基于工程量清单计价模式下施工企业投标管理 毕业论文

'摘要随着我国建筑市场的不断开放，国际上广泛使用的工程量清单计价模式已经逐步在我国得到应用。但是由于原有计价模式的根深蒂固，及相应的配套措施不完善或未建立，使得工程量清单计价模式推行后施工企业面临较大的投标风险。因此，在接受建筑市场激烈竞争考验中，在对分析使用投标报价策略带来的风险的基础上，努力提高投标的中标率和中标质量，对于施工企业来说是一个十分重要的课题。本论文首先介绍了国内外建设工程招投标现状、工程量清单投标报价理论，分析了影响工程量清单投标报价的因素、工程量清单投标报价程序。其次，对施工企业在投标报价前期、编制期、决策期三个阶段的管理工作分别进行了研究。最后通过一个工程实例，给出了具体可行的投标办法。关键词:工程量清单计价模式；施工企业；投标报价；风险第41页共42页 目录摘要1ABSTRACT2第一章绪论51.1研究背景和研究意义51.2投标报价理论研究现状61.2.1国外研究现状61.2.2国内研究现状71.3研究内容8第二章工程量清单计价及工程项目投标报价概述92.1国外建设工程招投标概况92.1.1国外建设工程招投标的主要模式92.1.2国外建设工程招投标的特点92.1.3国外建设工程招投标的发展动向102.2我国工程量清单计价招投标现状及存在的问题102.2.1我国招投标制度改革与工程量清单计价模式的产生102.2.2工程量清单计价招投标在我国实施的现状112.2.3目前我国工程量清单计价招投标存在的主要问题112.3工程量清单投标报价122.3.1工程量清单122.3.2建设工程投标122.3.3工程量清单投标报价122.3.4工程量清单投标报价的特点132.4影响工程量清单投标报价的因素132.5工程量清单投标报价程序14第三章投标报价前期工作163.1工程项目报价决策机构的建立163.2招标信息的收集与分析16第41页共42页 3.3投标人履约能力评估183.4研究评标办法193.5研究合同条款193.6参加标前会议20第四章投标报价编制分析214.1复核工程量清单214.2编制施工组织设计214.3费用构成研究22第五章投标报价决策分析265.1报价技巧265.2投标策略275.3风险分析315.4最终报价的确定32第六章案例分析336.1工程概况336.2投标报价前期工作346.3初步报价的确定356.4投标决策376.5投标结果38第七章结论与展望39致谢40参考文献41第41页共42页 第一章绪论1.1研究背景和研究意义随着我国建筑市场的不断对外开放，国际上广泛使用的工程量清单计价模式已经逐步在我国得到应用。工程量清单计价在理论上实行了“风险分担”即招标人只对工程内容及计算的工程量负责，承担量的风险；投标人仅根据市场的供求关系自行确定人工、材料、机械价格和利润、管理费，只承担价的风险，但在现行阶段业主往往利用其在投标时的主导地位，在资格预审、评标方式和合同条款制定上将风险不公正的转移。工程量清单计价大都采用合理低价中标法，在竞争激烈、买方市场的建筑市场，为获得工程，承包商的利润更趋微利。施工企业的投标报价在很大程度上决定中标后的施工行为，对工期、质量将产生直接的影响。由于建筑产品的特殊性使得投标报价时只能根据图纸计算工程量及估计价格，但是，从图纸到成品，中间有太多不确定因素和难以预料的问题，这对按工程量清单计价报标的施工企业来说，所面临的风险是不可低估的。虽然工程量清单计价的推行，能够通过市场竞争来优化资源配置，推动施工企业的技术进步和管理水平的提高，实现企业的优胜劣汰，但是在各种相应的机制尚未成熟的现阶段，施工企业将面临更加严酷的市场竞争。[3]工程量清单计价模式将市场竞争机制真正引入了招投标制度中，这种以“市场价”为基准的招投标计价方法在欧美等发达国家早已普遍使用，但在我国近几年才开始推广。但是，在现实工程实践中，绝大部分的建设项目仍采用传统的招标投标方法，且许多施工企业认为工程量清单报价不易操作、工作麻烦、很难使用等，究其原因，主要是不太了解工程量清单报价的基本理论和使用方法，对工程量清单的内容、询价、技术指标等很不适应，加之施工企业长期没有自己的企业定额，只依赖于现有的行业定额标准，使得技术经济分析和企业管理较为混乱，不适应新的工程造价改革形势。第41页共42页 采用工程量清单报价法、以企业定额来计算投标价格是大势所趋。工程量清单报价不是一项简单的机械工作，而是一项复杂的系统工程。报价作为一个经济指标，是投标企业技术力量和管理水平的综合体现，能反映出投标企业的实际能力，在竞争中体现公平。施工企业必须跟上市场经济发展的步伐，结合企业自身实际,充分考虑工程消耗量、各种消耗价格、各项费用标准等方面因素，尽快建立起适合本企业特点的施工定额，熟悉掌握工程量清单报价法的技术要素，讲究一定的投标策略，以高质量的报价来提高中标率，使企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。1.2投标报价理论研究现状投标报价是投标工作中的重要一环，是各个投标人之间实力、信誉以及对投标策略和技巧的竞争，体现了投标企业的综合实力。国内外一些专家学者对投标报价的研究已作了不少努力，取得了丰硕的成果。1.2.1国外研究现状对于投标报价问题的研究最早可以追溯到1944年Emblem的博士论文“CompetitiveBiddingforCorporateSecurities”。而最早在刊物上公开发表论文的是Friedman，他于1956年提出了一个求解第一价格密封的投标最优报价策略模型。继他之后，Engelbrecht-Wiggans等许多学者在此方面做了大量的研究工作，研究成果层出不穷。Friedman模型，被后人认为是关于投标报价的最重要理论之一。他研究的密封式投标报价问题，该模型给出了五种目标。模型中对竞争者个数，获胜概率和期望利润问题进行了研究和分析，得出了一些重要结论。[4]Gates模型改进了Friedman模型将各个竞争对手的问题看作一个独立事件，他除了研究具体知道所有的投标者的策略和只知道投标者个数的策略以外，还研究了另外5种不同竞标环境下的投标报价策略。[5]Hanssman—Rivett模型研究第一价格密封拍卖的投标报价问题，模型的优点是通过减少模型参数的个数进而减少数据的需求量，并给出了确定获胜概率的简便方法，在一定程度上改进了Friedman模型，但缺乏预测力。[6]Casey—Shaffer模型本质上是对Friedman模型的修改：修改了它们的假设的实际成本等于成本估计；给出了两个不同于Friedman的获胜概率P(x)的计算公式。模型简化了Friedman模型，便于使用，但其运用性较差。[7]Morin和Clough很好地改进了Friedman模型，第41页共42页 提出了一种离散概率模型，并将它编成计算机程序，模型涉及竞标环境和对最优标高有重要影响的一些因素，如成本估计、标高、竞争者个数、竞争者的身份、承包工程的类型等。[8]Carr提出了一般投标报价模型，该模型不受Friedman和Gates模型所依赖的假设的约束，明确考虑了竞争者成本估计的变化，假设我方投标报价随着成本的变化而变化，而成本估计服从正态分布。[9]以上的模型都是投标报价理论中的模型，它们共同的缺点是竞争对手的信息数据难以获取或信息的参数太多，而我国绝大多数施工企业收集的工程数据和信息都十分有限，因而这些理论模型在我国工程量清单投标报价领域的应用还存在着不少的困难。1.2.2国内研究现状我国对投标报价的研究起步较晚，其研究成果主要集中在以下几个方面：①应用解析法和利润法通过最大化投标者的期望收益求得最优报价，这种方法所运用的数学工具通常较为简单，较易被一般的投标企业掌握和使用。但是这种模型一般需要得到竞争对手投标报价值与费用估计值之比的概率分布，而目前大多数投标企业收集这种报价方法所需的基础数据资料还不够，而且这种报价方法没有充分考虑竞争对手的报价策略与技巧。