成本控制部项目工作汇报总结（11页）

'******有限公司成本控制部***项目工作汇报总结公司领导：自**项目投资建设以来，在领导科学、严谨、创新的治理下，公司全体职员团结齐心、勇于进取，取得了项目全面售罄的阶段性骄人业绩。在此，我对目前ABC组团项目工作的总结汇报如下：一、成本工作概况（一）工程类预算审核情况审核部门份报送价（万元）成本部预算审核（万元）集团审核（万元）成本部预算审核895689.874772.82集团预算审核73775.412582.50成本部预算合同编制394074.36成本部预算集团审核3628670.6027410.38审核施工方报价预算书96份，施工方报预算9465.28万元，审核7355.32万元，核减2109.96万元，核减22.3%。编制预算75份，共31484.74万元，其中集团成本管理部审核36份，27410.38万元。（二）合同执行情况合同类别数量（份）招标项（份）合同金额(万元)直接发包项（份）合同金额(万元)土地116738.38工程类1713027525.2614110959.73咨询设计服务3571543,228750.17签订与项目有关的合同共207份，合同总金额共计：47480.74万元，其中土地合同6738.38万元，工程类合同38484.99万元，咨询设计服务类合同2293.37；以上分摊至ABC组团的合同价为：土地类2237.4万元，工程类32126.59万元，咨询设计服务类1514.44万元。（三）现场签证情况到目前为止，项目共审核签证345份，报审签证金额896.39万元，审核金额489.49万元，核减406.90万元，核减45.39%。11/11 ******有限公司成本控制部序号合同号合同名称合同金额(万元)数量(份)报审金额(万元)审核金额(万元)核减金额(万元)核减比例（%)占合同比(%)1（2008）03-014号B01*组团工程合同补充合同4593.1046118.1770.347.8740.51%1.53%2（2008）03-014号B02*组团铝合金门窗及栏杆工程699.4062130.5231.8498.6875.61%4.55%3（2008）03-014号B04*组团外墙石材工程155.1856.83.523.2848.24%2.27%4（2008）03-014号B06*组团20栋外墙砖及门窗设计修改工程21.3319.27.411.7919.46%34.74%5（2008）03-010（标）*组团土方工程313.211241.2423.8717.3742.12%7.62%6（2008）03-015号*组团小区主干道铺垫山石皮路基工程16.0821.921.820.15.21%11.32%7（2008）03-018号B01*组团主体工程补充合同4780.0062203.81113.390.5144.41%2.37%8（2008）03-018号*组团铝合金门窗及栏杆工程639.20920.6713.886.7932.85%2.17%11/11 ******有限公司成本控制部B029（2008）03-018号B03*组团外墙石材工程504.40810.0591.0510.45%1.78%10（2008）03-018号B04*组团铁艺栏杆工程123.3042.942.190.7525.51%1.78%11（2008）03-019号B01*组团主体工程补充合同3696.002568.1944.7223.4734.42%1.21%12（2008）03-019号B03*组团铁艺栏杆工程84.8043.592.481.1130.92%2.92%13（2008）03-019号B04*组团铝合金门窗及栏杆工程475.801321.8820.221.667.59%4.25%14（2008）03-019号B05*组团外墙石材工程417.20717.0615.591.478.62%3.74%15（2008）03-025（标）*智能化系统工程合同554.0035.743.81.9433.80%0.69%11/11 ******有限公司成本控制部16（2008）03-026（标）*一期景观工程4198.002345.9726.3319.6442.72%0.63%17（2008）03-027（标）*一期室外道路及管网工程2266.0044157.681.2376.3748.46%3.58%18（2009）03-001（标）*临时销售中心主体建筑342.9012.131.930.29.39%0.56%19（2009）03-004（标）*组团外墙涂料工程合同（复印件）168.00414.14.569.5467.66%2.71%20（2009）03-009（标）物管用房及3＃、4＃配电房工程合同388.0010.420.380.049.52%0.10%21（2009）03-039号*组团涂料施工工程合同180.0022.571.481.0942.41%0.82%22（2009）03-040（标）*组团太阳能工程合同214.5026.775.980.7911.67%2.79%2（2010）03-013号*组团外墙防涂料工程128.6021.581.130.4528.48%0.88%11/11 ******有限公司成本控制部324（2010）03-017（标）*组团至*组团段大围墙工程177.8033.472.530.9427.09%1.42%合计25136.81345896.39489.49406.9045.39%1.95%11/11 ******有限公司成本控制部（四）工程结算情况项目共已完成合同结算105份，其中工程类合同91份，合同价共4953.71万元，由成本部审核71份，到集团审核20份，施工方送审价5928.80万元，审核结算价4828.96万元，核减22.67%，比合同价降2.52%；咨询设计服务类工程14份，合同价共540.33万元，成本部审核10份，到集团审核4份，结算价468.57万元，比合同价降13.28%。（五）动态成本比较项目总成本控制在集团预控的目标成本内，详见附表1。二、成本工作分析（一）设计变更在项目开发过程中，结合市场成本、销售效益分析比较后，公司对本项目重新调整定位并从产品深化设计上提高其品质，造成在项目建设过程中出现边施工边设计修改边预算的三边工作。在此过程中，公司忽视了对有关重大设计变更的申报审批工作，造成建设成本超集团最初的考核目标，也给后续的结算工作增加了难度，在重大设计变更中以园林景观工程较为突出(如：原木栏栅围合改为锈石围墙，增加组团内景观大树，改善组团内的水系等等)。（二）预算工作在分包工程的预算审核过程中，我们坚持以工程技术部提供的施工图纸资料和工程施工技术规范要求为计量依据，根据定额与市场考察询价相结合来审定工程预算。例如：在对湖体清淤的项目中，先由三家总包单位报价，价格均比较高，通过市场询价我们找了当地的施工队以完成本工程，通过市场考察有效的节约了成本。但对于特殊的项目我们也法用定额来先做一个分析比较，只能是现场谈价格按市场价，例如：刻字的项目。在施工过程中，对工程进度关键节点的把握控制不够严格，工程不能很好的根据预定进度计划来执行。专项工程设计出图时间慢，很多专业工程设计图纸及施工做法技术要求方案的资料转交我部来编制预算的时间距计划开工时间较短。由预算的时间仓促及工程技术方案不够明确，造成我部对部分工程预算的审核可能还不够准确。（三）招投标工作我们严格按照集团相关规定对达到招投标条件的工程均进行了招标工作。（四）合同、资料管理在合同订立方面，各项合同均参照集团标准合同样本与施工方洽谈拟定合同。对一些特殊行业，特别是地方垄断行业的施工合同，由于其特殊性，在制定合同时部分条款不能完全符合集团要求，但在洽谈制定合同的11/11 ******有限公司成本控制部过程中，我们也坚持争取力争公司的合理利益。针对工程成本资料的管理，我们按合同类别、预算、结算资料及投标资料分类列序存档管理。特别是在合同的管理中，将每一份合同从预算编制到合同签订过程中的一系列审批文件资料同合同文本统一归档保管，并制定一份详细的电子文档和备份一份合同资料的电子扫描文件。及时更新已签合同及签证单，编制调整项目成本动态表，做到实时掌握项目的动态成本，能快速的查阅到所需的工程资料。在工程项目进行中对于工程合同网上资料的维护工作做的还不到位。（五）现场签证现场签证是成本控制中一个很重要的环节。在已完成的各项签证中，由设计缺陷及施工管理上的问题导致的签证最多，个别签证事项存在反复修改签证。例如：景观与道路的结合在设计考虑欠周密，回车场转盘中的圆花圃做的较大，影响小车的出行，将大花圃改为小花圃。庭院围墙与三级道路人行道的关系，花池的做法等等设计影响的签证最多。在施工现场，由于工期紧和突发事件的发生我们也出现过现场定价的签证，在由工程技术部转交我部的现场签证单中，能够做到量化的签证并未做到量化（只注明变更事项事实），也未对该变更事宜做更多的补充（如：在变更前相应的被变更内容现场的完成情况如何等）说明，这也增加了我部对签证审核工作的难度。（六）结算工作依据工程技术部的竣工验收报告进行竣工结算工作，结算基本方式为结算总价=合同价+签证增加造价-实际合同中未完成部分造价。在审核按合同约定的工程内容、承包方式，工程造价计算规定采用的定额，取费方式、材料价格计算办法，人工费计算方法，工程价款支付办法等，重点审查结算内容有无超出合同规定的范围，特别对于设计变更较多较复杂的工程结算，我部采取根据资料与竣工现场核查相结合的方式审核结算工作。特别是对于一些局部的变更，在变更后未对变更前工程完成情况说明及施工未达到施工技术要求的部分坚决予以扣除。三、成本工作总结（一）工程量核对是工程预结算的基础工程预结算造价计算是否准确，首要的是工程量计算的精度。在条件允许的情况下，多采用全面审查法，即按图纸及统一的工程量计算规则，按预、结算编制的程序和项目要求逐项逐条计算、汇总，然后与施工方结算的工程量相比较。如果，我们把工作做在前头，在后面的结算中将占有有利的位置。项目联系单、设计变更单、现场签证单是审核的重点。为防止工程造11/11 ******有限公司成本控制部价虚增，确实降低工程成本，各种变更签证、现场技术经济洽商费用的计算显得格外重要。尤其是在一些设计深度不够、性质特殊、准备时间仓促的工程项目中，设计变更十分频繁，现场突发事件的概率大大增加，各种签证不可避免。