复配食品添加剂生产项目报告

'北京索科食品配料有限公司复配食品添加剂生产项目可行性研究报告项目单位：北京索科食品配料有限公司编写日期：2014年12月目录第一章项目总论1笫一节项目概况1 一、项H基本情况1二、项冃结论1第二节编制依据及原则2一、编制依据2二、编制原则2第二章项目建设背景及可行性4第一节政策背景4一、国家积极鼓励安全性食品添加剂行业发展4二、国家对于食品添加剂的生产具有严格规定4第二节经济背景5一、宏观经济环境良好5二、居民消费能力不断捉升6三、社会消费品零售额持续走高7第三节产业环境8一、食晶添加剂对食晶行业具有重要作用8二、食品安全问题受到广泛关注8第三章项目建设必要性及可行性分析10第一节项目建设的必要性10一、项目建设是满足H益增长的市场需求的需要10二、项目建设是金业自身发展的需要10三、项冃建设有助于促进食品安全10第二节项冃建设可行性分析11一、项目建设符合产业发展政策11二、项目市场缺口大11三、公司拥有先进生产技术，能够支撐项目建设11第四章项目产品及市场前景分析12第一节项冃产品介绍12 一、食品添加剂定义及作用12二、复配食品添加剂13第二节我国食站添加剂行业现状13一、食品制造业发展现状13二、食品添加剂行业发展情况14三、食品添加剂行业竞争情况15第三节本项目产品主要应用下游行业发展分析16一、液体乳及乳制品制造业16二、冷饮制造业17三、软饮料制造业18四、焙烤食品制造业19第五章项目工艺技术及设备方案21笫一节工艺技术方案21一、工艺技术方案选用原则21二、项H产品生产工艺21第二节设备方案22一、设备选型原则22二、主要设备22佛山市麦可酷集团太康制冷设备有限公司22第三节项冃原辅材料及能源消耗23第六章项目建设方案24第一节项目建设原则24第二节项目建设地点24一、地理位置24二、地形地貌24三、气候环境24四、水资源情况24五、经济发展情况25 六、交通设施25第三节项目建设方案26第七章项目环境保护27第一节设计依据27第二节主要污染源、污染物及防治措施27一、项目建设期环境保护27二、项目运营期环境影响分析及治理措施28第三节环境影响综合评价30第八章项目能源节约方案设计31第一节用能标准和节能规范31第二节节能措施综述31第三节节能措施32一、能源管理32一、节能措施33第四节项冃能耗分析33第九章职业安全、消防设施及劳动卫生方案34第一节设计依据34第二节劳动安全制度34第三节劳动保护与安全35第十章企业组织机构、劳动定员和人员培训37第一节企业组织机构设置37第二节企业组织机构各部门职责要求37第三节劳动定员和人员培训38一、公司用人原则38二、劳动定员38三、人员培训计划39 第十一章项目实施进度41第一节项目实施进度安排41一、项目施工组织措施41二、项目总体开发进度安排41第二节项冃实就进度42第三节项冃招投标42第十二章投资估算与资金筹措45第一节投资估算45一、估算范围45二、估算依据45三、编制说明46四、投资估算46第二节资金筹措及使用计划47第十三章财务效益、经济和社会效益评价48第一节财务评价48一、评价依据48二、营业收入及税金测算48三、成本费用测算50四、利润测算53五、财务分析53六、项冃盈亏平衡及敏感性分析55七、财务评价结论55第二节社会效益分析56第十四章建设项目风险分析及控制措施57第一节政策性风险及控制57第二节市场竞争风险分析及控制57 第三节技术风险及控制第四节安全生产风险分析及控制第十五章可行性研究结论及建议第一节可行性研究结论第二节建议附表 585860606062 图表目录图表1：2009-2013年GDP总量及增长情况6图表2：2009-2013年我国城镇居民收入及增长情况6图表3：2009-2013年我国农村居民收入及增长情况7图表4：2009-2013年我国社会消费品零售总额及增长情况8图表5：2011-2013年我国食品制造业总体运行概况14图表6：2009-2013年我国食品添加剂主要产品产量及增长情况15图表7：2009-2013年我国食站添加剂主要产品销售总额及增长情况15图表8：2006-2013年我国乳制品及液体乳产量情况16图表9：2006-2013年我国液体乳及乳制品制造收入及增长情况17图表10：2006-2013年我国冷饮机食用冰企业销伟收入及增长情况18图表11：2006-2013年我国软饮料产量和收入及增长情况19图表12：2006-2013年我国烘烤食晶收入及增长情况20图表13：2006-2012年我国城镇居民人均糕点消费支出情况20图表14：项H生产工艺流程图21图表15：项日生产所需设备清单22图表16：项目所需要的原辅材料明细23图表17：环境空气质量标准29图表18：GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》（III类）标准限列表30图表19：项冃达产后能耗折算表33图表20：项日公司劳动安全设置一览表34图表21：企业组织机构图设置37图表22：项目的建设开发进度41图表23：项H实施进度示意图42图表24：招标基本情况表43图表25：项日总投资估算表47 图表26：项目正常年份营业收入及税费、附加情况列表49图表27：项目外购原辅材料费用估算表50图表28：外购燃料及动力费用估算表51图表29：工资和福利估算表51图表30：项冃总成本费用估算表52图表31：项日投产后利润估算表53图表32：项目不确定性因索•评价（所得税后）55图表33：项目建设投资估算表62图表34：项H固定资产折IH表63图表35：项H无形及递延资产摊销表64图表36：项日流动资金估算表65图表37：项目利润与利润分配表66图表3&项目投资现金流量表68 第一章项目总论第一节项目概况一、项目基本情况1、项目名称复配食詁添加剂生产项口。2、项目建设地点北京市通州区工业开发区云杉南路17号。3、项目承建单位北京索科食品配料冇限公司。4、项目建设内容及规模项目总占地面积568平方米，租赁厂房568平方米，新建复配食品添加剂生产线，产品种类包括复配甜味剂、复配乳化剂增稠剂、复配膨松剂、复配防腐保鲜剂。项目达产后，各复配食品添加剂产品将均实现年产量30吨。5、项目建设周期木项口建设期为9个月，2014年12月-2015年8月。二、项目结论1、项目投资结构及资金来源项目总投资158万元，其中，项目建设投资88.91万元，包括装修工程费用17.04万元，设备购置费为30万元,安装工程费用1.50力-元，预备费7.71万元,工程建设其他费用32.66万元。另外，项目流动资金69.09万元。项口总投资全部由企业自筹获得。2、项目投资效益情况（1）经济效益经测算，所得税両项冃内部收益率IRR为45.15%,全部投资财务净现值NPV为203.48万元。所得税后项0内部收益率IRR为32.80%,全部投资财务净现值NPV为 130.30万元。所得税前静态投资回收期为2.47年，所得税后动态投资回收期为3.32年。所得税询后净现值NPV远人于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。内部收益率IRR大于行业基准收益率10%,说明该项目的动态收益是可行的。从财务指标可以看出，项目各项财务指标处丁•较理想状态，项目盈利能力较好，能够在较短的时间内回收全部投资，项目从经济指标上看是可行的。（2）社会效益木项口建设复配食詁添加剂产品牛产线，进行复配乳化剂、增稠剂、甜味剂、防腐保鲜剂、膨松剂产品的生产，生产技术工艺先进，产品质量安全可靠，不仅能够满足H益增长的市场需求，述将为地区经济发展、食品安全做出一定的贡献。第二节编制依据及原则一、编制依据1、《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006・2020年）》；2、《国家产业结构调整指导目录（2011本）》（2013年修正）；3、《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；4、《食品工业“十二五”发展规划》（2011年12月）;5、《屮华人民共和国食品安全法》；6、《食品添加剂使用标准》（GB2760-2011）；7、《关于食品添加剂生产许可工作的公告》；8、国家发展和改革委员会发布的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》;9、出国家批准的资源报告，区域规划和工业基地规划等；10、地方政策法规以及当地拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；11、包含各种市场信息的市场调研报告；12、项目承建单位捉供的数据资料和关联单位资料。二、编制原则 1、项目建设必须遵循国家的各项政策、法规和法令，符合国家产业政策、投资方向及行业和地区的规划。2、采用的工艺技术要先进适用、操作运行稳定可靠、能耗低、三废排放少、产品质量好、安全卫生。3、以市场为导向，以提高竞争力为出发点，产品无论在质量性能上，还是在价格上均应具冇较强的竞争力。4、以科学、实事求是的态度，公止、客观的反映本项目建设的实际情况，工程投资坚持“求是、客观”的原则。5、通过对市场的分析研究以及对项口规划的研究，推荐项口的建设规模、方案，论证项目建设的合理性。 第二章项目建设背景及可行性第一节政策背景一、国家积极鼓励安全性食品添加剂行业发展1、《国家产业结构调整指导目录（2011本）》（2013年修正）在2013年修订的《国家产业结构调整指导口录（2011木）》屮，在“第类鼓励类”中“十一、石化化工”中指出“改性型、水基型胶粘剂和新型热熔胶，环保型吸水剂、水处理剂，分子筛固汞、无汞等新型高效、环保催化剂和助剂,安全型食品添加剂、饲料添加剂，纳米材料，功能性膜材料，超净高纯试剂、光刻胶、电子气、高性能液晶材料等新型精细化学品的开发与生产”。安全型食品添加剂名列其屮，可见，食品添加剂项目为国家鼓励发展的行业和项目。二、国家对于食品添加剂的生产具有严格规定1、《食品添加剂使用标准》（GB2760・2011）2011年，卫生部发布了《食品添加剂使用标准》，对食品添加剂（含食品用香料）的品种、使用范围和用量作出规定；包括了食品添加剂、食品用加工助剂、胶母糖基础剂和食品用香料等2314个品种，其中食品添加剂由23个功能类别组成；之后以原卫生部（或合并后国家卫生和计划育委员会）公告的方式对名单进行增补和调整使用要求。2、《关于食品添加剂生产许可工作的公告》2010年12月，国家质检总局发布《关于食品添加剂生产许可工作的公告》，其中规定：“企业生产食品添加剂（包括食品用香精），应依法取得《食品添加剂生产许可证》后方能生产、销售和使用。”“食品添加剂生产许可的申请和审批,应当严格按照卫生部等九部（局）《关于加强食晶添加剂监督管理工作的通知》（卫监督发［2009］89号）、《食品添加剂生产监督管理规定》（国家质检总局令第127号）和《食甜添加剂生产许可审查通则》（国家质检总局公告［2010］第81号）的规定执行。3、《食品安全法》 2009年6月1口期起实施的《食品安全法》规定对食品添加剂生产企业不仅要拥有卫生许可证，还必须取得生产许可证。该法对食品添加剂的食品安全风险监测和安全评估、食品安全标准的制定、新品种许可、生产许可、生产经营全过程的要求、食品添加剂标识、食品生产加工企业使用食品添加剂等方而都做了严格的规定。《食品安全法》第四章“食品生产经营”中第43-48条做出了如下方面的要求，“国家对食品添加剂的生产实行许可制度”；“申请利用新的食品原料从事食品安全或者从事食品添加剂新品利|、食品相关产品新品种生产活动的单位或者个人，应当向国务院卫生行政部门提交相关产品的安全性评估材料”「"食品添加剂应当在技术上确冇必要月•经过风险评估证明安全可靠，方可列入允许使用的范围3“食品生产者应当按照食品安全标准关于食品添加剂的品种、使用范围、用量的规定使用食品添加剂”；“食品添加剂应当冇标签、说明书和包装”;“食詁和食品添加剂的标签、说明书，不得含有虚假、夸大的内容，不得涉及疾病预防、治疗功能”等。