[10]②运用模糊数学建立的基于模糊回归预测模型或基于模糊估计建立投标策略模型及价格调整模型，这类模型得到的结果不是一个精确的数值，而是在一定的幅度内可能出现的模糊数，与实际情况中投标企业不可能精确地预测其在一定的报高率下对竞争对手赢标率的情形是吻合的。[11][12]③将收益现值法应用于投标报价当中，这种方法侧重于从资金的时间价值角度提出一种评判投标报价方法优劣的量化指标——收益现值。[13]④利用博弈论的一些基本原理建立了一些投标报价博弈模型，这些模型有的适用于“低价中标”法，有的适用于复合标底评标法。[14][15]⑤利用神经网络研究投标报价的模型，如针对报价的影响因素及其对最终报价的影响，建立基于神经网络的投标报价模型。[16][17]上述投标报价模型和方法主要是针对我国传统定额计价模式下的投标报价。我国于2003年7月1日开始推广实施工程量清单投标报价，所以有必要针对工程量清单招标的特点，将上述投标报价模型进行改进，建立基于工程量清单的投标报价模型，以指导投标企业的投标报价。第41页共42页 1.3研究内容本论文的研究主题是基于工程量清单计价模式下施工企业投标管理，将从报价前期、报价编制期和投标决策期等三个阶段着手，采用归纳总结、理论研究、和对比分析等方法，阐述工程量清单计价模式下的施工企业投标报价方法及其带来的风险和这些风险对施工企业的影响，并结合工程实例探讨施工企业如何进行投标报价风险分析及管理。第一章为绪论。主要介绍论文的研究背景；国内外投标报价理论研究现状；论文的研究内容。第二章为工程量清单计价及工程项目投标报价概述。主要介绍国外建设工程招投标概况；我国工程量清单计价招投标现状及存在的问题；工程量清单投标报价相关概念；影响工程量清单投标报价的因素；工程量清单投标报价程序第三章为投标报价前期工作。从工程项目报价决策机构的建立、招标信息的收集与分析、投标人履约能力评估、参加标前会议等角度分析投标的可行性。第四章为投标报价编制分析。从复核工程量清单、编制施工组织设计和研究费用构成等方面阐述对报价的影响。第五章为投标报价决策分析。从投标报价策略和技巧以及风险等角度分析报价的合理性、竞争性、盈利。第六章为案例分析。结合一个具体的工程量清单投标项目进行分析研究。第七章为结论与展望。通过对全文的归纳总结，指出进一步的研究方向，并对我国未来在工程量清单计价模式下的施工企业投标管理的发展做出展望。第41页共42页 第二章工程量清单计价及工程项目投标报价概述2.1国外建设工程招投标概况2.1.1国外建设工程招投标的主要模式纵观当代世界各国、各地区建设工程招投标制度，已经形成了几个具有代表性的做法。1．世界银行模式世界银行，是1945年12月在美国华盛顿成立的，1947年成为联合国专门机构。其宗旨是向成员国以及瑞士和台湾机会均等地提供用作生产性投资的长期贷款，以促进经济兴和发展，其贷款对象是政府或政府担保的私营企业。世界银行推行的招投标模式，适用于所有由世界银行参与投资或提供优惠贷款的项目。2．英联邦地区模式英联邦地区推行的招投标模式，其主要特点是：(1)项目发包方式主要是采用国际有限招标。(2)项目招标执行文件，主要是英国土木工程师学会编制的《土木工程施工合同条款》、英国皇家建筑师学会编制的《建筑业标准合同条款》。(3)对世界银行或国际多边机构援助的工程项目，在遵循援助机构的有关招标规定和要求的前提下，常常以改良的方式实行国际竞争性招标，以保持其传统特色。3．美国招投标制度美国工程招标主要有以下几个特点：(1)实行多渠道的工程招标制度和管理办法；(2)工程招标的范围非常广泛；(3)招标由业主出面，对投标公司无名额限制。4．法语地区模式法语地区推行的招投标模式主要特点是项目发包通常采用询价式招标和拍卖式招标。询价式招标可分为公开询价招标、有限询价式招标和竞赛性询价式招标。5．独联体和东欧地区模式独联体和东欧地区由于曾长期实行高度集中的计划管理体制，他们所推行的招投标模式与国际推行做法区别较大。2.1.2国外建设工程招投标的特点第41页共42页 目前在西方国家，建设工程招投标制度相对比较完善、成熟。从总体看，主要有以下几个特点：①具有较完善的招投标法律、法规体系；②有专门的组织机构及人员；③具备量、价分离的市场条件；④评标一般都采用低价中标法；⑤制定了较规范的合同条款；⑥有健全的监管体系。2.1.3国外建设工程招投标的发展动向随着全球性经济一体化进程的加快，各国工程招投标制度日益明显地出现同一化趋势。从总体上看，世界范围内的招投标实践，呈现出如下几个发展动向：1.招投标制度的基本框架不会有大变化，各国修改、完善招投标制度的出发点将更多地在于体现保障招投标当事人在更大范围内的世界自由贸易中的利益。2.招投标的范围将不断扩大，招标标的将不再仅限于单一形态工程、货物、服务项目。3.招投标的手段高度现代化，招投标的效率得到前所未有的提高。4.合格投标商的永久性名单将被不断更新，习惯于单纯从老客户中筛选投标商的做法将被淘汰，新客户将成为关注重点。5.招投标的法律救济途径进一步多样化，协商、调节的手段将格外受到青睐。2.2我国工程量清单计价招投标现状及存在的问题2.2.1我国招投标制度改革与工程量清单计价模式的产生从建国初期到50年代中期，我国属于无统一预算定额与单价情况下的工程造价计价模式。当时没有统一的工程量计算规则，只是有估价员根据企业的累计材料和本人的工作经验，结合市场行情进行工程报价。从50年代到90年代初期，是有政府统一预算定额与单价情况下的工程造价计价模式，属政府决定造价。从1984年11月开始实行的招投标制度，是一种以传统的定额为依据、施工图预算为基础、标底为中心的计价模式和招标方式。这种计价模式和招标方式使得原本想通过实行招投标制度在施工承发包过程中引入竞争机制的作用，由于建筑市场发育不成熟和监管不到位等因素而没有完全发挥出来。从90年代后期，随着我国社会主义市场经济的发展，国家建设部对传统的预算定额计价模式提出了“控制量，开放价，引入竞争”的基本改革思路。各地在编制新预算定额的基础上，明确规定预算定额单价中的材料、人工、机械价格均作为编制期的基准第41页共42页 价，并定期发布当月市场价格信息进行动态指导，在规定的幅度内予以调整，同时在引入竞争机制方面做了新的尝试。但是在编制概预算或投标报价时，主要依据仍为各行业部门编制的部门或地方统一预算定额。这种基于预算定额的计价方法，使建筑造价过多的受到了预算定额取费制度的限制而不能充分反映市场的供求状况，也难以真实地显示企业的实际消耗和工作效率。2001年1月1日起施行的《中华人民共和国招投标法》，以及2001年7月5日颁布的《评标委员会和评标办法暂行规定》提出的综合评价最优和合理低价两种中标模式，逻辑的成为建立以工程量清单为平台的新的工程计价模式的法律基础。工程量清单计价法则是配合工程招投标的计价而衍生的一种报价方式。2.2.2工程量清单计价招投标在我国实施的现状2000年，国家建设部标准定额司首先在广东、吉林、天津等地开展了工程量清单招投标的试点工作，从各试点城市采用工程量清单招投标的效果来看，采用工程量清单计价后，招标投标活动的透明度增加，在充分竞争的基础上降低了造价，建筑市场主体也逐渐认可此模式。[26]2003年了《建设工程工程量清单计价规范》颁布后，各地建设行政主管部门纷纷采取有效措施，确保工程量清单招投标的顺利实施。概括部分省、市实施工程量清单招投标的情况，主要开展了以下几方面工作：1.制定工程量清单计价管理办法；2.编制社会平均消耗量定额；3.调整评标方法；4.创造发布工程造价信息的条件。经过各地建设行政主管部门及建筑工程招投标参与各方的共同努力，工程量清单计价招投标的优点已初步显现。在一些推行工程量清单较早的地区，工程量清单计价招投标已成为节约资金、创造价值、提高经济效益的一个重要的有效途径。2.2.3目前我国工程量清单计价招投标存在的主要问题尽管工程量清单计价招投标在我国的推广实施取得了一定的进展，但仍然存在不少问题制约其发展，主要表现在以下几个方面：1.