年产800万套包装箱生产线扩建项目可行性研究报告

'年产800万套包装箱生产线扩建项目可行性研究报告33 目录一、绪论……………………………………………………………1二、项目单位基本情况和财务状况………………………………2三、项目基本情况…………………………………………………8项目的建设背景………………………………………………8项目建设内容…………………………………………………9建设工期和进度安排………………………………………10建设期管理…………………………………………………11项目总投资及资金来源……………………………………12项目的技术工艺……………………………………………12设备选型……………………………………………………16建设条件落实情况…………………………………………17四、项目实施的政策依据………………………………22五、项目招标内容………………………………………………23六、项目财务分析、经济分析及主要指标………………………2533 XX市XX印务有限公司年产800万套包装箱生产线扩建项目可行性研究报告第一章绪论包装印刷业既是社会文明的标志，也是科技进步的体现。从中国古代的印刷术发明以来，印刷技术不断发展壮大。“十二五”时期，是XX市由突破发展向跨越发展迈进、全面建设小康社会的关键时期，是加快转变经济发展方式、跟进西部强省建设步伐的攻坚阶段。今天的XX已站在新的历史起点上，作为体现当代平面创意形态先锋的印刷包装产业的发展尤显重要。截止2011年底，XX市有大小印刷企业30余家，印刷技术主要局限在黑白印刷业务及低档印刷出品方面，大部分印企还停留在单色印刷基础上，与经济发达地区印企技术和设备相比，落后近20年。由于XX33 印刷包装市场尚未形成，也没有相当资质包装企业来引领本地包装市场的发展，使本地的包装业务大多被外地包装企业所吸收。本地虽有小型包装企业承揽包装业务，其实大多系沿海包装企业在本地的业务代理。且这些代理企业从业人员仅满足于平面设计，没有企业自身的长远发展规划，长期处在被动的经营状态，导致本市包装企业几乎空白之态。无论是外地印刷包装企业的制作，或是对产品的包装设计，都难以准确反映XX地域文化元素的特征，使本地产品难以展示个性，树立品牌。面对国际国内印刷行业的技术进步和印刷包装市场的激烈竞争，以及本市乃至陕南在新兴产业与现代服务业发展中对印刷及包装业的巨大需求，如何提升XX印刷行业技术，提高XX印刷和包装业水平，是增强本地企业产品商品销售竞争力的关键措施，也是实现以发展循环经济为方向，打造优势特色产业体系配套服务的重要一环。第二章项目单位基本情况和财务状况2.1项目承担单位基本情况项目申报单位：XX市XX印务有限公司单位地址：XX高新产业技术开发区法人代表：XX注册时间：2001年4月2日注册资金：1500万元登记注册类型：有限公司33 经营范围：农副产品包装盒、箱印刷及包装，出版物、包装装潢印刷品印刷，其他印刷品印刷，品牌策划、设计、制作、发布，电脑耗材、文化用品及印刷机械的批发及零售，农副产品的销售。XX市XX印务有限公司创建于XX年，其前身为XX印刷厂。XX年，按现代企业要求，转型为XX市XX印务有限公司。公司注重提高经营管理素质，虽然近年来印刷行业的竞争日益激烈，但凭借较先进的工艺设备和经营水平，公司保持了较好的经济效益和社会效益，建立了一批宝贵的客户资源，逐渐形成“以行业大客户服务为主，机关单位出版业服务为辅”的经营格局。公司现有职工XX人（其中：管理人员X名、高级技术职称专业人才X名、普通工人XX名），拥有德国高宝彩印包装生产线一条，代表着目前XX市印刷技术的最高水平，形成电脑设计、制版、胶印、烫金、模切、装订检测一条龙生产流水流线。公司总资产XX万元，年印刷能力XX令纸，产值XX余万元，年实现税金XX万元，曾先后多次荣获曾先后被评为市级龙头企业、消费者信得过企业、多次荣获市区诚信模范纳税企业荣誉称号。2010－2011年连续银行信用等级AA+级。2.2生产经营状况33 公司成立以来，积极进取，公司领导认真对各大印刷包装生产企业进行实际考察，学习先进印刷包装生产及管理经验，为本项目的实施奠定了坚实的基础。