以上这些规定给地方政府以及卫生行政、农业行政、质量监督、工商行政管理、食品药品监督管理等相关部门的食品添加剂监督管理工作，提供了明确食品添加剂行业及管理概况的法律依据。第二节经济背景一、宏观经济环境良好2013年，经初步核算，全年国内生产总值568845亿元，按可比价格计算,比上年增长7.7%。分季度看，一季度同比增长7.7%,二季度增长7.5%,三季度增长7.8%,四季度増长7.7%。分产业看，第一产业增加值56957亿元，增长4.0%；第二产业增加值249684亿元，增长7.8%；第三产业增加值262204亿元，增长8.3%o从环比看，四季度国内生产总值增长1.8%。全年万元国内生产总值能耗比上年下降3.7%o 图表1：2009・2013年GDP总量及增长情况一国民生产总值*増长率在复杂的环境屮，我国经济保持较快的增长势头，为项口的建设提供良好的宏观经济环境。二、居民消费能力不断提升近年来，我国城乡居民收入持续稳定增长。2013年，全年城镇居民人均总收入29547元。其中，城镇居民人均可支配收入26955元，比上年名义增长9.7%,扣除价格因索实际增长7.0%。全年农村居民人均纯收入8896元，比上年名义增长12.4%,扣除价格因素实际增长9.3%。图表2：2009-2013年我国城镇居民收入及增长情况■城镇居民人均可支配收入（元）-■-増长率 图表3：2009-2013我国农村居民收入及增长情况居民收入水平不断提高，这也就意味着对于食品的消费能力大大提升，同吋对于食晶的要求也会随之提高。三、社会消费品零售额持续走高近年来，我国社会消费品零售额一路走高。2013年，限额以上企业（单位）消费品零售额118885亿元，增长11.6%。按经营单位所在地分，城镇消费品零售额202462亿元，比上年增长12.9%,乡村消费品零售额31918亿元，增长14.6%。按消费形态分，餐饮收入25392亿元，比上年增长9.0%,商品零售208988亿元，增t13.6%0在商品零售中，限额以上企业（单位）商品零售额110704亿元，增长12.7%,其屮，汽车类增长10.4%,家具类增长21.0%,家用电器和音像器材类增长14.5%o图表4：2009-2013年我国社会消费晶零售总额及增长情况 ■社会消费品零售总额（亿元）-•-增长率社会消费詁零售总额的不断增长也反映了人们的消费能力和水平的提升，这也将带动食晶添加剂的市场空间的扩大。第三节产业环境一、食品添加剂对食品行业具有重要作用食品添加剂在食品工业屮具有重要的作用，没有食品添加剂就没有现代食品工业。食品淤加剂对改善食品质量、色、香、味，食品原料和成品的保质保鲜，提高食品的营养价值，食品的加工以及新产品的开发等诸多方而，都发挥着极为重耍的作用。特别是食品防腐剂和抗氧保鲜剂在食品工业中可防止食品氧化变质,对保持食品的保质和营养具冇重要的作用。有利于食品保藏和运输，延长食品的保质期。各种生鲜食品和各种高蛋白质食品如不采取防腐保鲜措施，出厂后将很快腐败变质，除上述外还可以增加食品的花色品种，利于食品加工操作等，以满足不同人群的需要。二、食品安全问题受到广泛关注近年來，与食品添加剂有关的食品安全问题日益受到公众关注，如媒体报道过的“苏丹红”事件、“三聚氧胺”事件等，因此食品添加剂的安全性备受质疑。口前使用的食品添加剂问题主要表现在：A、擅自将非食用物质作为食品添加剂使用，如苏丹红、瘦肉精等不是食品添加剂，被违法添加到食品中，混淆非食用物质与食品添加剂的区别；B＞擅自超范围和超量食用食品添加剂；C、使用不符合质量规格标准的食品添加剂；D、违反食品添加剂的使用原则使用食品添加剂，如我国食晶添加剂的使用原则中规定，不应掩盖食品本身或加工过程中的质量缺陷或以掺假、掺杂或以伪造为目的而使用食品添加剂；E、违反食品添加剂的标示规定，欺骗和谋导消费者。世界各国政府对食品添加剂允许使用的种类、范围、用量都冇着明确的规定。我国卫牛部发布的《食品安全国家标准食品添加剂使用标准》(GB2760-2011)明确规定了食品添加剂名单及具体使用范围和使用量限制。凡是在规定范围和规 定使用量内使用的食品添加剂都是安全的，英安全性已经经过了长期系统的科学检验。 第三章项目建设必要性及可行性分析第一节项目建设的必要性一、项目建设是满足日益增长的市场需求的需要食品工业是人类的生命产业，是一个最古老而又永恒不衰的常青产业。随着全球经济发展和科学技术的进步，世界食品工业取得长足发展。尽管新兴产业不断涌现，但食品工业仍然是世界制造业中的笫一大产业。食品添加剂作为食品制造业中不可缺少的辅助材料，也受到食品制造业良好发展的积极带动，发展势头较猛。社会安定，人民生活水平的不断提高，安全、卫生、营养食品的需求量大幅度增长，将继续推动我国食品制造的快速发展。食品作为生活必需品，受到我国政府的广泛关注；为了促进食品行业健康、卫生、稳定的发展，国家针对不同食品制造业制订了不同的政策措施，以保证行业长期健康发展。因此，未来几年我国食品制造行业的发展将会更加旺盛。因此，食品添加剂的市场空间也将随Z进一步扩大。因此，本项目建设复配食品添加剂生产项目，是满足未来口益增长的市场需求的需要。二、项目建设是企业自身发展的需要随着食品加工业的快速发展，食品添加剂的市场也迅速升温，市场需求节节攀升。公司多年来进行复配食品添加剂的生产，赢得了诸多客户的一致认可和青睐。但是，目前，随着市场需求的扩大，公司现有产能已无法满足客户的用量需求，因此，亟需扩人产能來满足自身满足FI益增长的市场需求，提高订单的响应速度。由此可见，木项口建设复配食品添加剂生产线，是企业自身发展的必然需求。三.项目建设有助于促进食品安全食品工业承担着为我国13亿人提供安全放心、营养健康食品的重任，是国民经济的支柱产业和保障民生的基础性产业。同时根据“十二五”食品工业发展“安全卫生、营养健康”的基本原则，即把“安全、优质、营养、健康、方便”作为发展方向，强化全产业链质量安全管理，提高食品质量，确保食品安全。食 品工业安全意义重大，势在必行。本项目建设复配食品添加剂生产线，技术先进，产品安全冇保障，一定程度上能够对食品产业链安全贡献力量。第二节项目建设可行性分析一、项目建设符合产业发展政策根拯2013年国家发展和改革委员会最新制定的《产业结构调整指导目录(2011)》，将“安全型食品添加剂、饲料添加剂”列为鼓励类产业。本项目生产复配食品添加剂，工艺先进可靠，产品质量安全，为国家鼓励发展产业，因此,项目建设具冇良好的政策可行性。二、项目市场缺口大近年来，我国食品工业在屮央及各级政府的高度重视下，在市场需求的快速增氏和科技进步的有力推动下，已发展成为门类比较齐全，既能满足国内由场需求，又具冇一定出口竞争能力的产业，并实现了持续、快速、健康发展的良好态势。食品添加剂作为食品工业中必不可少的一部分，其发展也不言而喻，产业规模迅速提升，帀场供需缺口较大，而11未來随着食品业的进一步发展，这-•缺口还将拉大。因此，项口建设具有良好的市场可行性。三、公司拥有先进生产技术，能够支撑项目建设公司生产复配食品添加剂产品多年，凭借优秀的技术开发团队，使产品质量始终处于国内领先的地位。通过多年持续不断的研发，公司具备了满足不同行业对丁复配食品添加剂需求的技术，能够支撑本项目的建设运营。因此，项目建设貝有良好的技术可行性。第四章项目产品及市场前景分析第一节项目产品介绍一、食品添加剂定义及作用 食品添加剂是为改善食品色、香、味等品质，以及为防腐和加工工艺的需要而加入食品屮的化合物质或者天然物质。口前我国食詁添加剂有22个类别,2000多个品利按来源可分为天然的和化学合成的；按功能可分为：防腐剂、漂口剂、发色剂、着色剂、酸度调节剂、抗结剂、消泡剂、抗氧化剂、膨松剂、稳定剂和凝固剂、胶姆糖基础剂、乳化剂、酶制剂、增味剂、被膜剂、水分保持剂、营养强化剂、甜味剂、壇稠剂、香料及其它。食詁添加剂大大促进了食品工业的发展，并被誉为现代食品工业的灵魂，这主要是它给食品工业带来许多好处，其主要作用大致如下：1、防止变质例如：防腐剂可以防止由微生物引起的食品腐败变质，延长食品的保存期，同时还具有防止由微生物污染引起的食物中毒作用。又如：抗氧化剂则可阻止或推迟食品的氧化变质，以提供食品的稳定性和耐藏性，同吋也可防止可能有害的油脂自动氧化物质的形成。此外，还可用来防止食品，特别是水果、蔬菜的酶促褐变与非酶褐变。这些对食品的保藏都是具有一定意义的。2、改善感官改善食品感官性状。适当使用着色剂、护色剂、漂白剂、食用香料以及乳化剂、增稠剂等食M添加剂，可以明显提高食詁的感官质量，满足人们的不同需要。3、保持营养保持捉高营养价值。在食品加工时适当地添加某些屈于天然营养范围的食品营养强化剂，可以大大提高食品的营养价值，这对防止营养不良和营养缺乏、促进营养平衡、提高人们健康水平具有重要意义。4、方便供应增加品种和方便性。市场上己拥有多达20000种以上的食品可供消费者选择,尽管这些食品的生产大多通过一定包装及不同加工方法处理，但在生产工程屮，一些色、香、味俱全的产品，大都不同程度地添加了着色、增香、调味乃至其他食品添加剂。正是这些众多的食品，尤其是方便食品的供应，给人们的生活和工作带来极大的方便。5、方便加工方便食品加工。在食品加工屮使用消泡剂、助滤剂、稳定和凝固剂等，可冇 利于食品的加工操作。例如，当使用葡萄糖酸§内酯作为豆腐凝固剂时，可有利于豆腐生产的机械化和自动化。6、其他其他特殊需要。食品应尽可能满足人们的不同需求。例如，糖尿病人不能吃糖，则可用无营养甜味剂或低热能甜味剂，如三氯蔗糖或天门冬酰苯丙氨酸甲酯制成无糖食品供应。二、复配食品添加剂复配食品添加剂是指将几种乃至十几种食品添加剂按照一定比例复合而成的食品添加剂产品，这种产品在国外早就流行，例如食用香精就是复配食品添加剂。复配添加剂的优点复合食品添加剂比普通食品添加剂具冇明显优势，主要表现在：（1）使各种单一食品添加剂的作用得以互补，从而使复合产品更经济、更有效。（2）使各种食品添加剂的效力得以协同增效，从而减低其用量和成本。（3）因为单一的食品添加剂用量减少，从而减少了它的副作用，使产品的安全性得以提高。（4）使食品添加剂的风味得以互相掩蔽、优化和加强，改善食品的味感。（5）使食品添加剂的性能得以改善，从而可以满足食品各方面加工工艺性能，使之能在更广泛的范围内使用。第二节我国食品添加剂行业现状一、食品制造业发展现状“^一五”时期，我国食品工业继续保持快速增长，2010年实现工业总产值6.1万亿元，占工业总产值比重的&8%。根据《食品工业“十二五”发展规划》，到2015年，食品工业总产值达到12.3万亿元,增长100%,年均增长15%o食晶工业的快速发展将帯动食品添加剂的快速增长。图表5：2011-2013年我国食品制造业总体运行概况 二、食品添加剂行业发展情况1、全球添加剂市场庞大、发展迅速国际信息机构RTSResourceLtd报告，全球食品添加剂2000年销售额为256亿美元，2005年达303亿美元，5年增长1&36%,年均增长3.67%。预计2010年销售额为342亿美元，2006年至2010年年均增长2.57%。根据屮国食品添加剂和配料协会发布的《食品添加剂行业竞争格局分析》，全球食品添加剂2010年各类食品添加剂销售额约为400亿美元，近三年来增长速度平均在10%左右。食詁添加剂的增速已远超人们的预期。2、我国食品添加剂行业发展迅速民以食为天，食物需求是一种刚性需求，我国是世界上农产品生产、加工、消费的大国，13亿人I」每天消费量最大的是食品，食品添加剂在食品工业中有着不可替代的重要作用。现代人类食品的加工过程就是食品添加剂的使用过程。食甜工业广阔的发展空间，给食甜添加剂的发展也带来了宽广空间。按照《食品添加剂牛产监督管理规定》和《食品添加剂生产许可审查通则》， 截至2010年底，质检部门对1844家企业发放食品添加剂生产许可证，涵盖22类166个品种。近年來，我国餐饮业快速发展,带动了我国食品工业的高速发展，在此背景下，我国的食品添加剂行业也以较快的速度增长。