因此，加强对各种变更、签证的审批制度更为重要。其次，对于影响较大的变更费用，要做到进一步查对施工验收记录，实地勘察设计变更的部位，力求使结算更加全面、正确。（二）施工技术方案对工程造价的影响工程造价同样也由施工组织设计影响，工程造价的高低除了与预算价格有关外，很大程度上又取决于施工方案的先进与否，不同的施工方案所反映的价格是不一样的。例如：在*组团主体施工中，土方工程采用的是按每栋分开独立开挖，费用大，占用工期长。结合前期存在的问题，在*组团中优化调整施工方案，根据预算对比，将主体庭院范围内的土方统一大开挖至后庭院标高范围，大大降低了整个土方工程的造价。在D组团的土方施工中，针对*组团土方施工中存在的不足，进一步调整土方施工范围，将整个庭院范围调整为后庭院至前院挡土墙范围大开挖，避免造成对前院挡土墙位置土方的二次回填。不断的对施工方案进行优化比对，积累施工技术方案是降低工程造价的重要方法。建议在集团资料库中增设施工组织设计的成功案例分析，这将促使地区公司编制出更科学合理优化的施工组织方案，更好的达到降低工程造价的目的。（三）规范设计变更、现场签证是控制造价的保障在项目开工时间和项目方案设计时间上的衔接不到位，项目急于开工，对建筑标准的把握，设计方案深度的审查等把关不够严格，造成边施工边变更，对施工中的工程想改就改，局部工程多次整改，对更改的必要性和合理性缺乏监督。加强双方的约定职责，若由于设计部门的错误或缺陷造成的变更费用以及采取的补救措施，应向设计单位索赔；若由于监理单位的失职或错误指挥造成工程变更应由监理单位承担一定费用；由于设备、材料供应单位供应的材料延期或质量不合格造成的费用应由设备供应单位负责；由于施工单位的原因、施工不当或施工错误，此变更费用不予处理，由施工单位自负，若对工期、质量、造价造成影响的，还应进行反索赔。确保工程建设施工中各阶段的工程造价实际发生额度控制在限额以内。（四）结算是控制造价最后的把关坚持原则是核心，施工方上报的结算一般都是高于其真实价格的，也是高于其预期价格的，其目的是为谈判时留下一个下浮的量；如在BC组团项目的停工补偿等关键问题上，做到坚持原则显得尤为重要，施工方提出的不合理的要求坚决的排除在讨论范围内，有争议的问题暂时跳过，以11/11 ******有限公司成本控制部后统一解决。在一些较模糊，甚至不占优势的问题上，态度也要坚决，如果在一个问题上轻易松口，到后边某些问题上我们就失掉了一个可以利用的砝码；但到一定程度上可以把几个问题统一考虑，争取做到抓大放小，争取最大利益。态度是关键。这里的态度一指工作态度，二指谈判态度。在一些问题上，需要我们根据不同的条件进行测算，找到一个最有利于我方的方案，一定不能怕麻烦；二是与对方谈判时要根据不同情况不同问题采取不一样的方式，自己思路一定要清晰，重点强调自己方最有力的一个依据，坚决但温和的态度更容易使对方沿着自己的思路去考虑问题。工程项目成本控制不仅仅是一个部门就能很好的控制好，影响其总成本的因素很多且复杂，但相信只要我们公司各部门相互沟通配合，增强节约意识，在各自工作职责内严格把关，我们项目的成本控制会做的更好。成本控制部2011.6.1011/11 ******有限公司成本控制部附表1：成本项目项目预控目标成本动态成本总成本D（万元）单位建筑成本（D/建面）（元）单位销售成本（D/销面）（元）动态成本金额动态单位建筑成本（E/建面）（元）动态单位销售成本（E/销面）（元）动态成本合计相比合同价增减百分比（E2+E3)*100/E1（％）动态成本合计比预控成本偏差金额(E-D)（万元）动态成本合计相比预控成本增减百分比(E-D)*100/D（％）动态成本合计E＝E1+E2+E3（万元）其中合同价E1（万元）其中到本月止累计已审批确认的实际发生签证变更增减E2（万元）其中到本月止累计已审批预估但未确认的签证变更增减E3（万元）一、地价2237.40301.90362.522237.402237.400.000.00301.90362.520.000.000.00二、前期费用1586.00236.27283.711464.891456.22-6.3215.0074.7089.700.60-121.11-7.641、地质勘察费71.009.5811.5053.6954.39-0.700.007.248.70-1.28-17.31-24.382、规划设计费800.00107.95129.62812.14797.140.0015.0019.0322.851.8812.141.523、环境评估费10.001.351.6210.0010.000.000.001.351.620.000.000.004、“三通一平”等477.0064.3677.29447.61453.24-5.630.004.945.93-1.24-29.39-6.165、沉没成本228.0030.7736.94141.45141.450.000.0019.0922.920.00-86.55-37.96三、建设工程费33277.004490.255391.7830321.8029700.7856.52564.504091.494912.962.09-2955.20-8.