油茶产业化工程建设项目可行性研究报告

'油茶产业化工程建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目提要项目名称：XXX有限公司XXX县油茶产业化工程建设项目（一期）（简称“新荣久油茶产业化工程项目”）建设性质：新建建设单位：XXX有限公司法人代表：XXX（董事长）主管单位：XXX县人民政府技术依托单位：XXX农业大学1.2项目建设指导思想、目标和任务建设指导思想：以科学发展观为指导，全面贯彻落实中共中央、国务院《关于加快林业发展的决定》精神，适应新时期油茶产业化发展的要求。以市场为导向，以经济效益为中心，立足资源优势，建设具有本地特色和辐射带动作用的油茶林基地和油茶综合开发，着力推进农业和农村经济结构的战略性调整，提高农业综合效益，扩大城乡就业，增加林农收入，加快山区林农脱贫致富的步伐，促进城乡社会和谐发展。建设目标：按照XXX省油茶产业统一规划，结合XXX 县油茶产业现状，通过“新荣久油茶产业化工程项目”建设，带动XXX县油茶产业的规模开发，以实现油茶产业化经营，油茶籽资源综合利用。建设任务：计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积20000hm2。建设油茶良种繁育基地20hm2等。建设一座年产10000吨的油茶综合加工厂。其中：一期工程计划用2年，建立生态油茶示范基地2500hm2，带动农户5000户，种植面积10000hm2；建设油茶良种繁育基地20hm2。建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂。1.3项目建设规模、范围和建设期建设内容与规模：1、生态油茶示范基地建设。人工造林1500hm2，低产林改造1000hm2，种苗繁育基地20hm2。2、油茶加工基地建设。建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂建设地点：1、生态油茶生产基地：汤池镇、三七镇等2个乡镇。2、油茶加工基地：XXX县杭埠工业园区。建设期：2年1.4可行性研究报告编制依据（1）回良玉在2008年全国油茶产业发展现场会上的讲话；（2）国家林业局关于发展油茶产业的意见 （林造发【2006】274号）；（3）全国油茶产业发展规划（国家林业局，2008年）；（4）XXX省“十一五”油茶发展规划（XXX省林业厅，2006年）；（5）国家有关部门规范、规定；（6）XXX有限公司提供的其他相关资料。主要技术经济指标表表1-1序号指标名称单位数量%备注1项目建设总面积hm26686.67100.001.1油茶新造林hm24666.6770.001.2油茶低产林改造hm22000.0030.001.3种苗基地hm2202项目涉及范围2.1乡（镇）数个22.2项目村数个293资金总投入万元13927.77100.003.1建设投资万元12081.3486.74100.003.1.1工程费用万元10860.6177.9889.90营造林工程万元10760.0177.2689.06配套设施工程万元83.600.600.69培训与推广工程万元17.000.120.143.1.2其他费用万元868.856.247.193.1.3基本预备费万元351.882.532.913.2建设期利息万元978.457.033.3流动资金万元867.986.234效益分析指标4.1产品产量茶籽吨278112.14平均每年18540.81苗木万株480.00平均每年24.004.2产品产值万元167587.28平均每年8379.36茶籽万元166867.28平均每年8343.36苗木万元720.00平均每年36.004.3销售税费(育林基金)万元8379.36平均每年418.974.4增殖税万元21786.35平均每年1089.324.5城建附加和教育附加万元2178.63平均每年108.934.6生产成本万元42638.40平均每年2131.924.7利润总额万元64250.11平均每年3212.51 4.8所得税万元0.00平均每年0.004.9纯利润万元64250.11平均每年3212.514.10产投比34.11提高项目乡镇森林覆盖率%0.965财务分析指标5.1净现值5.1.1税前净现值万元11936.475.1.2税后净现值万元11936.475.2内部收益率5.2.1税前内部收益率19.13%5.2.2税前内部收益率19.13%5.3投资回收期5.3.1税前投资回收期年8.375.3.2税后投资回收期年10.141.5主要技术经济指标项目建设总面积2520hm2，一座年产5000吨的油茶综合加工厂。按20年计算期计算，项目主要技术经济指标详见表1-1。1.5综合评价与结论项目资金总投入13927.77万元，其中申请银行信贷资金9665.07万元，建设单位自筹资本金4262.70万元。项目建成后，按经营期20年计算，可累计生产茶籽278112.14吨，苗木480万株，累计创收167587.28万元（平均每年产值8379.36万元），扣除成本和税金后，可得纯收入64250.11万元(平均每年得纯收入3212.51万元)。经财务分析，按照基准收益率10%的税后净现值为11936.47万元，税后内部收益率为19.13％，静态投资回收期为8.37年，动态投资回收期为10.14年。项目建设通过对荒山荒地的开发造林，提高项目乡镇森林覆盖率0.96个百分点，可改善项目区生态环境，其生态效益良好。 项目建设还有利于项目区林业产业体系的建设，使项目区产业结构进一步趋于合理，为项目区农民提高经济收入创造条件，并带动周边群众发展油茶致富，其社会效益也是显著的。总之，无论从经济、社会、生态那个方面分析，项目建设都是可行的。1.6建议本项目是一种高投入高产出的油茶产业化工程建设项目，项目具很强的示范性、带动性，产品效益好，市场前景广阔；项目区基础条件良好，群众发展油茶的积极性高，建议尽快立项实施。 第二章项目背景与建设必要性2.1项目背景与由来2.1.1立项背景回良玉副总理在2008年全国油茶发展现场会上指出：当前，我们面临着深入贯彻落实科学发展观的新要求，面临着继续推进农村改革发展的新任务，面临着全面谋划粮油等重要农产品长远发展思路和举措的新机遇。在这个背景下，大力发展油茶等木本粮油产业、深入推进山区综合开发，具有全局和战略意义。我们要站在保障国家粮食安全的高度，重视发展油茶等木本粮油产业。解决我国13亿人口的吃饭问题始终是治国安邦的头等大事。长期以来，党中央、国务院把发展粮油生产放在突出位置，采取了一系列强农惠农措施，大幅度提高了我国粮油生产能力，实现了用占世界9%的耕地资源养活世界21%人口的奇迹，为人类发展和全球粮食安全作出了重大贡献。但是，我们必须清醒地认识到，保障国家粮食安全依然面临着十分严峻的挑战。目前，进口植物油已占国内市场的大部分，我国已成为世界最大的食用植物油进口国。当前和今后一个时期，我国粮油供求面临一系列制约因素：人口越来越多，耕地越来越少，到2007年底已降为18.26亿亩。维护粮食安全已成为国家高度关注的重大战略问题。我们必须保持强烈的危机感，采取有效措施予以应对。木本粮油是优质食物源，应当充分发挥木本粮油在保障食物安全中的重要作用。 我们要站在有效利用国土资源的高度，谋划发展油茶等木本粮油产业。如何有效利用国土资源，走中国特色的农业现代化道路，是我国现代化建设面临的重大课题。长期以来，我们更多的是在耕地上做文章，对耕地精耕细作的程度已达到了相当高的水平。今后，耕地的潜力还要继续挖，但我们必须将视野从有限的耕地资源，拓展到更为广阔的国土资源。要加快山区综合开发步伐，全方位开辟粮油来源。我国山区面积占国土总面积的69%，有近8亿亩宜林荒山荒地，木本粮油发展潜力巨大。发展木本粮油具有不与粮争地的显著特点，不仅不占用耕地，还可以腾出更多的耕地资源来种植其他农作物，从而大大缓解耕地的压力。随着科学技术的迅猛发展，加上相关政策的支持，通过大力推广优良新品种以提高单产和扩大种植面积，经过10年左右的努力，可以提供相当数量的木本食用油，将大大增加我们解决粮油问题的回旋余地。我们要站在促进林业又好又快发展的高度，推动发展油茶等木本粮油产业。 林业既是重要的公益事业、又是重要的基础产业，既承担着维护生态安全的重要功能、又承担着提供林产品的重要任务。促进林业又好又快发展，必须着眼于发挥林业的多种功能。发展油茶等木本粮油产业，有利于林业多种功能的充分发挥。从食物功能看，木本粮油是优质食用粮油，具有很高的营养价值和保健作用。特别是茶油，色清味香，不饱和脂肪酸含量高，维生素E的含量也高。长期食用茶油，对于心脑血管疾病具有很好的医疗保健作用。联合国粮农组织已将其作为重点推广的健康型高级食用植物油。从原料功能看，油茶全身都是宝，具有很高的综合利用价值，茶枯饼、茶皂素、茶籽壳及生产茶油的剩余物，可广泛用在日用化工、印染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。从增收功能看，油茶是一种长寿树种，具有一次种植多年受益的特点，稳产收获期可达80年以上，是名副其实的“铁杆庄稼”。从生态功能看，油茶四季常绿，根系发达，枝叶繁茂，花大而美观，耐干旱瘠薄，适生范围广，生态效益显著。大力发展油茶，能够绿化荒山、保持水土、改善农村生态面貌和人居环境。还要看到，发展油茶等木本粮油产业，对于巩固和扩大集体林权制度改革成果具有重要作用。对广大农民来讲，获得林木所有权和林地使用权只是第一步，更重要的是能从中获得实实在在的利益。只有把包括木本粮油在内的林业产业发展起来，农民才有经营山林的积极性，集体林权制度改革的成果才能长久巩固。2.1.2项目由来近年来，党中央、国务院对山区综合开发和发展油茶产业十分重视。胡锦涛总书记、温家宝总理、回良玉副总理多次对油茶产业发展作出重要批示，要求国家林业局会同有关部门，科学编制发展规划，研究制定相关政策，尽快把油茶产业发展起来。其主要原因是油茶产业发展对加快推进山区综合开发，发挥林业的多种功能，促进社会主义新农村建设，保障国家粮油安全具有重要的意义。