年产22万m3中(高)密度纤维板项目可行性研究报告

'年产22万m3中(高)密度纤维板项目可行性研究报告v 目录第一章总论51.1项目名称及工作阶段51.2项目建设单位概况51.3可行性报告编制依据51.4建设地点、建设单位及建设条件61.5建设规模与产品方案71.6项目用地指标71.7总投资及资金筹措方案81.8主要技术经济指标81.9结论11第二章项目背景及建设必要性112.1项目背景112.2项目建设必要性15第三章市场分析173.1产品特点及用途173.2市场现状173.3市场预测243.4市场价格预测313.5价格及营销策略313.6市场分析35第四章建设地址及建设条件354.1场址选择354.2建设条件35第五章建设规模及产品方案405.1建设规模及内容40v 5.2产品方案41第六章技术方案、设备方案及工程方案416.1技术方案416.2生产工艺及设备方案446.3工程方案50第七章总图运输与公用辅助工程527.1总图运输527.2公用辅助工程54第八章环境保护与资源节约708.1环境保护708.2资源节约74第九章劳动安全与工业卫生789.1劳动安全789.2工业卫生79第十章企业组织、劳动定员及人员培训错误！未定义书签。10.1企业组织7910.2劳动定员8010.3人员培训81第十一章项目实施进度8211.1项目实施计划8211.2项目实施进度82第十二章投资估算与资金筹措8312.1编制依据8312.2编制方法8412.3估算结果84v 12.4资金用款计划及资金筹措88第十三章财务分析与经济评价8813.1经济评价依据及范围8813.2基础数据及参数选取8913.3财务效益与费用估算8913.4财务分析9413.5不确定性分析10013.6经济评价结论105第十四章结论与建议10714.1结论10714.2建议108附表、附图、附件附表：1、利润与利润分配表………………………………………………1092、借款还本付息估算表……………………………………………1103、财务计划现金流量表……………………………………………1114、资产负债表………………………………………………………1125、项目资本金现金流量表…………………………………………1136、项目投资现金流量表……………………………………………1147、生产销售目标与相关税费………………………………………1158、原辅料件年用量与相关税费……………………………………1169、年经营成本概算表………………………………………………11710、流动资金估算表………………………………………………11811、建设投资估算表………………………………………………119v 12、项目总投资使用计划与资金筹措表…………………………12113、总成本费用估算表……………………………………………12214、固定资产折旧无形与其他资产摊销计算表…………………12315、内销应纳增值税与出口抵退税………………………………12516、营业税金及附加和增值税计算表……………………………12617、价格构成分析表………………………………………………12718、项目主要参数指标表…………………………………………128附图：1、厂区总平面布置图……………………………………………1302、生产工艺流程图………………………………………………1313、主车间工艺平面布置图………………………………………132附件：1、企业法人营业执照2、组织机构代码证3、税务登记证v XX第一章总论1.1项目名称及工作阶段项目名称：XXXX年产22万m3中(高)密度纤维板项目工作阶段：可行性研究1.2项目建设单位概况本项目由XXXX发起建设。该公司是XX省“农业产业化经营重点龙头企业”，是集果品生产、购销、贮藏保鲜、分选清洗、进出口贸易为一体的果业有限责任公司，总投资1.63亿元，年仓贮能力3万吨，果品营销5万吨；XX省2005年—2006年度社会诚信单位；XX省质量服务信誉AAA级单位；XX省重合同守信用单位；咸阳市2007年度十大农产品销售状元。随着企业的不断发展和壮大，尤其是经过多年努力创业成功的民营企业业主，在完成资本原始积累，如何面对未来激烈竞争的市场，继续保持良好的发展势态。这一问题多年来一直受到企业的密切关注。对此，寻求跨行业、多渠道、多品种、立体式、全方位以大工业规模生产为主的发展思路，是企业新上人造板木业的动机和出发点。1.3可行性报告编制依据1、原国家发展计划委员会颁布试行的《投资项目可行性研究报告指南（2002年试用版）》；2、国家发展和改革委员会发改投资（2006）1325号《国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知》；3、XX省发展和改革委员会陕发改投资[2006]352号《XX省建设项目资源节约管理规定》；4、《林产工业建设项目文件组成及深度要求》(LY5142-99)；5、XXXX-128- XX提供的有关资料（企业营业执照，土地使用证及土地使用证明，验资报告，项目供水、供电等配套条件证明，原料资源保证证明，环评意见表，厂区周围环境概况，项目地理位置，有关设备厂家提供的设备技术等资料。）；6、调研中搜集的相关资料。1.4建设地点、建设单位及建设条件　　本项目建设地址位于XX咸阳永寿县工业园。　　项目建设单位为XXXX。项目建设条件：　　1、本项目属新建项目，其目的在于开发新品种、填补省内和西北五省区空白，扩大生产能力。2、XXXX厂址在咸阳市永寿县开发区，地点位于福银高速永寿出口，西平铁路，312国道穿境而过，距西安98公里，咸阳国际机场68公里，交通十分方便，各种原料可由公路运到公司，成品可运往全省和全国各地。3、本项目依托XX进行建设，可充分利用的现有设施如下:①本项目建设用地294.07亩。②道路、通讯、供电、供水等工业园区配套设施完善。③公司拥有经验丰富的管理、经营人员及技术人员，可满足要求。因此，本项目的建设条件十分优越。1.5建设规模与产品方案1、建设规模：项目建设占地面积:294.07亩；年产22万m3（日产350m3）中（高）密度纤维板；2、产品方案：中（高）密度纤维板（密度0.45～0.95g/cm3，计算密度0.88g/cm3）生产线一条；产品规格：长×宽×厚=2440~2800×1220~1300×（2～40）mm（计算板厚8mm）；产品质量：外销高密度纤维板按照欧洲高密度纤维板标准（EMB/PS/HDF：1997-128- XX）、中密度纤维板按照欧洲中密度纤维板标准（EMB/PS/MDF：1997）；内销产品符合中华人民共和国中密度纤维板国家标准（GB11718-99）。1.6项目用地指标土地利用指标如下：总征地面积：294.07亩单位用地指标：1.34亩/千立方米有效用地面积：196048平方米总建筑面积：157512平方米投资强度：443万元/公顷容积率：0.81建筑密度：53%行政办公及生活服务设施用地所占比重：6.8%绿地面积12600平方米，所占比：6.4%上述指标符合国土资源部国土资发[2008]24号文发布实施的《工业项目建设用地控制指标》的各项要求（对应本项目：投资强度不低于440万元/公顷，容积率不低于0.7，建筑系数不低于30%，行政办公及生活服务设施用地所占比重不得超过7%）。