根据屮国食品添加剂和配料协会的统计，2009-2013年，我国食品添加剂主要产品的总产量及销售额情况如下：图表6：2009-2013年我国食品添加剂主耍产品产址及增长情况图表7：2009-2013年我国食品添加剂主要产品销售总额及增长情况三、食品添加剂行业竞争情况食品添加剂行业竞争格局及市场化程度生产厂商规模普遍偏小，行业集屮度低是食品添加剂行业的主要竞争格局。根据《食品添加剂使用卫生标准》（GB2760-2007）,我国允许使用的食甜添加剂有2000多种，其中多数食品添加 剂都为化工产品，曲于各种食品添加剂的生产流程各不相同，每种食品添加剂的市场规模也相对偏小，因此，行业内参与竞争的企业多为小型企业，每种企业涉足一种或少数儿种工艺流程相近或用途相似的儿种产品的生产，产业集中度很低。就单种产品而言，由于通常市场规模较小，产业集中度则较高。根据屮国食品添加剂协会发布的《食品添加剂行业竞争格局分析》，我国食品添加剂企业约有3000多家。第三节本项目产品主要应用下游行业发展分析本项目主要生产复配乳化剂、增稠剂、甜味剂、防腐保鲜剂、膨松剂，主要用于乳制品、冷饮、软饮料和烘焙行业。一、液体乳及乳制品制造业一般来说，液体乳包括杀菌乳、灭菌乳、酸乳（奶）、花色乳等，乳制品包括乳粉、炼乳、奶油（黄油）、干酪、干酪素、乳糖及乳糖浆等。近十年来，随着居民收入捉高、生活理念捉升和消费结构升级，我国液体乳及乳制品制造业增长迅速，规模以上企业2006年以來的产量变动情况如卜"图所示：图表8：2006-2013年我国乳制品及液体乳产量情况量增速有所卜•降，产品价格也卜•滑至近几年的新低。随着全球经济复苏、三聚氧胺事件的影响逐步消除，液体乳及乳制品消费需求快速回升，产量增速和价格均 有所回升，规模以上金业2010年共实现主营业务收入约1726亿元、同比增长18.32%；2013年共实现主营业务收入约2832亿元、同比增长14.15%。图农9：2006-2013年我国液体乳及乳制品制造收入及增长悄况虽然我国液体乳和乳制品行业发展迅猛，但以年人均原奶占有量计算，世界平均水平是110T克，中国只冇世界平均水平的1/4,不到30千克，不仅与欧美国家差距较大，和同是亚洲国家、饮食结构相似的日木相比也少了一半多。因此，中国液体乳和乳制品行业未来仍有巨大的发展空间。二、冷饮制造业冷饮制造是指以砂糖、乳制品、豆制品、蛋制品、油脂、果料和食用添加剂冷饮制造是指以砂糖、乳制品、豆制品、蛋制品、油脂、杲料和食用添加剂等经混合配制、加热杀菌、均质、老化、冻结（凝冻）而成的冷食饮品的制造。主要分为冰淇淋类和雪糕类（奶冰类）、雪泥类（冰霜类）、冰棍类（棒冰及雪条类）和甜味冰（水冰）。自上世纪90年代以来，中国冷饮市场产量增长了十儿倍，品种增加至3000多种，规模以上企业产量在2010年达到246万吨、2013年达到286万吨。近年来，规模以上冷饮及食用冰制造企业主营业务收入增长率基本保持在20%以上，且在未來5至10年内仍将保持20%以上的高速壇长。图表10：2006-2013我国冷饮机食川冰企业销借收入及增长悄况冷饮及食用冰收入变动情况 ■冷饮及食用冰企业销售收入（亿元）•冷饮及食用冰企业销售收入增长率（％）中国焙烤食品糖制品工业协会指出，“十一五”期间我国人均年消费冷冻饮品2.2升，在世界I•个主要生产国屮人均消费量排名最后；预计“十二五”期间冷冻饮品产量年平均增氏率将达10%以上，年人均消费量将达3.2升。以冷饮屮被誉为“冷冻Z王”的冰淇淋为例，其产量以每年约10%的速度递增，尤其是最近几年明显超过冷饮产量的平均增速，表现突出。目而乳脂肪含量在8%以上的真正意义的冰淇淋在中国帀场还不普及，随着行业竞争加剧和人们高詁质生活意识的提高，其市场份额将不断提高；同吋，随着冰淇淋被定位为融营养、休闲和时尚为一体的食品,全天然、低脂、低热能、低糖、低胆固醇、含膳食纤维、益生菌、包装设计新颖的产品将成为发展主流，市场潜力将H益显现。三、软饮料制造业软饮料主要包括碳酸饮料、果菜汁及果菜汁饮料、含乳饮料和植物蛋白饮料、固体饮料、瓶（罐）装饮用水、茶饮料及其他饮料。近年來，中国软饮料市场发展迅速，已成为屮国食品行业中发展最快的市场之一。2003年以来，屮国软饮料行业产量和销售收入以年均15%以上的速度持续快速增长，2008年软饮料消费总量已突破6000万吨，成为世界第二大饮料生产与消费国，2010年消费总量约1亿吨、跃居世界首位，2013年消费总量接近1.5亿吨。图表11：2006-2013年我国软饮料产量和收入及增长悄况软饮料产呈和收入变动情况 ■软饮料产呈（万吨）■软饮料企业销吿收入〈亿元）—软饮料产兰增长率（％）—软饮料企业销告收入増长率（％）随着国民生活水平的不断提高，尤其是补营养、补餐、增强体能和智能、休闲等饮料的开发将更加凸显饮料市场的未来潜力。据屮国饮料工业协会估计，未来五年，我国饮料总产量将保持12%-15%的年均增速，其中包装饮用水仍占最大比重，茶饮料、蛋白饮料发展势头迅猛，比重将有所捉高。饮料产品市场需求的不断扩大，必将进一步催生食用香精的增量需求，为国内香料香精行业提供更加广阔的市场空间。四、焙烤食品制造业焙烤食詁主要包括糕点、面包、饼干以及用薯类、谷类、豆类产品经膨化或烘炒制作的各类酥脆食品。上世纪80年代以来，中国的焙烤业迅速发展，产品的门类、花色品种、数量质量、包装装潢以及生产工艺和装备，均冇显著捉升。尤其近几年来，随着境外企业因看好大陆市场纷纷增加投资，糕点、血包、饼干等行业齐头并进，带动整个焙烤食品制造业出现年均20%以上的增长。2012年，全国规模以上焙烤食詁制造企业收入接近1900亿元，超过2006年的4倍；2013年，收入超过2200亿元，同比增氏16%。 图表12：2006-2013我国烘烤食品收入及增长情况焙烤食品收入芟动情况■焙烤食品制造业收入（亿元）■槿点、面包收入（亿元）■饼千及其他培烤收入（亿元）一焙烤食品制造业收入増长率（%）—糕点、面包收入增长率（%）—饼干及其他焙烤收入增长率（％）以糕点消费为例，近年來，由于人均可支配收入的持续增长，我国城镇居民人均糕点消费支出逐年上升，2012年人均支出金额已接近2006年的2倍。图表13：2006-2012年我国城镇居民人均糕点消费支出情况城饭居民人均糕点梢费支出＜7G）随着经济快速发展、城市化进程加快以及全面小康社会与新农村建设的不断深入，人民生活水平将显著提高，生活方式和消费结构将进一步改变，这为中国焙烤行业的持续发展带来源源动力。 第五章项目工艺技术及设备方案第一节工艺技术方案一、工艺技术方案选用原则1、生产工艺设计要满足规模化生产要求，注重生产工艺的总体设让，工艺布局采用最佳物流模式，最有效的仓储模式，最短的物流过程，最便捷的物资流向。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据冇利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足项目所制订的产品方案要求，优选具有国际先进水平的生产、试验及配套等设备，充分显现龙头企业专业化水平，选择高效、合理的生产和物流方式。二、项目产品生产工艺项目生产复配乳化剂、增稠剂、甜味剂、防腐保鲜剂、膨松剂儿种产品，产品生产工艺步骤基本相同，主要是配料不同。产品生产工艺流程如下图所示：图表14：项H卞产工艺流程图生产工艺关键控制点：1、配料工艺的关键控制：应对■生产过程中配料的控制，严格按照产品配方 上的比例称取相应的原料，误差控制在最小。2、混合搅拌工艺的关键控制：应对生产过程中混合搅拌工艺的控制，把所冇称量好的原料添加剂加入混合罐屮，保证搅拌均匀。转速为5・10转/分钟，加入量100-300公斤，搅拌时间10・15分钟。3、整体环境控制：生产时需要干燥的生产环境及设备，使用干式清洁法对生产设备进行清理，用吸尘器、细毛刷以及洁净棉纱布对生产设备表面进行清理,生产不用水。第二节设备方案一、设备选型原则1、根据项口产品的市场需求和项口单位发展的实际情况，确定经济合理的生产规模，进而确定设备的大小数量。2、为保证产品质量，公司对生产设备的购置主要以先进适用、经济合理、经久耐用、立足国内和配套、能耗低、效率高为原则；3、遵循技术进步原则，购置关键的先进生产设备，提高工艺水平，确保加工质量；设备造型应尽量采用标准化、通用化，系列化生产的设备。二、主要设备项目生产所需设备如下表所示：图农15：项目生产所需设备清单序号产品单元名称规格型号数量使用场所生产厂及国别1食品添加剂三维混合机SYH-6001生产车间南京平渡机械设备厂2食品添加剂电子称TCS-1001配料车间上海永杰衡器有限公司3食品添加剂粉碎机20B1生产车间佛山市麦可酷集团太康制冷设备有限公司4食品添加剂电了称BS-61生产车间上海友声衡器冇限公司5食品添加剂封口机SF-1501生产车间上海美捷伦包装机械冇限 序号产品单元名称规格型号数量使用场所生产厂及国别公司6食品添加剂打包机80201包装车间湖北徳粘堡包装机械第三节项目原辅材料及能源消耗项目所需的原材料辅料品种如卜•表所示：图表16：项目所需要的原辅材料明细产品类别原料名称状态复配甜味剂环已慕氨慕碱酸钠粉末乙酰碱胺酸钾粉末二氯蔗糖粉末阿斯巴甜粉末食川葡糖糖粉粉末复配乳化剂、增稠剂瓜尔豆胶粉末卡拉胶粉末蔗糖酯粉末单硬脂酸甘油酯粉末竣甲基纤维素钠粉末复配膨松剂焦磷酸-•氢钠粉末碳酸氢钠粉末磷酸二氢钠粉末碳酸钙粉末玉米淀粉粉末复配防腐保鲜剂山梨酸粉末脱氢乙酸粉末丙酸钙粉末项目生产所需要的能源主要为电力，川消耗量为约lOOOkwo第六章项目建设方案第一节项目建设原则1、遵循国家经济发展规划和产业政策；2、贯彻国家建设投资相关法律法规和建筑设计规范；3、参照公司提供的现有组织管理制度和相关资料。 第二节项目建设地点木项口建设地点位于北京市通州区工业开发区云杉南路17号6幢6218号。一、地理位置北京位于东经115.7°-117.4°，北纬39.4°-41.6°，中心位于北纬39°54’20",东经116°25129〃，总而积16410.54平方公里。位于华北平原北部，毗邻渤海湾，上靠辽东半岛，下临山东半岛。北京与天津相邻，并与天津一起被河北省环绕。二、地形地貌北京的地形西北高，东南低。西部为西山属太行山脉；北部和东北部为军都山属燕山山脉。最高的山峰为京西门头沟区的东灵山。最低的地面为通州区东南边界。三、气候环境北京的气候为典型的北温带半湿润人陆性季风气候，夏季高温多雨，冬季寒冷干燥，春、秋短促。全年无霜期180-200天，西部山区较短。2007年平均降雨量483.9毫米，为华北地区降雨最多的地区之一。降水季节分配很不均匀，全年降水的80%集中在夏季6、7、8三个月,7、8月有大雨。四、水资源情况北京天然河道口西向东贯穿五大水系：拒马河水系、永定河水系、北运河水系、潮白河水系、蓟运河水系。多由西北部山地发源，穿过崇山峻岭，向东南蜿蜒流经平原地区，最后分别汇入渤海。北京没有天然湖泊。北京市有水库85座，其中大型水库有密云水库、官厅水库、怀柔水库、海子水库。北京市地卜"水多年平均补给量约为29.21亿立方米，平均年可开采量约24・25亿立方米。一次性天然水资源年平均总量为55.21亿立方米。 五、经济发展情况2013年北京实现地区生产总值19500.6亿元，比上年增长7.7%O其屮，第一产业增加值161.8亿元，增长3%；笫二产业增加值4352.3亿元，增长8.1%；第三产业增加值14986.5亿元，增长7.6%O按常住人口计算，北京市人均地区生产总值达到93213元（按年平均汇率折合15052美元）。三次产业结构由2012年的0.8:22.7:76.5变为0.8:22.3:76.9。六、交通设施1、铁路北京是中国铁路网的中心之一，主要有北京到香港九龙的京九铁路，北京到上海的京沪铁路，北京到广州的京广铁路，北京到哈尔滨的京哈铁路，北京到包头的京包铁路，北京到原平的京原铁路，北京至桂林高铁（京广高铁〉湘桂高铁）,北京到通辽的京通铁路和北京到承德的京承铁路。在国际铁路运输方面，去往俄罗斯各城市、蒙古都城乌兰巴托和朝鲜都城平壤以及去往越南都城河内的列车均从北京发车。京津城际铁路于2008年8月1H正式开通，北京和天津两地的路程被缩短为半小时。京沪高铁于2011年6月30日正式开通运营，京沪两地进入5小时经济圈，T里京沪一F1得以实现。