建筑市场体制不完善。目前我国建筑市场存在着第41页共42页 法律法规不健全、执行力度不够、政府主管部门职能不清、咨询服务业不发达、价格机制不完善、市场约束机制缺乏等问题。2.缺乏规范的招标文件。目前大多数省市建设行政主管部门颁发的招标文件是根据国家2002年11月颁发的《招标文件示范文本》制定的，其内容比较粗略，与工程量清单计价招投标相匹配的内容条款仍不够完善。3.施工企业缺乏自主报价的能力。长期以来我国工程造价的确定主要依靠预算定额和政府下发的一些调价文件，大部分企业缺乏对已完工程的数据资料的积累，没有自己的企业定额，再加上我国咨询服务业不发达，工程造价信息来源比较单一，施工企业难以建立有效的询价渠道，缺乏对分项工程进行组价的能力。4.缺乏适宜的评标方法。低价中标法不是当前建筑市场环境下工程量清单计价招投标最适宜的评标办法，采用合理低价中标法进行评标时，缺乏对合理低价及低于成本价的科学的评判依据，极易造成围标和寻租行为。5.现行的施工合同示范文本不配套。目前，广泛采用的建设部、国家工商行政管理局于1999年12月颁布的《建设工程施工合同示范文本》，其合同条款的设置更多地考虑和适应的是定额模式下的招投标。2.3工程量清单投标报价2.3.1工程量清单工程量清单是指拟建工程的分部分项工程项目、措施项目、其他项目名称和相应数量的明细清单，是招标人按照招标要求和施工设计图纸规定将拟建招标工程的全部项目和内容，依据工程量清单计价规范附录中统一的项目、项目名称、计量单位和工程量计算规则进行编制，包括分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单，是招标文件的重要组成部分[2]。它具有以下特征：①统一计价规则；②有效控制消耗量；③彻底放开价格；④企业自主报价；⑤市场有序竞争形成价格。2.3.2建设工程投标建设工程投标是指投标企业依据有关规定和招标单位拟定的招标文件参与竞争，并按照招标文件的要求，在规定时间内向招标人填报投标书、并争取中标，以图与建设工程项目法人单位达成协议的经济法律活动。[2]它具有以下特征：①竞争性；②公开性；③平等性。2.3.3工程量清单投标报价第41页共42页 工程量清单投标报价，是承包商采取投标方式承揽工程项目时，在工程量清单计价模式下计算和确定承包该项工程的投标总价格，是投标人对拟承包工程所需费用、潜在风险及预期利润的总的报价；是业主选择承包商、进行承包合同谈判的依据，报价过高过低都可能失去承包机会。因此报价的准确不仅关系到投标单位能否中标，并且由于价格合同的形式，更关系到中标后承包单位能否盈利及盈利的多少。2.3.4工程量清单投标报价的特点与传统模式的投标报价相比，工程量清单投标报价的特点主要表现在以下几个方面：①企业自主报价，价格来源多样化；②有利于风险合理的分担；③量价分离，自主计价；④提高企业竞争力，增强风险意识。2.4影响工程量清单投标报价的因素投标决策的影响因素很多，参考国内外己有的研究成果，并紧密联系我国建设工程招标投标实际，可将投标决策的影响因素大致分为“正常因素”和“非正常因素”两大类（如图2.1所示）。投标决策影响因素非正常因素正常因素假招标权力标保护性招标低价抢标围标项目因素与招标条件投标方自身因素风险因素环境因素竞争对手因素业主因素图2.1投标决策影响因素第41页共42页 非正常因素主要指受各种人为因素影响而出现的假招标、权力标、围标、低价抢标、保护性招标等；正常因素，根据各影响因素的性质、作用等可归纳为以下几类:投标人自身因素、项目因素、业主因素、环境因素、竞争对手因素及风险因素等。尽管在投标实践中，存在着许许多多不规范、不尽人意的地方，但随着我国市场经济体制的逐步建立，社会主义法制的不断完善，我国建设市场也逐渐规范化、标准化。因此，投标人在进行投标决策时主要从影响投标决策的正常因素入手，不断收集信息，积累资料，进行投标决策。现对影响投标决策的六类正常因素解释如下:1、投标人自身情况:着重考虑投标人的战略定位、当前任务饱和度、当前资源利用程度(人力、材料、机械设备、资金)、与业主的关系、投标人管理水平、公司融资能力、类似工程经验与业绩、投标人技术实力及其优势、投标人定额消耗水平等因素。2、项目因素与招标条件:主要包括项目类型、项目规模、项目技术难度、项目预期利润、项目资源预期需求强度、项目投标准备工作量、项目投标准备时间、招标评标具体规定、设计图纸等方面。3、业主因素:主要包括业主信誉度、业主管理水平、业主技术实力、业主建设资金落实程度等。4、竞争对手因素:主要考虑竞争对手数量、竞争对手资质等级、竞争对手类似工程经验与业绩、竞争对手与业主的关系、竞争对手惯用的投标策略等。5、环境因素:主要指项目所在地的经济政治环境、社会环境、人文习俗、当地气候条件、当地政府及群众对工程建设的态度等。6、风险因素:主要考虑政治风险、经济风险、技术风险、管理风险、自然环境风险等。2.5工程量清单投标报价程序工程量清单模式下投标报价程序如图2.2所示：投标报价是业主选择中标单位的主要标准，也是业主和投标单位之间签订承包合同的依据。在工程量清单计价模式下，企业报价应从报价前期、报价编制期和报价决策期等三个阶段着手。第41页共42页 获得招标信息投标可行性研究填写资格预审文件整理资料，总结经验研究招标文件参加标前会议，提出书面质疑核对与计算工程量踏勘现场接受招标方答询与澄清问题编制施工组织设计材料、设备供应与价格调查分包商询价计算工程综合单价投标报价分析决策、风险评价确定最终报价校核、调整报价计算分部分项工程费计算措施项目费计算其他项目费单位工程费汇总单项工程费汇总通过提交资格预审文件购买招标文件和资料未通过图2.2工程量清单计价模式下投标报价程序图编制投标文件前期工作编制期工作决策期工作第41页共42页 第三章投标报价前期工作工程量清单计价模式下投标报价的前期工作主要是指确定投标报价的准备期，主要包括：取得招标信息、提交资格预审文件、研究招标文件、准备投标资料、确定投标策略等。实行工程量清单计价模式后，投标人需要承担投标报价的风险又增加了，所以投标人需要精心做好投标报价的前期工作，为后面的准确报价提供保证。工程量清单计价模式下，投标人必须做好以下几个方面的工作：3.1工程项目报价决策机构的建立投标报价，不论承包方式和工程范围如何，都必须涉及承包市场竞争态势、生产要素市场行情、工程技术规范和标准、施工组织和技术、工料消耗标准或定额、合同形式和条款以及金融、税收、保险等方面的问题。因此，需要有专门的机构和人员对投标报价的全部活动加以组织和管理。一个好的投标组织不仅要具有良好的个体素质，而且各类专业人员之间应分工明确，通力合作。理想的投标组织通常由以下人员组成：①经济管理类人才；②专业技术类人才；③商务金融类人才；④合同管理类人才。决策机构是施工企业进行投标决策的行为主体，其主要任务是对是否参与投标以及如何进行投标进行权衡，确定投标的指导思想和投标策略，为编制投标文件作好准备。投标人在是否参加投标的决策时，应考虑到以下几个方面的问题：（1）承包招标项目的可行性与可能性。如：企业是否有能力（包括技术力量、设备机械等）承包该项目，能否抽调出管理力量、技术力量参加项目承包，竞争对手是否有明显的优势等。（2）招标项目的可靠性。如：项目的审批程序是否已经完成、资金是否已经落实等。（3）招标项目的承包条件。3.2招标信息的收集与分析在日益激烈的投标市场竞争下，投标人应该并尽量详细地掌握与项目实施有关的信息，并对信息进行分析，为投标报价打下良好的基础。第41页共42页 投标人的信息收集、分析应从以下几方面进行：1．招标文件在进行投标报价之前研究招标文件的目的是正确理解招标文件和业主的意图，使投标文件实质性响应招标文件的要求，并保证投标有效、力求中标，在此基础上注意招标文件中的错误和漏洞，既保证不受损失又为获得最大利润打下基础。工程量清单计价模式下，投标人在取得招标文件后需要重点研究以下几个方面的内容：（1）招标范围弄清招标文件中的招标范围与设计图纸、工程量清单是否一致。