为实施XXX省油茶产业发展规划，维护国家粮食安全，满足社对良好生态产品、天然绿色产品的需求，结合企业自身发展的需要，XXX有限公司（以下简称“新荣久公司”）通过大量调研，反复论证，经董事会研究决定：“计划用6年，建立生态油茶示范基地6000hm2（人工造林4000hm2，低产林改造2000hm2），带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积20000hm2。建设油茶良种繁育基地20hm2等。建设一座年产10000吨的油茶综合加工厂。其中：一期工程计划用2年，建立生态油茶示范基地2500hm2 ，带动农户5000户，种植面积10000hm2；建设油茶良种繁育基地20hm2等。同时，建设一座年产5000吨的油茶综合加工厂。实现油茶产业化发展，经六年建设，使油茶年产值达到10亿元以上，居全国前列。”2.2国家产业政策和行业发展规划2.2.1国家产业政策1、《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》明确提出了“突出发展名特优新经济林……等新兴产品产业，培育新的林业经济增长点”。2007年出台的《国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见》，明确提出要大力发展油茶等特种油料作物。发展油茶生产事关国家粮食安全，这是党的十七大明确提出的要求，也是去年底召开的中央经济工作会议、中央农村工作会议一再强调的，国家关于加快油茶产业发展的政策措施即将出台。2、《国家林业局关于发展油茶产业的意见》明确提出：加大政策扶持，创造推动油茶产业化发展的良好环境（1）积极拓宽产业发展投资渠道。“十一五” 期间，油茶产区各级林业主管部门，要积极促成各级政府通过建立专项资金渠道扶持油茶产业的发展。国家林业局将通过农业综合开发项目资金对油茶高产示范基地进行扶持。有条件的省（区），要结合退耕还林、扶贫、山区综合开发等项目，规划安排丰产示范林建设。以示范样板的作用，激发广大林农发展油茶的积极性和主动性，推动油茶资源的不断增加和扩大。要充分发挥林业贷款资金的作用，支持油茶加工龙头企业通过科技创新、技术改造和新产品开发，在精深加工、带动辐射和市场开拓方面引领油茶加工业的发展。要积极争取国家有关重大农产品新品种推广专项经费，加快油茶优良品种的繁育推广。油茶产区各级林业主管部门要积极为油茶产业化发展的相关项目立项做好协调工作，争取更多渠道投入油茶发展。（2）完善林权林地流转机制。要积极稳妥推进集体林权制度改革，按照“依法、有偿、自愿”的原则，鼓励和支持油茶林向有经济实力、懂技术、善经营的生产经营者流转。要坚持“谁造谁有”的林业政策，吸引更多的社会力量参与油茶资源发展。通过租赁、拍卖、股份合作等多种途径推动油茶规模化、集约化经营，提高油茶经营效益。2.2.2行业发展规划发展油茶生产，培育优势产业是当前我国林业建设和经济林发展的重中之重。早在2006年12月，国家林业局就出台了《国家林业局关于发展油茶产业的意见》。2007年进一步加大了油茶发展的力度，为加快油茶为主的木本油料生产而出台了《国家林业局关于加强林业“菜篮子”工程的通知》。同时，《全国油茶产业发展规划》的编制也已基本完成。XXX省政府制定了《XXX省“十一五”油茶发展规划》，提出“十一五”全省油茶面积发展到7.5万hm2的奋斗目标。六安市政府也于2007年出台了《关于加快发展油茶产业的意见》，分解落实了省政府油茶发展规划。XXX县是XXX省油茶发展重点县，县委、县政府早在2004年初就依据自身林业发展优势，率先作出了实施油茶产业开发的战略决策并取得良好成效。制订XXX 县油茶产业发展规划，力争到2015年，全县生态油茶生产基地的总面积达到2万hm2，年产优质油茶籽4万吨。新建油茶精品油加工厂1家，年加工能力10000吨的发展目标。利用现有基础和优势，培育名牌产品和龙头企业，做大做强油茶产业。“新荣久油茶产业化工程项目”符合国家油茶产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划；本地区具有资源和技术优势，产品销售有保障；能够推动农业产业化经营，促进城乡经济结构的调整和优化；项目辐射面广，能够促进城乡就业，带动农民显著增收。2.3项目建设的必要性和意义XXX县地处皖中江淮丘陵，是油茶栽植的北缘。现有油茶种植面积逾8700hm2，主要分布在XXX县西南的中山、浅山和深丘区。境内交通发达（有合九铁路、沪蓉高速公路、105国道、206国道，317、318、319省道，乡乡通油路），通信便利，劳力资源丰富，科技力量雄厚。为了更好地贯彻落实科学发展观的重要思想，促进全县农村经济持续快速健康发展，使农民尽快脱贫致富，县委、县政府决定做活山文章，充分发挥山场、土地、劳力、科技优势，紧紧抓住党中央、国务院对林业工作高度重视的契机，以市场为导向，以科技为支撑，全面调整林业结构，改造低产低效林，大力发展高效高产优质的经济林，使全县经济林发展尽快走进持续高效产业化发展轨道，使林业真正成为XXX县支柱产业之一。“XXX县油茶产业化工程建设项目”是利用XXX县广大丘陵山区丰富的林地资源以及技术和劳力资源，选择和引进市场前景良好的优良品种，加强集约经营，加大资金投入，建立生态油茶示范基地。它对培植项目区新的经济增长点，实现经济、生态、社会效益的全面提高，意义十分重大。 油茶是世界上四大木本食用油料树种之一。入世后，具有极好的发展前景。因此大力开发现有油茶资源，实现油茶产业化经营意义重大。2.3.1油茶产业化发展的需要XXX县三分之二面积为山丘区，是我省油茶适宜发展区。其自然条件适宜油茶的生长。全县现有油茶面积达8700hm2，栽培面积居全省之首，也是全省油茶产业开发较好的地区之一，具有明显的生产发展优势。全县广大产区林农具有传统的油茶栽培经验。但目前油茶产业存在着油茶林分树龄老化、品种混杂、密度多数不合理、管理粗放或几乎不管理、产量低、效益差等问题。为有效开发XXX县现有油茶资源，必需提高油茶种植的科技含量，提高现有油茶资源的规模和效益，建立高效油茶原料基地，实现油茶产业化经营。2.3.2调整农村产业结构、促进山区群众脱贫致富的需要丰产油茶林3年开始挂果，6年进入盛果期，每公顷产值高达15000元左右。对于经济落后的山区或农村，大力发展油茶产业，引导地方群众经营油茶产业，深化油茶加工，提高油茶经济效益，对促进农村经济产业结构的调整和引导农民脱贫致富具有重大的意义。2.3.3提高油茶丰产栽培质量、实现产业化发展预期目标的需要全国油茶种研协作组从1974年开始通过多年来的试验和摸索，共选鉴出优良无性系130多个。通过全国区域性的多点、基层、省和全国性的选择鉴定，历时16年，最后从区域中选育出19个高产新品种。XXX县德昌良种苗木有限公司（XXX 县经济林果良种繁育研究所）通过多年初选、复选和决选，历时8年，筛选出“大别山1号”、“大别山2号”、“大别山3号”和“大别山4号”等优良品种。这些新品种在中试林和扩大推广中表现为适应性强、结果好，经济性状优良。使用优良品种和优良无性系栽培比普通品种不仅产量大幅增加，而且产品质量更好。因此，推广和使用优良品种和优良无性系是实现油茶产品优质高效目标的必然选择。 第三章项目建设单位概况3.1建设单位基本情况XXX有限公司（以下简称“新荣久公司”）是由XXX等11个股东共同投资500万元于2006年3月注册成立的有限公司，XXX为公司法人代表，公司是集农副产品种植、收购、加工、出口贸易为一体的综合性企业，是XXX省农产品出口示范基地。公司坐落在杭埠工业园区，占地面积4.66hm2，一、二期工程建设已完成并已投产。现有厂房面积6000平方米，总投资3000多万元，吸纳农村劳动力400多人。2006年，公司通过了HACCP和ISO9001:2000认证，2007年通过了GAP(良好农业规范)和JAS（有机食品）认证。2007年公司实现年产值8000万元，出口创汇500万美元。2008年1－9月份创造产值达7300万元，创汇480万美元。公司三期调味品生产线建设工程，投资2000多万元将于近期开工建设，工程结束投产后，年产值可达1.5亿元。今年，公司被XXX省政府命名为农业产业化省级龙头企业，被六安市政府命名为林业产业化市级龙头企业。XXX有限公司自创建之初就非常重视生产基地的开发建设，确保原料的安全和稳定供给，从食品原料的源头抓起，挑选一批专业能力强、业务精湛的人员成立了专门机构——基地事业部，并积极开展工作，在XXX县汤池镇大岭村租赁283hm2山场，发展薇菜种植；在査湾、五显、万佛湖等山区，组织农户合同种植山蕗20hm2；在杭埠镇合同种植莲藕13.33hm2；在岳西县租赁1826.67hm2山场，种植薇菜；在金寨县马鬃岭林场租赁土地1000hm2 ，种植薇菜；在涡阳县合同种植了186.67hm2苔菜；公司累计完成生产原料基地种植3336.33hm2，带动农户1.5万户，创造效益4600多万元，人均增收1000余元，这些原料基地的建设，对公司出口产品的生产原料稳定供给，提供了有力的保证。XXX有限公司具有较大的产业优势和营销体系，有一流的科技队伍，现有专业技术人员40多人，具有很强的研发能力，近年来，依托XXX农业大学和XXX省农业科学院的技术合作与支持，多项成果获国家，省科技成果奖。2007年9月被认定为“XXX省民营科技企业”。为了促进公司的进一步发展壮大，更好地发挥省级农业产业化龙头企业的带动作用，在充分调研国内外市场的前提下，经过多方论证，结合国家、省、市及XXX县的农村产业政策，公司决定大力发展油茶种植。并于2008年元月，在XXX县汤池镇买下276hm2山场，启动了茶油产业化工程建设序幕。公司油茶发展基本思路是：1、以龙头企业建立基地，以基地+农户的产业化发展模式，不断提高油茶的规模化、集约化经营水平。公司计划投入8000万元建立3500hm2的油茶种植基地，带动农户达1万户（其中贫困农户3200户），种植面积2万hm2，力争全县达3万hm2，居全国前列。