在未来的生产经营过程中，公司将加大开发力度，争取使销售收入逐年增加，积极纳税，保证公司的经营及增加政府的财政收入。2.3项目法人代表简介法人代表XX，现任职务公司总经理，现年XX岁，高中文化程度，现居住XX市教场南路西巷XX号。自XX年起即从事印刷业务，具有很强的创业精神和现代经营意识，经过二十年的艰苦创业，公司效益和资产不断增长，把一个仅有几万元资产的小作坊发展成为具有一定规模和较高技术含量印刷企业，在陕南地区具有较大的影响力和竞争力。2.4公司组织机构2.4.1公司组织设立原则组织机构设置应按现代企业制度组建，做到管理层次少、职责明确、人员结构合理，管理能力、组织协调能力、运作方式均可满足工程建设、生产运营的需要，满足企业可持续发展的要求。2.4.2公司组织机构设置33 本项目由公司总经理全面负责和领导公司的日常经营和管理工作。下设4名副总经理，分别负责行政、营销、科技研发和生产技术部门工作，直接对总经理负责，协助其工作。副总下设行政人事部、财务部、工程部、采购部、市场销售部、客户服务部、研发部、设计部、印刷生产部和质量管理部等十个部门。企业组织机构设置详见图2-1。相关部门的职责为：1、行政人事部负责公司及项目运作的日常事务、人员编制、招聘、培训等；2、财务部负责整个公司的财务事项，公司财力和发展预、结算的编制；3、工程部负责工程技术、安全质量、施工进度，负责施工现场管理、组织工程竣工验收等事项。具体对本项目的建设实施负责；4、采购部负责生产原材料、办公生活等必需品的购置、保管，确保公司的正常生产运营；5、市场销售、客户服务部全面负责公司形象、品牌、产品、服务的宣传推广及售后服务工作；6、生产部负责新产品开发及产品生产的正常运行及过程控制，负责生产工艺的引进、设计与设备调试、设备的维护和生产安全；7、质量部负责落实公司产品质量方针及质量标准，对产品质量严格把关。2－1公司组织结构图总经理33 营销副总科技研发副总生产技术副总行政副总客户服务部户服务部市场营销部研发部设计部印刷生产部质量管理部量管理部采购部购部工程部程部财务部务部行政人事部图2-1公司组织机构图2.5人力资源配置2.5.1工作制度公司按照国家劳动生产有关要求，制定生产工作制度，按规章制度进行生产，每班工作8小时。2.5.2劳动定员公司所需人员按其工作岗位和劳动分工不同，可分为四类人员：生产工人：即直接从事工业性生产的人员。工程技术人员：指担负工程技术工作并具有工程技术能力的人员。管理及经营人员：是在企业各职能机构及各基本职能部门从事行政、生产管理、产品销售的人员。服务人员：是服务于职工生活或间接服务于生产的人员。33 按各岗位实际需要确定人数，本项目新增的总定员合计为100人，其中管理人员8人，技术人员15人，研发人员10人，生产工人55人，后勤人员12人。2.5.3人员来源项目管理人员、技术人员采取部分面向社会公开招聘，部分由公司委派相结合的用人机制。其他大部份管理人员、工程技术人员、生产工人、服务人员等，均直接向社会公开招聘，根据专业技能要求和岗位要求坚持公开、公正、任人唯贤、择优录取的原则，经培训和试用后正式录用者须按照我国《劳动法》的规定与公司签订劳动合同，双方共同履行合同内容。2.6员工培训计划该项目建成后，对员工必须进行分批、分项、定期和不定期培训，每年的培训课时不低于40小时。培训内容包括：基本劳动制度，厂规、厂纪培训，员工的安全知识培训要聘请有关安全部门进行专题培训，员工的岗位技能培训也要聘请专家及专业人士进行培训。从事特殊工种的员工必须在专业技术部门进行培训，经考试合格方能上岗。对全体员工应进行有计划的培训深造，以满足企业可持续发展所需的人才。2.7公司财务状况截止2011年底，企业总资产XX万元，总负债XX万元，资产负债率XX%，其中固定资产XX万元；总收入XX万元，产品销售收入XX万元；净利润XX万元，纳税总额XX33 万元；总资产报酬率X%，净资产收益率X%，应收账款周转率X%（5.8次）。