统实现流程订购签定合同（采购订单）开票（采购发票）发货（外购入库单）钩稽（发票、入库单核对）凭证制作付款（付款单）采购申请（采购申请单）入库核算付款出纳所用系统采购系统采购系统采购系统应付系统仓存系统存货核算现金系统入库通知（收料通知单）采购价格控制K3/ERP采购业务基本流程图26 业务处理采购申请单采购申请单是各业务部门或计划部门根据主生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向采购部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。采购申请也可以由采购部门统一汇总输入或系统自动合并。采购申请单可以手工录入，也可以从库存缺货查询录入，或物料配套查询生成，或根据计划自动生成，或根据销售订单关联生成单据中的建议采购日期是扣除了提前期的采购到货日期系统提供采购申请单合并功能，合并时可以直接合并和按需求日期合并采购申请单通过下推可以生成采购订单注意要点：27 业务处理采购订单采购订单是企业采购部门根据各种采购申请单制定，并交给供应商资料作为订货依据的单据。采购订单是采购订货业务工作中非常重要的一个管理方式，通过采购订单可以直接向供应商资料订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。此单据用户可以不填制，单据生成后要审核。采购订单是根据采购申请单制定并提交给供应商的订货单据采购订单可以手工录入，或通过关联采购申请单、采购合同以及销售订单生成订单中的单价、折扣可以根据一定规则自动获取根据采购申请单生成采购订单时，按照供应商供货信息中的供货比例自动进行数量分配注意要点：28 业务处理收料通知单收料通知单是采购部门在物料到达企业后，登记由谁验收、由哪个仓库入库等情况的详细单据，便于物料的跟踪与查询收料通知单和退料通知单可以帮助企业处理代管物料的业务。一般来说，收料通知单可以通过手工录入、订单确认、采购发票关联、由销售出库单自动生成等多途径生成。注意要点：29 业务处理外购入库单外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明，外购入库单也是财务人员据以记账、核算成本的重要原始凭证。外购入库单，又称收货单、验收入库单等，是确认货物入库的书面证明表体中的单价按照相应的价格规则进行携带，但当外购入库核算完成后，系统会根据采购发票、费用发票核算出相应的单位入库成本，此入库成本会反写到入库单的单价中如果是采购退货，则在外购入库单据中选择红字注意要点：30 业务处理采购发票采购发票是企业采购物料时供应商开据的发票，是财务上非常重要的一种原始单据。采购发票在形式上分为专用和普通两种，它们的区别在于专用发票涉及增值税，而普通发票不涉及，具体选择可以按用户实际情况选择。不管是专用发票还是普通发票也分两种，即蓝字、红字发票，它们的生成方式也有所不同。蓝字发票是真正的采购发票，而红字采购发票则是指退货发票。普通发票在格式上只比专用发票少了几个与增值税有关的项目其他操作相同。费用发票是运输单位开给购货单位、加工单位开给来料单位等，据以付款、记账、纳税的依据多张入库单可对应一张开票，一张入库单也可拆单对应多张发票如果是采购退货，则在采购发票单据中选择红字注意要点：31 业务处理钩稽在企业的采购业务开展过程中，并不是一张发票严格地对应一张入库单，经常可能是一笔采购业务，企业分多次收货入库，而供应商汇总开出一张发票，为了正确核算出每一次采购的成本，需要将每次的采购发票和外购入库单进行钩对。或者运输途中发生的运费需要由企业承担，也需要将运费发票和入库单进行钩对。钩稽即是将入库单的数量与发票进行核对，是核算入库成本的依据。32 采购申请单采购订单收料通知单外购入库单采购发票其中，绿色单据在采购系统中是最基本的业务流程。采购申请单、收料通知单可以根据企业需要选择是否使用。该流程体现的实际业务是：货先到，发票后到，最后付款，同时入库单和发票都在同一个期间入帐，处理相对简单。