2、以科学为根本，提升XXX油茶发展档次。联合中国林业科学院亚热带林业科学研究所、XXX 农业大学等单位，通过优良高产新品种的推广应用和新技术的组装配套，为广大林农和生产基地提供样板。增强农民发展油茶的积极性，组织科技人员深入油茶生产一线开展技术服务，提高油茶生产的科技含量，加强油茶产品加工新技术，新工艺的研究创新，搞好深加工，开发新产品，延长产业链，提高附加值，投资4000万元建设一座年产10000吨的大型油茶综合加工厂。整个项目建成后，全县油茶产业年产值可达到10亿元，出口创汇3000万美元。3、以品牌建设为效应，大力建设XXX油茶产业，塑造XXX油茶品牌。公司将建设从油茶园到餐桌的一整套完善的质量体系，创建中国的油茶品牌，并逐步走向国际市场。3.2建设单位资产负债情况XXX有限公司2006～2008年资产负债表表3-1序号项目报表时间2006年12月31日2007年12月31日2008年7月31日123生产负荷一资产总计18068192.0126569281.9330939768.831流动资产合计6208591.2515017303.8517039545.171.1货币资金617.17922277.10504470.621.2应收帐款2782337.006636930.007468488.181.3存货2832776.086807678.219066586.371.4累计盈余资金592861.00650418.542在建工程2666000.001566595.441517197.203固定资产净值3593600.764385382.646132607.924无形资产及其他资产5600000.005600000.006250418.54二负债总计5459781.2012215685.8012602729.381长期借款2流动负债5459781.2012215685.8012602729.382.1流动资金2.2其它应付款5459781.2012215685.8012602729.38三所有者权益12608410.8114353596.0017337039.451资本金5000000.005000000.005000000.002累计未分配利润8410.811753596.004737039.453累计盈余公积金7600000.007600000.007600000.00计算指标资产负债率30%46%41%流动比率123%135%速动比率67%63% 从整理后的资产负债表（表3-1）中可以看出，公司的现金、各种存款、短期投资、各种应收应付款项、存货等构成的流动资产第1、2、3年分别为620.86万元、1501.73万元和1703.95万元，流动资产比往年逐年提高，说明公司的支付能力与变现能力增强。资产负债率第1、2、3年分别为30%、46%和41%，表明企业资产负债状况良好，具有较强的偿债能力。公司的流动比率和速动比率也表明流动资产流动负债能力也较强。综上所述，建设单位——XXX有限公司目前资产负债状况良好。 第四章项目建设条件分析4.1项目区概况XXX县位于XXX省中部、大别山东麓、巢湖之滨，江淮之间。西南为大别山余脉，山高岭峻，林木葱茏，最高峰万佛山峰海拔1539米。山地面积约占全县52%，丘陵面积约占全县20%。中部是丘陵岗区，东部属冲积平原。“新荣久油茶产业化工程项目”项目区为2个乡镇，即汤池镇和三七镇。4.1.1自然条件气候属北亚热带温暖湿润季风气候区，常年受到海洋性湿润季风影响，雨量充沛，光、热、水资源丰富，四季分明，山区小气候十分显著，年平均气温12.9～15.6℃，活动积温4972℃，极端最高气温40.5℃，极端最低气温-17℃；年降水量1033.5～1596.5mm；全年无霜期平均224天；年日照平均时数1969小时，大于10℃的日照1359小时，太阳年辐射总量112.6千卡/cm2，年平均蒸发量1397.8mm。是油茶适宜栽培区之一。项目区大地形为低山、丘陵。主要分布在龙河口水库上游及两侧，海拔200—500米之间，局部有高于500米的孤立山峰，峰圆坡缓，波状起伏，盆地开阔，河床大多呈“U”型，两岸有堆积台地。土壤以黄棕壤、中山麻石土、麻石棕壤土、低山偏石土、丘陵紫色土为主，河谷地区多为近代冲积物。PH值一般在4.5-6.5之间，适宜众多植物生长。 XXX县植被主要为北亚热带常绿、落叶阔叶林。全县山区、丘陵区植被多以栎类、胡枝子、五节芒、阙类等为主。主要人工造林树种有杉木、马尾松、山槐、枫香、毛竹、水竹以及油茶、茶叶等。4.1.2社会经济条件全县总面积2100平方公里，山场面积9.84万hm2。现辖21个乡镇和1个经济开发区，392个行政村，总人口99.2万人，其中农业人口82.7万人，农村劳动力52.7万个。全县现有耕地4.1万hm2。其中水田3.57万hm2，旱地1266.67hm2，人均耕地面积0.62亩。主要农产品有水稻、小麦、玉米、板栗、油茶、茶叶等，是一个以种植业为主的农业县。2007年，全县实现GDP60.9亿元，农民人均纯收入3108元。“新荣久油茶产业化工程”项目区包括2个乡镇，48个行政村，总人口8.74万人，其中农业人口8.22万人，农村劳力4.78万人。2007年农民人均纯收入2627元。4.1.3油茶产业XXX县是一个集山区、丘陵、平原为一体的半山区县。全县山丘区乡镇16个，占乡镇总数的76.1%。林地9.83万hm2，占土地总面积的46.8%。森林覆盖率43.8%，活立木总蓄积210万立方米。全县林业建设形成用材林以杉、松、毛竹为主，经济林以板栗、油茶为主的地方特色和生产格局，特别是经济林生产，近年来有了飞速发展，现有各类经济林面积3.62万hm2。XXX县是油茶生产的老区，油茶资源位居全省之首。 是油茶自然分布的北缘，素有栽培油茶的历史，据县志记载，1950年，全县产油茶籽430吨，70年代初，县革委会号召山区人民建设“打不烂的油库”，大力发展油茶生产基地，并远去湖南等地参观学习，油茶面积得达到迅速发展，到]979年，全县油茶籽产量达到11670吨，创历史最高记录，80年代，油茶生产没有引起重视，处于自生自灭的状态，不少油茶林被松杂挤占，成为松杂林下的次生小乔木。目前全县大部分油茶园呈荒芜或半荒芜状态，混交于松杂之中，藤蔓盖顶，杂灌丛生，加之品种混杂，树体老化，管理粗放，产量很低。据统计，全县现有油茶林0.87万hm2，产油茶籽2610吨，亩产茶油5公斤左右，2007年全县油茶籽价格每公斤6元。全县油茶主要分布在山丘区的晓天镇、山七镇、高峰乡、庐镇乡、河棚镇、汤池镇、春秋乡，亩港镇、万佛湖镇、五显镇等10乡镇，总面积0.87万hm2，其中晓天镇、河棚镇、庐镇乡、山七镇为主要产区，拥有油茶资源面积0.77万hm2，占全县油茶面积的85％。各乡镇现有油茶面积为：晓天镇2600hm2，山七镇800hm2，高峰乡107hm2，五显镇11hm2，万佛湖镇23hm2，庐镇乡2117hm2，河棚镇2202hm2，汤池镇733hm2，南港镇73hm2，春秋乡20hm2，舒茶镇13hm2，目前，全县有油茶加工企业3个(不含小油厂)，年加工能力约0.3万吨，从业人数约200人。其中XXX华银茶油有限公司年加工能力达0.2万吨。产品主要有“舒花”、“野岭”牌精制茶油，其中华银公司生产的”野岭”牌精制茶油获第五届全国食品博览会金奖。产品主要销往江苏、浙江、上海、福建、台湾等地，深受欢迎，十分畅销，已形成相对稳定的销售市场。XXX县是全省最早实施油茶开发的县，建有全省最大的油茶良种苗木繁育基地，基地现有面积44hm2，其中育苗面积20hm2， 主要繁肓大别山I—4号油茶良种苗木，年培育苗木300—400万株。基地从业人数58人。XXX具有专门的油茶科研机构从事油茶开发的技术研究和试验示范，取得了多项科研成果。研发的《油茶胚轴嫁接与培育技术研究》、《油茶高截换冠技术研究》均通过省级科研成果鉴定，两项技术均填补了省内空白。选育的大别山I—4号系列油茶优良品种，2006年12月25日通过省林木良种委员会认定，并在大别山及沿江地区推广。4.1.4交通条件XXX县境内交通便捷，206、105国道，合九铁路、沪溶高速，317、318、319省道，六舒三路、舒桐路、山河路、舒张路等主要公路干线贯穿东西南北，全县乡村公路交织成网，实现村村通公路。4.1.5项目建设地点选择（一）项目建设地点选择的原则1、生态油茶示范基地——有一定的宜林地，坡耕地及低产林地，其立地条件应能满足项目造林树种栽培要求，同时满足项目应用推广需要；——有足够的劳力资源，以满足项目施工的劳力保证；——交通便利，利于生产物资的运输和基地产品的外运，同时起到示范推动作用；——油茶经济林发展有一定基础，有一定的油茶林经营管理水平，群众有广泛的油茶栽培经验。1、油料加工基地——节约用地； ——区位条件优越，交通便利，原料、产品进出顺畅；——电力、通讯、供水等基础设施完善。（二）项目建设地点的确定生态油茶示范基地：拟选择汤池镇和山七镇等2个乡镇作为本次规划的油茶产业基地建设地点。油料加工基地：拟选址于XXX县杭埠工业园区，XXX有限公司农产品加工基地。茶粕生物有机肥选地在种苗繁殖基地。4.2有利条件4.2.1政策环境项目符合国家农业产业政策和农业综合开发指导思想，符合林业建设发展方向。国家林业局出台了《关于发展油茶产业的意见》，省、市政府相继作出油茶产业开发的决定，制定了发展规划，列入“十一五”林业重点发展项目。XXX县委、县政府进一步明确坚持实施油茶开发不动摇。基地建设符合国家和地方林业产业政策和发展方向，具有良好的政策环境。4.2.2资源优势XXX县具有雄厚的油茶资源优势，全县现有油茶资源0.87万hm2，位于全省之首。拥有省级油茶优良品种4个。通过对现有资源实施低改培育和适度良种新造林，即可加快生态油茶基地建设步伐，壮大资源优势。通过增加科技与资金投入，实现产量的大幅增加和产值的提高。4.2.3市场优势XXX 是农业大省，是长三角经济发达地区重要农副产品生产基地。