上述指标同样满足陕政办发[2008]25号文件附本《XX省建设用地指标（2007年版）》的各项要求（对应本项目：投资强度不低于440万元/公顷，容积率不低于0.7，建筑密度不低于40%，行政办公及生活服务设施用地比例≤7%，单位用地指标小于2.25亩/千立方米，绿地面积小于15%）。1.7总投资及资金筹措方案经估算，项目总投资9890.03万元。其中：建设投资9328.04万元，建设期利息132.24万元，流动资金429.75万元。资本金出资6000.00万元，占总投资比例60.67%，其中：用于建设投资-128- XX5700.00万元，用于流动资金300.00万元。项目债务资金3890.03万元，占总投资比例39.33%，其中：建设借款3628.04万元，建期利息132.24万元，流动借款129.75万元。自有流动资金比例69.81%。1.8主要技术经济指标项目主要技术指标表1－1序号指标名称单位数量备注1生产规模高密度纤维扳m³/a220000厚2.0-40mm2工作制度全年生产天数d330每天工作班次班/d3实际工作时数7.5h/班3主要原料用量t/a260000单位产品原料用量t/m³1.304辅助原料用量脲醛树脂及其它辅料t/a500005动力消耗最大用热量Gcal/h21.21最大用水量m³/h90生产、生活用水6单位产品能耗量单位产品耗热量Gcal/h0.93单位产品耗水量m³/m³1.48单位产品耗电量Kwh/m³229.6加辅助设施用电7年综合电能消耗总量万Kwh/m³/a4591.99加辅助设施用电8定员人210其中：工人人181技术、管理人员人29项目主要经济指标表1－2-128- XX序号指标名称单位数量备注1项目总投资万元9890.00其中：固定资产投资万元7466.00建设期借款利息万元132.24铺底流动资金万元429.75全部流动资金2生产规模m³2200003销售价格元/m³1800.00含增值税4年销售收入（不含增值税）万元33846.00含增值税为39600.00万元5年总成本费用（不含进项税）万元33343.09达产第一年6年销售税金及附加万元1528.21达产期每年其中：增值税万元1389.28同上销售税附加万元139.93同上7年利润总额万元4728.70达产期第一年8总投资收益率％49.32计算期9投资利税率％63.25计算期10财务内部收益率全部投资所得税前％44.98所得税后％36.2411投资回收期所得税前年3.85静态所得税后年4.29静态12财务净现值（ic=12％）所得税前万元16546.9所得税后万元11378.6313固定资产投资借款偿还期年5从开始还款时算起-128- XX14盈亏平衡点％23.2达产期第2年经计算，本项目各项财务盈利能力指标较好，总投资收益率为49.32%，项目资本金净利润率为59.48%，所得税前及税后全部投资财务内部收益率分别为44.98%和36.24%，均高于设定12%及11%的行业财务基准收益率，所得税前及税后财务基准收益率为12%时的财务净现值分别为16546.9万元和11378.63万元，全部投资回收期分别为3.85年和4.29年；按照设定借还偿还条件对项目进行财务清偿能力分析显示各年的利息备付率均高于2，偿债备付率均高于3，说明项目自身有一定的偿还银行借款利息和本金的能力；财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力；不确定性分析显示本项目具有一定的抗风险能力。本项目财务可行。1.9结论本项目实施符合国家产业政策，具有良好的技术可行性和经济可行性。本项目承担单位具有较强的经济优势和人才实力，产品具有较强的市场竞争力。本项目其工艺成熟，设备性能先进可靠，技术上是可行的。项目利用部分原有闲置场地及部分设施，有利于企业盘活存量资产，对进一步增强企业经济实力有积极作用。项目的实施，不仅充分利用企业内部人力资源，还为社会上下岗人员再就业提供了机会。项目所得税前后的财务内部收益率均高于设定的基准收益率和项目的贷款利率，财务净现值（ic＝12﹪）均大于零，投资回收期短，经济上是可行的。综上所述，本报告认为该项目的建设是必要的，也是可行的。建议尽快完善各种手续，以确保项目早日建成投产。-128- XX第二章项目背景及建设必要性2.1项目背景2.1.1永寿县概况永寿，地处“秦陇咽喉”、“古丝绸之路”第一站。南接闻名中外的乾陵，西邻东方佛教名刹法门寺，北界倚崖雕凿的彬县大佛寺。总面积889平方公里，耕地51万亩，林地38.1万亩，草场32万亩，辖7镇6乡，19.16万人口。  永寿物阜民淳，人杰地灵。绵绵四千余年悠久的历史，在这块古老的土地上留下了不少人文景观。汉大臣陆贾墓、汉建信侯娄敬墓、唐宰相长孙无忌墓、唐柳公权书写的神道碑、北宋古砖塔、金大定铁钟等文物，令人温故知新，壮怀激烈，是观光旅游的好去处。  永寿天时地理俱佳。气候温和宜人，四季分明，是旅游和度假“自然空调区”。盛产小麦、高梁、油菜、烤烟，素有关中“粮仓”美称，并被确定为XX省优质烤烟、苹果生产基地县。畜牧生产在向畜牧大县迈进的同时，加大了布尔山羊改良力度，建成了全国最大的布尔山羊原种场。  永寿交通、通讯事业发达。县城距咸阳航空港68公里，312国道穿境而过。县乡道路实现了柏油化，乡村道路实现了砂石化。6000门程控电话和900兆GSM“全球通”移动电话直拨国内外。  永寿资源丰富。煤碳贮量2000多万吨，石灰石储量1.2亿吨，陶土储量1500多万吨，6万多千瓦泾河水能资源亟待开发，全县森林覆盖率25.1%,林木蓄积量63万立方米,居咸阳市之首,10万亩沙棘给永寿戴上“沙棘之乡”桂冠。  永寿工业基础雄厚，形成了以卷烟、医药、粮油加工、食品加工、酿造、化工、水泥等为主体的37个工业门类，产品达200多种。“秦皇”系列卷烟被评为省优产品；年发电量5670万千瓦小时的降山、石桥、和平电站，使全县电力供应自给有余。  淳朴的永寿人民将在富民强县的道路上，描绘出新的篇章。2.1.2项目提出背景2007年7月中共咸阳市委咸阳市人民政府对于实行“三大创业”的若干意见中指出，全面推行“全民创业、家庭创业、自主创业”的重大战略举动。此举动是贯彻落实科学发展观的根本要求，是构建社会主义和谐社会的重要基础，是实现咸阳在关中地区率先发展的必由之路。实行“-128- XX三大创业”，有利于调动全市公民的创业积极性和开创性，使创业者的创业能力变为创业实践，实现人的全面发展；有利于培植开拓精神，整合各类发展因素，激励全社会的创造活力；有利于扩展社会就业，增添城乡居民收入，消除各种不安定因素。大力推进劳动、知识、技能、管理和资本等的活气竞相迸发，使创造社会财富的源泉充分涌流，形成人人加入创业、各业竞相发展的活泼局势。XXXX相应政府号召，以自身的优势结合当地实际情况，大力发展林产品深加工业，为拉动经济发展与人口就业将起到良好作用。