（2）工期、质量目标和技术规范弄清招标文件对工期、质量目标的要求，以及采取的技术规范，它们是投标人编制的施工组织设计和施工方案的依据。投标人要根据工期质量目标、技术规范和企业的资源情况编制施工组织设计和施工方案，为报价时确定合适措施项目的内容提供保证。（3）工程量清单工程量清单是招标文件的重要组成部分，是招标人提供的投标人用以报价的工程量，也是最终结算及支付的依据。所以必须对工程量清单中的工程量在施工过程及最终结算时是否会变更等情况进行分析，并分析工程量清单包括的具体内容。除此之外，对招标文件规定投标书的格式、签署方式、密封方法，投标的截止日期要熟悉，并形成备忘录，避免失误而造成不必要的损失。2．招标人信息对招标人的调查应着重以下几个方面:①资金来源是否可靠，避免承担过多的资金风险；②项目开工手续是否齐全，提防有些发包人以招标为名，让投标人免费为其估价；③是否有明显的授标倾向，招标是否仅仅是出于政府的压力而不得不采取的形式。3．投标竞争对手分析要想在投标竞争中取胜，须掌握投标竞争对手的情况，并对竞争形势进行分析，才能决定采取相应的对策，对竞争对手的分析，主要包括以下几个方面：①第41页共42页 分析竞争对手，列出主要竞争对手；②搜集以往投标价资料，预估报价水平。4．施工环境分析（1）施工现场环境投标人应该在编制施工方案之前对施工现场进行勘查，对现场和周围环境，及与此工程有关的可用资料进行了解和勘察。主要从以下几方面进行：现场的形状和性质，水文和气候条件，进入现场的手段，以及投标人需要的住宿条件等等。（2）工程相关环境投标人不仅要勘查施工现场，在报价前还要详尽了解项目所在地的环境，包括政治形势、经济形势、法律法规和风俗习惯、自然条件、生产和生活条件等。5．调查市场情况投标人需要对市场情况进行深入细致地调查，其调查的内容主要包括：①建筑材料、施工机械设备、燃料、动力、水和生活用品供应情况、价格水平；②劳务市场情况；③金融市场情况。3.3投标人履约能力评估获得并提取信息后，投标人还要结合企业自身的情况，从技术、经济可行性和财务状况对履约能力进行评估。（1）技术、装备水平投标人首先应分析招标文件或信息，评估对自身的技术装备水平能否满足资格预审；其次应针对拟建工程，从技术可行和经济可行的角度分析企业的履约能力。（2）成本和利润预测确认企业的技术、装备水平能够满足业主及工程施工需求后，应对该项目的施工成本和预期利润进行预测，挖掘自身的成本优势，充分考虑风险因素，为进一步的投标决策做好准备。（3）财务能力施工企业的经营活动是以建造并出售建筑产品为主，在项目实施阶段，应具有必需的流动资金和备用资金，或者保证有畅通的融资渠道。投标人的良好的财务状况是项目实施得以顺利进行的物质保障和基础，投标人必须针对业主要求，进行财务能力评估。第41页共42页 （4）利润预测能否盈利以及可获利润的多少是投标人决定是否参与竞标的最重要依据。对于施工任务饱满的企业，除了开拓新市场的需要，一般对无利或薄利工程可以有选择的放弃；而任务长期不饱满的企业则不然。在风险较低的情况下，即便没有利润，至少可以获得设备维修保养费用、必要的人员薪资、办公差旅等费用，维持企业正常运转。在领取招标文件以前，精确地预测利润是不现实的，有条件的企业，通过积累大量的数据，可以采用类似工程对比法进行预测。通过资格预审并领取招标文件后，结合施工方案的编制和投标报价，可以较为准确地对利润进行预测。3.4研究评标办法评标办法是招标文件的重要组成部分，决定着投标报价的编制方法。我国一般采用两种评标办法：综合评议法和最低报价法，综合评议法又有定性综合评议法和定量综合评议法两种。投标人投标时首先要研究投标项目采用的是综合评估法还是经评审的最低投标价法。其中最低报价法就是合理低价中标法，是根据最低价格选择中标人，是在保证质量、工期的前提下，以最低合理低价中标。这里主要是指“合理”低价，使指投标人报价不能低于自身的个别成本。对于投标人就要做到如何报价最低，利润相对最高，不注意这一点，有可能会造成中标工程越多亏损越多的现象。如果报价过低，也可能出现废标。由国家计委等七部委发布的《评标委员会和评标方法暂行规定》规定：在评标过程中，评标委员会若发现投标人的报价明显低于其他投标报价或者在设有标底时明显低于标底，使得其投标报价可能低于其个别成本的，应当要求该投标人做出书面说明并提供相关证明材料。投标人不能合理说明或者不能提供相关证明材料的，由评标委员会认定该投标人以低于成本报价竞标，其投标应作废标处理。3.5研究合同条款第41页共42页 合同条款是招标文件的组成部分，双方的最终法律约束作用就在合同上，履约价格的体现方式和结算的依据主要依靠合同，因此投标人要对合同条款特别重视。在工程量清单计价模式下，最后的结算价款是按照实际完成的工程量和投标人的综合单价来确定的，投标人需要仔细研究有关工程量清单的综合单价调整的条款。(1)合同价格目前，我国合同价格模式主要有固定价、可调价、成本加酬金三种。计价方式不同，承包商承担的风险也不同，在估价时考虑的风险因素和风险费就不同，投标人应根据计价方式选择合理的风险费率。一般说来，总价合同承包商的风险最大，成本加酬金合同承包商的风险最小，但是合同价格模式选择权通常掌握在招标方手里，计价方式通常由业主在招标文件中明确规定，投标人对合同价格的分析主要看工程量清单综合单价的调整，能不能调整、如何调。(2)合同条款分析合同条款中与报价有关的条款主要包括：承包商的任务、工作范围和责任；工程变更及相应的合同价格调整；施工工期等。(3)分析付款方式工程价款结算的依据主要依靠合同，这是投标人能不能保质保量按期完工的条件，有好多工程由于招标人不按期付款而造成了停工的现象，给双方造成损失。3.6参加标前会议在认真阅读、研究了招标文件以及进行施工现场调查后，投标企业应把有疑问和没有理解的问题以及书面形式提交招标单位，以便招标单位在标前会上给予答复和澄清。第41页共42页 第四章投标报价编制分析投标报价的编制工作是投标人进行投标的实质性工作，主要包括复核工程量清单，安排施工进度计划，选定施工方案，计算工料机消耗量，工程询价与工料机单价的确定，单价的分析和调整，确定最终报价。4.1复核工程量清单工程量清单是拟订施工方案、制定施工进度计划、进行投标报价的基础，因此，投标人应对工程量清单进行认真、细致的校核，校核内容如下图：工程量清单校核项目特征工程量清单项目图4.1工程量清单分析内容工程招标文件中若提供有工程量清单，投标价格计算之前，要对工程量进行复核。若招标文件中没有提供工程量清单，则必须根据图纸计算全部工程量。如招标文件对工程量的计算方法有规定，应按照规定的方法进行计算。在工程量清单招投标中，规定对于业主提供的分部分项工程量清单上的工程数量和工作内容不能随意更改、增减，必须保持一致，但施工企业可以核对工程量清单中是否有工程量错算或漏算，为制定不平衡报价技巧提供依据。核算工程量时，尽量全面核实设计图纸中各分部分项工程的工程量，若投标时间紧迫，应重点核对工程量大和造价高的主要项目。4.2编制施工组织设计第41页共42页 施工组织设计是招标文件要求投标人必须提供的文件，是招标人评标时必须考虑的主要因素之一。施工组织设计考虑的施工方法及施工工艺等不仅关系到工期、而且与工程成本和报价有着密切关系。合理的施工方案、进度计划、现场平面布置及安全质量保证措施将决定着投标项目施工过程中生产要素的配置，而生产要素配置的合理性直接影响工程成本，也就直接影响到工程报价的高低。因此，施工单位在决策报价前，一定要对施工方案进行优化及论证，对比较复杂的项目还要请专家进行指导，以保证施工方案的科学性、合理性及适用性。同时，在施工方案确定后，施工组织设计人员要向报价人员提供最终确定的工期、质量标准、临时工数量、周转材料数量、主要设备数量等，以便报价人员能正确地分析成本。4.3费用构成研究1．