881、建安工程24611.003320.903987.6521660.8521577.67-49.32132.502922.823509.650.39-2950.15-11.99(1)土方及基坑支护475.0064.0976.96338.62330.328.300.0045.6954.872.51-136.38-28.71(2)桩基础工程407.0054.9265.95406.74411.21-4.470.0054.8865.90-1.09-0.26-0.06(3)主体工程15530.002095.552516.2814080.2514214.23-176.9943.001899.922281.38-0.94-1449.76-9.34(4)白蚁防治费23.003.103.7322.3922.390.000.003.023.630.00-0.61-2.65(5)临时工程费100.0013.4916.2077.4777.470.000.0010.4512.550.00-22.53-22.53(6)工程监理费133.0017.9521.55133.00133.000.000.0017.9521.550.000.000.00(7)造价咨询费100.0013.4916.2085.8785.870.000.0011.5913.910.00-14.13-14.1311/11 ******有限公司成本控制部(8)有害气体检测费50.006.758.1024.3224.320.000.003.283.940.00-25.68-51.36(13)门窗工程2421.00326.68392.272084.621997.9363.6923.00281.29337.764.34-336.38-13.89(14)外墙装饰工程2361.00318.58382.551911.261834.5741.6935.00257.90309.684.18-449.74-19.05(17)栏杆工程600.0080.9697.22218.30208.104.705.5029.4635.374.90-381.70-63.62(20)变配电工程700.0094.45113.42680.26672.303.964.0091.79110.221.18-19.74-2.82(21)发电机工程100.0013.4916.2094.8094.800.000.0012.7915.360.00-5.20-5.20(22)燃气工程385.0051.9562.38371.90357.900.0014.0050.1860.263.91-13.10-3.40(24)三表抄送系统工程30.004.054.8624.8224.820.000.003.354.020.00-5.18-17.26(25)智能化系统工程618.0083.39100.13582.79574.993.804.0078.6494.431.36-35.21-5.70(26)人防工程180.0024.2929.16180.00180.00　　　　　　　(27)有线电视工程37.004.996.0036.6436.640.000.004.945.940.00-0.36-0.97(29)太阳能工程361.0048.7158.49320.60310.606.004.0043.2651.953.22-40.40-11.192、室外工程费8666.001169.351404.138647.158109.31105.84432.001166.811401.076.63-18.85-0.22(1)室外景观绿化工程5311.00716.64860.534994.544577.5025.04392.00673.94809.259.11-316.46-5.96(2)室外道路及管网工程2655.00358.25430.183288.083167.2880.8040.00443.68532.763.81633.0823.84(4)休闲设施、交通标识200.0026.9932.4132.8832.880.000.004.445.330.00-167.12-83.56(5)市政电网引入工程500.0067.4781.01331.65331.650.000.0044.7553.740.00-168.35-33.67四、配套工程费3735.23504.01605.213538.353576.16-37.810.00477.45573.31-1.06-196.88-5.27五、政府规费1858.00250.71301.051858.001858.000.000.00250.71301.050.000.000.00六、开发间接费2881.21388.78466.843057.563143.67-86.120.00412.57495.41-2.74176.346.12七、预备费用1200.00161.92194.431200.001200.00　　　　　　　八、成本合计46774.846311.587578.8043678.0043172.23-73.73579.505893.717077.031.17-3096.84-6.6211/11'