目前，XXX生产的“野岭”、“舒花”牌精制茶油主要销往江苏、浙江、上海、福建、台湾等地，深受欢迎，十分畅销，已形成了相对稳定的销售市场。4.2.4科技开发能力XXX县是全省最早实施油茶开发的县，具有较好的技术基础。一是有专门的油茶科研机构从事油茶开发的技术研究和试验示范，取得了多项科研成果，成功选育出了大别山1-4号系列油茶优良品种，其良种繁育基地是XXX省最大的油茶良种苗木繁育基地。二是经过多年的生产实践，总结出了一整套适合自身特点的油茶低改的综合技术措施。三是有成熟的油茶胚芽嫁接技术和高截换优技术，有一支熟练的技术操作队伍，有利于技术培训和推广。四是有健全的林业科技服务队伍，项目区林业科技推广机构健全，县林业工作站及项目区乡镇林业站为项目实施提供技术服务保障。全县现有林业专业技术人员近百人，全部具有高、中、初级技术职称，有较好的业务素质和实践工作经验，为项目的实施提供了可靠的技术力量保证。4.2.5基础条件项目区自然条件优越，气候温和，雨量适中，光照充足，土壤质地良好，适宜油茶及众多林木生长。交通通讯发达，距省会合肥仅54公里，境内国道、省道、县乡干道交织成网，村村通公路，手机处处可联络。公司农产品加工基地一、二期工程已建成投产，三期即将破土动工。基地内有近2hm2备用土地，且供电、供水、蒸汽锅炉和污水处理等基础设施齐全，完全满足油料加工建设之需。 4.3障碍因素及解决方案（1）油茶林多呈自然生长状态，管理粗放，科技含量低，产量不高，低改进程缓慢。（2）优良品种率低，虽有优良品种，但推广和更新品种尚在起步阶段。（3）林农的组织化程度低，难以实现油茶基地的规模化经营。（4）茶油加工能力还薄弱，缺少知名品牌茶油的拉动。解决方案：针对存在的主要障碍因素，在实施油茶基地建设中按照“基地园艺化、品种优良化、加工深度化、生产集团化、市场网络化”的思路和标准，采用良种壮苗造林与改造现有低产林相结合的方法，扎实推进油茶基地建设。一是清园除杂，“解放”油茶林；二是整形修剪，“打扮”油茶林；三是垦复施肥，“强壮”油茶林；四是技术改造，“优化”油茶林；五是机制创新，“活化”油茶产业；六是茶油加工综合化，精细化，品牌化，壮大油茶专业协会，充分发挥行业协会作用。 第五章产品市场需求预测与销售5.1市场需求预测5.1.1市场需求量预测目前世界上人均食用植物油年消耗量为9.4kg，发达国家为25kg，我国只有6kg，差距明显。近年来，我国油料产量、生产规模和食用植物油供应量虽然有了很大的提高，但是，由于消费快于产量增长，导致产需缺口逐渐拉大，食用植物油总需求大于总供给的矛盾仍比较突出，每年200多万吨食用植物油缺口需要依靠进口解决。因此，开辟新的食用植物油油源，是缓解国内食用植物油供给不足矛盾的有效途径。随着人民生活水平的不断提高，人们的食用消费观念已从渴望温饱转变到注重饮食的营养和保健功能。集营养保健于一体的精制茶油顺应了人们追求健康的消费需求，正受到越来越广泛的欢迎，茶油的市场前景十分看好。随着经济和社会发展，木本食用油以其固有的内在品质，正日益引起人们的重视。世界上许多国家都在大力发展本国的木本食用油资源，“以木代草”是大势所趋。地中海沿岸的西班牙、意大利、希腊等国，大力发展油橄榄，已经实现了食用油木本化。西班牙橄榄油产量已占全国油料的90%；希腊橄榄油产量已占全国油料的93%，人均28kg。我国是世界上木本食用油料作物面积最大的国家，茶油不仅是高级食用油，而且具有良好的保健功能，极具开发潜力。大力开发茶油符合和顺应了世界食用油的发展趋势。 5.1.2生产能力估计XXX县国土面积21万hm2，林地9.83万hm2。截至2008年，XXX县已发展油茶8700hm2，年产油茶籽260万kg，年产值1950万元.全县有油茶加工企业3个(不含小油厂)，年加工能力约0.3万吨。按照XXX县油茶产业发展规划，到2015年，全县生态油茶基地的总面积达到2万hm2，年产油茶籽4万吨。随着种植面积扩大和产品市场需求量的提高，对油茶加工的要求越来越高，规划新建油茶精品油加工厂1家，年加工能力10000吨。5.1.3供求关系分析（一）供求现状分析目前，XXX县油茶栽培面积为8700hm2，生产茶籽260万kg。除少量外销，大多是在本县自行加工。每年需从外地购买茶籽达150万kg。（二）供需预测根据对XXX县油茶供需情况进行预测，到2015年，油茶栽培面积将达到2万hm2，茶籽产量为4万吨，通过加工可产茶油1万吨。届时全省茶油产量将超8万吨，我省人均茶油供应量达到1.2kg。由于茶油不饱和脂肋酸含量在85％以上，不含对人体有害的芥酸，维生素A和E含量高，耐贮藏，易被人体吸收，能预防和治疗高血压、心血管疾病，是食用植物油中的佼佼者。随着人们生活水平的提高，人们对茶油的需求量越来越大，外销和出口均有广阔的市场，只要搞好市场营销，仍将呈现供不应求的局面。 5.2市场前景分析油茶是我国特有的油料树种。全世界的油茶主要分布在我国长江流域及以南区。除此之外，只有越南、缅甸、泰国、马来西亚和日本等国有少量分布。所以，油茶是我国得天独厚的自然资源，有望成为我国加入WTO后，在国际市场上富有竞争力的农产品之一。茶油是绿色保健食用油。茶油不饱和脂肪酸含量在85％以上，不含对人体有害的芥酸，维生素a和e含量高，耐贮藏，易被人体吸收，能预防和治疗高血压、心血管疾病，是食用植物油中的佼佼者。并且，油茶生长于低丘岗地，没有环境污染，极少打农药，是真正的绿色无公害食品，深受国内国际市场欢迎。在日本，茶油价格是菜籽油的7.5倍。油茶综合利用附加值高。在工业上，茶油可制取油酸及其酯类、生产肥皂和凡士林等，也可制成硬脂酸和甘油。在医药上，茶油可用于制作针剂和调制各种药膏、药丸等，民间还用茶油治疗烫伤和烧伤以及体癣、慢性湿疹等皮肤病。在化妆业上，茶油能滋养皮肤，吸收对人体最有害的的短波紫外线，通过精炼制作成天然高级美容护肤系列化妆品。茶籽榨油后的枯饼，可提取残油、茶皂素，发酵后可作高蛋白饲料，还能通过粉碎来作生物杀虫剂和机床的抛光粉等。茶壳也能提取糠醛、栲胶和木糖醇等，加工处理后可作活性炭和食用菌的培养基材料。5.3产品销售方案与营销策略5.3.1市场定位 根据油茶现有市场调查资料，结合项目产品的特点和项目区的自然地理区位，确定项目产品的主要市场为国内市场，尤其是本市（六安市）及其周边省市（如浙江、江苏等省），随着产品宣传和产品贮藏运输技术的改进，以近邻的亚洲各国作为出口首选市场。作为长远的市场开拓战略，应注意开发世界发达国家和地区为主的海外市场。5.3.2市场营销策略借鉴国内果品市场开发的经验，项目产品拟采取如下营销对策：（1）主攻供销、外贸销售渠道供销和外贸销售渠道是项目产品市场的大宗，在互惠互利的前提下，对现已有合作关系的供销和外贸单位，采取有效的鼓励措施，做到发展一个，成熟一个，稳定一个。此外，在经营上要注重信誉，并制定有关优先、优惠的措施，不断发展和吸引供销和外贸销售单位参与项目产品的销售。（2）发展农贸批发市场由政府出面，大力发展农贸批发市场，并通过宣传媒体广泛宣传项目产品及农贸市场，努力促进农贸批发市场的发育成长，为项目产品的畅销服务。（3）开展项目产品零售业务选拔业务熟悉、善于辞令、形象条件较好的人员组成专业零售队伍，在超市或人口集中的大中小城市进行项目产品的零售活动。5.4销售队伍与销售网络项目建设单位不仅要搞好项目基地的建设和经营，还要搞好产品销售，才能取得良好的经济效益。 项目建设单位在产品销售方面首先要搞好产品宣传，通过广告和宣传媒体宣传项目产品的商品特点，让更多的人了解产品。在此基础上公司要建立覆盖面广、素质良好的产品销售队伍。应向本地及外地的供销商、外贸商、批发商和零售商发出招募邀请书，从中招募合格的中间商和代理商，由这些中间商和代理商组成项目产品销售队伍，从事项目产品的分销工作。项目公司还应安排专人从事项目产品的销售管理工作，销售管理人员一方面要建立产品信息网站，负责了解市场信息，发布产品销售信息；另一方面与各中间商和代理商保持信息联系，随时掌握产品销售情况，以便调整产品销售策略。 第六章项目建设规模、内容及实施进度6.1建设规模1、生态油茶示范基地2500hm2（其中新造林1500hm2，低产林改造1000hm2），种苗繁育基地20hm2。2、年产5000吨的油茶综合加工厂一座。6.2产品方案1、精制茶油GB11765-20035000吨2、茶皂素Q/HSYCY004-21500吨3、茶粕生物有机肥Q/HSYCY002-250000吨6.3建设任务和建设内容6.3.1原料基地建设工程1、营造林工程规划建设高标准生态油茶丰产林2500hm2，主要建设内容人工造林1500hm2，低产林改造1000hm2。通过高度集约化经营，推广和应用油茶栽培与管理的新技术和新方法，不断提高基地建设管理水平和示范功能，带动农户5000户，种植面积1万hm2，真正使该项目成为当地经济发展的民心工程、致富工程和科技示范工程。2、种苗繁育基地建设规划建立油茶种苗繁育基地1处，面积20hm2 ，地点在汤池镇。建设内容包括繁育基地圃地建设、温室工程、道路工程、排灌系统、生产设备及信息系统等。以满足油茶示范基地建设项目油茶苗木正常生产的需要。6.3.3油料加工工程1、新建加工车间8000平方米。2、新建500吨储油罐1座，成品库1000平方米。3、原料库2000平方米。6.3.4科技推广与人员培训科学技术是第一生产力。通过新技术的推广可为项目建设提供先进、适用栽培技术和经营管理方法，确保项目实现预期目标。（一）科技培训为提高基地建设与管理水平，规划聘请油茶专家开展油茶栽培与管理的技术培训，项目的科技培训内容包括优良新品种的引种栽培试验，优良无性系栽培技术的推广运用，油茶低产林改造技术，科学施肥与病虫害防治技术等。培训方式包括组织参观学习、专家授课等方法，对油茶的栽培管理技术进行系统学习和培训，以提高基地技术人员的经营管理水平，规划培训人员1100人次。（二）信息工程充分利用现代科技手段建立迅速、方便、快捷、有效的现代化信息处理和反馈系统，对整个项目的高效运行十分必要。建立健全项目信息管理系统，及时了解果树栽培和管理的前沿技术，洞察市场变化，掌握市场发展动态，制定最优基地经营管理措施，发挥项目综合效益，确保项目建设成效。 