工程量清单计价模式下的价格构成工程量清单计价模式下的价格构成如下图所示：人工费机械费材料费管理费分部分项工程费通用项目建筑工程措施项目装饰装修工程措施项目安装工程措施项目市政工程措施项目措施项目费工程项目总费用预留金材料购置费招标人部分其他项目费总承包服务费零星工作费投标人部分工程排污费工程定额测定费社会保障费住房公积金危险作业意外伤害保险费规费营业税城市维护建设税教育费附加税金图4.2清单费用价格构成2．工程量清单投标报价单位工程计价方法及步骤见表4.1（1）分部分项工程费第41页共42页 分部分项工程费报价应根据招标人提供的工程量清单，逐项填报单价，并将综合单价与工程量相乘计算分项工程合价，最后汇总成工程量清单项目费。分部分项综合单价都应包括完成工程量清单中一个规定计量单位项目所需要的人工费、材料费、机械使用费、管理费和利润，并考虑风险因素。①人、材、机消耗量的确定每一个规定计量单位编码项目的人、材、机消耗量，应依据招标文件中提供的工程量清单和有关资料，采用企业定额的消耗量确定。但在目前，大多数企业还不具备建立自己的企业定额，因此没有企业定额可以参照现行地方定额。当然，在《计价规范》实施以后，各投标人也必须根据已完工程积累资料，建立本企业的资料库，这样使用起来才能得心应手，更接近本企业的实际情况。表4.1单位工程计价方法及步骤序号名称计算方法说明1分部分项工程费∑分部分项工程量×相应分部分项工程单价综合单价包括人工费、材料费、机械费、管理费和利润，并考虑风险因素2措施项目费∑各措施项目费每项措施项目费均为合价，其构成与分部分项工程单价构成类似3其他项目费招标人部分的金额招标人部分的金额可按估算金额确定投标人部分费用据招标人提出要求所发生的费用确定4规费（1+2+3）×费率政府和有关部门规定必须缴纳的费用总和5不含税工程造价1+2+3+46税金5×费率按税收法律法规规定列入工程造价的费用7含税工程造价5+6②人、材、机市场价格的确定投标人依据招标文件中的工程量清单，施工现场实际情况，并结合当时的市场价格自主确定。人工单价可以根据市场劳务分包情况予以确定；第41页共42页 材料市场价格可从多渠道获取，但是最直接、最快捷、最准确的还是本企业材料供应部门所掌握的信息。投标人应建立可靠的询价和比价渠道。一方面建筑材料根据市场供求关系变化快。另一方面即使是同一种建筑材料，在同一供货时期，如果是不同的进货渠道、不同的供应方式、不同的付款方式其价格也不会相同。这些复杂的信息只能是自己掌握而不能求助于他人。并建立起自己的材料供应网，要有平时积累的大量价格信息资料，这样才能做到处变不惊，从容应对多变的形势；机械台班单价，应调查租赁价格，确定是自行购置机械还是租赁更能降低成本。③管理费和利润的确定因为企业管理费和利润这两项也都包括在清单的报价中，投标人应当根据自己的实力、根据竞争的要求、预期达到的目的并参考现行地方定额的标准来确定这两项的比率，或高或底，由投标人自主决定。（2）措施项目费措施费是指为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中技术、生活、安全等方面的非工程实体项目的费用，包括：环境保护费、文明施工费、安全施工费、临时设施费、夜间施工费、二次搬运费、大型机械设备进出场及安拆费、混凝土、钢筋混凝土模板及支架费、脚手架费、已完工程及设备保护费、施工排水、降水费等。措施项目费应根据措施项目清单、施工现场情况及企业自行确定的施工组织设计或施工方案确定。当然，在时间紧的情况下，要根据实际采用的施工方案计算所有的措施项目费用有一定难度，且有些项目没法量化，如夜间施工费。因此，需要各地造价管理部门或行业协会制订一些参考标准供投标人报价时参考。（3）其他项目费招标人部分：包括预留金、材料购置费等。其中：①预留金：按招标人提供的估算金额确定。②材料购置费：按招标人提供的估算金额确定。投标人部分：包括总承包服务费、零星工作费等。其中：①总承包服务费：投标人应根据招标人提出要求所发生的费用确定。总承包服务费一般按照分包工程合同造价乘以一定费率计取。②零星工作项目费：投标人应根据招标文件中的“零星工作项目计价表”竞争报价确定。（4）规费和税金第41页共42页 规费指政府和有关权力部门规定必须缴纳的费用，包括工程排污费、工程定额测定费、社会保障费、住房公积金和危险作业意外伤害保险。一般按国家及有关部门规定的计算公式及费率标准计算。税金指国家税法规定的应计入建筑安装工程费用的营业税、城乡维护建设税及教育费附加。税率依据国家规定执行。（5）投标总价（初步报价）初步报价计算主要让投标人对标价心中有数，以便做出准确的报价。其计算公式：初步报价=分部分项工程清单合计+措施项目清单合计+其他项目清单合计+规费+税金。第41页共42页 第五章投标报价决策分析初步报价提出后，应当对这个报价进行多方面分析。分析的目的是探讨这个报价的合理性、竞争性、盈利及风险，从而作出最终报价的决策。投标报价决策程序如下图所示：初步报价报价分析企业经营状况投标竞争程度项目特征投标策略风险分析投标技巧选用投标决策制定投标策略图5.1投标报价决策程序5.1报价技巧报价技巧是指在投标报价中，采用一定的方法或技巧，使业主可以接受，而中标后又能获得更多的利润。常用的报价技巧主要有：1.突然袭击法由于投标竞争激烈，为迷惑对方，可在整个报价过程中，仍然按照一般情况进行，甚至有意泄露一些虚假情况，如宣扬自己对该工程兴趣不大，不打算参加投标(或准备投高标)，表现出无利可图不干等假象，到投标截止前几小时，突然前往投标，并压低投标价(或加价)，从而使对手措手不及而败北。2.低价投标夺标法第41页共42页 采用这种方法必须有十分雄厚的实力或有国家或大财团作后盾，即为了想占领某一市场或为了争取未来的优势，宁可目前少盈利或不盈利，或采用先亏后赢法，先报低价，然后利用索赔扭亏为盈。采用这种方法应首先确认业主是按照最低价确定中标单位，同时要求承包商拥有很强的索赔管理能力。3.多方案报价法对于一些招标文件，如果发现工程范围不很明显，条款不清楚或很不公正，或技术规范要求过于苛刻时，则要在充分估计投标风险的基础上，按多方案报价法处理。即是按原招标文件报一个价，然后再提出，如某某条款作某些变动，报价可降低多少，由此可报出一个较低的价。这样可以降低总价，吸引招标人。4.推荐方案报价法有的工程，由于工艺路线、施工方案不同等因素，会给工期、工程造价等带来重要影响。承包商在报价时，经过对各种因素的综合分析，特别为战胜业绩相似的竞争对手，在按要求作出报价后，可以根据本公司的工程经验，提出推荐方案，重点突出新方案在改善质量、工期和节省投资等方面的优势，并列出总价和分项价，以吸引业主，使自己区别于其他投标商。但是推荐方案的技术方案不能描述的太具体，应该保留技术关键，防止业主将此方案交给其他承包商，同时所推荐的方案一定要比较成熟，或过去有成功的业绩，否则易造成后患。通过投标技巧的使用，的确使一些企业受益匪浅。但是如果忽略了对项目的特征和竞争对手的分析，盲目使用报价技巧，投标技巧不但不能帮助企业占领市场、获得利润，反而会给企业带来更大的经营风险。因此，结合企业整体经营策略制定理性的投标策略，并根据投标策略的需要选用适当的投标技巧才能真正提高中标率，为企业获得较高的利润。5.2投标策略投标时，根据投标人的经营状况和经营目标，既要考虑自身的优势和劣势，也要考虑竞争的激烈程度，还要分析投标项目的整体特点，按照工程的类别、施工条件等确定投标策略。5.2.1低价策略低价策略是投标人通过低于竞争对手的报价取得竞争优势的一种策略。由于工程量清单计价模式是经评审低价中标，采取这种模式进行招投标时低价策略就显出很大的优势。但采用低价策略有两个前提条件：第41页共42页 a.投标人的投标要能满足招标文件的实质性的要求；b.投标人的报价不能低于企业的个别成本。1．策略内容（1）降低成本，以实力取胜降低成本就是要降低人工费、材料费、机械使用费和管理费。一般采取如下的措施：a.提高施工技术，加强施工管理，减少人工、材料、机械台班的浪费。b.合理进行施工组织设计，充分发挥企业的资源优势，减少措施项目费。