l、2003年6月25日，中共中央、国务院作出了《关于加快林业发展的决定»，在《决定》中指出必须把林业建设放在更加突出的位置。在全面建设小康社会、加快社会主义现代化的进程中，必须高度重视和加强林业工作，努力使我国林业有一个大的发展.在贯彻可持续发展战略中，要赋予林业以重要地位;在生态建设中，要赋予林业以首要地位;在西部大开发中，要赋于林业以基础地位.并明确指出要加快推进林业产业结构升级.适应生态建设和市场需求的变化，推动产业重组，优化资源配置，加快形成以森林资源培育为基础、以精深加工为带动、以科技进步为支撑的林业产业发展新格局。鼓励以集约经营方式，发展原料林、用材林基地.积极发展木材加工业尤其是精深加工业，延长产业链，实现多次增值，提高木材综合利用率。2、本项目引进德国最先进的技术和设备，是当前世界上人造板领域内科技含量最高的生产线。高密度纤维板主要原料是小径材、枝桠材和人工速生林轮伐材，吃的“粗粮杂粮”，产出的是高档板材，1m³高密度纤维板只需要1.3m³原料，而1m³高密度纤维板可代替5m³大径材原木，年产22万m³-128- XX高密度纤维板，可节约替代大径材木材110万m³，有力的支持了天然林保护工程，是国家提倡和鼓励的项目，并给予了增值税即征即退的优惠扶持政策。3、中（高）密度纤维板是以木质纤维为主要原料，经削片、筛选、水洗、热磨、干燥、施胶、成型、热压、冷却、砂光和裁边等工序压制成的新型人造板。产品品质良好，具有质轻高强，保温隔音，表面平整光洁，结构细密均匀的性能，锯、刨、钻、切等机械加工能力强，握钉能力好，进行多种饰面材料的饰面加工。高密度纤维板可作强化复合地板的基材。它广泛用于房屋隔墙、隔板、室内装修、家具制造、家用电器机壳、乐器制作等。因此，高密度纤维板变“次材”为“无疵木材”，是目前市场上最优秀的板材之一，具有较强的市场竞争力，产品市场前景看好。4、我国幅员辽阔，但森林资源缺乏，全国森林覆盖率仅16.55%。人均占有森林面积和蓄积量分别仅为世界人均水平的1/5和1/8。长期以来，木材供需矛盾突出，自1998年起，我国进口商品中，林产品进口量己跃升到首位，对我国的外汇收支平衡造成巨大的压力。基于这种现状，国家提出木材产业立足自我，自力更生，充分发展速生丰产林和将林产工业发展重点放在人工速生丰产林和“次、小、薪”材的利用上，通过贸工林一体化的林产工业建设，调整森林资源利用结构，相应增加木材替代能力。因此，节约木材，代用木材，提高木材综合利用率是我国林业产业的基本政策。-128- XX5、本项目拟从国外引进先进的生产工艺和成套设备，对供电、供热、备料、制胶等辅助设备实行国内配套。该生产线科技含量高，是当前世界上最先进的环保型生产线。设备成熟，技术先进，所生产的高密度纤维板和强化复合地板产品质量优良，产品结构合理，规格品种齐全，有利于增强市场应变能力，适应市场需求。项目实施后，公司整体经济效益将上一个新台阶，符合国家产业政策。6、为推动人造板及类似产业发展，经国务院批准，国家财政部、国家税务总局财税[2001]72号文件明确规定“对企业以利用三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，在2005年12月31日以前由税务部门实行增值税即征即退办法.”文件中对三剩物和次小薪材也作了具体改明:三剩物是指采伐剩余物(枝植、树梢、灌木等)、造材剩余物(造材截头)、加工剩余物(板皮、板条、木块、边角料);次小薪材包括:次加工材(有一定利用价值的次加工原木)、小径材(长度在2m以下或直径在8cm以下的原木〉。凡是利用上述材料为原料的加工企业，并实行独立核算的，均可享受国家增值税即征即退的优惠政策。国家金库虽然把己征的增值税全额退企业，但仍可视为已完成税金，亦可按照国家财政税收的规定，参与上交增值税的分成，增加地方财政收入。由此可见，国家对以采伐剩余物、次小薪材为原料的木材加工生产项目给予了极大的鼓励和扶持，在减免增值税的同时，又使地方财政收入不受损失，充分证明该项目是符合国家的产业政策，是受国家政策保护和提倡的好项目。-128- XX2.2项目建设必要性2.2.1是产业发展的需要　　国务院副总理回良玉在2003年9月27日全国林业工作会议上指出：“发达的林业产业，是现代林业的重要组成部分.推进林业的历史性转变，决不意味着可以放松林业产业的发展。建立发达的林业产业体系，不仅有利于是好地满足社会对林产品的需求，也有利于更好地杜绝乱砍滥伐等破坏森林资源的现象，保证生态建设的持续健康发展。……大力发展林产品的精深加工，延长产业链，增加附加值，提高资源的综合利用率.搞好现有林产品加工业的结构调整，采用先进技术、设备和工艺，改造人造板、林产化工等传统产业”。这充分说明国家对人造板工业的发展寄予了厚望。2.2.2是因地制宜发展当地经济的需要　　关中平原现有田间林网、现有计划淘汰的苹果园、渭河两岸河滩地成片杂木林、农民房前屋后以及渠边路旁树木约550万亩，蓄积约达2000余万m3，这些林木大多属劣质低效林木和成过熟木，属于需淘汰更新范围。每年在这些林地面积上有计划地更新5%，年可采伐树木100万m3;永寿县地处黄土高原丘陵沟壑区，有40万亩槐树林，漫山遍野郁郁葱葱，30万亩果园硕果累累，周边地区，彬县、旬邑、宝鸡的麟游、崔木等地杂木林面积达300万亩，果树100万亩，目前永寿县计划种植人工速生杨，观赏槐林2.8万亩，每年进行林分抚育而收获的小径材，枝桠材可达100余万m³。由此可见，本项目原料资源丰富，符合国家产业政策，并且可促使在利益的驱动下，植树造林美化环境、采伐利用增收、生产原料供应这条产业链的快速形成，实现森林永续利用，有力地推动当地经济的可持续发展。2.2.3是企业发展壮大的需要本项目建设单位XXXX是XX省“农业产业化经营重点龙头企业”-128- XX，是集果品生产、购销、贮藏保鲜、分选清洗、进出口贸易为一体的果业有限责任公司，咸阳市2007年度十大农产品销售状元。随着企业的不断发展和壮大，在完成资本原始积累后，如何面对未来激烈竞争的市场，继续保持良好的发展势态，把企业做大作强。这一问题多年来一直受到企业的密切关注。本项目的建设，既是该企业寻求跨行业、多渠道、多品种、立体式、全方位以大工业规模生产为主的发展思路，实施大手笔，迅速扩张企业经济的重大举措。第三章市场分析3.1产品特点及用途纤维板根据其密度分为中密度纤维板（英文名：MediumDensityFiberboard，缩写为MDF，简称中纤板，密度在0.45～0.80g/cm3之间）和高密度纤维板（英文名：HeightDensityFiberboard，缩写为HDF，密度大于0.80g/cm3），是以木质（或其他植物）纤维为原料，经过纤维制备、施胶施蜡、铺装成型、热压等工序制成的一种“近似木材而优于木材”的纤维板材。高（中）纤板不仅具有轻质高强、结构细密、质地均匀、表面光洁，隔音绝热、尺寸稳定性好等优点，而且还能进行曲面铣型和雕刻，尤为适合各种机械加工和表面装饰，被广泛应用于家具制造、建筑、车辆和船舶的内部装修以及家用电器壳体等。