需要注意的是：如果发票和入库单不在同一个期间入帐，则仓库帐和财务帐可以存在不一致的情况，为了保证帐实相符，此时需要财务根据入库单进行估价入帐。付款单33 业务处理采购业务案例----普通采购业务案例：采购部崔小燕----1、10月5日拟采购光驱，拟采购单价为100元（不含税）。2、经过几轮询价，8日和宁波泰信签定协议，光驱500个，采购单价为100元，并约定12日到货。3、通知仓管人员准备收货。仓库管理员陈鱼----10月12日收到宁波泰信送来的500个光驱，当日入原材料仓。会计满军----10月13日收到宁波泰信的增值税发票，金额50000元，税额8500元。同时还有代垫的运费发票200元。主管人员----各业务主管人员负责审核所负责业务的所有单据。34 操作步骤采购申请单录入采购订单录入收料通知单录入外购入库单录入采购发票录入费用发放票录入钩稽：一张入库单、一张采购发票、一张费用发票三者之间的35 业务处理采购业务案例介绍----单先到货后到案例：采购部崔小燕于10月20日向长安高科技公司购买主板100个，单价200元（含税）；25日收到长安高科技公司开出的增值税发票，30日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员何佳入原料仓。采购申请单采购订单收料通知单外购入库单采购发票付款单该流程体现的实际业务是：先收到发票后收到商品，最后付款。该种情况下，企业在没有收到订购的货物时一般不会先付款，只有在商品入库后才会办理付款手续。36 操作步骤采购发票录入收料通知单录入：从采购发票引入外购入库钩稽：一张入库单、一张采购发票二者之间的钩稽37 业务处理采购业务案例介绍----退货案例：仓库管理员发现10月13日向宁波泰信购买入库的光驱10个有质量问题，采购人员决定于13日从原材料库退货。14日宁波泰信厂开出红字增值税发票。红字外购入库单红字采购发票退款单退料通知单原收料通知单38 操作步骤退料通知单录入红字外购入库单录入红字采购发票录入外购入库钩稽：一张红字入库单、一张红字采购发票二者之间的钩稽39 业务处理采购业务案例介绍----分次收到货物案例：采购部崔小燕于10月21日向苏州电器厂购买主板200个，单价190元（不含税）；25日收到苏州电器厂发来的主板100个，同日仓库入库，28日再次收到长安高科技公司发来的主板100个，同日仓库入库，30日收到苏州电器厂开来的增值税发票。采购申请单采购订单收料通知单1外购入库单1采购发票付款单外购入库单2。。。。。收料通知单2。。。。。该流程体现的实际业务是：先分次收货，再根据汇总的发票进行付款。注意单据的多次关联操作。40 操作步骤采购订单录入收料通知单录入（第一批货）外购入库单录入（第一批货）收料通知单录入（第二批货）外购入库单录入（第二批货）采购发票录入（两批货总的发票）钩稽：二张入库单与一张采购发票的钩稽41 业务处理采购业务案例介绍----委外加工案例：一款新式的框架外壳NEW由镀锌钢板加工而成，2007-7-5日何佳从原料仓领料镀锌钢板100公斤，发送到西安电子厂采用新工艺进行加工。2007-7-15日将加工好的物料框架外壳NEW90个送回半成品仓。同日加工单位开来加工发票金额1800元，以及发生运费400元（可抵扣税金40元，税率10％）该流程体现的实际业务是：委托伙伴代为加工商品，提供加工商品的原材料，并支付一定的加工费用。委外加工生产任务单委外加工发出采购发票(加工费)付款单委外加工入库费用发票(运费等)42 操作步骤委外加工材料发出委外加工入库委外加工费发票录入费用发放票录入钩稽：一张入库单、一张加工发票、一张费用发票三者之间的钩稽43 3.3销售管理支持发货单提货单发货订单入库生产部门仓库部门销售部门客户财务部门订单管理提货管理结算管理服务管理质量部门技术部门销售分析决策部门付款计划信息支持发票44 销售规划是ERP的第一个计划层次，属于决策层。