c.提高企业的经营管理水平，降低企业管理费。d.提高施工现场的管理水平，降低现场管理费。e.建立材料设备询价系统，及时跟踪材料设备的最新市场价格，并对价格的走势进行预测。f.逐步建立企业定额库，反映企业自身的消耗量水平。（2）降低期望利润，以低利取胜。降低期望利润从而降低报价是投标人最常利用的措施。实际投标时，企业的管理水平、施工管理水平、技术水平基本都是既定的，项目成本也是基本确定的。在这种情况下，采取降低期望利润是最直接最有效的措施。（3）建立竞争对手信息库，预测竞争对手的价格。通过对竞争对手的调查，建立竞争对手信息库，积累竞争对手每次投标时的报价，结合项目的特点和竞争对手企业的实力，判断竞争对手采用的策略，分析竞争对手不同规模项目的成本。再次投标时，就可结合投标项目的规模和特点，分析其所需要的成本，判断其可能采用的报价策略，就可粗略判断出竞争对手的投标价格，为采用低价策略提供依据。2．适用范围低价策略一般适用于以下几种情况：经营状况不景气，近期接受到的投标邀请较少；竞争对手有威胁性；试图打入新的地区；开拓新的工程施工类型；投标项目风险小，施工工艺简单、工程量大、社会效益好的项目；附近有本企业其他正在施工的项目。3．策略风险第41页共42页 （1）目前对报价是否低于企业的个别成本缺乏鉴定标准，如果投标人没有给出低价一个充分的理由，会有被招标人定为废标的风险。（2）丧失赢取高额利润的风险。所以投标人要掌握好低价的度，一方面能保证中标，另一方面不能低于竞争对手太多，这就需要投标人加强对竞争对手的了解。5.2.2不平衡报价策略不平衡报价策略是利用合同在报价时是“单价合同”，而在实施时是“复测合同”的特点，在一个工程项目总报价基本确定后，通过调整内部各个项目的报价，以期既不提高总报价、不影响中标，又能在结算时得到更理想的经济效益。1．策略内容不平衡报价法技巧可总结如表5.1：表5.1不平衡报价法技巧一览表序号信息类型可能变动趋势不平衡结果1不能准确估算工程量的项目可能增加单价高可能减少单价低2资金回收时间不同的项目回收早单价高回收晚单价低3单价不予调整项目单价高4只报单价项目单价高5分包项目投标人发包单价高业主指定发包单价低6可能取消或暂缓施工的项目单价低7暂定项目一定会发生单价高估计不会发生单价低8临时用工项目单价高9设备安装项目常见设备、材料单价低特殊设备、材料单价高（1）提高能够早期收回工程款的项目单价（如临时设施费、基础工程、土方开挖、桩基等），以有利于资金周转。后期的工程项目单价可适当降低。（2）预计今后工程量会增加的项目，单价适当提高，这样在最终结算时可多盈利；将工程量可能减少的项目单价降低，工程结算时损失不大。（3）设计图纸不明确、估计修改后工程量要增加的，可以提高单价；而工程内容说明不清楚的，则可适当降低一些单价，待澄清后再要求提价。第41页共42页 （4）对于暂定项目其实施的可能性大的项目，其单价可定高，估计该工程不一定实施的项目，其单价可定低。（5）计日工资和零星施工机械台班小时单价作价，可稍高于工程单价中的相应单价。因为这些单价不包括在投标价格中，发生时按实际算，可多得利。（6）没有工程量而只报单价的项目，单价宜高些。这样，既不影响投标总价，以后发生此种施工项目时也可多得利。2．适用范围不平衡报价策略的前提是施工时按照工程量清单计价表上的综合单价计价，即综合单价不变。所以不平衡报价策略主要适用于固定单价合同，对于其他的合同类型如固定总价合同、可调合同、成本加酬金合同的效果不明显。投标单位在确定投标策略时需要研究招标文件中合同类型。3．策略风险采用不平衡报价一定要建立在对工程量表中工程量仔细核对分析的基础上，特别是对报低单价的项目，如工程量执行时增多将造成投标人的重大损失；不平衡报价过多和过于明显，可能会引起招标人反对，甚至导致废标。5.2.3高价策略高价策略就是投标人通过加大预期利润提高投标报价，以自己的管理、技术、资本等方面的优势来弥补价格的劣势获得中标的策略。这种策略是投标报价充分发挥自身优势，以实现最佳盈利为目标，对效益较小的项目热情不高，对盈利大的项目充满自信。采用这种策略，投标人能够获得较高的盈利，即使施工时出现一些风险因素，也不至于亏损。1、策略内容采用高价策略的关键是投标人需有以下一方面或几个面的明显优势：（1）施工技术比较先进，甚至独具某项技术；（2）资本实力强，资金雄厚，抵御财务风险的能力强；（3）管理水平高，施工质量好；（4）具有较高的品牌知名度。2、适用范围第41页共42页 高价策略一般比较适合采用综合评估法进行评标的项目，适合招标人对工期、质量等方面有特殊要求的项目，或施工技术比较高、风险比较大的项目。如果投标人在该地区已经打开局面、施工能力饱和、信誉度高、竞争对手少、具有技术优势或对招标人有较强的名牌效应、投标人目标主要是扩大影响，也可采用高价策略。3、策略风险由于工程量清单计价模式是经评审低价中标，如果投标人在管理、技术、资本方面没有足够的优势来抵消高报价的劣势，会导致经评审后的标价比较高，而不能中标。投标人在投标时要对项目的要求、自己的实力有清醒的认识，掌握好高价的度，避免高价带来的风险。以上三种策略，投标人可以根据不同项目的规模和特点选择运用，也可组合运用，如采用低价策略或高价策略的同时采用不平衡报价策略。5.3风险分析在投标阶段，投标人面临着不同层次、不同程度的风险。工程量清单计价模式下，投标人在投标阶段面临的主要风险因素如下图所示：投标方风险宏观环境微观环境政治风险经济风险投标文件建筑市场体制自然环境风险不可抗力风险承包方式合同风险投标报价企业定额的不完善图5.2投标人的风险因素分析1．宏观环境第41页共42页 投标人面临的宏观环境如政治、经济、不可抗力等会给投标人带来相应的风险。投标人在投标阶段应该对企业所处的外在环境进行分析，找出影响中标及中标后工程实施的风险因素，并采取有效措施，减少由此造成的经济损失，对于此类风险，承包商一般采用购买保险的方式来减少风险的损失。建筑市场体制的不完善也会给投标人带来不同程度的风险，如建筑市场信息不完备、不及时会使投标人面临价格风险，市场机制的不完善也会使投标人面临因招标人缘故产生的风险。2．微观环境①投标人面临承包方式、合同、工程量清单等风险因素。②投标报价引起的风险。工程量清单计价模式下，投标人要承担由投标报价带来的风险。工程项目的人工、材料、机械设备的消耗量及其价格是影响投标报价高低的主要因素。③从某种程度上来说，企业定额的缺乏会造成施工企业投标时的盲目性。5.4最终报价的确定初步报价提出后，应当对这个报价进行多方面分析。分析的方法可以从静态分析和动态分析两方面进行。1．报价的静态分析先假定初步报价是合理的，分析报价的各组成及合理性。分析步骤如下：1)分析造价计算书中的汇总数字，并计算其比例指标。2)从宏观方面分析报价的合理性。3)探讨工期与报价的关系。4)分析单位面积价格和用工量，用料的合理性。5)对明显不合理的报价构成部分进行微观方面的分析检查。6)将原初步报价方案、低报价方案、基础最优报价方案整理成对比分析资料，提交内部的报价决策人或决策小组讨论。2．报价的动态分析通过某些假定因素的变化，测算报价的变化幅度，特别是这些变化对报价的影响。对风险较大的工作内容，采用扩大单价，增加风险费用的方法来减少风险。第41页共42页 第六章案例分析6.1工程概况杭州市庆春路过江隧道是杭州市实现西湖杭州到钱塘江杭州跨越发展的重要组成部分。隧道工程起点自杭州市江干区庆春东路一新塘路交叉口，向东略偏南直至江边，过江后继续沿线路方向接江南萧山侧市心路，主线于滨江一路交叉口北侧预留与钱塘江世纪城综合地下空间开发系统的接口。本工程东线隧道长3025m，西线隧道长3022m；盾构隧道总长3532.64单线米，而钱塘江底段约1241m。