2、航空北京首都国际机场是全球规模最大的机场，位于北京市顺义区（行政属朝阳区），距北京市屮心20公里。几乎所冇北京的国内国际航班均在北京首都国际机场停靠和起飞。北京首都国际机场是世界规模最大的国际机场，仅次于美国亚特兰大机场，位居全球第二。北京述建有5座机场：北京南苑机场、北京良乡机场、北京西郊机场、北京沙河机场和北京八达岭机场。这些机场除南苑机场同时为军民合用外（为中国联合航空公司的基地机场），其他均为军用机场。第三节项目建设方案本项目建设复配食品添加剂产品生产线，其中厂房采用租赁形式，主要为车 间租赁，具体地址位于北京市通州工业开发区云杉南路17号6幢二层6218的北京潞通洪运工业园内厂房，面积为568平方米工业厂房。目前，项目建设单位已同厂房出租方签订租赁合同。 第七章项目环境保护第一节设计依据1、《中华人民共和国环境保护法》；2、中国《污水综合排放标准》(GB8978-2002)(二级标准);3、中国《大气污染物综合排放标准》(GB16297-96)二级标准；4、《屮华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》屮冇关规定；5、《规划环境影响评价条例》中有关规定；6、《北京市环境保护条例》中有关规定；7、《北京市水污染防治条例》屮有关规定；8、《环境影响评价公众参与暂行办法》中有关规定；9、屮国《工业场所冇害因素职业接触限值》GBZ2.1.GBZ2.2-2007o第二节主要污染源、污染物及防治措施一、项目建设期环境保护本项目建设主要为厂房的装修工程，产生的污染源和污染物情况如下：1、废气施工过程中产生的废气主要是材料搬运过程产生的扬尘和建筑装修材料可能释放的一些有害气体，主要包括氮、甲醛、苯等。因此，在选择装饰材料时,要谨慎地控制污染严重有毒的材料作为装饰材料，减少污染物的产生。选择建筑装饰材料的依据是该种材料的有毒有害气体释放量符合标准，在装修过程中应尽量选择符合国家《室内装饰装修材料冇害物质限量标准》屮的10项系列标准的材料和有机污染物含量比较少的材料，实行环保绿色装修。另外要保持室内空气流通。2、废水施工过程中产生的污水主要有：生活污水和施工人员洗涤及卫生污水，主要含冇一些耗氧污染物；排放量较小。项目施工期间，对污水作简单处理，以减少对环境地表水的影响。 3、固废施工过程屮不可避免地会产牛施工垃圾等，而现场环境保护工作的效果不仅仅影响到施工现场内部，而且影响到市区的环境保护，因此施工现场的环境保护工作是整个城市环境保护工作的一部分，施工现场必须满足城市环境保护工作的要求。本工程产生的施工垃圾要在规划指定地点堆放整齐，不准乱丢乱放，每天集屮清理出施工现场。4、噪声噪声是施工现场与周围居民环境最容易发生争执的问题。我国已制定对于城市建筑施工场地适用的国家标准《建筑施工场界噪声限值MGB12523-90)和《建筑施工场界噪声测量方法》(GB12524-90)。公司明确规定遵守规定限值并实际现场测量。(1)严格控制作业时间，若遇到特殊情况连续作业，应按规定办理夜间施工证。(2)产生强噪声的成品、半成品加工应放在工厂、车间完成，减少因施工现场加工制作产生的噪声。(3)加强施工现场的管理，特别要杜绝人为敲打、尖叫、野蛮装卸噪声等现彖，最大限度地减少噪声扰民。二.项目运营期环境影响分析及治理措施本项目在设计屮，根据《建设项目环境保护设计规范》的耍求，严格按照“三同时”的原则，使本项目的各项指标达到环保方面的有关要求。1、废水废水主要是生产和生活污水，生活污水来源于职工生活用水、洗涤用水、丿则所用水。生活污水由污水处理站隔油、混凝沉淀、过滤、消毒等达到《污水综合排放标准》(GB8978-2002)屮的一级标准后排放。室内排水釆用污、废分流制，室外排水采用雨、污分流制。运输车辆清洗水循环使用，对环境没有明显影响。具体污水处理方法如下：(1)加强项目区内污水收集管网和用水管网的建设，做好用污分流，确保项廿生活污水能够顺利接入污水处理厂，经处理达标后排出。 (1)室内排水建议采用废、污分流，公共测所等产生的污水经化粪池处理后排入污水管道；食堂洗涤废水经隔油池处理达到污水处理厂接管标准后同生活废水一起排入污水管道。化粪池及厨房废水采用暗管收集。(2)洗车污水含有少量油污和泥沙，冲洗废水应集中收集，再经隔油池处理后与其它废水一起排入污水管道。(3)建议建设单-位在拟建区域内建造若干雨水收集池，雨水经收集、沉淀后，可用于绿化、道路浇洒、车辆冲洗等。2、废气项冃营运期间大气污染物主要为粉尘，其來源有生产过程及运输车辆动力起尘等。可通过有效措施减少污染。经处理后，环境空气质量可以达到GB3095-2012《环境空气质量标准》(二级)标准。图表17：环境空气质量标准单位：mg/m3污染物浓度限值1小时平均日平均年平均TSP——0.30.2S020.50.150.06no20.240.120.08具体废气处理方法如下:建设项目的地面停车场的汽车废气对周围环境不会造成太大的影响，但可能会出现局部影响。因此为了防止汽车废气对周围环境的影响，项耳承建单位应对地面停车场附近的区域设置相应的绿化隔离带。同吋，对于长期进入屮心的车辆要求其安装汽车尾气净化装置。3、固废项目固废主要为生活垃圾，生产过程中产生固废较少。生活垃圾收集后统一处置。此外还应采取以下措施：废包装桶，由供应商回收再用；废纸袋、板为一般废物，拟外售综合利用；危险废物堆放场、池应采取防渗、防雨水措施，以免渗漏或雨水淋滤而污染土壤和地下水；危险废物的运输将由废物接受单位负责,按照危险废物的运输管理要求进行运输。4、噪声木项口营运期间噪声主要为生产设备在加工过程屮产生的机械噪音。公司在 设备选购过程中即要求供应商针对设备主要噪声源加设隔音设施，采用减震效果较好的材质，以有效降低噪音，噪声强度能够完全达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)的耍求，对周围环境影响较小。图表18：GB12348-90《工业企业厂界噪声标准》(III类)标准限列表单位：dB(A)厂界外声环境功能区类别昼间夜间0504015545260503655547055第三节环境影响综合评价木项目不进行厂房建设，对周边的生态环境质量影响较小。项FI采用清洁生产工艺，保护项目所在区域的地下水环境质量；保护项目区所在的区域环境空气质量，确保拟建项口区域环境空气质量满足《环境空气质量标准HGB3095-2012)二级标准；保证拟建项目地的噪声环境接近或达到《城市区域环境噪声标准》(GB3096-2008)III类区域标准。污染物发生与排放量较少，分析预测表明项冃营运后不会对区域现状造成明显影响，能维持区域环境质量；在本项目实施过程中，如能严格执行“三同时”政策，落实木报告提出的污染防治措施要求，确保环保设施的正常运转，在此前提下，该项目的建设从环保角度来说是可行的。第八章项目能源节约方案设计第一节用能标准和节能规范该项0的设计、建造和实施主要遵循以下国家和地方的合理用能标准及节能设计规范：1、《中华人民共和国节约能源法》；2、《屮华人民共和国可再生能源法》；3、《中华人民共和国电力法》； 4、《中华人民共和国建筑法》；5、《屮华人民共和国计量法》；6、《国务院关于加强节能工作的决定》（国务院令28号）；7、《节能屮长期专项规划》（国家发改委发改环资[2004]2505号）；8、《节约用电管理办法》（国家经贸委国家发展计划委[2000]1256号）；9、《建设工程质量管理条例》（国务院令279号）；10、《重点用能单位节能管理办法》（国家经贸委1999.3.10）；11、《建设工程勘察设计管理条例》（国务院令293号）；12、《公共建筑节能设计标准》；13、《机械行业节能设计规范》JBJ14-2004；14、《能源效率标识管理办法》（国家发改委、国家质检总局2004年17号令）；15、《中华人民共和国强制检定的工作计量器具检定管理办法》（1987年4刀15日国务院颁布）；16、冇关节能设计规范。第二节节能措施综述本项目在设计、施工及运行中将采用多种较为成熟可靠的节能降耗措施，选择节能型、节约型系统和产品（如节水型洁具、节能型灯具等），在捉升项目品质和舒适度的同时，满足国家和北京市在节能和环保方面的法律及法规要求。本项目根据建筑类型选择暖通空调、照明等方式，最人限度的实现对清洁能源的合理利用；采用过渡季充分利用室外新风等措施，有效减少空调开启时间,降低空调能耗。能源消耗计量按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则»GB17167-2006设置计量装置：1、冷热量：冷热量的计量是在地源热泵采暖热水和冷冻水出口设置计量总输出热量的热量表，根据规划空间设置计量及温控装置。2、电力：建筑将照明、办公插座及其他动力线路区分开，并安装分项计量装置（对典型线路安装管理用电度表）。同吋，净化厂房改造在设计、施工屮均选用节能产品和加强建筑节能；房间内照明采用荧光灯，走廊、卫生间的照明采用节能灯。 3、给水：生活给水引入管设置计量表，并根据使用功能的不同分别设置计量表。木项口在生产运营活动屮，采用三级计量，加强用能计量，并不断加强管理，以减少和杜绝跑、冒、滴、漏等现象。另外，在实际生产运行过程中，可沿用企业多年来在节能方而所采取的冇效措施和积累的成功经验。第三节节能措施一、能源管理1、管理组织和制度在能源管理制度建设方而，设置节能管理机构，制定从能源采购、计量到统计、生产过程管理和定额考核等一系列的能源管理制度，并以经济责任制的方式严格考核，促进了企业各项节能工作的有效展开，把能耗指标细化到了各种产品、工序、车间，为企业取得好的节能降耗效果，做好组织和制度准备。2、能源计量建立能源计量系统，实行金业、车间、重点工序设备三级计量的管理，配备相应的仪表和设备，建立能源计量器具台帐，计量器具档案。能源统计工作，涉及能源购入贮存、加工转换、输送分配和最终使用四个环节的分类统计报表，采用能源日报、月报制度，细化到主要生产、辅助生产、采暖（制冷）、照明等工序（艺）的计量与统计，以便于对能源利用的适时分析与细化考核。二、节能措施1、生产线工艺布局合理，工序集屮，物流路线短捷；2、新增设备均采用国家推荐的节能产品，并充分考虑技术先进性和经济适用性，尽量降低能耗捉高效率；3、对设备中大功率的电机加装变频装置，口动控制功率，达到节能目的。4、提倡科学合理节水，依靠科技进步、技术创新节水。建立完善的规章制度，实施节水口标责任制，节约生产和生活用水，严禁跑、冒、滴、漏和长流水 等一切浪费水的现彖；第四节项目能耗分析木项口主要能源消耗为电力和水资源，电力消耗主要来自于项口生产线设备以及研发设备，水资源消耗主要为生活用水，根据预估，本项目建设达产后，年消耗电力和水资源分别为1.2万度和0.13万吨，折合标煤1.4856吨。项目所在地能源充足，木项目的建设不会对当地造成太大影响。图表19：项目达产后能耗折算表序号动力单位年用量折算系数tee折合标煤（tec/t）1水万n?0」30.08570.01082电Jikwh1.21.2291.47483合计1.4856第九章职业安全、消防设施及劳动卫生方案第一节设计依据1、《工业企业设计一卫生标准》(GBZl・2010)；2、《工作场所有害因素职业接触限值》JBZ2.1-2007；3、《中华人民共和国安全生产法》；4、《建设项目(工程)劳动安全卫生监察规定》；5、《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2010；6、《工业噪声控制设计规范》GBJ87-85；7、《机械工业职业安全卫生设计规定》JBJ18・2000；8、《用电安全导则》GB/T13869-2008o第二节劳动安全制度木工程木着“安全第一，预防为主”的方针，在工程设计屮，对生产过程屮可能发生的不安全因素分别采取可行、可靠的防范措施，项目建成后，可以达到 国家劳动安全卫生冇关标准和规范要求。