信息工程建设主要包括：配备计算机网络设备等。6.4项目实施进度“新荣久油茶产业化工程项目”项目实施进度作如下安排：2008年开始：着手工程规划立项，建立组织机构。成立领导小组，技术小组，及项目建设监督组；开展对项目进行可行性研究，进行项目初步设计和施工设计，组织项目前期技术培训等工作。完成320hm2面积的林地清埋、土地平整和土壤改良及整地挖穴，做好苗木的组织与准备。2010年：完成油茶低改1000hm2，人工造林500hm2，着手种苗繁育基地建设。带动农户2500户，种植面积5000hm2。2011年：完成油茶基地人工造林1000hm2。带动农户2500户，种植面积5000hm2。2010-2011年：完成年产5000吨的油茶综合加工厂建设。 第七章技术（工艺）方案及设备选择型7.1生态油茶示范基地7.1.1项目造林地的选择（一）造林地选择遵循的原则——交通便利，利于产品的运输和经营管理；——集中连片，以利于规模经营和集约化管理，充分发挥其经济、社会和生态效益；——造林地坡度平缓，阳光充足，土壤较厚，肥力中等以上，排灌条件良好；——尽可能选择宜林地，抛荒地，坡耕地，低产林地，尽量避免占用农田和耕地。（二）造林地的确定根据上述原则，项目造林地选择在汤池镇和山七镇等2个乡镇。7.1.2品种选择优良品种主要选择大别山1号、大别山2号、大别山3号和大别山4号。7.1.3苗木规格与供应项目造林用苗标准：油茶播种苗1年生，高度0.4m以上，地径0.5cm以上，侧根4个以上，须根系发达的壮苗。或采用优良品种容器苗。油茶造林用苗第1年和第2年从XXX 县德昌良种苗木有限公司购买，第3年以后造林用苗从本公司自建油茶繁育基地供应，以确保品种纯正，品质优良。根据项目造林规模和造林密度计算，一期生态油茶示范基地建设项目共需油茶苗352.5万株。7.1.4人工造林本项目人工造林树种为油茶，其典型设计如下。1、技术路线油茶人工造林包括造林地选择、整地、苗木分级、栽植、抚育施肥、整形修剪、病虫害防治、适时采收、档案记录、茶籽出售等环节，技术流程如下：2、整地规格 造林整地时间安排在秋冬进行，整地时应根据地形地貌修筑好作业道，同时注意水土保持。植树穴规格为0.7×0.7×0.6m，植树穴呈品字形配置，整地后经过一段时间的晒垡，再回填，并施足一定量的基肥（15吨/公顷）。3、造林密度油茶为1750株／hm24、栽植时间和栽植方式栽植时间以惊蛰这段时间为宜，栽植时应选择阴天或雨后进行。采用人工明穴栽植，当年造林成活率达不到90％或成活分布不均匀时，应于当年雨季或次年春再用容器苗按株行距补植。7.1.5低产林改造1、技术路线 2、改造范围和规模油茶低产林改造项目区在山七镇和汤池镇，改造总规模为1000hm2。3、改造对象和技术措施一是对现有油茶低产林进行垦复。对品种较好，增产潜力较大的油茶林，通过垦复、施肥、修枝等技术措施进行抚育，提高油茶产量；二是对品种老化、劣质油茶林，视立地条件等相关条件，采用嫁接换冠等措施更新为优良新品种，提高林分质量和产量；三是对林龄过大、产量极低、没有抚育更新价值的，采用更新造林方式进行改造，建立高产新品种油茶林。改造密度为900株／hm2 7.1.6抚育管理造林后对死株及成活不理想的植株，应及时用相同品种和规格的苗木进行补植，确保三年后保存率在95%以上。为进一步改良土壤和促进幼树生长，在造林后第一年间种黄豆或花生，但间种的作物不能过近树根，一般要距离30cm。若作物种根距离太近，油茶幼苗会因作物阴蔽而死。当年5-6月，每株施用钙镁磷肥0.5kg，在阴雨天进行。每年冬季应施上适当的堆肥和火烧土。在防治病虫害方面，只要加强管理，提高苗木长势，会很少有病虫害发生。个别植株有少量炭疽病，可用人工摘除病叶即停止病害蔓延。7.1.7种苗基地建设项目主体工程主要包括圃地建设、良种引进工程、大田种苗生产及工厂化苗木生产等项目。基地苗木培育技术路线如下：容器苗采条、制穗播种覆土扦插预处理营养土装杯移动容器出圃瓶苗出圃组培苗外植体培养基种子采穗圃炼苗出圃移入容器 1、培育品种选择（1）本地区优良品种：大别山1号、大别山2号、大别山3号和大别山4号。（2）国家林业局推荐优良品种：包括岑软2、岑软3、湘林27、湘林34、湘林8l、湘林82、湘林97，亚林4、亚林5、亚林7、亚林11、亚林13、亚林16、亚林24、亚林25等。2、生产建设方案（1）种质资源收集保存区（基因库）根据建设目的和要求，拟规划建立种质资源收集与保存区。种质资源的收集，做到有选择、有重点，优先抢救和保护稀有珍贵、生产意义大和具有潜在价值的种质资源。在种质资源保存方面需运用现代科学方法，通过各种途径，保证种质资源的安全。规划采用异地种植保存法建立保存圃1hm2。重点保存我省选育油茶的优良无性系或家系，为加速油茶良种繁育提供种质材料。栽植的株数应根据对育种资源的要求而定，既要有利于保存和研究，又不占地过多。保存株数原则上乔木种每种（品种）至少5株，灌木和藤本10-12株，重点品种保存数量可适当增加。种植材料定植后要加强管理，尽可能满足不同品种的要求，务使资源材料能够良好生长，并反映其本来性状和特征，以便做出正确比较研究。为更好地利用种质资源，充分发挥种质资源的作用，必须对种质资源的形态特征、生物学特性、经济性状等进行观察和研究，并探讨对育种目标有关的性状遗传变异的规律，以便在育种工作中加以应用。（2）引种区 为迅速而经济地丰富油茶种质资源，达到节省人力、物力和财力，在短期内获得明显育种效果。通过建立引种区，把省外经济价值优良的野生或栽培的油茶繁殖材料和种植材料引进到本基地进行栽培试验，从中选择适宜本地栽培的优良品种或品系，并进行繁殖推广，以丰富本地油茶优良种质资源。规划引种区面积1hm2。①引种试验引种试验一般经过三个阶段。在品种淘汰阶段，以尽可能小的单个品种或小区为试验单元，试验初期可以是20—30个单元；在树种测定阶段，应采用合适的试验设计，参试品种为5—10个；在品种提供阶段，应注意排除或缩小边界效应，并适合材性试验的要求。②试验设计在充分收集资料的基础上，确定引种试验样本，引进具有广泛遗传基础的优良种源。田间试验采用随机区组设计，并尽可能采用较小的小区。树种淘汰阶段设5—25株/小区，无保护行；树种试验阶段设16—25株/小区，1—2行保护行；树种提供阶段设100株/小区，2行保护行。③档案记载与成果应用在引种试验中建立完整准确的试验档案；引种试验成果作为本省造林合适树种与最佳树种的选择依据，并提供育种原始材料。（3）育种区育种目标：抗逆性、抗病虫害、观赏性和高效益。育种程序：育种资源---育种圃（杂交）或基因工程---选种圃（初选、复选）---品种试验（决选）---新品种（区域试验）---繁殖推广。 育种方式：以选择育种为基础，以杂交育种为主、以基因工程为辅。在育种中以种内杂交为主，种间杂交为辅。采用激素处理技术、基因工程技术、设施强化育种技术、组织培养技术等高新技术手段提高育种效果、加速育种进程、缩短育种周期。激素处理技术是应用赤霉素、萘乙酸、吲哚乙酸、吲哚丁酸、硼酸等化学药剂处理杂交亲本的技术，以提早结实和提高产量。基因工程技术是将目的基因或DNA片断通过载体或直接导入受体细胞，使遗传物质重新结合，经细胞复制增殖，新的基因在受体细胞中表达，最后从转化细胞中筛选有价值的新类型构成工程植株，从而创造新品种的一种定向育种新技术。设施强化育种技术是应用全自动智能温室通过控光、控温、控湿等环境控制设备调整植物生长发育机理，促进育种进程并缩短育种周期的育种技术。育种区规划面积2hm2，其中育种圃1hm2、选种圃1hm2。育种区选在平坦、开旷、阳光充足的地段，并要求土壤肥力中等，土壤性能良好，交通较为便捷。其中育种圃是在温室、大棚等人工控制环境下进行的。育种区经营管理措施主要有：中耕松土除草、适时施肥与灌溉、人工控制授粉、防治病虫兽害等。（4）采穗圃经育种选择的优良品种或品系采用组培等无性繁殖方式建立采穗圃2hm2 。采穗圃应选在土壤肥沃、地势平坦、便于排灌、交通方便的地段，尽可能设置在苗圃地附近。采穗圃的作业方式，根据树种特性分别采用灌丛式或乔林式。建立采穗圃要细致整地、施足基肥、精心栽植，及时做好中耕、除草、追肥、排灌、除蘖定干和病虫害防治工作，并绘制品系排列图，以防采集穗条时发生品种或系号混杂。由于采穗圃每年大量萌发、抽条，如大量采条容易招致病虫害，应适当喷洒防病杀虫药剂，及时处理枯枝残叶。为提高采穗圃优质种条产量和插条发根率，可根据采穗圃地力，合理施肥或种植绿肥。（5）试验区①测定圃2hm2。利用育种子代进行育苗试验，采取随机区组设计，6次重复，并设置保护床和保护行。并进行物候观测记载，测定各品种和品系的苗期生长发育情况。为子代测定林提供试验材料。②子代测定林2hm2。选择立地条件尽可能均匀一致的场所进行，各品种或品系的配置采用完全随机区组设计，8次重复，每个小区定植6株。采用统一的管理方式进行抚育、施肥及病虫害防治，并进行物候观察记载，采用数理统计的方法进行分析，筛选出优良品种或品系，供中试、建园、审定和推广使用。（6）繁殖区规划面积10hm2。繁殖区是进行良种繁育的场所。良种繁育是育种的继续和扩大，是优良品种能够继续存在和不断提高质量的保证。也是育种和生产之间的桥梁，良种推广的基础，是对通过审定的林木良种按照一定的繁育规程扩大繁殖良种群体，使生产的种苗保持一定的纯度和原有种性的一整套生产技术。良种繁育的主要任务是：①在保证质量的情况下迅速扩大良种数量；②保证并不断提高良种种性，恢复已经退化的优良品种；③保持并不断提高良种的生活力。对于原苗生产，常需在初期应用组织培养技术，使新品种由少量迅速扩大数量。 组织培养技术是应用组织培养室、在无菌条件下、采用人工培养基对物种细胞、组织或器官进行快速繁殖的技术。对于生产苗生产，多用扦插、嫁接等营养繁殖方法，从而降低成本。扦插育苗可选用硬枝种条、嫩枝种条或种根，做到随采、随栽、随扦插；嫁接育苗应选择抗逆性强与接穗亲和力强的幼树壮苗作砧木，某些种粒大的树种也可用芽苗作砧木，接穗应从采穗圃或优良品种母树上选用当年生健壮枝条，并贮存于低温湿润处，以防失水、霉烂和发芽，嫁接方法可采取枝接、芽接和芽苗砧嫁接；组织培养是取用植物体的一部分，放在适宜的培养基上培养繁殖成植株。