基本招标情况如下表：表6.1工程招标概况项号条款号内容说明与要求11.1工程名称杭州市庆春路过江隧道工程21.1建设地点杭州市31.1建设规模及工程类别见设计图纸41.1承包方式设计施工总承包51.1质量要求符合设计要求，满足国家规定质量标准，且一次验收合格62.1招标范围江南、江北工作井政府土建施工合同以外的所有土建及安装工程72.2工期要求2007年12月31日前实质性开工，最晚于2010年12月28日建成通车83.1资金来源自筹资金与银行贷款94.1投标人资质等级及业绩要求1、对总包单位的要求：（1）市政公用工程施工总承包壹级及以上资质；（2）具有盾构直径在10m以上，长度超过1000m的越江隧道工程业绩（含在建工程）和良好的履约信誉；（3）拟为本工程 派出的项目经理年龄在50周岁以下，从事工程施工管理工作15年以上，担任项目经理8年以上，并具有独立负责至少2个与本招标项目相同或类似的项目经理业绩（水利、公路、地铁等市政工程），具有中级及以上专业技术职称和建设部一级项目经理（或建造师）资质证书。2、施工图设计采用总包单位专项委托方式，对委托的设计单位的要求：必须具有市政公用工程甲级设计资质及同类工程设计业绩。104.2资格审查方法资格后审。1313.1合同类型固定总价合同1415.1投标有效期90日历天（从投标截止之日算起）2133.4评标办法综合评估法第41页共42页 6.2投标报价前期工作河南某隧道公司在投标报价前期，通过成立报价小组、勘查施工现场等，作出如下分析：1.项目特征分析隧道工程区位于低山丘陵与平原交接处，隧道区江面宽约1300m，两岸地形平坦，地面高程为6～8m，河床高程为-2.1～0.8m。隧道穿越段所处钱塘江河口上段，受上、下游弯道影响，在迳流、潮汐反复交替作用下，河床冲刷剧烈。北岸大部分路段为荒地，有水塘分布；江北工作井南侧有大量土方堆筑；南岸现多为渔塘和苗木，有零星民居分布。施工环境条件相对较好。场地内有地基土的液化，暗塘、暗浜，粉细砂层、圆砾层，承压水层，地下障碍物，局部存在沼气层，透镜体夹层等不良地质情况。沿线有雨水管、污水管、自来水管、电力、通信、煤气管等地下管线。2.工程施工难点及重点①工程位置特殊，环境保护要求高；②工程项目多、涉及领域多，工程量大，施工组织要求高；③隧道穿越钱塘江，开挖断面大、地质条件复杂多变；④结构设计形式变化较多。3．企业经营战略河南省某隧道公司是国内隧道和地下工程领域最大一家集勘测设计、建筑施工、科研开发、机械修造四大功能为一体的企业集团，注册资金5.09亿元，固定资产净值10.7亿元，职工人数15000人，去年完成建安工程总产值105亿元以上。集团主要经营范围和资质包括：铁路工程施工总承包特级；公路工程、市政公用工程、房屋建筑工程、机电设备安装工程施工总承包壹级；土石方工程、隧道工程、桥梁工程、水工隧洞工程、公路路基工程、机电设备安装工程、地基与基础工程、爆破与拆除工程专业承包壹级，城市轨道交通工程专业承包资质；地质灾害防治工程施工甲级；工程设计乙级；工程勘察综合类甲级；测绘资质甲级；工程咨询资格甲级、工程咨询甲级；科研、设计及技术服务等。集团公司及主业子公司先后通过了ISO9001标准质量管理体系、ISO14001环境管理体系和第41页共42页 GB/T28001职业健康安全管理体系认证。公司现阶段经营状况良好，技术雄厚，特别是近年来配套购买了大量的施工机械，设备精良。目前全集团保有大中型机械设备3300多台，原值15亿元，现有TBM、盾构机23台，是国内拥有盾构、TBM门类最齐全、数量最多的施工企业，年隧道施工能力在300公里以上。投标企业对这个项目的兴趣很大，希望借助隧道工程的中标，在杭州的建筑市场打开局面，树立企业形象。3.项目投标竞争分析杭州市庆春路过江隧道是杭州市重点建设工程项目投资巨大；此项目是杭州市实现西湖杭州到钱塘江杭州跨越发展的重要组成部分，因此政治影响也很大。因此，对此次一期工程竞标的工程众多，其中还有许多实力雄厚的外省施工企业，项目投标竞争激烈。4.评标方式分析本次评标采用综合评估法，即将技术标和商务标按权重打分，综合分数高者中标。并且，本次招标业主设有投资控制价。6.3初步报价的确定1.施工方案特征通过对本工程特点、重点和难点的分析，结合公司类似工程的施工经验和专业优势，为优质、安全、快速、经济地完成整个工程施工，根据本工程施工阶段划分和专业类别，拟将全部施工任务划分成六个工区来完成，分别为：江南工区、江北工区、盾构隧道工区、机电安装工区、管片厂和其他工程工区。各工区的施工任务均由专业化施工队伍来完成。（施工方案及进度计划略）2.费用构成分析该公司在分析以下情况基础上，使用市政工程定额结合实际情况对工程量清单作出初步报价：1）分部分项工程费（1）人、材、机消耗量的确定每一个规定计量单位编码项目的人、材、机消耗量，依据设计施工总承包招标文件及其补充文件、施工组织设计，采用企业定额并参照相应浙江省现行预算第41页共42页 定额确定。（2）人、材、机市场价格的确定①劳动力价格、机械市场租赁价格人工费综合单价：26元/工日。机械台班单价，根据《浙江省施工机械台班费用参考单价（2003年版）》进行取定，机械台班可变费用按实调整。机械设备价格按市场调查价。②主要材料价格材料单价，根据市场调查情况和杭州市造价信息综合考虑，并考虑材料费浮动因素。表6.2近期主要材料价格表材料名称单位07/607/707/807/907/1007/11圆钢综合t377737343948407841124396螺纹钢综合t359136493863414141794435型钢t397539873958417742534345钢管综合t442343044492481249155003钢板（中厚）t48394815496852425207525532.5号水泥t28828128128128128442.5号水泥t303302302302302305砂砾m3464647474745块石m3494953535354汽油kg6.096.096.096.096.096.54柴油kg5.585.585.585.585.586.10乳化沥青kg2.412.412.412.412.412.638由表6.2可推测，由于本工程工期较长，部分材料价格近期波动较大，因此应综合考虑工程实施阶段的材料价格风险。其中，砂砾、块石略有涨价；沥青自11月中旬后价格逐步上涨；汽油等燃料价格上涨速度较快；水泥受柴油涨价影响，价格有所上涨；钢材价格持续快速上涨。（3）管理费和利润的确定第41页共42页 管理费包括现场管理费及企业管理费，按人工费、机械费的合计数的6%记取，利润按人工费、机械费的合计数的2%记取，不考虑风险因素。2）措施项目费根据招标文件，措施项目费包括安全施工费、文明施工费、环境保护费、临时设施费，且费用分别不得低于以人工费和机械费之和为取费基数的1.1%、0.5%、0.3%、4.5%3）其他项目费其他项目费中招标人部分的金额依据招标文件规定的暂定金额标准。4）规费和税金规费和税金的费率依据《浙江省建设工程施工取费定额》（2003版）取费。6.4投标决策1．投标策略通过以上的情况分析，杭州市庆春路过江隧道工程是设计、采购、施工总承包的特点，该隧道公司不仅可充分发挥在隧道施工方面的优势和在越江隧道方面的成功经验，设计方铁道第四勘察设计院在隧道设计方面有丰富的经验，而且施工方与设计方在武汉长江隧道工程中有强强合作的成功先例。因此，企业对本次项目志在必得，在提高施工质量和制定完善的施工方案的同时希望以低价取胜，因此将此次投标报价策略定为低价策略，并结合采用不平衡报价技巧。首先，在工程量清单价格组成中，规费和税金为不可竞争部分，不考虑；其次，由于本工程施工难度大，分部分项工程量大，因此，主要考虑分部分项工程费的降价问题。（具体降价方案略）2．风险分析根据投标公司类似工程的设计施工经验和本工程的实际情况，利用类比法对工程的风险进行辨识，并进行分析评估，对风险进行管理控制，减小风险发生的频次，对风险等级较高的制定应急预案，减小风险发生时造成的损害。本次投标低价报价主要面临的风险有：价格预测风险、工程量风险、低于成本价格风险、雨季施工费用风险、工期风险、自然条件风险等。