1、管理机构及人员配置项目承建公司十分重视安全生产，建立了完善的安全管理体系以及由总经理任主任的安全生产委员会，定期召开安全生产委员会讨论、布置公司的安全生产工作；设立安全环保部负责公司的日常安全管理工作；各生产经营单位建立了安全生产领导小组负责本单位安全生产工作，生产班组冇安全员。在平时工程屮应按照企业现行的安全生产、劳动卫生的管理制度，层层落实安全生产责任制，以保证员工在生产过程中的安全和健康。图表20：项目公司劳动女全设置一览表序号说明1公司办公室设置专职企管专员，负责生产安全管理。2公司生产部设置生产设备安全员，负责生产设备状态认定。确保不带病工作，无安全隐患。3各车间设置生产安全员，现场指导安全防护。4编制了生产安全手册，单台设备使用规定，所有人员必须依法操作。5公司每周的牛:产调度会，都要进行安全检查。2、安全管理制度项目承建公司建立了完善的安全管理制度，制定了包括《安全生产责任制》、《安全生产目标奖惩办法》、《安全生产事故管理办法》、《安全生产标准化班组管理规定》等一系列安全生产规章，对原材料到产成品的生产、运输和销售的各个环节进行全过程安全监管。在生产各环节加大安全生产的硬件投入，采用先进安全科学技术提高生产场所的安全性。第三节劳动保护与安全1、项目建设期项目建设期间影响劳动安全卫牛的因素主要为设备搬运、安装调试期间。本工程在建设期间，必须贯彻“安全第一，预防为主”的方针，由专业人员进行设备搬运、安装调试。2、项目运营期项口投入使用过程屮职业危害因素主要为机械伤害事故等职业危害。 针对该现彖，本项目在运营中成立安全生产领导小组，负责进行安全生产教育，制定设备操作规程。具体如下：（1）对所存在的危险因素，除严格执行国家有关法律、行政法规及行业规章、规定，同吋按照该公司现行的安全生产、劳动卫生的管理制度，层层落实安全生产责任制，以保证员工在生产过程屮的安全健康。（2）作业场所使用的特种设备严格按照特种设备安全监察条例和公司现行的安全管理制度运行，实施定期检验安全监控，同时接受质量技术监督部门的监督检杳，保证特种设备的安全可靠运行；（3）防机械伤害：各种机械加工设备等为防机械伤害重点部位，为满足安全要求，采取以下防范措施：1）设置合理安全的设备间距。2）设备按需要设置防护挡板、网、罩。3）生产车间照度符合国家标准GB50034・2013、GB/T8176-2012的耍求。4）对所使用的各类机电设备，在选型过程中要进行安全性技术论证，不选择国家明令淘汰的产品。同时使机械设备的使用、维护、检修应制度化。（4）防火防爆：易燃易爆危险品、化学品的存储和使用，严格按照国务院“危险化学品安全管理条例”的规定，沿用公司现行有效的规章制度执行。单独设立危险品库房，严格控制生产过程屮的用量和执行工艺操作规程，将易燃易爆危险品、化学品的危险性降低到最低。（5）工业通风：厂房首先根据自身条件，充分利用自然通风，当仅依靠自然通风不能满足使用要求吋，再设置机械通风。厂房采用有组织的自然和机械相结合的送排风方式；根据有害物发生的性质和地点，分区域进行处理。夏季采用大风量排风方式，对整个车间进行降温换气，以保证较好的生产和工作环境，同时在屋面设玻璃钢屋顶风机通过下送风管向车间内补风，补风量为总排风量的50%,不足部分出外门窗渗入室内；冬季为减少排风热损失，屋顶通风天窗关闭，减少风机开启台数，适当减少冬季排风量。（6）防摔伤：车间内工作平台四周临空部分，检修孔四周设置防护栏杆，楼梯、走丿皿、爬梯处设置扶手，库顶、房顶若冇检修设备，则四周设1.5m的栏 杆；地沟上加盖板；经常有人员來往的钢筋混凝土楼梯坡度不大于45度，钢梯不大于60度。厂区道路设计走向通畅，设置必要的照明装置，冇危险地段设置必要的标志及危险警告指示。 第十章企业组织机构、劳动定员和人员培训第一节企业组织机构设置企业组织机构设置原则说明如下：1、项口执行机构具应备强有力的指挥能力、管理能力和组织协调能力。2、机构层次和运作方式能满足建设和主产运营管理的要求。3、主要经营管理人员的素质适应项目建设和生产运营管理的要求，能承担项目建设、生产运营、偿还债务的责任。4、机构精简，扁平化管理。5、工作人员配置少而精，一专多能，一职多用。为加强项目的领导和管理，充分发挥资金效益，由公司基本建设领导小组领导下的多个职能部门负责项目的准备、确定（立项）、计划、执行和验收、评估工作。图表21：企业纽•织机构图设置第二节企业组织机构各部门职责要求生产部：负责完成各车间工作目标、工作计划，负责公司安全生产、劳动防护、环境保护等生产工作。采购部：负责生产物资计划的编制和物资采购，确保各种原辅材料及机械设备零部件的及时采购和供应工作；负责供应商管理工作，并负责制定科学合理的 物资储备定额，完成公司的成木控制目标。财务部：负责公司会计核算与财务管理，包括成本管理、会计监督及资产和资金的管理、核算；编制公司财务计划、财务决算，建立和完善公司内部控制制度，监督其执行情况。人力资源部：负责人力资源管理，制订和实施人力资源规划和管理（包含招聘、录用、能力识别、绩效考核、培训、合同签订等）。质量管理部：负责对进厂原材料进行检验，保证不合格原辅材料不投入生产;对过程产品进行检验，保证不合格品不进入下道工序，对出厂产品进行检验，保证不合格品不出厂；对检验员进行技术指导、培训、考核；负责实验室及检验检测设备、计量器具检定、校验管理工作，保证检验数据准确、质量记录齐全。营销部：负责公司市场营销策划、实施及市场开发等营销工作，为顾客提供优质服务；加强顾客关系管理，包括顾客反馈、顾客投诉、顾客满意度调查等。研发部：负责公司现有产品的完善及新产品的研发等。第三节劳动定员和人员培训一、公司用人原则1、公司员工的雇用、解雇、辞职、劳动纪律等事宜按照我国的冇关规定办理。2、公司所需雇用的员工，由公司自行公开招聘，择优录用。3、员工的工资待遇，根据公司的具体情况确定并在劳动合同屮具体规定。4、生产员工由技术工程师进行专业生产技术培训。5、管理人员具备企业管理的知识和经验外，与生产工人同时接受技术工程师的生产流程和生产技术的专业培训。高层管理人员均属木科以上，且从事行政管理和企业管理十多年的实际经验及专业人员。6、招聘冇长期、大量实践经验积累的技术人员。二、劳动定员1、定员依据 （1）项目的生产能力；（2）根据生产设备的选型及数量，自动化程度，工艺复杂程度及完成所需要的人数；（3）完成项目后生产管理及技术管理所需要的管理人员；（4）参照工厂管理制度和出勤情况。2、劳动定员本项目预让新壇劳动定员20人，其中，生产员工7人，技术人员9人，其他服务人员4人，所需人员主要向社会公开招聘并择优录取。三、人员培训计划本项目的控制、操作要求严格。因此，在项目投产前，应组织各生产岗位的操作工，设备、电气、仪表维修工，分析检验工等人员进行专业和安全培训，达到并胜任木岗位的操作能力，并经过考核合格，取得上岗证书。貝体培训计划如下所述：1、理论培训在员工正式上岗之前，由相关管理人员以及专业人员进行必要的基础培训,方式为授课，课时两周，参加人员为企业全体员工，经过认真考核，合格者方可上岗。主要培训内容为对所有员工进行安全生产和各种规章制度的教育。从事危险化学品生产、储存、运输、经营及废弃处理的人员，必须接受各项法律、法规、规章和安全知识、专业技术、职业卫生防护和应急救援知识的培训，并经考核合格，方可上岗作业。2、实际培训在员工通过理论培训，正式上岗之前，由相关负责人员对工作流程、注意事项进行讲解，使上岗员工熟悉工作流程，了解企业运营程序，更好的进行工作。3、讲座交流采用专家讲授、现场观摩、电视录像、网络、报刊杂志等方法和措施开展培训工作。培训内容主要是企业管理知识和专业技能、环保知识、质检、营销、标准化、安全生产等方面的相关知识和技术。每年开展技术培训1・2次，曲公司具体负责。为了适应国际市场的发展需耍，公司将选拔部分高级技术人员，尤其是管理人员和专业技术人员，冇计划地选派到国内外冇关专业院所或冇关单位进行短期专业培训。 第十一章项目实施进度第一节项目实施进度安排一、项目施工组织措施项目施工组织管理措施具体如下所述：1、根据项口实施计划，科学组织施工建设工作。2、规范管理，合理报价，公平竞争的原则。3、合理编制项目施工程序，优化施工措施。4、基础设施工程建设施工一步到位，避免重复施工，节约建设资金。5、制定项目施工组织的工作标准、岗位职责。二、项目总体开发进度安排木项口确定建设工期为9个月。开发建设分为两个阶段：筹建启动阶段和投产阶段。图农22：项H的建设开发进度项目阶段筹建启动阶段投产阶段筹建准备期开发建设期项目投产项H开发进度2014.12-2015.022015.03-2015.082015.09木项口具体实施进度说明如下:第一阶段：项目筹建准备期，主要完成项目可研报告的报批，并进行外购设备、模具的考察等；木项R的建设过程中，建议项A实施单位抓紧前期准备工作,争取缩短时间o在项目方案可研报告编制和审批过程中,把项0配套资金的筹措与管理贯穿于工程全过程，确保项口的实施进度按计划落实并顺利完成。第二阶段:开发建设期，主要为项目设备购置，安装调试及投入使用和验收。设备安装屮应有组织有计划的进行，主机吊装就位与管网制作安装同时进行，相互协调配合，以加快安装速度。 第二节项目实施进度本项目具体的实施进度如下表所示：图农23：项H实施进度示意图时间2015年3456789设备采购设备安装调试投料试车人员培训项冃竣工验收第三节项目招投标根据国家计委第9号令《工程建设项口可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》和3号令《工程建设项目招标范围和规模核准规定》的要求，制定本项目招标方案。1、项目招标目的按照国家冇关招投标规定，本项目拟进行委托招标，出具备招投标资质的代理机构对该项口的勘查、建筑工程、安装工程、建设监理及设备采购实行公开招标。拟通过这种公开、公平、公正的市场经济行为来选择条件优越者进行项目建设，力争用最优的技术、最佳的质量、最低的价格和最短的周期来完成该项目。2、招标原则及招投标方案(1)招标原则为提高经济效益，保证工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设屮的违规行为，规范招标、投标活动，保护国家利益、社会公共利益和招标投标活动当事人的合法权益，按照《屮华人民共和国招标投标法》，编制了本项目的招投标方案。在招标过程中遵循公开、公平、公止和诚实信用的原则，并接受依法实施的监督。(2)招标范围本项目招标范围包描项目的勘察、建筑工程、安装工程、监理、设备以及工程主要材料的采购等。 (1)招投标程序1)招标鉴于木项口法人单-位口前尚不具备自行招标所需具备的编制招标文件和组织评标的能力，该项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并提供相关服务的招标代理机构。但同时招标Z前，项目承建公司应初步拟定招标范围和初步方案，其主要内容包括：报价人须知、用户需求、合同样木、报价文件格式、评分办法、标底等。具体程序如下：木项口按照国家有关规定先履行项口审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。招标人在市级指定媒体发布招标公告。公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间以及获取招标文件的办法等事项。本项目的招标文件包括招标项目的技术要求、对投标人资格审查的标准，投标报价要求和评标标准等所有实质性要求和条件以及拟签订合同的主要条款。组织潜在投标人踏勘项目现场。本项目的招标文件开始发出Z日起至投标人捉交投标文件截止Z日,最短不得少于二十日。招标基本情况貝体内容详见卜•表：图表24：招标棊本情况表项目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设计7土建设备及安装7监理寸7其他2)投标本项目投标人应当具备承担招标项目的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件。投标文件的内容应当包括拟派出的项口负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。