第三章项目的基本情况3.1项目建设背景XX“十二五”规划确定，XX市由“十一五”的突破发展向跨越发展迈进。省委、省政府支持我市发展新型材料、清洁能源、富硒食品、生物医药、生态旅游等主导产业。我市“十二五”规划明确提出将着力做大清洁能源、新型材料、富硒食品、生物医药、XX丝绸、生态旅游主导产业，深化改革开放，突出项目建设。XX要实现跨越发展，其要害是发展，根本在产业，关键在规模。产业的跨越发展是XX由滞后发展走向全面振兴的重要途径。本项目所生产产品为包装箱，主要应用于富硒食品、生物医药、XX丝绸及农副产品等包装，符合陕西省发展XX循环经济的要求。33 我国包装工业仍然是朝阳行业，其发展仍具有强大的后劲。按有关部门测算，预计到2015年，包装工业总产值可达到7000亿元以上，平均每年以10％以上的速度增长。但通过这几年的发展实践证明，对这个发展速度的测算，还是比较保守的，实际增长速度将可达到15％以上。随着我国西部大开发战略的实施和对外经济贸易的发展，包装行业作为一个新兴行业，又迎来了新一轮的发展机遇。尤其是近几年XX市富硒食品、生物医药、XX丝绸等产品的迅速发展，为包装加工业提供了巨大的发展空间。XX地处XX腹地，属南北过渡地带，亚热带湿润性季风气候区，地域性生物种类繁多，南北荟萃，山货土特产驰名中外，区域特色经济明显，绿色环保的秉赋使旅游产业有较强的发展优势，三条铁路交汇XX，高速公路四通八达，待建的民航机场和XX梯级开发形成的黄金水道，使XX交通优势得天独厚。据统计，2010年XX包装发生量已达两亿多元，并每年以20%速度递增。仅XX秦东魔芋、XX正大、泸康酒业，蚕桑、食用菌、板栗、核桃等产业每年所需的包装产品就有上亿元之多。由于本市没有一家企业能生产包装箱，致使XX大量的包装业务流向沿海江浙一带。这样以来包装箱的成本加大、制作运输周期过长，极大的制约了当地企业的快速发展。本项目为把XX的包装印刷企业做大做强，把产品的价格做到合理，质量过关，使XX市所有需要制作包装箱的企业再不必舍近求远。3.2项目的建设内容公司在XX市高新区征地20亩，建设科技研发综合楼一栋4000M2,印刷标准厂房4座12000M2（每座3000M233 ），生活楼2000M2，库房1500M2，以及厂区道路、围墙、绿化带及配套设施等。本项目是在原年产500万套包装箱生产线的基础上扩建年产300万套包装箱生产线一条，建设厂房12000M2，库房1500M2,生活楼2000M2及辅助设施。3.3建设工期和进度安排为了保证项目实施的质量和进度，根据本项目的建设内容、规模和建设单位的实际情况，建设工期初步安排为2年，已于2011年4月开始实施，2013年3月建设完成。第一阶段：2011年4月—2011年12月1、落实自有资金和银行贷款资金；2、建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同；第二阶段：2012年1月—2012年12月3、印刷标准厂房4座12000M2（每座3000M2），生活楼2000M2，库房1500M2，以及厂区道路、围墙、绿化带及配套设施等。4、设备考察对比，签订设备买卖合同；5、动力、锅炉、水处理等基础设备安装调试；6、设备操作人员岗前培训；7、原材料购买及试投产；第三阶段：2013年1月—2013年7月8、完善项目各项建设内容；33 9、各单项生产技术组装集成；10、进行营销体系策划，组建销售网络，项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。3.4建设期管理本项目的建设始终坚持精心组织、精心设计、精心实施、精心管理的原则。1、项目实施管理本项目在建设过程中，严格按照国家建设程序办理，实行工程质量领导负责制度、项目法人责任制度、招标投标制度、合同管理制度、工程监理制度和竣工验收制度，以确保项目的顺利实施和工程质量。本项目建成后严格按照国家有关规定和批复的建设内容进行竣工验收，竣工验收合格后才能交付使用。此外，在项目实施的过程中加强项目的档案管理工作，从项目筹划到工程验收各个环节的资料都要按照国家有关规定收集、整理和归档。