此外，它还可与高强发泡塑料及浸渍纸蜂窝结构胶合制成复合板，作为结构材料，用于轻型民用建筑领域，因此，也是一种新型的建筑材料。该产品凭借其优良的特性和广泛的应用领域，自问世以来得到迅速发展，现已遍及世界各大洲。3.2市场现状3.2.1国外中（高）密度纤维板发展现状-128- XX1、市场发展状况由于世界性的木材供需矛盾日益加剧，促进了人造板工业的迅速发展。据联合国粮农组织的有关资料统计，1990年全球森林面积为36亿公顷，总蓄积量约3400亿立方米；而世界每年消耗木材34.5亿立方米，消耗森林蓄积63亿立方米，森林每年增长量仅为55亿立方米。各国为了有效地保护森林资源与生态环境，对本国的森林资源采伐实行严格的限制，更加剧了全球性资源短缺。面对全世界人口对木制品需求的不断增长，各国都在致力于发展以木材综合利用为特点的人造板工业。长期以来，世界人造板总生产量一直呈上升趋势，据联合国粮农组织统计，2000年世界人造板总生产量为16088万立方米，较1997年的15107万立方米增加了约6.5%，详见图3-1《1997年~2000年世界人造板产量》。中密度纤维板由于其原料来源的相对容易、优异的性能和应用领域的不断开拓，在世界范围内得到了较快的发展。自1965年美国纽约的一家公司以Baraboard商标开始销售中密度纤维板（以下简称MDF）以来，因其具有质地细密、结构均匀、力学性能好，以及加工性能优异等特点，应用广泛、发展迅速，特别是自开始应用它作为强化木地板的基材以来，发展更为迅速，使其成为木质人造板行业中持续发展最快的产品。1966年世界中密度纤维板的生产能力仅为4万立方米，到1993年生产能力就达-128- XX960万立方米。2000年世界中密度纤维板总生产量为2226万立方米，较1997年的1402万立方米上涨了约58.8%，详见图3-2《1997年~2000年世界中密度纤维板产量》。由于中密度纤维板发展迅速，它在各种人造板产量中占的份额也逐年增加。1993年中密度纤维板产量约占人造板总产量的6%，到2000年则达到14%，详见图3-3《1997年~2000年世界人造板各主要产品生产量比例》。从发展过程来-128- XX看，MDF经历了三次发展热潮：1975年之前的北美，80年代后期至1995年的欧洲，90年代后期的亚洲。80年代，连续压机在MDF生产中的应用，使产品幅面可达2.4m×16m，给MDF的发展带了巨大的生机。80年代末，全世界有生产企业74家，年产量为685万m3。90年代，其产量以每年平均13%的速度增长。到1996年全世界生产能力已超过1500万m3。进入21世纪以来，世界中纤板的发展更是出现前所未有的态势。据FAO（世界粮农组织）的统计，2001年达到2987万m3。根据《国际木质人造板》世界中（高）密度纤维板生产能力调查结果和预测，2002年、2003年、2004年世界中纤板生产能力分别达到了3377万m3（增长率13.1%）、3733万m3（增长率10.5%）和将达到4066万m3（增长率8.9%）。近年来世界各地区中纤板发展状况如下：1）欧洲地区进入本世纪以来，欧洲地区中（高）纤板的生产能力一直逐年增加。2000年~2002年，其生产能力依次为1057.8万m3、1152.2万m3（增长率9.0%）、1196.1万m3（增长率3.8%）。根据《国际木质人造板》2003年世界中（高）密度纤维板生产能力调查结果，2003年欧洲的生产能力将在2002年的基础上达到1306.3万m3（增长率9.2%）。新增产量主要来自新建工厂或新增生产线。2）亚洲地区亚洲，是中（高）纤板消费量增长最快的地区，1980年～1993年间消费量年平均增长率超过30%。日本长期以来是东南亚、澳洲、南美洲中（高）纤板最大的进口国，但现在，韩国已取代日本并一跃成为世界第四大中纤板消费国，居中国、美国、德国之后。2002年其进口量超出80.0万m3，与此同时，韩国中（高）纤板的生产能力也在急剧提高，2002~2003年间，新建生产线增加产能约30万m3。-128- XX东南亚是传统的木材加工与人造板生产国，但近年来因受产能日益增多的中国影响，过去两年只保持了适度增长。东南亚2003、2004年的总产量会分别达到295万m3和即将接近312万m3。综上所述，在全球人造板产业中，曾经处于主导地位的胶合板，由于大径级原木的减少而受到限制。中（高）纤板则由于自身的性能及其应用范围的广阔而发展很快。欧洲过去是生产刨花板的主要地区，现今中（高）纤板的产量和消费都在持续增长。北美地区虽然产能增加停滞，但消费增长持续。亚洲地区中纤板消费增量则更为强劲，市场前景广阔。　　2、国内中（高）密度纤维板发展状况我国中（高）纤板生产起步较晚，直到1981年才由中国林科院和湖南省农林工业勘察设计研究总院及有关单位在湖南株洲研制出第一条国产设备生产线——株洲木材厂年产1万m3中密度纤维板生产线。八十年代初，福州和南岔分别引进一条年产5万m3生产线，1985年建成投产，这些为我国中纤板的生产和市场开拓奠定了基础。从此以后，特别是自1998年国家实施天然林保护工程以来，我国中（高）密度纤维板生产发展迅猛。因全面禁止砍伐长江、黄河中上游的天然林，全国计划内采伐的木材从1996年的6710.27万立方米下降到2000年的4723.97万立方米，平均每年削减397.26万立方米。调减和控制木材采伐量加剧了木材供需矛盾，木材供应远不能满足国民经济建设和人民生活的需要。据有关部门估计，我国人均木材消耗量0.22立方米，仅相当于世界人均木材消耗量0.54立方米的40.7%。今后我国每年的木材缺口将达到5000万立方米~7000万立方米。发展人造板工业正是缓解木材供需矛盾、节约木材资源的最好途径之一。从80年代以来，我国人造板工业得到迅速发展，每年以16%的速度增长，从1980年的91.4万立方米发展到1990年的235.9万立方米，2002年已达到2930万-128- XX立方米，位居世界前列。1997年~2002年全国人造板主要产品生产量见图3-4。我国中密度纤维板在人造板市场中占有较大份额，1997年~2002年中密度纤维板在全部人造板产量中所占比例分别为17%、21%、26%、26%、27%及26%，增长较为迅速。截止2001年底，经过整整20年的发展，我国已有中密度纤维板生产线292条，总生产能力为826万立方米（2001年度全国中密度纤维板实际生产能力527万立方米）。其中以进口设备为主的生产线有40条，以国产设备为主的生产线有252条。年产量在10万立方米以上（含10万立方米）的生产线有8条，年产量5万立方米至10万立方米的生产线有46条，其余为年产量小于5万立方米的生产线。进口生产线年生产能力一般在5万立方米以上，而国产生产线年生产能力则多在5万立方米以下。2002年度投产的中密度纤维板生产线48条，形成年生产能力201.5万立方米。2003年度投产的中密度纤维板生产线66条，形成年生产能力348万立方米。1999年~2003年全国中密度纤维板生产能力见图3-5。