决策层长远规划经营规划研究开发计划销售计划主生产计划合同、订单销售预测生产大纲45 应付账发货、退货成本资料分销资源计划销售管理财务管理库存管理成本管理主生产计划数据输入数据输入销售管理子系统与其他子系统的关系46 业务处理客户销售人员仓管人员会计咨询产品、价格销售处理发出商品财务处理业务流程收款出纳销售系统销售系统销售系统应收系统仓存系统存货核算现金系统所用系统系统实现流程订购签定合同（销售订单）开票（销售发票）发货（销售出库单）钩稽（发票、出库单核对）凭证制作收款（收款单）报价（报价单）出库核算通知仓库发货（发货通知单）K3/ERP销售业务基本流程图47 业务处理销售业务案例介绍----普通销售业务案例：成都电器公司于2006-07-8日向销售一部销售人员葛放订购绿色牌中端电脑10台，销售价6000元（不含税），2006-07-10日销售部一部通知仓库发货，同日仓库管理员何佳向成都电器公司发货绿色牌电脑10台，并且销售部一部开具销售发票（增值税发票）和应收运费发票100元（含税）。48 操作步骤销售订单录入发货通知单录入销售出库单录入销售发票录入费用发放票录入钩稽：一张出库单、一张销售发票、一张费用发票三者之间的钩稽49 业务处理销售业务案例介绍----先开票后发货案例：重庆家电有限公司于2006-7-5向销售部销售人员路元订购绿色牌电脑10台，销售价4000元（含税）；2006-7-6日销售部开具销售发票，2006-7-10日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。该流程体现的实际业务是：先开发票后发货，最后收款。该种情况下，财务的监控一般比较严格，仓库商品的出库必须是财务人员已经开具了销售发票才可。该流程还能方便财务人员进行应收帐款的控制，避免销售人员为了完成业绩指标而带来的负面效果。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单销售发票收款单50 操作步骤销售订单录入销售发票录入发货通知单录入销售出库单录入钩稽：一张出库单、一张销售发票二者之间的钩稽51 业务处理销售业务案例介绍----退货案例：重庆家电有限公司购买的绿色高端电脑，其中1台，销售价7000元（不含税），因有质量原因于2006-7-13日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2006-7-13日开出红字发票。红字销售出库单红字销售发票退款单退货通知单原发货通知单52 操作步骤退货通知单录入红字销售出库单录入红字销售发票录入钩稽53 业务处理销售业务案例介绍----分期发货销售案例：2006-7-10日西安中兴公司向销售员路元购买绿色高端电脑30台，销售价7200元（不含税），货物分别在2006-7-10日发出10个、2006-7-20日发出20个。月末开出销售发票。该流程体现的实际业务是：先分次发货，再统一开发票，最后收款。一般适用于客户要货比较急，而企业存货不足，需要分批发送的情况。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单1销售发票收款单销售出库单2。。。。。54 操作步骤销售订单录入（30台）销售出库单录入（10台）销售出库单录入（20台）销售发票录入（30台）钩稽：二张出库单与一张销售发票的钩稽55 业务处理销售业务案例介绍----分期收款销售案例：2006-7-12销售人员路元以分期收款方式向西安华夏公司销售绿色牌电脑(中端)30台，销售价6000元（不含税）；约定2006-7-30向西安华夏公司收取第一期电脑10台的货款，并开具相应的销售发票。该流程体现的实际业务是：先发货，再分期开票、收款。该种方式下，销售出库时，先由产成品转入分期收款发出商品。销售报价单销售订单发货通知单销售出库单（分期收款方式）销售发票（分期收款方式）收款单。。。。。