2、项目施工方式在本项目资金申请报告论证通过后，根据我国项目建设管理的实际经验，立即建立精干、高效的项目实施管理机构。管理机构人员中包括工艺、土建、设备、电气、财务等专业人员，分工负责抓好项目建设的组织和施工等工作，并同时做好协调工作。33 3.5项目总投资及资金来源3.5.1项目总投资3-1项目估算表序号项目内容建安工程设备购置其他费用合计一建设投资3035.862912.36904.326852.541工程费用3035.862912.36　5948.221.1印刷标准厂房2座12000平方米1860.00　　　1.2科技研发综合楼4000平方米592.00　　　1.3生活楼1600平方米236.801.4库房1500平方米222.001.5彩色印刷包装盒（箱）生产线45.002897.10　　1.6厂区道路、围墙、绿化带59.05　　　1.7配套及辅助工程21.0115.26　　　2工程建设其他费用764.26524.22.1征用土地20亩　　600.00600.002.2建设单位管理费　　50.3060.302.3工程建设监理费　　97.167.12.4勘察设计费　　16.8650.33预备费　　140.06190.06二流动资金　　966.00966.00　铺底流动资金　　320.00320.00三建设期利息　　181.46181.46　总投资　　　8000.00注：印刷厂房建设成本按1550元/M2，生活楼、库房建设成本按1480/M23.5.2项目总投资8000万元，其中自有资金3000万元，银行贷款5000万元。3.6项目的技术工艺3.6.1包装箱生产工艺技术路线1、产品设计、工艺编排33 针对顾客需求，在生产前对包装折叠纸箱所做的总体设计，它是实施科学的管理方法和标准化、规范化、数据化操作的重要措施。其主要内容包括：1）、对初稿进行分类，理解各类初稿的特点和客户的要求；2）、确定后工序所用的生产设备、材料和表面处理工艺等；3）、优选出最佳印前、印刷、印后工艺方案，确定产品生产工艺路径。2、打样通过模拟印刷、印后处理、盒形切割机等手段小批量试制，为顾客提供产品样品，以得到客户的认可。3、印前发排利用图文编辑、色彩处理、工艺设计软件将顾客的需求转化成电子文件，经过专用软件对电子文件进行解释，通过进口照排机生成可用于晒版的分色菲林；或者通过直接制版机（CTP）生成印刷机可使用的印版。4、拼版、晒版将印前发排好的分色菲林片拼贴在规定尺寸的塑料片基上，然后将其按相同的定位方式进行精确套合，通过晒版机非接触曝光的方式，将菲林片上的图文信息转移到感光版（印版或其他感光材料）上，再经过显影、冲洗、烤版等工艺，制成印刷机使用的印版。5、制作微细包装盒箱板33 通过多层瓦楞纸板生产线的单面瓦楞机、双面裱合机将单张纸压成瓦楞形状，同时将面纸、里纸、芯纸复合在一起形成瓦楞纸板，形成厚度约为0.9mm的微细瓦楞。该瓦楞纸板可直接对外销售，作为其他印刷工厂的原材料，也可用于公司生产高档、环保型各类包装产品。6、印刷利用世界先进德国高宝利必达105印刷机，将印版上图文分色、一次性转印到瓦楞纸板上，形成彩色图文；也可利用柔版印刷机，采用水性油墨将顾客要求的颜色、图案、文字转印到瓦楞纸板上。7、表面整饰利用各类表面处理设备，对印刷品表面进行烫金、过UV光油、水性光油、丝网印刷、复膜、击凸等工艺处理，使其达到某种特殊的视觉效果，以起到美观、保护、防伪等功能。8、模切以阴、阳模具为基础（阴模指：压痕用凹版、模切用压痕沟槽；阳模指：压痕用凸版、模切用钢刀或钢线组成的图案版），通过全自动模切机，使印刷品被加工成所需的形状或在其表面产生某种特殊效果。9、糊盒通过糊盒生产线，使模切后的平张印刷品经过预折、涂胶、加压等手段使其形成不同立体形状的折叠纸盒，同时完成产品的封装、打箱。33 包装箱生产工艺技术路线图3.6.2包装箱生产工艺技术特点本项目包装箱生产线设备全部引进世界先进生产设备，生产过程采用电脑设计图文，33 通过进口照排机生成可用于晒版的分色菲林，产品全程高端机械化一次成型生产等技术特点，产品技术处于国内领先。