-128- XX根据中国林产工业协会纤维板专业委员会调查统计及预测表明，2004年度我国将有72条新建的中/高密度纤维板生产性投入运行，合计增加年生产能力495万m3，至2004年底，我国中/高密度纤维板生产能力将达到1880万m3，我国已成为名副其实的全球中纤板生产能力第一大国。目前，我国中（高）密度纤维板发展有以下特点：其一、自1999年以来，中（高）密度纤维板在全部人造板产量中的比重一直稳定在27%左右。其二、在生产线设备配置上，两方面同时发展。自2000年以来，引进连续压机生产线从单线规模到生产工艺技术都有了大的飞跃；其中已建成投产和正在建设的年产20万立方米的项目就有：大亚木业（丹阳）有限公司年产20万立方米生产线、大亚木业（江西）有限公司年产20万立方米生产线、大亚木业（广东）有限公司年产20万立方米生产线、四川国栋股份有限公司年产30万立方米生产线、江西罗宾有限公司年产20万立方米生产线、广西百色丰林人造板有限公司年产20万立方米生产线。-128- XX与此同时，由于国产中（高）纤板设备在经过多年的引进、消化、吸收后，其性能、质量都有较大提高，生产出来的中（高）纤板质量完全能够达到国家中纤板标准要求（GB/T11718－1999）。因此，近年来一些扩建项目立足于国产设备或采用以国产设备为主适当引进部分关键主机（如热磨机、砂光机等）。与引进生产线比较，国产设备生产线投资较少，负债轻、建设工期短、见效快。其三、在地域分布上，制造厂家高度集中。近年来，山东、广东、江苏、广西、河北五省（区）的产量占全国总产量的2/3。其中山东省更是以占到全国总产量25%而高居榜首。其四：在生产产量上，领军企业日渐成型。大亚木业、绿源木业、三威林产、丽人集团、晨鸣板材等公司年实际产量均已超出40万m3，五家企业的产量占到全国总产量的1/5以上。绿源木业更是以年产80万m3的规模进入世界中纤板制造企业20强。随着中（高）密度纤维板应用领域的逐步扩大，中（高）密度纤维板在我国人造板中无论产量和效益都迅速递增。特别是近几年国内浸渍纸层压地板（强化地板）的高速发展，中、高密度纤维板的需求迅猛扩大。3.3　市场预测１、国际市场预测世界人造板总消费量中发达国家所占份额很大，1997年发达国家所占份额超过80%，而发展中国家仅占18%左右，预计2010年发展中国家所占比例将超过20%。一般来说，人造板市场需求主要取决于下面几方面：1）人口和经济的发展世界人口目前已超过60亿，而且每年平均仍以1.6%～2%的速度增长。全球人口的较快增长使得人造板的消费量将不断上升，发展中国家由于目前人均消耗水平还很低，随着各国经济的发展，人造板的消费市场潜力巨大。2）木材资源的分布-128- XX世界木材资源的分布是不均衡的，在过去的20年间由于人类的经济活动大量的占用土地，毁林开荒、非法采伐使许多国家的森林资源面临数量和质量的下降，木材的短缺进一步加剧。木材及人造板净进口国大多与本地区木材资源的短缺有直接关系。木材资源匮乏的国家和地区对人造板具有很强的市场吸纳力。3）价格低廉、可满足多种需求的创新板种的开发在世界人造板生产及消费中，长期以来以胶合板占据主导地位，但随着可利用的大径级珍贵木材资源的减少，胶合板的生产受到了限制，胶合板消费量在人造板中的比例快速下降，取而代之的是对木材径级、材质要求较低并可利用速生林、等外材、薪材、采伐加工剩余物、枝桠材以及植物纤维等为原料生产的具有较高技术含量的新型板种，中密度纤维板正是顺应了人造板行业的发展趋势。自70年代以来，世界人造板的消费量平均每年以3%的速度递增。据联合国粮农组织预测，到2010年将达到2.5亿立方米。亚太地区是目前世界经济最活跃的地区，该地区对人造板的需求将随着经济和人口的快速增长而增长。由于该地区许多国家木材及林产品的自给率较低，如日本的国产材目前仅能满足国内需求的23.3%；韩国1992年木材自给率仅为5%，2002年自给率也仅为9.6%。而美国历年来林产品进口量都高于出口量。可以预计在未来较长的时期里，这些国家必然要依靠进口木材及林产品来满足国内需求。随着全球森林资源的减少和各国环保意识的加强，近年来东南亚的印度尼西亚、马来西亚和越南等国家相继出台了保护本国森林资源的严厉措施，限制原木出口，因此迫使许多周边国家和地区原先使用原木的厂家改用人造板，这给人造板参与国际经济一体化的竞争提供了极好的机会。中密度纤维板将因其质量优、功能强、价格适中在竞争中占据一定优势。-128- XX据调查测算，在未来15年内，中密度纤维板的需求量将成倍增长。1996年的消耗量为1100万立方米，2000年约为2100万立方米--2200万立方米，预计到2015年中密度纤维板的消耗量为3700万立方米~4800万立方米。2、国内市场前景与预测我国是一个森林资源严重不足、人口众多的国家，同时又是一个经济发展最快的国家。随着我国国民经济的稳定持续增长和人民群众物质生活和文化素质不断提高，木材的需求呈迅速增长的趋势，木材供需矛盾更加突出。从资源总量上看，我国森林覆盖率为18.21%，仅相当于世界平均水平的61.52%，居世界第130位。我国人均森林蓄积量为9.421m3，不到世界人均的1/6，居世界第122位。我国人均森林面积为0.132公顷，不到世界人均的1/4，居世界第134位。我国虽有占世界3%～4%的森林资源，位居世界第五，但由于森林资源总量不足和人口众多，加之经济发展及人民物质生活和文化生活的巨大需求，使得我国森林资源总量不足的问题日显突出。近年来，我国年木材需求量在1.5亿m3左右，缺口达7700万m3。从木材消费水平看，1991年世界人均消费木材为0.28m3，我国为0.14m3，仅相当世界平均消费水平的50%，人均消费消费排在120多位；2001年我国年人均消费木材上升为0.19m3，达到世界平均水平的67.8%。随着我国经济发展和人民生活水准提高，估计到2010年，我国人均木材消费水平将达到或接近世界平均水平，如果以人均0.24m3计算，届时年木材消费量将达到3.4亿m3左右，比现在增加近1亿m3，缺口达1.5亿m3，木材资源压力很大。-128- XX基于我国国情，解决木材供需短缺的途径之一是大力开发代用木材，发展木材综合利用率高的人造板工业，尤其是大规模发展人工林，提倡人造板企业自办原料基地，实施林板一体化发展，是解决木材需求不足的根本出路。因此，这无疑给我国人造板工业带来了可喜的发展机遇。由于胶合板、硬质纤维板在原料、生产、产品性能及环保等方面都存在难以解决的问题，将逐步被性能优越、应用领域广阔的中（高）密度纤维板所取代。2000年我国人造板应用领域比例见图3-6。目前，中（高）纤板消费量大的几个主要领域为：（1）、住宅建设和装修用材。据有关资料显示，目前我国城镇人均住房建筑面积22m2，与发达国家和中等国家相比相差较大。国际经验表明，在人均住房建筑面积达到33~35m2之前，会保持旺盛的住房需求；据专家分析，当恩格尔系数40%时住房消费比重应在20%左右，2001年我国城镇恩格尔系数为37.9%，但住房消费比重尚不足10%，比国际水平要低5~10个百分点，住房消费还有很大发展空间。