56 操作步骤销售订单录入（30台）销售出库单录入（30台）销售发票录入（10台）拆分销售出库单钩稽：一张出库单（10台）与一张销售发票（10台）的钩稽57 仓存3.4仓存管理销售出库单仓存管理系统采购管理系统销售管理系统存货核算系统外购入库单58 业务处理仓存业务介绍1、入库业务外购入库产品入库其他入库2、出库业务生产领料销售出库其他出库3、调拨业务4、库存盘点59 业务处理仓存业务案例介绍----产品入库案例：10月20日收到装配车间送来的绿色牌电脑50台，当日入成品库。60 业务处理仓存业务案例介绍----其他入库案例：10月21日收到中山电机送来最新样品光驱50个，入原料仓。61 业务处理仓存业务案例介绍----生产领料案例：总装车间于2007-10-16日从原料仓领鼠标60个。62 业务处理仓存业务案例介绍----其他出库案例：10月13日销售部赠送通达电器公司绿色牌电脑一台做样品。63 业务处理仓存业务案例介绍----调拨案例：10月13日发现键盘应该入半成品库，而现在入了原料仓，现更改重新入库。64 业务处理仓存业务案例介绍----库存盘点案例：企业于月底进行仓库盘点，发现实际库存硬盘比账面多30个，256M内存条比账面少10个，做盘盈盘亏处理。备份账存数据打印盘点表编制盘点报告生成盘盈盘亏单据录入盘点数据65 3.5委外加工和受托加工一、委外加工委外加工业务是指企业将原材料或半成品发出，委托其他企业加工成半成品或成品后再收回仓库的过程，在这个过程中物料发生了增值，其成本会因加工费而增加。委外加工业务处理流程：委外加工材料发出—委外加工成品入库—委外加工费发票录入—委外加工费用发票录入--钩稽—委外加工入库核算66 业务处理委外加工业务案例案例：2007-10-5日采购部李勇从原料仓库领料镀锌钢板100公斤，发送到宁波泰信采用新工艺加工而成，2007-10-15日宁波泰信将加工好的框架外壳90个送回原材料仓库，并开来加工发票金额1800元（不含税）以及运费400元（含税）67 1、委外加工材料发出供应链—采购管理—委外加工管理—委外加工发出录入2、委外加工入库供应链—采购管理—委外加工管理—委外加工入库录入3、委外加工费发票录入供应链—采购管理—结算—采购发票录入—业务类型选委外加工入库4、费用发放票录入供应链—采购管理—费用发票—费用发票录入5、钩稽供应链—采购管理—结算—采购发票钩稽一张入库单、一张加工发票、一张费用发票三者之间的钩稽68 二、受托加工委外加工业务是指企业接受其他企业的原材料或半成品，帮助其他企业加工成半成品或成品后再送回别的企业的过程，并收取加工费。受托加工业务处理流程：受托加工材料入库—受托加工领料—受托加工成品入库--受托加工成品出库—受托加工费发票录入—受托加工费用发票录入--钩稽69 业务处理受托加工业务案例案例：2007-10-20日接受江门电器公司ABS料750公斤委托加工的键盘业务，并将该材料入代管仓库，2007-10-22日注塑车间从代管仓库领出750公斤ABS料，2007-10-28日注塑车间生产出键盘500个入半成品库，2007-10-29日把键盘500个发给委托单位，同日开具加工发票金额1500元（不含税）。70 1、受托加工材料入库供应链—仓库管理—受托加工—受托加工材料入库录入2、受托加工领料供应链—仓库管理—受托加工—受托加工领料单录入3、受托加工产品入库供应链—仓库管理—验收入库—产品入库录入4、受托加工产品出库供应链—仓库管理—领料发货—销售出库录入—销售业务类型选择受托出库5、受托加工费发票录入供应链—销售管理—结算—销售发票录入6、钩稽供应链—销售管理—结算—销售发票钩稽一张出库单、一张加工发票二者之间的钩稽71 3.6存货核算一、入库核算为物料确定入库成本1、外购入库核算外购入库物料成本=发票金额+采购费用处理流程：（1）外购入库单录入（2）采购发票录入（3）费用发放票录入（4）钩稽（5）费用分配（）（6）外购入库核算72 例：2007-10-10原料仓库收到中山电机厂硬盘、光驱各100个入库，2007-10-18收到中山电机厂开来的增值税发票，硬盘单价500元（不含税），光驱200元（不含税），同时收到运费发票金额为100（含税），请计算该次采购硬盘和光驱的入库成本分别为多少？并回答钩稽的作用，费用分配的作用，外购入库核算的作用。