3.7设备选型1、设备选型原则以建设“绿色印刷、节能高效”生产线为目标，设备选型应统筹兼顾以下原则：（1）生产上适用：所选购的设备应与本项目开发新产品等需求相适应。（2）技术上先进：在满足生产需要的前提下，要求其性能指标保持先进水平，以利提高产品质量和延长其技术寿命。（3）经济上合理：即要求设备价格合理，在使用过程中能耗、维护费用低，并且回收期较短。（4）考虑设备的可靠性和维修性、安全性和操作性，尽可能选用运行效益高、节约能源、绿色环保无污染的设备。2、主要设备选型经过论证考察，本项目进行包装箱产品开发拟选用世界一流品牌德国高宝利必达105印刷设备等，详见表3-2：表3-2主要包装设备选型表名称单价（台套/万元）数量（台套）金额（万元）备注33 利必达105六色148011480德国高宝海德堡中国有限公司（北京办事处）利必达105四色8221822德国海德堡中国有限公司（北京办事处）图锐800热敏CTP制版机1101110MK1060Ⅱ自动平压模切机1152230河北玉田县和顺印刷机械厂GDHH-1200预折勾底自动糊盒机562112温州市高国包装机械有限公司2YH660A混合式折页机18236淮南光华机械电子有限公司CS1316全自动电脑高速表纸机25250创盛工业股份有限公司（台湾）订箱DX1200、订盒机DX6003.2513.25　贴面机TM1300新型10.05110.05　上光机1000型11.5111.5　FM2-1650型高速全自动覆面机15.5115.5青岛美光机械有限公司五层瓦楞纸板机16.8116.8河北华瑞纸箱有限公司合计　132897.1　3.8各项建设条件落实情况3.8.1土地和厂房的落实情况公司已于2009年在XX高新开发区征地20亩，建设彩色包装盒生产线一条，本项目是在原生产线的基础上，使用原有厂房，再建设包装箱生产线一条，利用原有土地，建设建设厂房12000M2，库房1500M2,生活楼2000M2及辅助设施，不再另征土地。33 3.8.2环境污染防治及环评情况本项目建设地点环境质量符合工业建厂要求。在建设期间会产生轻度的环境影响，经采取措施后可以达到环境保护要求。3.8.3设计依据（1）《关于颁发建设项目环境保护设计规定的通知》（(87)国环字第002号文件）；（2）《中华人民共和国环境影响评价办法》及国家有关环境影响评价的有关规定；（3）《环境空气质量标准》GB3095—1996二级标准；（4）《建设项目环境保护管理条例》；（5）《建筑施工场界噪声标准》GB12525-90；（6）《城市区域环境噪声标准》GB3096—93三类噪声标准；（7）《地下水质量标准》GB/T14848—93Ⅲ类标准；（8）《地表水环境质量标准》GB3838—2002Ⅳ类标准；（9）《污水综合排放标准》GB8978—1996三级标准；（10）《工业企业厂界噪声标准》GB18483—2001。3.8.4环境影响及环保措施1、废气33 原有大气污染物主要来自印刷机粉尘，污染因子为颗粒物。公司采用喷淋式除尘器对其进行处理。2007年7月12日，西安高新技术产业开发区环境监测中心对该套设施进行了监测（高环委字（气）（2007）第003号），颗粒物排放浓度为3.6mg/m3，排放速率为0.02kg/h，均满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中最高允许排放浓度及排放速率限值的要求。2、废水原有废水排放量22680m3/a，主要为全厂生活污水和制版车间冲洗废水。根据西安高新技术产业开发区环境监测中心对总口的废水排放监测结果（高环委字（水）（2007）第010号）可知，废水中SS、COD、石油类、总磷、氨氮、铜、锌排放浓度分别为186mg/L、382mg/L、11.9mg/L、2.35mg/L、21.5mg/L、0.020mg/L、0.078mg/L，均满足《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准。