另据调查显示，居民对现在住房的满意率不到20%，约有48%的居民提出在近几年内愿意换购住房，已购住房中有67%希望通过换购住房改善居住条件。我国有农村人口9亿多。农民收入提高，首先消费需要是建房，农民用于居住方面的支出比率在80年代中期达到高峰，1985年为18.2%，-128- XX1990年为17.3%，1995年跌到谷底，为13.9%，近两年居住比率又重新攀升，达到了15.5%，新一轮建房与装修房屋热已在农村兴起。我国农村现有建制小城镇1.9万多个，居住人口1.7亿，此外，我国尚有近3万个集镇，拥有人口5000多万。随着加入WTO，带来的变化是巨大的，方方面面都要与国际接轨，包括户籍制度政策的改变，会大大促进城市化进程。农村城镇化是带动农村经济和社会发展的一个大战略，是中国历史上的一个重大变革，上一届政府总理朱鎔基就曾在政府工作报告中着力指出：扩大内需，首先必需增加城乡居民特别是低收入群体的收入，培育和提高居民购买力。而解决农村问题的关键是城市化，过去中国城市化发展严重滞后于工业化，从世界来看，城市化水平达到30%以后，将是城市的快速发展期，我国目前城市化水平已经达到36%，但与同等收入国家相比城市化水平仍平均低10个以上百分点，城市化进程要更加快才能赶上世界进程。预计2010年城市化将到50%。根据建设部规划，2001年~2010年每年住宅竣工量为3.3亿平方米，实际上，2001年住宅建设投资完成6245亿元，竣工面积达7.25亿平米，2003年，我国住宅销售额为147.26亿美元，比2002年增长了49.2%。住宅投资的诱发系数为1.5~1.7，即每销售100元住宅带动150~170元其他关联商品的需求，作为主要关联产业的家具和装饰材料行业，无疑会随着房地产和建筑业的发展而发展，我国装饰建材业每年发展速度超过25%。近几年中国房地产与装饰市场投资额表3-1年度2000200120022003房地产投资额（亿美元）593.43770.271001.351029.04装饰市场总量（亿美元）242.13363.19433.47542.17-128- XX在建筑装修工程中，地面装饰占很大的比例。随着人们环保意识、健康意识的加强和在反朴归真的心理影响下，木质地板在国际市场上成为走俏商品。随着我国天然林保护工程的实施，木材的供需矛盾日显突出，因此，受资源的限制，实木地板的生产将面临“无米之炊”，其产量必将进一步调减。而利用中薄型高密度纤维板作为基材生产的强化地板，不受天然林资源限制，且有天然木材的花纹和质感效果，图案变化丰富，还能避免如实木地板、竹地板因气候变化而产生的干缩湿胀、易腐蚀、发霉、变形、保养难等问题，在质量、质感、色彩等方面迎合了新一代消费者回归自然的消费心理。从90年代问世以来，倍受国内外用户的青睐，发展速度一直很快。强化木地板进入我国虽然只有几年的历史，但在木地板市场上所占的份额已由原来的第二位上升到第一位。预计2004年我国木地板产量将达到2.58亿m2，销售额将突破24.2亿美元，其中：强化地板15000万m2，生产企业500多家，实木地板7000万m2，生产企业2000余家，实木复合地板3300万m2，生产企业100多家，竹地板500万m2，生产企业100多家，不算复合地板的芯材需求，仅强化地板每年就需求中、高密度纤维板150万m3，占全国中纤板总产量的约10%。人造板在建筑业上的消耗我国与国外相比有明显的差距，主要应用在室内装饰上，作为建筑结构材应用得极少，不象美国等发达国家的人造板主要是作为建筑结构用材。因此，人造板在装饰建材领域的不断扩展会给中纤板的应用市场带来很大的发展空间。各国人造板在建筑上消耗的比例表3-2中国美国德国英国加拿大法国日本15~25%40~50%40~60%40~60%40~50%40~45%30~60%-128- XX（2）、家具工业。家具行业历来就是人造板产品的传统应用领域。改革开放以来，特别是近10年来，持续升温的房地产热激活了我国潜力巨大的家具市场，驱动了国内家具产业的快速崛起。统计数据显示，近年我国家具产量每年增幅都在20%以上，家具出口额每年都以30%以上的增长率快速发展，2002年家具出口额达50亿美元，比上年增长约40%，其中美国就从我国进口家用木制家具28.9亿美元。占美国当年同类产品进口总量的二分之一。在出口的强劲拉动下，2002年我国家具行业产值1650亿人民币，已占世界家具总产值的10%。据统计与测算，2003年我国家具行业产值高达2400亿元，家具出口额达73亿美元，排名世界第二。专家预测2010年中国家具生产总产值将达到400亿美元，家具出口量约占生产总量的25%~50%，出口额攀升到100~200亿美元。中国在未来10年内必将成为全球最大的家具制造业中心。我国的家具人均消费与其他发达国家相比，差距较大，家具业的发展仍有很大的空间。家具业的蓬勃发展必将给作为家具用材之一的中纤板市场带来无限商机。（3）、奥运会工程及体育产业。我国奥运工程投资约2800亿元人民币，其中有170亿元用于奥运会主场馆建设。但这仅是奥运会工程，实际上它将带动全国体育产业的发展。各省（市）、自治区为了在奥运会上拿奖牌、争荣誉，都将大力发展体育事业，兴建体育场馆等设施。所以说奥运会不仅给北京带来商机，更是促进我国体育产业的发展，进而带动房地产、建筑装修、家具等相关行业发展，这给中（高）纤板市场带来很大商机。此外，中（高）纤板还可运用于列车、汽车等车厢制造上。随着我国的铁路、公路运输业发展迅猛，铁道车辆制造业也日新月异。作为车厢及内装修用材的中（高）纤板将在此行业中发挥重要作用。-128- XX随着我国人造板工业技术的不断进步，产品质量的不断提高，应用领域的拓新，如画框、装饰画、电子线路板、鞋跟板、日用品包装、门窗框、装饰龙骨、铅笔板等，人造板工业的发展方兴未艾。“十五”期间乃至今后更长时期，我国中纤板市场潜力十分巨大。因此，本项目建设，其市场是广阔的，前景是乐观的。3.4市场价格预测我国自改革开放以来，各类产品价格已逐步纳入市场机制的轨道，市场供求关系最终确定产品价格水平。我国人造板市场价格自成体系，受国际市场价格的影响不大，90年代中期以后价格趋于合理。由于地区经济发展的不均衡，中密度纤维板产品的市场销售价在不同的地区存在较大差距；不同生产企业的管理水平及原材料的不同产地等对产品的成本也有一定的影响，综合考虑各种因素对产品价格的影响，确定本项目高密度纤维板的销售价格为2016元/立方米（以8mm厚强化地板基材用成品板材计算）。3.5价格及营销策略3.5.1价格策略1、需求导向定价采取满意定价策略。这是一种中价策略，将价格定在介于高价和低价之间，力求使买卖双方均感满意。2、竞争导向定价在竞争性产品市场上，本项目产品参照竞争品牌价格水平定价，这样产品价格才有竞争力。3.5.2通路策略1、通路分析2、通路区域覆盖率-128- XX除面向国内市场外，争取将产品出口到韩国、日本、台湾及其它国家和地区。3.5.3促销策略1、人员促销由企业派出销售人员或委派专职推销机构直接向目标市场的用户介绍和销售商品。