73 2、暂估入库核算确定暂估入库物料成本，直接录入成本处理流程：供应链—存货核算—入库核算—存货估价入账例：2007-10-15仓库收到宁波泰信镀锌钢板1000公斤，月底发票未到，财务人员确定其成本为6元/公斤，作暂估入库。74 3、自制入库核算确定自制产成品和自制半成品的成本，直接手工录入成本，也可从成本模块中产生。处理流程：供应链—存货核算—入库核算—自制入库核算—（输入单价）--核算例：2007-10-30仓库收到装配车间绿色牌电脑200台，入成品库。75 二、出库核算为物料确定出库成本1、材料出库核算产生材料出库单的单价，如委外出库单的单位成本，做材料出库核算前必须要保证所有的入库核算已完成。2、红字出库核算指无原单的红字出库单，一般指车间退料或销售退货，必手工直接录入确定成本3、不确定单价单据核算盘盈单据、红字出库单、负结存产生的出库单据，必手工直接录入确定成本4、产品出库核算（最后做）产生销售出库单的单价76 三、委外加工核算处理流程：1、委外加工材料发出2、材料出库核算（此操作必须要保证已完成此原材料的外购入库核算）3、委外加工入库4、委外加工费发票录入5、费用发票录入6、钩稽7、核销供应链—存货核算—入库核算—委外加工入库核算—核销—输入核销数核销的目的：连接委外加工入库单、出库单8、分配供应链—存货核算—入库核算—委外加工入库核算—分配9、委外加工入库核算（此操作必须要保证已完成委外加工发出材料的材料出库核算）77 案例：2007-10-5日采购部李勇从原料仓库领料镀锌钢板100公斤，发送到宁波泰信采用新工艺加工而成，2007-10-15日宁波泰信将加工好的框架外壳90个送回原材料仓库，并开来加工发票金额1800元（不含税）以及运费400元（含税），计算该框架外壳的成本。78 四、凭证处理工业企业供应链管理过程中产生的主要凭证种类如下入库：外购入库凭证（入库单凭证）、采购发票凭证、费用发票凭证购买原材料付款：付款凭证（付原材料货款时做，在应付系统中做）生产领料：生产领用凭证成品入库：产品入库凭证成品出库：销售出库凭证销售：销售收入凭证销售费用结算：销售费用凭证（有应付和应收两种）收销售货款：收款凭证（收销售款时做，在应收系统中做）外购入库估价：外购入库估价入库凭证79 四、凭证处理1）凭证模板的设计例：外购入库凭证(单据直接生成)供应链—存货核算—凭证管理—凭证模板—实际成本法—外购入库—新增80 四、凭证处理2）生成凭证3）凭证审核（在财务模块中完成）注：凭证审核必须与制单人不是同一人，必须以另一人的身份进行审核5）凭证过帐（在财务模块中完成）81 五、金额调整的处理物料金额调整是指仓库物料的数量正确但金额有误，只调整金额不调整数量的业务处理。当用户发现总帐中物料的结存金额和供应链系统中金额不符，通过金额调整功能进行调整。步骤：1、设计金额调整凭证模板2、金额调整金额调整有两种方法：通过成本调整单录入，通过期初调整录入调整后的数据通过成本调整单录入步骤：供应链—存货核算—期初调整—成本调整单—新增3、生成金额调整凭证4、凭证审核、过账82 六、存货跌价准备作用：当预计成本价可能将高于可变现净值时，可采用计提跌价准备，即先预提部分跌价金额。步骤：1、存货跌价准备凭证模板设计2、存货跌价维护：即调整成本价为可变现净值操作：供应链—存货核算—存货跌价准备管理—存货跌价维护例:绿色牌高端电脑预计跌价10%，作计提存货跌价准备3、生成存货跌价准备凭证4、凭证审核、过账83 七、期末处理一、期末结帐的步骤：关帐、对帐、结帐二、期末结帐时需做的主要工作1、存货估价入帐核算用来对本期发票未到的入库单进行估价，此操作必须在关帐前进行例：2006-10-25仓库收到温州亚泰集团硬盘200个，没有发票，财务人员确定其价格为200元，作暂估入库，要求做暂估入帐凭证2、关帐：关帐后，当前期间并不改变，但不允许录入当前期的出入库单据、计划价调价单和金额调整单。3、进行所有的入库核算、出库核算4、生成所有凭证，并审核和过帐5、存货跌价准备6、对帐：将总帐与物流的帐进行核对7、结帐84 85'