投标人应当在招标文件耍求提交投标文件的截止时间前，将投标文件送达投标地点。投标人少于三个的，招标人应当依照木办法重新招标。 投标人拟在中标后将中标项目进行分包的，应当在招标文件中载明。投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取屮标。3）开标、评标和中标开标曲招标人主持，在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间，招标文件屮预先确定的地点，邀请所有投标人参加。评标由招标人依法组建的评标委员会负责。评标委员会由五人以上单数组成,其屮技术、经济等方而的专家不得少于成员总数的三分之二。专家应当从事相关领域工作满八年并具有高级职称或具有同等专业水平。评标委员会成员应当客观、公正地履行职务，遵守职业道德，对提出的评审意见承担个人责任。中标人确定后，招标人应向其发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未屮标投标人。自屮标通知发出30日内，招标人和屮标人应按招标文件和投标文件订立书面合同。 第十二章投资估算与资金筹措第一节投资估算一、估算范围本项目建设投资估算范围包括：装修工程费、设备购置费、设备安装费、其他费用、预备费用等。二、估算依据根据项目承建公司规划和行业情况，并原则上根据中国财政部颁布的会计准则、会计制度和有关的法律规定，对本项目进行冇关的财务预测。在具体操作时遵循谨慎性及重要性原则，对预测期间费用、预测成木报表、预测损益表和预测现金流量表做了一定的合并和处理。为了保证预测的客观性和真实性，对预测数据都采取了多种途径的测算和验证，从而确保了评价结果的可信度。本预测中各种数据比例，是通过调查国内及国外该行业的相关资料，并通过分析统计，制定出的相关比例，具冇宏观性和满足统计规律的特点。在本项目的预测中，能够比较好的、大致地反映项目的收益价值状况，但在项目貝体实施的过程中，还有犬量的、次要的不确定因索，甚至冇时还会出现重大的偶然因索,这些因素都会影响到该项口的收益，所以，具体实施可能与木预测存在一定的差异是正常的。主要依据：1、国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参考（第三版）》。2、《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社出版）。3、项口投资相关数据资料。4、国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。5、国内设备费按厂方报价并考虑运杂费等计列，包括了国内运费。6、其它费用执行《北京市建设工程其它费用标准》（2002年版），并参照市场价测算。 7、基木预备费按工程费用和其它费用Z和的9.5%计取。三、编制说明1、装修工程费用根据建筑结构形式，依据项口当地装修工程概算定额基线有类似建筑的实际造价情况确定。2、设备购置费设备按照设备生产厂家报价加运杂费用或参照设备价格资料并考虑涨价因索计算。3、安装工程费参照北京市安装工程综合定额，并根据企业情况估算，主要为设备安装调试费。4、其它费用(1)建设期厂房租赁费：按厂房租赁合同价格及建设周期进行计算。(2)职工培训费：按照每人2000元计算。(3)生产准备费：按有关规定计提。四.投资估算1、建设投资估算木项目租赁厂房，根据需要进行装修。项目建设投资88.91J］元，其中，装修工程费用17.04万元，设备购置费为30万元，安装工程费用1.50万元，预备费7.71万元，工程建设其他费用32.66万元。建设投资佔算具体详见附表《项口建设投资估算表》。2、流动资金估算参照相关企业的应收、应付、存货和现金等流动资产的最小周转犬数，结合本项目的实际情况，采用分项详细测算法对本项廿流动资金需求量进行测算。经估算，流动资金需求量为69.09万兀。具体见附表《流动资金佔算表》。3、总投资估算本项目总投资158万元，英屮，建设投资为88.91万元，流动资金为69.09 万元。图表25：项目总投资估算表序号项目合计占总投资比例1建设投资88.9156.271.1固定资产投资56.2535.601.1.1丄程费用48.5430.721.1.1.1装修工程费用17.0410.781.1.1.2设备购置费用30.001&991.1.1.3设备安装费用1.500.951.1.2其他费用0.000.001.1.3预备费用7.714.881.1.3.1基木预备费用7.714.881.1.3」涨价预备费用0.000.001.2工程建设其他费用32.6620.672建设期利息0.000.003流动资金69.0943.734总计158.00100.00第二节资金筹措及使用计划要保证本项口建设按计划完成，首先应落实资金计划筹措。具体措施如下:1、及时准确编报项目资金使用计划。2、切实做好项目年度资金计划的落实工作。3、项目资金计划落实后，及时划拨到专用基建账户。本项目计划总投资158万元，全部由企业自筹获得。项目总投资屮建设投资88.91万元，流动资金69.09万元。 第十三章财务效益、经济和社会效益评价第一节财务评价一、评价依据1、遵循的有关法规（1）企业财务通则;（2）所得税及其他有关税务法规；（3）本项目财务评价依据国家发展改革委、建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的评价原则与评价方法进行，并根据项目实际情况进行评价。评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主；（4）投资项口经济评估指南；（5）其他有关法规文件及相关资料。2、基础数据和说明（1）本项目按一次建成投入运营进行各项财务指标计算；财务评价仅对木项目的效益进行评价；（2）项口计算期10年（不包括建设期，由于项口所釆用的设备先进，实际运营期要远大于10年），项目投产后第一年产量为设计产能的70%,第二年为设计产能的90%,第三年达产。（3）分析过程不考虑物价变化因素的影响；（4）项目经营收入、原材料、燃料动力等主要成本数据为现今市场价格（不含税价）初步佔算；（5）基本贴现率采用行业基本贴现率为10%o（6）这里将城市建设维护税和教育费附加分别按营业税的5%、3%估算，所得税按照25%进行估算。（7）增值税采用“扣税法”计算,增值税税率为17%。二、营业收入及税金测算 1、主营业务收入项目建成后进行复配食品添加剂的生产，产品种类包括复配甜味剂、复配乳化剂增稠剂、复配膨松剂、复配防腐保鲜剂。项口达产后，将实现年产量各30吨，预计年总营业收入达459力元。2、营业税金及附加经估算，止常年份新增营业税金及附加总计为4.32万元。（1）城市维护建设税=（增值税+消费税+营业税）*5%=3.02万元；（2）教育附加税二（增值税+消费税+营业税）*3%=1.29万元。增值税=销项税额■进项税额=43.16万元。止常年份收入、税金及附加情况如卜•表：图表26：项目正常年份营业收入及税费、附加情况列表单位：万元序号项目合计生产期12345-100生产负荷（％）70901001001001营业收入4406.40321.30413.10459.00459.00459.001.1复配乳化剂增稠剂1152.0084.00108.00120.00120.00120.00平均价格（万元/吨）4.004.004.004.004.00数量（吨）21.0027.0030.0030.0030.00销项税额167.3812.2115.6917.4417.4417.441.2复配甜味剂806.4058.8075.6084.0084.0084.00平均价格（力•元/吨）2.802.802.S02.SO2.80数量（吨）21.0027.0030.0030.0030.00销项税额117.178.5410.9812.2112.2112.211.3复配膨松剂1584.00115.50148.50165.00165.00165.00平均价格（万元/吨）5.505.505.505.505.50数量（吨）21.0027.0030.0030.0030.00销项税额230.1516.7821.5823.9723.9723.971.4复配防腐保鲜剂864.0063.0081.0090.0090.0090.00平均价格（万元/吨）3.0()3.003.0()3.003.00数量（吨）21.0027.0030.0030.0030.00销项税额125.549.1511.7713.0813.0813.08 2营业税金及附加41.423.013.SS4.324.324.32 序号项目合计生产期12345-102.1城市维护建设税29.002.112.723.023.023.022.2教育费附加12.430.901.161.291.291.293产站增值税414.2330.1338.8243.1643.1643.16销项税额640.2546.6860.0266.6966.6966.69进项税额226.0116.5521.2123.5323.5323.53三.成本费用测算总成本费用由生产成本和期间费用组成。1、生产成本测算生产成本曲原材料、燃料动力、工资及福利费及制造费用组成。（1）原材料及外购件、燃料动力原材料、燃料动力成本以企业提供的成本资料进行测算。本项目主要原材料为环已基氨基磺酸钠、瓜尔豆胶、山梨酸、焦磷酸二氢二钠等，价格参照现行市场价格计算，经测算达产年项FI所需外购原辅材料费用为160.13万元。图表27：项目外购原辅材料费用佔算表单位：万元序号项目合计生产期12345-100生产负荷（％）70901001001001外购原材料费1.1环已基氨基磺酸钠等351.3625.6232.9436.6036.6036.60平均价格（万元/吨）1.201.201.201.201.20数量（吨）21.3527.4530.5030.5030.50进项税额51.053.724.795.325.325.321.2瓜尔戸胶等380.6427.7635.6939.6539.6539.65平均价格（万元/吨）1.301.301.301.301.30数量（吨）21.3527.4530.5030.5030.50进项税额55.314.035.195.765.765.761.3山梨酸等395.282&8237.0641.1841.1841.18平均价格（万元/吨）1.351.351.351.351.35 序号项目合计生产期12345-10数量（吨）21.3527.4530.5030.5030.50进项税额57.434.195.385.985.985.981.4焦磷酸二氮二钠等409.9229.8938.4342.7042.7042.70平均价格（万元/吨）1.401.401.401.401.40数星（吨）21.3527.4530.5030.5030.50进项税额59.564.345.586.206.206.202外购原材料费合计1537.20112.09144.11160.13160.13160」33外购原材料进项税额合计223.3516.2920.9423.2723.2723.27图表28：外购燃料及动力费用估算表单位：万元序号项目合计生产期12345-100生产负荷（％）70901001001001燃料费000()002动力费用1&301.831.831.831.831.832.1水6.30.630.630.630.630.63单价（元）55555数量（万吨）0.130.130.130.130.13进项税额0.920.090.090.090.090.092.2电12.001.201.201.201.201.20单价（元）1.01.01.01.01.0数量（万KWH）1.21.21.21.21.2进项税额1.740」70.170.170.170」73外构燃料及动力费合计1&301.831.831.831.831.834外构燃料及动力进项税额介计2.660.270.270.270.270.27（2）工资和福利图农29：工资和福利估算农单位：万元序号项目合计生产期12345-1014：产工人人数45777 序号项目合计生产期12345-10人均年工资55555工资额32520253535352技术匸人人数57999人均年丄资88888工资额67240567272723其他人员人数23444人均年工资55555工资额18510152020204工资总额（1+—"3）118270961271271275福利费165.489.S013.4417.7817.7817.786合计（4+5）1347.4879.80109.44144.78144.78144.78（3）制造费用制造费用指为制造产品或提供劳务而发生的各项间接费用，主要包括间接人工、间接材料、折I口费、修理费及其他制造费用。