2、广告促销运用各种媒体进行宣传促销，包括广播电视、报刊杂志、互联网、户外广告、流动广告（汽车、火车、轮船等）、新闻发布会以及公益活动等等。3.6市场分析3.6.1主要竞争对手情况我国的中（高）密度纤维板生产主要集中在广东、浙江、江苏、山东、广西、河北、安徽、湖北、江西和福建等十个省区。在生产规模上，公司主要的竞争对手是江苏大亚科技股份有限公司、浙江绿源木业股份有限公司、浙江丽人木业集团、上海绿洲实业有限公司、广西高峰林场人造板企业集团、山东贺友集团有限公司、广西三威林产工业有限公司等。上述企业的中纤板产能均在年产20万m3以上。3.6.2各应用领域的需求分析家具业：家具业是我国中纤板用量最大的行业。近10年来，我国家具行业高速发展，外国板式家具生产线的不断引进，使得对中（高）密度纤维板的需求越来越大。同时，由于近年来我国中纤板制造业的快速发展，致使很多美国和欧洲的家具制造商和采购巨头纷纷到中国投资建厂。如全球家具销量排名第一的瑞典宜家家具公司将其采购中心从新加坡移到我国，并已经在哈尔滨、青岛、广州、云南和上海设立5个采购中心；美国、日本一些家具采购企业常驻东北，欧洲也有数千独立零售商从我国进口家具，美国、日本和意大利的家具生产企业纷纷在我国设立工厂。目前，我国已经超过意大利成为世界第一大家具出口国。由于中纤板在家具生产中的用量很大，因此我国家具业的发展直接带动了中纤板的需求。-128- XX建筑装修行业：建筑装修行业是我国中纤板第二大需求行业，占我国中纤板消费总量的15%左右。现今建筑装修材料已成为我国建材行业中的朝阳工业和新的经济增长点。由于具有良好的物理力学性能和加工性能，中（高）密度纤维板已逐步替代胶合板，成为建筑装修材料的主要用材。当前采用中（高）密度纤维板装饰的建筑已越来越多，所占施工比重越来越大，不但家居装饰吊顶、地板、包门、壁饰、壁厨、隔墙等采用中纤板材料，连一些高级宾馆、别墅、店铺等工程，也广泛使用各类纤维板材料。随着城镇化程度的提高，人民改善居住条件愿望的增强，中纤板在建筑装修领域的应用将不断扩大，建筑装修对中纤板的需求将进一步提高。木地板业：目前，木地板业是对中纤板需求增速最快的行业。中国木地板行业的相关企业已有3,000家，总产值约为450亿元。2005年中国木地板总产量超过3亿平方米，比2004年增长18%。其中，实木复合地板产量为4,600万平方米，同比增长40%；强化复合木地板产量为19,000万平方米，同比增长20%；实木地板产量为5,000万平方米，同比减少30%。有关专家预测，由于我国国民经济持续稳定增长，每年1100－1200万人新增人口将带动630－650亿元新增购买力，富裕高消费人群增加，全国处于城镇化水平提高最快的时期，房地产业已成为三大支柱产业之一，木地板在大城市平均普及率将大大加快并极具增长空间，出口量持续大幅增长。因此，在今后5年，中国木地板行业仍处于黄金发展期，预计今后每年还将以20%的速度快速增长。（资料来源：中国建材网）为减少森林资源的消耗，2006年4月1日起，国家对实木地板和实木复合地板开始征收5%消费税；2006年11月1日起，首次对实木地板出口加征10%的关税，而强化复合木地板目前仍享有11%的出口退税政策。国家对木制品税收政策的调整将更加推进强化复合木地板在地板行业的主导地位，从而进一步提升对中纤板的需求。（资料来源：《国际木业》2007年5月）包装及电子加工等其他行业：我国包装行业发展潜力巨大，按照中国包装联合会公布的《包装行业“十一五”规划纲要》预计，在今后五年内，我国包装工业仍将以9%的较高速度发展，到2010年我国包装行业的总产值预计将达到5,257亿元，从2011年到2015年，总产值更可望突破6,000亿元，每年平均增速约维持在6%的水平。由于中（高）密度纤维板的优良性能，以其用作包装材料在外观、造型设计、实用耐用等方面均比金属包装、纸包装等有一定优越性，并逐步受到消费者的喜好。目前，以中（高）密度纤维板作包装材料在发达国家已开始普遍应用，在我国尚处于起步阶段，因此，伴随国内包装行业的快速、健康发展，中（高）密度纤维板在包装业中的应用将越来越广泛，市场需求量将越来越大。此外，电子加工企业对薄型中纤板的用量也不断增加，逐渐成为中纤板企业的重要客户。另外中（高）密度纤维板还可应用于音箱、电器外壳等领域。（数据来源：中国包装网）3.6.3中纤板行业的供给分析3.6.3.1产能情况及地域分布目前，我国中纤板生产企业500多家，中纤板生产线565条，设计生产能力2,430万m3，分布在二十多个省区，其中生产能力排在前两位的分别是山东省和广东省，生产能力分别达到475.1万m3和249.8万m3，广西壮族自治区与江苏省并列第三位，生产能力达到190.5万m3。（资料来源：《国际木业》2007年5月）3.6.3.2中纤板行业供求分析-128- XX全球中（高）密度纤维板的消耗量逐年增长，1996年为1,100万m3，2000年为2,200万m3，2003年为3,733万m3，2004年为4,066万m3。预计在未来几年内，世界中纤板的需求量更将快速增长，到2010年全球中纤板的消耗量将达到6,500万m3左右。由于受木材资源紧缺的瓶颈制约，中纤板的发展总体上仍滞后于市场需求。中纤板产量的增长跟不上市场需求的增长。其中，中（高）密度纤维板的供需矛盾在高质量中纤板上表现的更为突出，每年仍要大量进口，以满足国内市场高档产品的用材需要。第四章建设地址及建设条件4.1场址选择4.1.1选址原则1、本项目建设用地符合永寿城市规划及土地利用总体规划。2、在技术经济合理的前提下，本项目采用先进的生产工艺和设备，缩短工艺流程，扩大零部件、动力、运输等公用设施的协作范围节约用地面积。3、厂址有利于同邻近工业企业和依托城镇在生产、交通运输、动力公用、修理、综合利用和生活设施等方面的协作。4、厂区建、构筑物和运输线路，按照生产工艺和物流流程，充分利用地形、地势合理布置。对生产联系密切的车间、仓库和辅助建筑物，在满足生产使用和符合安全、卫生条件下，可设置多层厂房或合理布置协作路线。4.1.2具体位置本项目建设地址位于咸阳市咸阳永寿县工业园，占地面积约294.07亩。地点位于永寿县福银高速路出口，右侧西平铁路，左侧福银高速，312国道穿境而过，地理位置优越，交通十分方便。-128- XX4.2建设条件4.2.1原材料的供应情况永寿位于黄土高原丘陵沟壑区，由于人类开发历史较早，天然林得天独厚森林资源丰富，山水风光秀丽，40万亩槐树林满山遍野，30万亩果园硕果累累，现有森林资源主要以人工林为主。被誉为渭北旱原上的“绿洲加明珠”，全县森林覆盖率25.1%，林木蓄积量63万m³，周边地区活立木总蓄积2631.37万m3，其中散生木蓄积13.15万m3，山林树蓄积227.15万m3。人工林面积、蓄积年均的增率为2.60%和9.72%。在现有林中，成、过熟林面积和蓄积分别占到49.5%和66.1%，亟待更新，以防止病虫害的发生和蔓延。本项目生产所用的原材料主要为木质原料。1、关中平原现有田间林网、现有计划淘汰的苹果园、渭河两岸河滩地成片杂木林、农民房前屋后以及渠边路旁树木约550万亩，蓄积约达2000余万m3，这些树木大多属劣质低效林木和成过熟木，属于需淘汰更新范围。