7.2茶油加工基地7.2.1工艺技术方案1茶油精炼工艺在食用植物油的制作工艺上，我国一直存在着两种方法，压榨法和浸出法。“压榨”工艺的原理靠巨大的压力让油脂从油料中分离出来，相比于“浸出”法，这种方法的最大优点是安全、卫生、无污染，不含溶剂残油，缺点是出油率低一些。本项目出于多方面考虑，同时采用了两种工艺，一方面精品采用“压榨法”提取，茶饼中的残油，进一步提高了油茶仔资源的附加值，同时也为茶皂素的生产提供了原料。毛油精炼，经过八脱工艺，出去了对人体有害的磷脂，蜡质，脂肪酸中的硬脂酸等物质，达到国家相关标准。精制茶油生产工艺流程：压榨工艺： 油茶仔烘干破碎蒸料包饼压榨茶饼毛茶油浸出工艺：茶饼粉碎筛分炒料浸出蒸发汽提毛油茶脱溶烘干脱脂茶粕精炼工艺：毛油茶预处理脱胶脱酸脱色脱臭脱蜡脱脂精制茶油（食用、医药和化妆品）2茶粕生物有机肥生产工艺茶粕生物有机肥的生产原料为茶粕、优质畜禽类粪便和发酵菌剂，是经过发酵生产的。发酵后的物料经干燥、粉碎、制粒、筛选等工序制成有机颗粒。该生产工艺的技术特点，采用生物发酵工程技术，以翻堆与充氧相结合的工艺，促进茶粕和畜禽粪便的好氧生物发酵，并通过第二次接种提高有益菌群的生物有机肥，其活菌数、有机质、总养分都能达到要求，由于茶粕有机肥含有的差皂素，对于冷血害虫有毒杀作用，这也是区别于其他有机肥的特点。《茶粕生物有机肥的研制与开发》项目成果通过专家鉴定达到国内先进水平。茶粕生物有机肥生产工艺流程：激活的接菌剂+辅料 {脱脂茶粕+畜禽粪便}{补痒高温发酵+翻堆调湿}多次调节菌群发酵过筛造粒包装产品第三次接种3茶皂素生产工艺茶皂素的生产原料为脱脂茶粕，目前，茶皂素的提取方法主要是水浸法和有机溶剂法及在此基础上推广新方法。本工程主要是采取水提——醇萃法来提取茶皂素，主要是根据茶皂素易溶于热水和乙醇，不溶于冷水的性质，用热水浸提脱脂茶粕，然后于浸提液中加入絮凝剂，沉淀除杂冷却后，再用95%乙醇转萃提纯一种方法。该方法具有工艺较简单、投资少，提取的茶皂素收率可达15%，纯度可达95%，产品质量高、用途广，是一项值得推广和实现工业化的技术。茶皂素生产工艺流程：加水絮凝剂10%～40%茶皂素浆料脱脂茶粕粉碎浸提过滤沉降过滤浓缩转萃提纯脱色浓缩干燥产成品95%乙醇活性炭 7.2.2主要设备选型及购置方案1、主要生产设备表序号装备名称型号数量要求价值（万元）15000吨精制茶油的冷轧设备国产1套150025000吨精制茶油的分离机国产1套20035000吨精制茶油的其他设备国产1套35041500吨茶皂素设备国产1套60051500吨茶皂素附属设备国产1套15065万吨茶麸饼有机肥设备国产1套10007各种器具国产1008各种车辆国产台1502、办公、设计、可研设备表序号装备名称规格型号需求数量（套）价值（万元）1计算机国产1052分析仪器国产12.53传真机、打印机国产31.54监测仪器进口1355化验仪器进口1266显微设备进口17.57分离设备国产188冷轧试验仪器国产126.5 9网络及通讯1610基地生产设备国产22 第八章项目组织管理与运行管护8.1组织管理机构为切实加强项目领导，确保项目顺利实施，XXX县政府拟成立油茶产业化工程建设项目工作领导小组，由分管林业的副县长为组长，县发改委、县林业局、各个相关乡镇负责人为成员。领导组下设办公室，负责处理日常事务。项目建成后的经营工作量大，技术性强，具有一定风险，因此，必须成立稳定的经营管理队伍，以明确项目经营的责、权、利，承担项目风险，保证项目目标的成功实现。项目建设单位——XXX有限公司成立油茶产业化工程建设筹备处，由总经理亲自负责。筹备处负责项目的筹划、资金筹措、建设实施工作。项目投入运营后，实行独立核算，自负盈亏，实行总经理负责制，组织结构为直线式，其概略组织机构如下图： 组织机构舒城县油茶产业化工程项目工作领导小组安徽新荣久农业科技有限公司总经理财务部技术部保安部营销部办公室生产部采购部加工基地油茶种植基地种植技术部检测中心加工技术部部8.2工作制度工厂实行每周双休制，年生产天数254天。8.3劳动定员全厂总定员151人，人员构成及各部门定员见表10-1。 岗位定员表表10-1序号岗位定员备注一公司主要管理人员61总经理12副总经理2基地与加工各1人3总工程师2林业与加工业各1人4总会计师1二职能部门351办公室32财务部3策划、供应、储运3采购部54生产部65技术部76保安部57市场销售部6三生产车间1101加工车间90含仓储2原料基地208.4人员培训XXX有限公司在农业产业化工程建设方面有许多成功范例。现有行政管理人员管理经验丰富，工作责任心强，因此，本企业的主要行政主管人员在公司内部择优调配，而工程技术人员拟面向社会招聘有专业知识和实际生产经验的专业人员。工程实施后新招的生产技术人员和工人，需具备一定的学历，自愿报名后择优录取，经培训考核合格后上岗。 组织不少于职工总数5%的技术、管理及生产骨干，到国内有关院校、生产厂家进行约1-3个月的培训学习，同时请专家到公司对全体职工进行业务知识培训。即采取请进来、走出去、培养骨干、带动整体的培训方法。 8.5经营管理模式本项目由XXX有限公司承建，建设单位对项目生产经营活动采用公司化运作模式。对造林后的生产经营活动，采取以下三种经营管理模式：1、租赁经营对租赁经营的山场土地，公司负责整地、造林、抚育，公司20年付一次山场租金，林权归公司。2、私有经营对公司购买的山场土地，公司负责建设油茶园，油茶经营收入全部归公司所有。8.6管理制度和措施8.6.1工程管理（一）总体设计公司根据批准的项目可行性研究报告，按项目管理的要求，委托有设计资质的设计单位，根据技术规程、规定和项目规划方案，进行总体设计，并编制项目总体设计文件。报县主管部门批准。（二）施工设计项目依据批准的总体设计文件编制年度施工计划，组织工程技术人员进行年度施工设计，经批准后，按施工设计组织施工。（三）物资、材料准备 种苗、油茶籽原料及其它生产工具、设备是项目生产必需的物质条件，必须在年度生产计划确定后，按生产计划的安排，提前作好物资、材料、工具、设备及资金的准备。确保生产计划顺利实施。（四）质量检查验收生态茶油示范基地建设，比照相关林业项目实施过程中的成功做法，建立施工自查，县全面检查，省抽查的三级检查验收制度。当年施工两次检查，春季检查整地、栽植及苗木质量、造林进度；秋季验收保存面积、成活率、抚育质量等。造林后第２～４年实行秋季检查，主要检查幼林保存率、抚育及生长量等。加工项目要严格按照行业规范和国家相关法规执行。（五）工程档案管理凡项目造林施工小班均设立永久性技术档案，小班档案材料一式两份，一份由项目乡（镇）林业站管理，一份交项目林场管理，以备省、市检查。（六）项目监测为了科学、全面、准确地评价工程建设的综合效益，需要在工程启动时就建立一套统一的综合效益监测方法和评价体系，力求客观真实地反映项目建设成效。省林业调查规划院负责制定效益监测方案，项目建设单位要建立项目监测站，并组织专门技术人员负责日常项目监测工作。8.6.2资金管理 项目资金包括信贷资金和公司自有资金。为使项目建设资金高效利用，必须严格按照规定的项目资金管理程序进行管理。公司设置项目财务机构；建设单位设立专职项目会计，统一按照项目资金管理办法和决算制度，建立相应的财会科目，执行项目规定的报帐制度，定期按实际完成的工程量由公司汇总结算。为确保项目信贷资金及时到位，项目财务收支接受银行和审计部门及上级项目管理机构的检查与监督。8.3.3信息管理迅速、方便、快捷、有效的现代化信息处理与反馈管理系统，对整个项目的建设正常运行是十分重要的。信息管理的内容包括造林和工厂施工档案信息（如小班档案卡片、造林、工厂设计图纸的管理及会计帐簿）、生产经营信息（如生产经营过程中的原材料消耗、产品产量、经营成本、销售收入等资料）和市场信息（如各中间商和代理商的销售量及销售价格、各地区项目产品的生产量和需求量等资料）等方面。各种信息资料一律录入微机，实行计算机网络管理。尽快建立项目信息网站，通过信息网络系统随时掌握项目相关信息，以便迅速有效地处理和反馈信息。8.3.4经营管理鉴于本项目高投入、高产出、高效益的特点，建设单位应加强员工的技术培训，以提高他们的业务素质和经营管理水平。在项目施工过程中，要坚持注重推广新技术、新成果和新方法，增加科技含量，确保项目建设质量。应根据项目生产进度，组织2～3次检查、督查、验收活动，及时发现问题及时解决，总结生产经验，及时调整经营措施，以保证项目建设成效。 第九章环境保护节能安全卫生消防9.1生态环境影响评价本项目为油茶示范基地造林经营项目，项目造林可提高项目区森林覆盖率，并通过造林地块的坡地改梯田等水土保持工程措施，减少水土流失，因此对环境只有改善作用，没有破坏作用。在油茶生产经营过程中，考虑到产品出口创汇的需要，尽量采用环保肥料和环保农药，因而也没有环境污染现象。9.2对策和措施在项目建设和生产经营过程中，应保证项目林地环境的稳定性，避免发生水土流失和森林病虫害的发生。在保护环境方面，建议采取如下措施：9.2.1营造林技术措施造林地一旦确定，首先要于造林前一年的冬季完成整地任务，为了节约生产成本和保持水土，可实行穴状整地，这样既便于保护环境，又有利于油茶生长。其次，要因地制宜，积极推广林粮间作，林药间作，林草间作的复合经营模式。这些模式可以充分利用阳光、土地、水分和肥料，既能达到以耕代抚，促进幼林生长，又能增加粮食产量和经济收入，还能避免农林争地矛盾，达到以短养长，长短结合的目的，是有效保护环境的一种良好措施。第三，施肥要有利于土壤改良，提倡配方施肥，施有机肥。 9.2.2森林病虫害防治只要加强管理，提高苗木长势，油茶很少有病虫害发生。个别植株有少量炭疽病，可用人工摘除病叶即停止病害蔓延。9.2.3加工厂区污染防治及环境保护措施本项目可能造成环境污染的主要来自于压榨、精炼等工序产生的少量含酸、含碱废水、以及锅炉房排出的燃煤灰渣、烟尘，另外部分设备可能产生的噪音污染。