3、噪声根据西安高新技术产业开发区环境监测中心对该公司厂界噪声的监测结果（高环委字（噪）（2007）第019号）可知，公司厂界噪声监测结果均满足《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）II类区标准。4、废弃物公司原有固体废弃物分为一般固体废弃物和危险废物：（1）一般固体废物33 主要是边角废纸（含废品）和生活垃圾，年产生量1040t/a。其中，废纸及废纸边经分类由造纸厂回收再利用，生活垃圾由当地环卫部门统一清运。（2）危险废物①含油废物（HW08）、燃料涂料废物（HW12）、废有机溶剂（HW42），年产生量2.3t/a。交由西安卫达实业发展有限公司安全处置。②显影液、定影液（HW16），年产生量43.2L/a。交由陕西康泰物资回收处理有限公司回收利用。3.8.5项目交通优情况本项目建设地点在XX高新区。XX高新区为国务院核准的省级开发区，位于XX市江北新区，规划面积50平方公里，中期规划20平方公里，首期启动7平方公里，设置富硒食品、生物制药、现代材料、装备制造、运输物流、中心商务六个功能区，与市中心、机场、火车站、汉江码头、高速公路入口均在5公里以内。3.8.6节能措施根据《国务院关于加强节能工作的决定》和国家发改委《关于加强国家资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发政委投资〔2006〕2827号）精神，做好本项目的资源综合利用与节能方案设计，关系到建设节约型社会科学发展观的落实，与企业降低成本，提高效益密切相关。1、热力系统设计方案33 在热力系统设计中，采用良好的保温隔热材料和保护层，选配节能环保型热气发生炉，使燃料燃烧充分。对建材选用导热系数小的材料，以最大限度减少能量损失，做到节能的目的。2、电力系统设计方案在确保厂区安全、稳定供电的前提下，重视系统的节能优化，根据经济比较原则选用较高的供配电电压，减少变压层次和变电设备容量。3、生产管理节能措施（1）加强产品的单耗管理建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况进行分析；建立节能工作责任制，制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度；加强能源计量管理，配备合格的能源计量器具。（2）提高用电设备效率（3）提高用电设备的经济运行水平提高设备利用率，如提高变压器、电动机的负载率，提高电设备的利用率。（4）提高功率因素提高变压器、电动泵和风机的经济运行水平。（5）加强用电设备的维修，提高检修质量（6）加强照明管理，采用节能灯，节约非生产用电33 （7）培养员工节约习惯，从点滴节约做起。（8）建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。第四章项目实施的政策依据“十二五”时期，是XX市由突破发展向跨越发展迈进、全面建设小康社会的关键时期，“十二五”规划明确提出将着力做大清洁能源、新型材料、富硒食品、生物医药、XX丝绸、生态旅游主导产业。根据XX“十二五”期间发展富硒食品、生物医药、XX丝绸的规划，对XX目前包装市场需求进行分析，以及XX目前还没有规模包装印刷企业，大量的彩色包装业务流向沿海江浙一带的实际，提出本项目。根据陕西省工业和信息化厅《关于征集2012年省级企业技术改造专项资金项目的通知》中“重点支持运用高新技术和先进适用技术对现有食品、医药、纺织和轻工等行业企业进行技术改造，提升装备水平，改进生产工艺，大力培育名牌产品，实现产业结构调整和优化升级，提高产业竞争力。”，特别是包装及印刷产业支持发展“33 细瓦楞纸容器、彩色印刷纸箱、新型屋顶型纸盒包装、绿色包装材料等包装新产品”的规定，本项目符合我省企业技术改造项目要求。第五章项目招标内容5.1、项目招标的原则和要求严格执行《中华人民共和国招标投标法》，《中华人民共和国建筑法》和国家计委关于工程建设项目招标范围和规模标准的规定，进行公开招标，择优确定。按政府有关招投标管理办法，结合自身的建设管理力量，选择招标的组织和管理方式。