2、期间费用估算期间费用由管理费用、财务费用、其他费用组成。（1）管理费用管理费用是指企业的行政管理部门为管理和组织经营活动所发生的各项费用，主耍包括行政管理人员的工资及福利费、办公费、业务招待费、行政管理部门固定资产的折『费以及其他管理费用。参考企业近年來管理费用水平，并考虑达产后的规模以及管理水平的提高进行估算。（2）其他费用其他费用按照企业实际情况计算。图表30：项目总成本费用估算表单位：万元序号项目合计生产期12345-100生产负荷（％）70901001001001外购原辅材料费1537.20112.09144.11160.13160.13160.13 2外购燃料及动力18.301.831.831.831.831.83 序号项目合计生产期12345-103工资及福利费1347.4879.80109.44144.78144.78144.784修理费1.990.200.200.200.200.205管理费352.5125.7033.0536.7236.7236.726营销费264.3819.2824.7927.5427.5427.547财务费0.000.000.000.000.000.008租赁费248.8024.8824.8824.8824.8824.889其他费用0.000.000.000.000.000.0010经营成本(1+2++9)3770.67263.78338.30396.07396.07396.0711折旧费39.863.993.993.993.993.9912摊销费32.663.273.273.273.273.2713利息费用0.000.000.000.000.000.0014总成本费用合计(10+—12)3843.19271.03345.55403.33403.33403.33三.利润测算经测算，项目实施后，达产后年利润总额为51.36万元。根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，盈余公积金按税后利润的10%进行计提。具体见附表《项目利润与利润分配表》。图表31：项日投产后利润估算表单位：万元序号项目合计生产期123450生产负荷(％)70901001001001营业收入4406.40321.30413.10459.00459.00459.002营业税金及附加41.423.013.884.324324.323总成本费用3843.19271.03345.55403.33403.33403.334补贴收入0.000.000.000.000.000.005利润总额(1-2-3+4)521.7947.2663.6751.3651.3651.366弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.007应纳税所得额(5-6)521.7947.2663.6751.3651.3651.368所得税130.4511.8115.9212.8412.8412.849净利润(5-8)391.3435.4447.7538.5238.523&52五、财务分析木项H财务基准收益率取行业基准收益率10%0 根据损益表，现金流量表，项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映木项口盈利能力的净现值NPV、内部收益率IRR、项口动态全部投资冋收期Rt和投资利润率等指标。由表中结果可见：1、净现值NPV财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入/份的现值之和与所冇现金净流出年份的现值之和的差额。项口净现值NPV为：所得税前npv--1（—=203.48万元，所得税后NPV为130.30万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。2、内部收益率IRR财务内部收益率反映的是方案本身实际达到的收益率。三（co-ci）g当NPV”（TZ时，求出的I值即为该项目的内部收益率。经计算求出所得税前IRRM5.15%,所得税后IRR=32.80%,大于基准收益率10%。说明该项目的动态收益是可行的。3、投资回收期Pt从现金流量表求得，其计算公式是：Pt=累计现金流量出现正值年份・1+上年累计现金流量绝对值/当年净现金流量计算得出税前静态投资冋收期为2.47年，税后静态投资冋收期为3.32年（不包含建设期）。4、投资利润率及利税率投资利润率=年利润总额/总投资额*100%=32.50%。投资利税率=年利税总额/总投资*100%=62.55%。从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目盈利能力很好。5、销售净利率销售净利率反映企业销售收入的获利能力。经测算：木项口达产年销售净利率为1L19%。六、项目盈亏平衡及敏感性分析 1、盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目成本与收益的平衡关系的一种方法。各种不确定因素（如投资、成木、销售量、产品价格、项口寿命期等）的变化会影响投资方案的经济效果。本项目生产能力的盈亏平衡计算如下：生产能力利用率（％）BEP=年同定总成本/（年营业收入■年可变总成本■年营业税金及附加）X100%=70.20%o2、敏感性分析木项口的经济效益受诸多因素的影响，现就变动性较大的产品价格、产品经营成本、建设投资等因素对经济评价指标的影响进行敏感性分析。通过计算，可以看出，产品的销售价格与经营成本是该项目经济效益的主要影响因素，其影响程度相当大，企业耍特别关注产品价格的变动，耍使产品的成本与价格协调变动。从目前帀场情况來看，该企业产品市场前景看好，市场潜力比较大，但由于市场竞争激烈，销售价格下降的可能性较大，但是只要企业加强管理，降低原材料及能源的损耗率，降低外购件的采购成本，提高产品质量和材料利用率，努力降低产品成本，使产品成本下降的幅度大于销售价格下降的幅度。同时狠抓管理，从管理中要效益，同样达到避免经营风险，使企业获得更好的经济效益。图表32：项目不确定性因索评价（所得税后）指标财务内部收益率静态回收期（年）基木方案32.80%3.32建设投资10%30.12%3.51■10%35.91%3.12经营成本10%/21.56•10%63.89%1.87产品价格10%69.71%1.72■10%/17.28七、财务评价结论从上述财务盈利能力分析看，项目内部收益率、投资回收期、投资利润率、投资利税率四项财务评价指标均优于行业基准值；从嫩感性分析看，项冃貝有较强的抗风险能力。因此，从财务角度评价，本项目是可行的。 第二节社会效益分析项目建设复配食品添加剂生产线，不仅有助于满足未來复配食品添加剂口益增长的市场需求，带动地区经济发展，同时能够促进食品安全。从项口的经济收益分析可以看出，项口达产后每年为政府增加税收60.32万元（销售税金及附加4.32万元;增值税43.16万元;所得税12.84万元）。项目的实施对当地经济发展将起到一定的促进作用。同时，项目建成后将需要一定量的生产和技术工人，因此，项目还将有助于缓解当地就业压力，提高居民的收入水平和生活质量。 第十四章建设项目风险分析及控制措施第一节政策性风险及控制本项目所属行业为国家重点鼓励、优先发展的产业，长期以来一直获得国家产业政策的鼓励和支持,其行业发展接受国家《产业结构调整指导口录》的指导，为国家鼓励项目，项目政策法规风险较小。但是如果国家大力发展该产业的政策冇所调整，如：国家宏观调控的行业范围扩大，可能会给项目的经营生产带来不利影响。另一方面，公司食品添加剂产品经过了长期的检测和使用，在全国范围内被广泛认为是认可度高、安全性强的食品添加剂，但是由于食品添加剂在使用领域和使用量需要严格遵守国家相关规定，一旦国家对某种食品添加剂的使用政策发生重大调整，将会给该产品的应用前景带来重要影响，从而直接影响到该产品的销售状况。防范措施：密切注意国家宏观经济政策、行业政策以及地方性法规的调整，增强对经济形势和政策变化的预测、判断和应变能力，及时调整项目承建公司决策，避免和减少因政策变动对项目产生的不利彩响。第二节市场竞争风险分析及控制目前，我国食品添加剂行业市场处于快速发展状态，市场需求较为旺盛。但是随着食品工业的进一步发展，食品添加剂市场需求将逐渐被打开，将会冇更多的企业进入行业市场，加剧行业市场竞争，因此，本项目在运营过程中也会面临相应的市场风险。防范措施：1、项目单位将在产品质量与技术方面不断研发，确保产品质量的可靠性以及服务的完善。2、公司将大力控制成本，提高效率，提高产品的综合竞争实力。3、采用风险控制，在现行营销制的基础上进一步加强与代理商的合作，提 高行业竞争力，拓展和稳定市场，为客户提供各种类型的产品。第三节技术风险及控制1、依赖核心技术人员的风险目前，项目承建公司所采用技术为国内先进技术。但在新经济时代，高新技术更新换代的速度D益加快，如果项目承建公司不能持续进行技术创新，则将影响公司的产詁创新和业务创新，使公司市场竞争力减弱。2、产品性能与技术更新风险技术开发与创新是公司的持续发展的源泉。新技术、新产品的开发与设计需要投入一定的人力、物力，在市场需求分析、技术可行性分析、产品规划、立项、初样开发设计、初样产品测试、正样开发设计、正样产品测试、中试生产、中试验证测试、量产等各阶段都面临着种种不确定因素，诸如开发出的产品存在不能预知或现阶段不能克服的技术缺陷、产品开发成功后仍存在能否及时产业化的问题。防范措施：1、建立健全研发制度，对产品开发全程进行跟踪控制，强化阶段性成果的验收和文档管理，并执行标准化，研究成果在各个研发小组之间实现共享。2、构架科研开发计算机局域网络，研究成果经过严格的制度程序由专职部门对外发放、传递，有效避免产品研发成果完全依赖核心技术人员的风险。同时，加强对关键岗位人员的素质教育、技能培训和管理等，并且建立严格的内部保密制度，注意核心技术的保密。3、通过技术人才的引进与研发中心的建设，形成产品、技术持续创新的机制，采取“生产一代、研发一代、预研一代”的研发模式，逐步提高快速开发新产品、产品工艺水平和可靠性的能力。第四节安全生产风险分析及控制近年来新的法规对安全生产提出了更高要求。公司己实行了严格的安全生产管理体系、配备冇比较完备的安全设施及装置，制定了较为完善的事故预警和处理机制，努力规避各类事故的发生。公司高度重视安全生产，建立了严格的安全 生产管理制度，但化工产品在生产和储运存在着固有的危险特性，可能导致人员伤亡、财产损失、环境损害及作业中断等不可预料的情况发生。此外，地震、洪水等自然灾害以及突发性公共卫生事件可能会对公司的财产、人员造成损害，并有可能影响公司的正常生产经营。防范措施：制定严格的生产流程和制度，不定期进行产品质量检查。为防止不可抗拒口然灾害的发生避免投资损失，可对财产进行投保，即使出现不可抗拒的自然灾害,投资利益也可得到保护。该项目在经济上具有较强的抗风险能力，即在外部市场各种不利因素影响方而，具有较强的抗风险能力，但在经营过程中，企业应随时注意外部各种因素的变化，以便及时调整营销策略，使项目能持续稳定的向前发展。 第十五章可行性研究结论及建议第一节可行性研究结论本项目符合国家产业政策和产业发展规律，项0实施后将产生较大的经济效益和社会效益。