1、噪音治理设计中尽量选用噪声低的优质设备，对功率大、噪声强的设备，在建筑物内采取吸音、隔音措施，设备基础做减震、设隔声罩，采取以上措施后，可达到操作环境和厂界噪音标准，地区域环境噪音影响不大。2、废渣处理锅炉灰渣可外运用作建筑材料。3、污水处理厂区内生产、生活废水由该厂集中处理后达标排入城市污水管网。4、废气处理本项目废气主要来自于燃煤锅炉，进行必要除尘达标后，直接向高空排放。9.3节能措施 为了降低能耗，减少生产成本，必须采取节能措施，无论是设备选型，工艺设计，还是今后，都要在思想上重视节能。主要的节能措施有：1、所有设备选型尽可能选用节能型，提高效率，节省电耗。2、加强生产控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失。3、低压设备尽量靠近用电负荷中心，减少路耗。4、设置专门的能源及材料管理机构，检测各车间能耗及节能情况，并制定奖惩制度。9.4劳动保护与安全卫生1、生产过程中职业危害因素的分析本项目生产过程中职业危害因素有：（1）灰尘污染：茶籽精选、破壳工艺过程中可能产生一定量的灰尘。（2）触电：变配电及生产车间大量的电气设备，易发生触电事故。（3）噪音：部分生产设备有一定的噪音。（4）腐蚀：生产过程中使用部分化工原料，如盐酸、烧碱等，操作工存在腐蚀烧伤的可能。（5）热源：部分工序中使用蒸汽，有导致烫伤的可能。2、安全卫生防护措施（1）预处理等工序操作工必须戴口罩，所选设备配置吸尘装置，以减少灰尘的吸入量，尽可能地避免得肺部疾病。（2）备足盐开水、仁丹、毛巾等防暑降温设施。夏季缩短操作工每一斑次的工作时间。（3）每一台电气设备都有明显的标记，易触电的部分采取安全保护措施，对职工进行电气安全教育。（4）加强供热管道的维护管理，有效防止烫伤毒事故的发生。 （5）生产设备噪音均小于90分贝，不适应此环境的人，可调换到噪音相对较小的工作岗位。（6）加强化工原料的管理,严禁“跑、冒、滴、漏”，并标有明显标志。9.5消防1、工程概况及火灾危险性分析原料区及工艺装置区生产类别为丙类，火灾危险因素可分以下几种：明火、雷电、静电引起火灾。2、消防设施和措施（1）总图运输总图布置严格遵守规范规定，原料区、工艺装置、各建构筑物均按生产类别及防爆等级考虑防火间距,具有危险性的设施布置于厂区边缘地带。区域内道路呈环状布置,原料区及装置区之间均有消防车道，符合规范要求。架空管线、管廊距越道路外净空高度为5米,不影响车辆通行。（2）工艺①主要设备选用优质产品，安全可靠，经久耐用。②连接法兰采有带颈凸面法兰，配以金属缠绕垫片做密封材料，确保接头无泄漏。③所有阀门均选用2.5Mpa国产优质阀门，确保阀门无泄漏、开头自如。（3）电气、自控、电信 原料区、工艺装置区电气、仪表均配备相应防爆型设备和元件，照明选用安全型灯具，各动力设备采取就地和集中控制设施。为防止雷击，在建构筑物屋顶设避雷针。（4）消防系统消防系统包括水消防和化学消防系统两部分。水消防设计：沿装置区及原料区道路敷设DN150环状消防管网，水源引自消防水池。在环管网上设施公称直径为150毫米的室外地上式消火栓及水泵接合器，间距约50米，保护半径80米。化学消防设计：在原料区设置推车式及手提式磷酸铵盐干粉灭火器，在装置区设置手提式干粉灭火器，在配电、控制室设手提式“1211”灭火器和CO2灭火器，用以补救初期小型火灾。 第十章投资估算与融资方案(本章内容仅供参考，因为它不含加工部，而且生态油茶示范基地是一期三年全建完)10.1投资估算10.1.1估算依据1、原林业部颁发的《林业工程概预算编制方法》；2、材料、设备价格按2007年的当地市场平均价计算；3、林业生产劳动定额及劳动力价格按2007年当地市场平均价计算；4、建筑工程费用按六安市的定额及取费标准确定；5、工程建设其他费用包括勘察设计费、项目管理费、工程监理费、科技推广费，分别按工程费用的3%、1%、1%和3%计提；6、基本预备费按工程费用与工程建设其他费用之和的3%计提。10.1.2估算范围1、建设投资包括工程费用、工程建设其他费用和基本预备费等。2、工程费用包括营造林工程、种苗基地工程和配套工程建设及设备购置发生的费用；工程建设其他费用包括勘察设计费、项目管理费、工程监理费、科技推广费等。3、造林工程的工程费用包括林地清理、整地、苗木、栽植、幼林抚育管理等各个环节的物资消耗和劳务工资；4、配套工程建设及设备购置的工程费用包括苗圃建设及设备购置等费用。5、科技推广与培训包括科技推广、人员培训等费用。 10.1.3建设投资估算结果1、营造林单位工程费用的确定营造林单位工程费用估算表表9—1单位：元/公顷建设方式油茶新造油茶低产林改造工程费用合计1916912010土地37503750苗木3500600肥料41693210设备林地清理600600整地1800180栽植900120抚育36002700林道750750病虫害防治1001002、基地建设总投资基地建设总投资为12081.34万元。按费用类别分：工程费用10860.61万元，占89.90%；工程建设其他费用868.85万元，占7.19%；基本预备费351.88万元，占2.91%。按投资构成分：工程建设费10832.61万元，占89.66%；设备费28.00万元，占0.24%；其他费用1220.73万元，占10.10%。在工程费用中：营造林工程投资10760.01万元，占99.07%；种苗工程投资83.60万元，占0.77%； 培训与推广投资17.00万元，占0.16%。建设投资估算结果详见附表7。3、建设期利息建设期利息是指项目借贷资金在建设期内的利息，估算项目建设期利息总额为978.45万元。4、流动资金估算按照可行性研究流动资金的估算要求，对本项目流动资金采用分项详细估算法进行估算。估算流动资金总额为867.98万元。5、项目资金总投入项目资金总投入由工程建设投资、建设期利息和流动资金构成，估算项目资金总投入额为13927.77万元。详见9-2项目资金总投入汇总表。项目资金总投入汇总表表9-2序号项目名称投资额(万元)投资构成分析(%)占总投资占分项投资资金总投入13927.77100.00　一建设投资12081.3486.74100.00（一）工程费用10860.6177.9889.901造林工程10760.0177.2689.061.1新造林8400.0160.3169.532种苗繁育工程83.600.600.693培训推广及信息工程17.000.120.14（二）工程建设其他费用868.856.247.19（三）基本预备费351.882.532.91二建设期利息978.457.03　三流动资金867.986.23　 10.1.4项目分年投资计划本项目建设期为2年，基地建设投资（不含建设期利息）分年投资额分别为3580.73万元、5000.00万元和3500.61万元，分别占29.64%、41.39%和28.97%；流动资金安排在第3年。10.4融资方案经估算项目资金总投入为13927.77万元。其资金来源包括企业资本金和借贷资金两个方面。10.4.1项目资本金筹措企业以资本金的方式投入资金4262.70万元，全部用于项目工程建设投资；企业投入资本金占项目资金总投入的30.61%。符合国家林业基地建设项目资本金投入比例的要求。资本金全部由XXX有限公司投入。10.4.2借贷资金筹措除项目资本金外，余下9665.07万元将申请农业发展银行林业基地建设优惠贷款。贷款年限暂定为10年，贷款年利息为7.2%。投资使用计划与资金筹措表表9-3单位：万元序号年度合计第一年第二年第三年一投资总投入13927.773683.865321.684922.24二资金来源1企业资本金4262.70819.271321.682121.762贷款本金9665.072864.594000.002800.48 项目的融资计划应满足分年投资使用计划的要求，将分年融资计划与分年投资使用计划一并列入投资使用计划与资金筹措表，详见附表8和表9-3。10.4.3融资方案分析以上融资方案是根据农业发展银行对林业基地建设项目的投资政策，经过多方案测算后形成的。建设单位资本金投入比例为30.61%，符合农业发展银行关于林业基地建设项目企业资本金投入比例不得低于25%的要求，但必须经建设单位管理层研究确定，并出具资本金承诺书，同时附开户行证明函。XXX有限公司是集农副产品种植、收购、加工、出口贸易为一体的综合性企业，是XXX省农产品出口示范基地。2006年，公司通过了HACCP和ISO9001:2000认证，2007年通过了GAP(良好农业规范)和JAS（有机食品）认证。该公司总体资金雄厚，2007年公司实现年产值8000万元，出口创汇500万美元。2008年1－9月份创造产值达7300万元，创汇480万美元。2008年，公司被XXX省政府命名为农业产业化省级龙头企业，被六安市政府命名为林业产业化市级龙头企业。从整理后的资产负债表（表3-1）中可以看出，公司近三年流动资产分别为620.86万元、1501.73万元和1703.95万元，流动资产逐年提高，公司的支付能力与变现能力都很强。近三年资产负债率分别为30%、46%和41%，企业资产负债状况良好，具有较强的偿债能力。公司完全有能力为本项目筹资。 本项目属国家重点支持的高效林业基地建设项目，其贷款将纳入国家政策性银行贷款范围，并根据林业特点确定信贷政策，适当延长贷款期限，并允许以林地、林木资源作抵押。国家财政将按现行规定给予林业基地建设项目中高效经济林贷款的贴息，并适当增加紧贴息比重。 第十一章效益分析11.1经济效益分析11.1.1产出分析（一）分析参数单位产量测算：本项目油茶新造林和低产林改造的单位产量依据项目县根据油茶目前丰产栽培的可比性事例和数据确定项目经营的产量模型进行测算，测算结果详见附表11。价格：油茶籽（茶油加工原料）价格为6元/kg。