委托有相应资格的中介服务机构或招标代理公司组织招标。5.2、本项目招标规模标准及招标内容本项目所涉及到的所有建设项目均按规定要求实施招标，委托有资质的招标单位组织实施，采用公开招标方式，实行合理低价中标的原则，杜绝一切漏洞，保证项目顺利进行，达到项目的最初预期和效益。招标范围：本项目招标范围为全部招标，结合项目实际为建筑工程施工及安装工程、设备采购。招标组织形式：根据项目的具体情况，按照国家有关规定，建筑工程施工及安装工程、仪器设备等采购活动拟采用的招标组织形式为委托招标，委托有国家招标资质的单位进行招标。33 招投标内容一览表分项招标范围招标组织形式招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计√√√工程监理√√√土建施工√√√设备采购√√√其他√√√第六章项目财务分析、经济分析及主要指标6.1经济效益初步评价依据本项目经济效益初步评价依据为国家计委、建设部2006年颁布实施的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，以下简称《方法与参数》）及国家最新财税制度和行业有关规定。33 本项目采用的所有价格均为目前的市场价格。在项目整个计算期内成本、费用及效益计算使用的价格均为不变价格，以保证成本、费用及效益计算使用的价格在计算期内一致性及项目经济评价结果的可比性。6.2经济效益初步评价基础数据1、本项目基准折现率融资前、融资后分别为13%、15%。2、本项目建设期2年。3、本项目计算期10年。4、本项目生产负荷为：生产第一年为70%，第二年及以后为100%。5、本项目销售税金、增值税、所得税税率如下：增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税的5%，教育费附加为增值税的3%，所得税率为25%。销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。6、收入估算本项目投产运营后年产800万只纸包装箱，实现销售收入1.75亿元。（正常年销售收入估算见表8-1）表8-1正常年销售收入估算单位：万元序号产品名称销售量（万套）平均售价(元/套吨)销售收入1富硒食品包装箱（盒）55015825033 2生物药业包装箱（盒）1004545003酒业食品包装箱（盒）805040004其他包装箱(盒)7010.7750合计800　175007、产品成本估算（1）本项目人员数量为100人，人均工资标准为19600元/人·年，福利费按14%提取，年工资及福利费用为223.44万元。（2）本项目建成后，根据生产需求，年需主要原材料辅为箱纸板、白卡内外盒、扶膜内外盒、黄板纸、瓦楞纸、彩印版、油墨等各种印刷所需材料，本项目年需原辅材料费用9016万元。（3）本项目正常生产年份所需动力全部为电力资源，将新增用电量1240万度，按0.9元/度计算，正常生产年份年动力费总计1116万元。8、本项目的维修费用按固定资产原值的4%计提，固定资产折旧采用平均年限折旧法计算，其他制造费按照4%计提，其他管理费、其他销售费用等其它费用均按4%计提。6.3财务评价指标33 按照《方法与参数》的有关规定，本项目财务评价进行了盈利能力指标、财务生存能力分析和偿债能力分析。具体如下：6.3.1盈利能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。经计算，本项目各项财务评价指标如下：年平均营业收入17500万元，年平均总成本费用为14350万元，年平均利润总额3150万元，年平均上缴税金为1487.87万元，年平均净利润为2592.90万元。1、财务内部收益率（FIRR）按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下：（式中：为现金流入，为现金流出，下同）本项目全部投资财务内部收益率（）计算结果为税前31.41%、税后26.66%，均超过设定的基准收益率。