1、项目建设单位有着坚实的生产条件，技术基础雄厚，制造工艺水平先进，工业基础牢固。2、项目建设条件充分，用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障。3、项口产品市场容量巨大且增速较快，行业发展前景广阔。4、项目具备环保、消防、劳动安全卫生等条件，为项目的顺利运营提供了冇力的支撑。5、项目各项财务指标均较好，产品盈利情况较强，经不确定性分析，项目具冇较强的抗风险能力。综合言之，无论是从市场前景、经济社会效益还是建设条件上来说，本项口都具有可行性与合理性。第二节建议1、确定发展方向“保持增长、持续发展”，并制定“提高盈利能力、持续扩大规模，控制经营风险，提高管理能力，强化执行力建设”的经营管理思路。同时制定战略规划，将各产品经营业务战略细化到实施层而，并以此作为今后的发展纲领，逐层逐次开展工作。2、新产品、新市场的拓展是公司实现规模扩张的关键，在行业管理能力提升的基础上，应着力开拓产品的新市场，利用现有市场平台和技术平台拓展新产nno3、进一步捉升产品开发能力：产品开发全过程职能发展均衡，产品开发全过程周期进一步缩短，技术平台能力进一步提高，加强技术储备、技术平台的应 用能力、产品创新能力、行业应用创新能力，重点加强研发专家队伍能力建设工 作。4、供应链管理工作：供应链体系上，首先重点解决工艺和质量能力问题；其次，重点采取管理措施和技术措施，解决内部存货周转问题；采购管理上，重点在供应商认证与体系管理、降低独家供货风险，构建采购质量、交付、成本的核心竞争力。5、建议围绕项目业务发展的需要，全面提高人才选拔、培养、考核、激励水平，重点关注核心管理、业务和技术人才的内部培育和梯队建设，通过高端人才引进、外部资源利用、内部研发团队培养多种举措，提升研发专家队伍能力建设。6、大力推进企业技术创新，捉升产业技术层次，加大企业技术改造力度，促进产业结构优化升级。推进企业组织结构调整，完善现代化企业制度，实施国际化经营战略，大力发展开放型经济。7、注重环保技术的研究和应用，面对环保治理要求愈来愈严格的生存形势，把环保治污问题作为专项课题进行研究与建设，实现各项指标达标排放的目标。8、项目在实施过程屮要做好建设管理工作，积极与项目所在地有关部门联系，做好而期准备工作，确保工厂选址、资源配置等工作的顺利进行，也尽快落实项0资金的筹措,确保项目的实施进度按计划落实并顺利完成，使项0早投产、早见效。 附表图表33：项目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑面积装修工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1丄程费用568173020.004&541.1主体工程56817.040.000.000.0017.041.1.1厂房568.0017.040.000.0017.041.2设备购査费00.0030.001.500.0031.502工程建设其他费用0.0032.6632.662」建设期厂房租赁费1&6618.662.5职工培训费4.004.002.6生产准备费10.0010.003预备费7.717.713.1基本预备费7.717.713.2涨价预备费0.000.004建设投资介计17.0430.001.5040.3788.91 图农34：项H固立资产折旧农单位：万元序号项目折旧年限净残值率生产期123456789101建筑物3010%1」原值211.2折IU值11111111111.3净值202019181817171615152设备105%2.1原值352.2折旧值33333333332.3净值322925221915128523合计3」原值563.2折旧值44444444443.3净值52484440363228242016 图农35：项H无形及递延资产摊销农单位：万元序号项目摊销年限生产期123456789101无形资产2001.1原值01.2摊销值00000000001.3净值00000000002递延资产1002」原值33000002.2摊销值33333333332.3净值292623201613107303合计3.1原值333.2摊销值33333333333.3净值29262320161310730 图农36：项H流动资金估算农单位：万元序号项目最低周转天数周转次数生产期123456789100生产负荷(％)70901001001001001001001001001流动资产49.6264.1174.4574.4574.4574.4574.4574.4574.4574.451.1应收账款1820.0816.0020.5722.8622.8622.8622.8622.8622.8622.8622.861.2存货27.5135.2640.7340.7340.7340.7340.7340.7340.7340.731.2.1原料3012.009.3412.0113.3413.3413.3413.3413.3413.3413.3413.341.2.2燃料和动力3012.000」50」50.150.150」50.150」50」50.150」51.2.3在产品845.005.867.528.808.808.808.808.808.808.808.801.2.4产成品201&0012.1615.5818.4318.4318.4318.4318.4318.4318.4318.431.3现金3012.006.118.2710.8610.8610.8610.8610.8610.8610.8610.861.4预付账款606.000.002流动负债3.754.825.365.365.365.365.365.365.365.362」应付账款3012.003.754.825.365.365.365.365.365.365.365.362.2预收账款3012.000.003流动资金(1-2)45.8759.2969.0969.0969.0969.0969.0969.0969.0969.094流动资金当期增加额45.8713.429.810.000.000.000.000.000.000.00 图农37：项忖利润与利润分配农单位：万元序号项目合计生产期123456789100生产负荷(％)70901001001001001001001001001营业收入4406.40321.30413.10459.00459.00459.00459.00459.00459.00459.00459.002营业税金及附加41.423.013.884.324.324.324.324.324.324.324.323总成木费川3843.19271.03345.55403.33403.33403.33403.33403.33403.33403.33403.334补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005利润总额(1-2-3+4)521.7947.2663.6751.3651.3651.3651.3651.3651.3651.3651.366弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007应纳税所得额(5-6)521.7947.2663.6751.3651.3651.3651.3651.3651.3651.3651.368所得税130.4511.8115.9212.8412.8412.8412.8412.8412.8412.8412.849净利润(5-8)391.3435.4447.7538.5238.5238.5238.5238.5238.5238.5238.5210期初末分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011可供分配利润(9+10)391.3435.4447.7538.523&523&523&523&523&5238.523&5212提取法定盈余公39.133.544.783.853.853.853.853.853.853.853.85 序号项目合计生产期12345678910积金13可供投资者分配利润(11-12)352.2131.9042.9834.6734.6734.6734.6734.6734.6734.6734.6714应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015提取任意盈余公积金19.571.772.391.931.931.931.931.931.931.931.9316应付普通股股利(13-14-15)332.6430.1340.5932.7432.7432.7432.7432.7432.7432.7432.7417投资方利润分配0.000.00其中:A方0.00B方0.0018耒分配利润(13-14-15-17)332.6430.1340.5932.7432.7432.7432.7432.7432.7432.7432.7419息税前利润(利润总额+利息支出)521.7947.2663.6751.3651.3651.3651.3651.3651.3651.3651.3620息税折山摊消前利润(19+折旧+摊消)594.3154.5170.925&615&615&615&615&615&615&6158.61 图农38：项H投资现金流量农单位：万元序号项目合计建设期生产期12345678910111现金流入4422.800321.30413.10459.00459.00459.00459.00459.00459.00459.00475.401.1营业收入4406.40321.30413.10459.00459.00459.00459.00459.00459.00459.00459.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值52.2748.2844.3040.3136.3232.3428.3524.3720.3816.401.4增值税补贴0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.4凹收流动资金02现金流出88.91312.66355.60410.20400.39400.39400.39400.39400.39400.39400.392.1建设投资88.910.002.2流动资金45.8713.429.812.3经营成本263.78338.30396.07396.07396.07396.07396.07396.07396.07396.072.4营业税金及附加3.013.884.324.324.324.324.324.324.324.322.5增值税30.133&8243.1643.1643.1643.1643.1643.1643.1643.162.5维持运营投资0.003所得税前净现金流竝(1-2)・88.918.6457.5048.8058.615&615&6158.6158.6158.6175.01 4累计所得税前净现金流量&91・80.27・22.7726.0384.64143.25201.86260.47319.08377.69452.705调整所得税11.8115.9212.8412.8412.8412.8412.8412.8412.8412.846所得税后净现金流量(3-5)・88.91-3.1841.5935.9745.7745.7745.7745.7745.7745.7762.177累计所得税后净现金流量・88.91・92.09・50.50■14.5431.2377.00122.77168.54214.31260.08322.258计算指标：所得税前所得税后&1项目投资财务内部收益率(%):45.15%32.80%8.2项目投资财务净现值(ic=10%):203.48130.308.3项目静态投资回收期(年)2.473.32'