主要风险分析如图6.1所示：第41页共42页 低价策略主要风险价格预测风险工程量风险低于成本价风险测风险雨季施工费用风险工期风险自然条件风险材料价格上涨排水费用增加工期延误土方工程量增加施工技术风险图6.1低价策略主要风险分析图3．最终报价的确定该隧道公司在综合考虑各方因素后，将初步报价进行低价调整，最后拟将本项目的分部分项工程费报价为8.81亿元。根据本公司的历史资料和分析其他公司的相关资料，当本公司的投标价位于所有投标公司的报价约30%左右较易中标。因此，造价人员再次调整报价，将风险因素较大的分部工程费调高一些，最后确定分部分项工程费报价为881,730,295元。（表6.3）表6.3单位工程费汇总表序号项目名称报价合计其中土建工程安装工程1分部分项工程费8817302957575457991241844962措施项目费18715254183042544110003其他项目费45688206456882064规费295869542850737810795765税金34277068298621034414965总报价（1+2+3+4+5）10099977778799077401300900376.5投标结果投标企业在投标报价风险分析的基础上进行报价，其技术标工期、施工方案较为合理；其商务标为1,009,997,777元，此造价虽然不是最低价，但其主要竞争对手的报价均在11亿元以上，最终以综合分最高中标了。第41页共42页 第七章结论与展望一、结论本文根据当前我国推行工程量清单计价规范的需要，从施工企业的角度出发，针对清单计价模式下的投标管理问题，主要进行了以下三个方面的系统研究：1．对工程量清单计价模式下投标报价理论及国内外研究现状进行了系统深入的文献综述。其中在对投标报价理论进行综述的过程中，重点分析了影响工程量清单投标报价的因素和工程量清单投标报价程序。2．在研究我国招投标制度改革与工程量清单计价模式的产生和工程量清单计价招投标实施现状的基础上，指出现阶段我国工程量清单计价招投标存在的主要问题。3．投标报价是业主选择中标单位的主要标准，也是业主和投标单位之间签订承包合同的依据。在工程量清单计价模式下，施工企业应从报价前期、报价编制期和报价决策期三个阶段着手，分别探讨各个阶段的工作内容及重点。二、展望由于本人研究水平和相关的实践经验有限，本文还有很多不足之处有待进一步的完善和提高。本文通过理论和工程案例相结合对工程量清单计价模式下施工企业投标管理进行了一定的研究，但是研究的深度还需进一步加深，还需要结合工程量清单计价模式的长期实践进行分析研究。今后本人将继续关注我国工程量清单计价模式的实施情况，结合实践作更深入的研究。第41页共42页 致谢在完成论文的过程中，我感到了光阴在一寸寸的逝去，同时我的本科生涯也接近尾声。回首这段时间，时而在现实中颓废，时而在梦境中觉醒，反反复复的过程让我慢慢的成熟。总之，很庆幸自己有在浙江大学学习的这个机会，让我此生无怨无悔.动笔之前，我查阅了大量资料，认真学习了专家学者的研究成果，在文章的构思、数据的处理以及文字的组织等方面都下了很大的功夫。但在写作过程中，我深感自己无论是在理论知识上还是在实践经验上都十分欠缺，对文中某些问题的研究还不够深入，还有更重要的一个不足就是语言表达能力较差。今后应加强对各方面知识的学习，并努力提高自己理论与实践相结合的能力，在此恳请有关专家学者予以指教，以使自己能够更好地研究这一问题.值此论文完成之际，谨向我的导师俞洪良老师致意由衷的感谢和深深的敬意！在论文的整个撰写过程中，俞老师从选题、开题、论文撰写都倾注了大量的心血。导师渊博的知识、开阔的学术思路、严谨认真的治学态度、高度负责的工作精神以及平易近人的工作作风使我在各方面受益匪浅。第41页共42页 参考文献[1]建设部标准定额研究所.建设工程工程量清单计价规范(GB50500-2003).北京:中国计划出版社,2003[2]建设部标准定额研究所.《建设工程工程量清单计价规范》宣贯辅导教材[M].北京：中国计划出版社，2003[3]王国平，裴健平.工程量清单计价推行中的问题及应对策略[B].建筑经济,2004(2)[4]刘树林，汪寿阳，黎建强.拍卖与投标的几个数学模型[J].管理科学学报，1998年6月[5]GatesM.,BiddingStrategiesandProbabilities,JournaloftheConstructionDivisionAmericanSocietyofCivilEngineering,1967:67(1)[6]HanssmanF.andRivettBHP.,CompetitiveBidding,OperationalResearchQuarterly,1959:10(1):49-55[7]CaseyBJ.andShafferLR.,AnEvaluationofSomeCompetitiveBiddingStrategyModelsforContractorsCivilEngineeringStudies[J],ConstructionResearchSeriesNo.4,UniversityofIllinois,Urbana,Ill,Jun,1964[8]MorinTL.andCloughRH.,OPBD:Competitivebiddingstrategymodel,JournaloftheConstructionDivision,1969:95(1)[9]CarrRI.,GeneralBiddingModel,JournaloftheConstructionDivision,1982:108(4)[10]何增勤.工程项目投标策略[M].天津：天津大学出版社，2004[11]阮连法，温海珍.模糊综合评价在工程投标报价中的应用[J].建筑经济，2000(2)：30-32[12]郝丽萍，潭庆美，戈勇.基于博弈模型和模糊预测的投标报价策略研究[J].管理工程学报，2002（3）：94-96[13]王天庆.收益现值法在投标报价中的应用[J].建筑经济，1998(4):43-44[14]胡静，王世良，尧红刚.几种基于博弈论的施工企业投标报价模型[J].技术经济与管理研究，2004(2):65-67[15]阮连法，匡亚萍.博弈论在建筑工程投标报价中的应用[J].建筑经济，2002(6):26-28第41页共42页 [16]韩敏,林云,孙燕楠.基于神经网络的建筑行业投标报价研究[J].系统工程学报，Vol.18(4):348-355[17]韩敏,范迎南,孙燕楠.改进的模糊神经网络应用于投标报价[J].系统工程理论方法与应用，Vol.14(5):443-448[18]张亚立,徐曦.谈合理最低评标价评标定标[J].建筑经济,2000(7)：31-33[19]全国造价师执业资格考试培训教材编审委员会,工程造价计价与控制.北京：中国计划出版社，2006[20]宋彩萍.工程施工项目投标报价实战策略与技巧.北京：科学出版社，2004[21]张云祥.当前施工企业的困境与对策研究.水利发展研究，2005(10):41-46[22]任刚.投标风险分析与对策.科技情报开发与经济，2005(12):173-174[23]杜葵.工程量清单报价与传统报价模式的比较研究[J].建筑经济，2003(1):57-59[24]马楠.工程量清单报价模式下企业投标报价的几个问题研究[J].建筑经济，2004(l):68-70[25]许高峰.国际招投标[M].北京：人民交通出版社，2003[26]付国平.投标报价策略分析[J].建筑经济，2004（3）：58[27]于德琼.谈工程投标策略[J].建筑经济，2001（2）：30-31[28]谭大璐，金万成.工程量清单投标的风险与防范[C].建筑经济，2004（6）[29]杨小俊.工程量清单招标模式下的成本分析与风险防范.建筑，2004（10）[30]何伯森.国际工程招标与投标.北京：水利电力出版社，1994第41页共42页'