2、财务净现值（FNPV）按照《方法与参数》的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。33 （式中为基准折现率）本项目全部投资财务净现值（）计算结果为税前4939.71万元、税后2763.76万元。3、投资回收期（pt）按照《方法与参数》的规定，投资回收期（pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。其计算公式如下：本项目全部投资回收期（pt）经计算为税前4.58年，税后5.03年（含建设期2年）。4、总投资收益率按照《方法与参数》的规定，经计算本项目总投资收益率为32.43%。本项目资本金净利润率为57.55%。6.3.2财务生存能力分析按照《方法与参数》的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。33 经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现短期融资来维持运营（详见财务计划现金流量表）。6.4不确定性分析1、盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时：=62.35%即该项目生产能力达到设计生产能力的62.35%即可保本。项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。6.5财务评价结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。年平均营业收入17500万元，年平均总成本费用为14350万元，年平均利润总额3150万元，年平均上缴税金为1487.87万元，年平均净利润为2592.90万元。新增销售收入达到5460万元，年平均新增利润总额975.98万元，年平均新增上缴税金464.21万元，年平均净利润增长为808.98万元。项目总投资收益率为32.43%，项目财务内部收益率分别为31.41%（所得税前）和26.66%（所得税后），项目资本金财务内部收益率为48.17%，均高于本项目设定的13%和15%的财务基准收益率，项目投资回收期5.03年（含建设期2年）。33 生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。综上所述，本项目经济可行。6.6社会效益分析6.6.1壮大主导产业和促进结构调整XX市XX印务有限公司根据市场需求，结合XX富硒食品、生物医药、XX丝绸产业及陕南同质产业发展迅速的状况，从提高富硒食品的附加价值着手，提升包装质量，提高印刷包装生产技术，提高XX市富硒食品、生物医药、XX丝绸产品附加值的比例，为XX市陕南各企业提供优质精美的产品包装，打造XX市富硒食品、生物医药、XX丝绸品牌。本项目的实施，可新增就业岗位100个，解决部分劳动人员的就业状况。6.6.2产、销各环节的利益联动公司以产业化的经营模式，现代化的质量检测手段，不断运用新技术、新工艺，提高产品档次，提升产业的科技含量，充分利用富硒农产品资源优势，延长产业链。本项目积极配合XX市各大企业，与企业之间签订订单协议，保证产品生产与销售环节的环环相扣，在销售产品的同时，为需求包装的企业节省了从外地购买包装材料的成本，带动富硒食品、生物医药、XX丝绸等相关产业的发展，形成新的经济增长点。33 6.6.3辐射带动作用该项目的开发不仅能够带动当地富硒食品、生物医药、XX丝绸和陕南同质类产业的发展，发展循环经济，改善企业产品包装形象，提升产品品质。而且将辐射到襄渝周边地区，这对陕南及周边地区的农业产业化结构调整、增加农民收入、减少资源浪费等方面都将产生巨大的促进作用，从长远来看，有助于社会的稳定和农民的脱贫致富。本项目的实施可促进贫困地区经济发展，使企业包装的成本得到有效降低，使产业的总体效益成倍增加。可进一步促进农村产业结构调整，对增加农民收入、加快区域特色经济发展具有十分重要的意义。33'