销售税费：本项目产品需提取的税费种类包括育林基金、增值税和附加费（包括城建附加和教育附加）等税费种类，税费率分别为育林基金按照销售收入的5%在销售环节征收；增值税按照销售收入的13%在销售环节征收；附加费按照增值税税额的10%在销售环节征收；所得税：本项目目标产品为茶籽，按照现行企业所得税暂行条例规定，农产品在种植、采收及初加工等环节免征企业所得税。（二）产量现根据油茶目前丰产栽培的可比性事例和数据确定项目经营的产量模型，按项目建设规模和20年经营期进行推算，项目产品茶籽总产量可达208584.10吨、生产苗木480万株。详见附表11。（三）产值 根据市场调查分析，茶籽每kg市价为6元，苗木每株1.5元，据此进行推算，计算期内项目总产值可达167587.28万元，详见附表11。（三）成本项目总成本包括生产成本、管理费和营销费用等方面。计算期内，项目总成本为70992.83万元，按照成本构成分：生产成本42638.40万元，管理费用300.00万元，财务（利息）费用2916.34万元，营销费用25138.09万元；按照成本类别分，固定成本15336.32万元，可变成本55656.51万元。详见附表12。（四）税费计算期内，项目经营应缴纳税费包括育林基金8379.36万元；增值税21786.35万元,附加费2178.63万元，合计应缴纳销售税费总额达32344.35万元。见附表13。（五）利润项目销售收入扣除总成本和销售税费后的净值为销售利润，计算期内项目可得销售利润总额64250.11万元，年平均利润为3212.51万元。利润总额64250.11利润率＝────×100％＝───×100％＝38.50％收入总额167587.28年平均利润3212.51投资利润率==──────×100%=───×100%=23.06%项目投资总额13927.77年利税总额4829.72投资利税率=──────×100%=───×100%=34.68%项目投资总额13927.77三项利润率指标都表明项目投资效果良好,详见附表13。（六）所得税 本项目目标产品为茶籽，按照现行企业所得税暂行条例规定，农产品在种植、采收及初加工等环节免征企业所得税。（七）纯利润计算期内可获得纯利润总额为64250.11万元，年平均3212.51万元。详见附表13。11.1.2财务分析财务分析分析结果表表10-1指标名称单位所得税前所得税后财务净现值（按10%计算）万元11936.4711936.47财务内部收益率%19.1319.13静态投资回收期(含建设期)年8.378.37动态投资回收期(含建设期)年10.1410.14根据项目建设计划和经营期内各年度的资金收支情况采用现金流量分析方法进行财务分析，计算净现值、内部收益率和投资回收期等评价指标。计算结果见表10-1。表10-1中各项数据表明，项目财务效果良好，项目在财务上完全可行。现金流量分析详见附表14。11.1.3敏感性分析为检查项目抗财务风险的能力，对影响经济效益的产品价格、产品产量和经营成本等因素进行敏感性分析。分析结果如表10-2。财务效益敏感性分析表 表10-2方案变动率税后NPV税后IRR基本方案011936.4719.13%产量或价格变动13.5%86.1410.11%10.0%1521.6511.86%5.0%3572.3914.14%成本变动16.0%-39.539.96%10.0%2083.9712.30%5.0%3853.5414.24%产量或价格下降7%和成本增加7%同时发生274.6810.33%结果表明，项目对产品价格、产品产量和经营成本的不利变化敏感性比较大，可承受产量或价格13.5％和经营成本16％的不利影响，当产品产量或价格下降7％和经营成本增加7％同时发生时，税后内部收益率仍比基准收益率（10%）高0.33个百分点。由此可见，项目具有较强的财务风险承受能力。11.1.4还款付息计划本项目需申请农业发展银行林业基地建设专项贷款9665.07万元，分三年（2009～2011年）使用，贷款期10年，年利率为7.2%。到2018年本息全部还清，共需还本10643.52万元(建设期内还本较少,有部分利息化为本金)，支付利息3894.79万元。贷款偿还计划详见附表9。11.2社会效益分析通过项目的实施，项目所在的贫困乡村经济实力会持续增强，农村社会就业将不断扩大，它对促进项目区的贫困农户尽快脱贫致富必将起到显著作用。主要表现如下： １、参加项目的农户达1万户（其中贫困农户3200户），项目人口达4万人（其中贫困人口1.5万人）。２、参与项目的农户在项目经营期内人均纯收入16688元，人均年增加收入834元。3、项目实施中需要大量的劳动力从事造林经营活动，项目经营期内劳务工资总支出达32705万元，按每个劳动力年均工资18000元计算，可解决18169个常年劳动力就业。4、项目实施后可为全县名优经济林的发展起着示范和带动作用，促进林业产业化的发展，因而间接促进了全县农村产业结构的调整和农村经济的发展。11.3生态效益分析项目以人工油茶林的营造和培育为主。通过项目工程建设，一方面可增加有林地面积274hm2（现有宜林荒山造林），提高项目区森林覆盖率0.96个百分点；另一方面通过项目坡地改梯田的工程措施有利于水土保持，防止土壤侵蚀；此外，大面积发展油茶，对森林火灾预防和控制，美化环境等都具有十分重大的作用。因此，项目的实施可明显地改善项目区的生态环境，生态效益巨大。11.4风险分析对林业项目来说，其风险主要包括政策风险、市场风险、火灾风险、病虫害风险、经营风险等种类。本项目是国家政策重点支持的产业项目，不存在政策风险。 本项目的产品是当前市场供不应求的绿色健康食用油原料，市场需求量大；随着栽培面积的扩大，可能存在一定的市场风险，这就要求项目公司一方面要努力提高产品品质和质量，另一方面要搞好市场营销工作，努力化解市场风险。本项目造林树种属防火性阔叶树种，因而火灾风险也不大。本项目所选用的油茶病虫害不多，因此病虫害风险也不大。但项目建设单位要加强对病虫害检疫和预测预报工作。首先要对造林所用的种子和苗木进行检疫，以从源头上阻止病虫害的入侵；其次次在经营管理上要安排专人负责病虫害的预测预报工作，对病虫害做到防微杜渐；另外要配备必要的病虫害防治机械和药品，以便发现病虫害时能够组织及时的防治，做到有害无灾。对于项目经营管理风险，建议项目建设单位首先要成立专门的项目建设领导组，以加强项目建设的组织和领导；其次要有项目建设咨询专家组，负责对项目建设和经营进行技术指导并解决技术难题；还要成立项目施工检查组，经常督促和检查项目建设施工和经营管理过程中效率、物耗和质量，以保证项目建设的高质量和高效益。 第十二章结论与建议（重编）12.1结论１、项目建设的实施，可建立3520hm2(其中新造2500hm2，低产林改造1000hm2，种苗基地20hm2)优质高效的油茶产业基地，它对项目区林业产业体系的建设和生态环境的保护起到重大促进作用。２、项目产品具有较好的市场前景，国内外市场都呈供不应求之势。３、项目的设计参照了国内优质丰产栽培的典型事例和国家林业局编制的经济林树种的造林经营模型。项目经济分析所采用的技术经济指标是在广泛调查的基础上确立的，据此进行的财务和经济效益分析结果是可靠的。４、财务分析表明：税后净现值达11936.47万元，税后内部收益率为19.13%（超过国家公布的农林项目基准收益率10%的标准），静态投资回收期8.37年，动态投资回收期10.14年，项目财务效果优良。５、敏感性分析表明项目的财务风险不大，项目可承受产品产量或价格13.5%的不利变化，经营成本16%的不利变化，以及产品产量或价格降低7%和经营成本增加7%同时发生的风险。综上所述，项目无论是经济、生态还是社会效益都是十分显著的，本项目是可行的。12.2建议油茶是我国特有的、重要的油料树种，具有经济价值高、市场前景好的发展优势。XXX县是我省油茶适生地和传统产区，实施《 新荣久油茶产业化工程项目》对于深化林业产业结构调整，促进项目区林业增效、林农增收，特别是提高经济林规模化、集约化水平具有十分重要意义,示范和辐射作用明显。项目建设可以产生良好的经济、社会和生态效益。建议有关部门尽快立项实施。 目录第一章总论11.1项目提要11.2建设目标、任务和指导思想11.3项目建设规模、范围和建设期21.4可行性研究报告编制依据21.5主要技术经济指标41.5综合评价与结论41.6建议4第二章项目背景与建设必要性52.1项目背景与由来52.2国家产业政策和行业发展规划92.3项目建设的必要性和意义11第三章项目建设单位概况133.1建设单位基本情况133.2建设单位资产负债情况15第四章项目建设条件分析164.1项目区概况164.2有利条件214.3障碍因素及解决方案22第五章产品市场需求预测与销售235.1市场需求预测235.2市场前景分析255.3产品销售方案与营销策略265.4销售队伍与销售网络27 第六章项目建设规模、内容及实施进度276.1建设标准276.2建设规模286.3主要生产技术方案的选择286.4建设任务和建设内容38第七章项目组织管理与运行管护397.1组织管理机构397.2经营管理模式407.3管理制度和措施407.4管护人员和经费43第八章环境保护438.1生态环境影响评价438.2对策和措施44第九章投资估算与资金筹措459.1投资估算459.4融资方案48第十章效益分析5010.1经济效益分析5010.2社会效益分析5310.3生态效益分析5410.4风险分析54第十一章结论与建议5511.1结论5511.2建议56 附表1.新荣久油茶产业化工程项目区各类土地面积统计表2.新荣久油茶产业化工程项目区社会经济情况统计表3.新荣久现有油茶面积及产量调查统计表附件1.建设单位组织机构代码证（复印件）2.企业法人营业执照3.建设单位法人代表荣誉证书4.建设单位近三年资产负债表5.土地权证材料6.《XXX有限公司XXX县油茶产业基地建设项目可行性研究报告》论证意见附图1.XXX有限公司XXX县油茶产业基地建设项目区地理位置图2.XXX有限公司XXX县油茶产业基地建设项目总体布局图股东大会检测中心精深加工基地组织机构图如下：油茶种植基地种植技术部加工技术组监事会董事会总经理财务部技术部办公室生产部采购部信息部营销部'