每年在这些林地面积上有计划的更新5﹪，年可采伐树木100万m3。2、咸阳永寿县现有槐林40万亩，加周边地区250万亩杂木林，年可采伐小径材100万m³，而且边伐边种，长期循环。3、永寿县计划种植人工速生杨2万亩，山坡种植槐树50万亩，实施“大绿工程”。建成后，包括其中约20%营造的速生杨，每年进行林分抚育而收获的小径材、枝槌材可达50余万m3。项目建成后，前期生产所需的原料由关中地区及永寿周边地区田间林网、农民房前屋后、渠旁路旁已成熟的林木和计划淘汰更新的果园林木，分期采伐，在全能够保证生产需求。另外在利益的驱动下，植树造林美化环境、采伐利用增收、生产原料供应这条产业链将会很快形成，并辐射和带动整个关中地区及甘肃地区。年产22万m3中(高)-128- XX密度纤维板，其原料主要是小径材、枝桠材、木材加工剩余物、人工速生丰产林轮伐材。不论树种材种，只要有纤维就可利用，专家们称谓“吃的粗粮杂粮，产出的是高档板材。”年产22万m3中(高)密度纤维板，需木质原料26万m3。年产22万m3中(高)密度纤维板，所需辅助原料、物料、品种规格如表4－1。表4－1辅助原料、物料、品种规格表序号名称数量备注1石蜡2000吨高密度纤维板生产线2脲醛树脂48000吨制胶车间3其它辅助材料1200吨以上所述辅助原料及物料国内货源较为充足，可由公司供应部门按其原有供销方式进行市场采购。4.2.2地形、地质条件永寿县地处XX省中部偏西，位于东经107°56＇—108°21＇、北纬34°29＇—34°25＇之间。南北长52.7公里，东西宽37.3公里。总面积898平方公里，人口20万。现境东北隅毗连淳化，礼泉；南与乾县相邻；西连麟游；北与彬县相接；西南与扶风接壤。永寿县地处黄土高原，地势北高南低，最高点黑山，海拔1505.3米；最低点在店头坡龙头沟谷，海拔高程572.1米。永寿梁似屋脊状的分水岭，使整个地形向南、北、东三面倾斜。主梁两段为低山区，南北两侧梁沟并列。该场地地貌形态简单，地形开阔，地势平坦，主要土壤为黄土性土和潮土，表层为耕植土，重要建筑物需进行地基处理。4.2.3气象条件-128- XX永寿属暖温带大陆性气候，冬季较长，夏季较短。年平均气温10.8℃，一月份平均气温2.9℃，七月份平均气温23.7℃，极端最低气温-18℃，极端最高温度38.9℃，全年积温4123.6℃，年日照2166.2小时。年降水量601毫升。早霜始于十月下旬，晚霜始于三月下旬，无霜期约210天。4.2.4地震情况永寿位于“昆仑－秦岭－大别山纬向构造带”的北侧汾渭地震带的渭河地震亚带上，地处渭河新生代断部盆地，活动断裂发育，新构造运动强烈，存在着发生破坏性地震的构造背景。本项目所在地是我国震害危险区之一，是我国52个重点设防城市之一，地震烈度按8度设防。本项目的各类建构筑物的规划建设审批、勘察设计、施工图审查、施工质量安全监管等工作应按照相关的法规严格执行。4.2.5水源、水文地质情况以永寿梁为轴线，分南北两大水系。北部为泾河流域，由四条东北向沟道切割，形成六条南高北低的梁原结合区，南部为渭河流域，由四条南北向河谷切割，形成四条起伏不平的梁原和一个台原。两条水系强烈侵蚀。使全县整个地形呈沟谷纵横的黄土碎原形态。此起彼伏，原面破碎。全县地貌分：中低山区、残原梁峁区、分割黄土原区、低黄土原区，沟壑、泾河高阶地及河谷谷地等类型。永寿境内页梁隆起，成为泾渭两流域的分水岭。全县有两大河流、四大水系，九条大沟。-128- XX1、泾河发源于宁夏回族自治区泾源县，在我县流域面积365.4平方公里，由孙家沟入我县，绕永太、渠子、常宁、上邑，豆家五乡镇而过，流程47.72公里，从泾河李家入礼泉县。平均流量60.97立方米/秒，最大流量9200立方米/秒，有丰富的水力资源。2、好畤河（漆水河）发源于麟游县招贤乡。自店头种金坪入境，从坡龙头出境入乾县，流程30.7公里，年平均流量1.78立方米/秒。总落差190.7米。并建有漆水河红沟抽水站。3、泔河发源于罐罐沟，流经永平、常宁、蒿店、渡马、马坊、御驾宫，监军，至御驾宫乡九龙咀出境，流程28.5公里。流域面积274.7平方公里，各支流建有东沟、三岔河及幸福、高刘、延村、目张、郭门等小型水库。4、漠西河发源于永平乡蒋家山，流经永平、甘井、蒿店、监军、仪井等乡镇，至仪井乡上邱村东南出境入乾县，流程30.55公里。5、泉，本县沟多谷深，故泉水分布广，数量多。泉用类型大部是黄土潜水，也有较少的基岩裂隙水泉。一般流量在0.1—1.0升/秒之间。较为出名的泉，有吕公惠民泉，灵泉，礼泉，平泉，漆泉等。4.2.6燃料供应本项目热能供应所需燃料主要来源于彬县、长武、旬邑煤炭，同时，生产剩余的树皮、据板边角废料、木屑、废板、废纤维及砂光粉等作为补充。4.2.7基础设施条件1、交通条件项目所在地紧临公路干线，且场址周边路网设施完善，又紧临刚通车的高速公路，产品远距离输送可经咸阳市火车站集中配送，所需原辅材料近距可通过公路系统完成运输。该项目所在区域距西北最大的航空港——西安咸阳国际机场只有68公里，公路、铁路、航空立体交通网络已经形成,交通便捷。-128- XX可见，本项目所在区域交通条件，能满足项目建设和运营需求。2、水、电、通信条件本项目位于永寿工业园内，水、电、通信管网也已基本建设完备，项目建设和运行期间的供水、排污、电力和通信均可直接和市政设施接通，完全可满足需求。本项目供水系统由永寿工业园区提供到厂区。公司实际用水量为130m3/h。需设三台消防泵，二用一备；生产水池一个400m3，消防水池两个2×800m3/h。确保生产、生活、消防用水要求。本项目设变配电站一座，电源由永寿县电力局输送到厂区，电压10kV。本项目装机容量12701KW，拟安装10/0.4/0.23KV，四台1600KVA、一台1000KVA变压器，安全安装在车间变配电所内。变配电站只做10kV高压配电用。4.2.8废弃物排放条件本项目废弃物主要是生产过程中产生的边角碎料及粉尘，将其作为供热车间燃料，经燃烧后，其残留物很少，且可作农肥使用，不会影响环境；工业污水原则上在水洗系统中循环利用，极少量污水经处理达标后排放。从以上分析可知，拟选场区的自然条件、社会环境条件及基础设施配套条件均能满足本项目建设的要求。第五章建设规模及产品方案5.1建设规模及内容本项目建设规模确定为日产350立方米高密度纤维板。建设规模的确定除分析了市场需求之外，还综合考虑了当地原料供应能力、建设地点基本建设条件、经济因素及工艺技术等因素。项目占地294.07亩，建设主车间及附属设施。总建筑面积157512平方米，包括建设主车间24750平方米；新购置形成固定资产的生产及辅助设备182台（套）。-128- XX5.2产品方案5.2.1产品方案产品类型：木质中（高）密度纤维板最大幅面：1300mm×2800mm厚度范围：2mm~40mm（计算厚度8mm）密度范围：950kg/m3~450kg/m3（计算密度880kg/m3）5.2.2产品生产依据的主要标准外销高密度纤维板按照欧洲高密度纤维板标准（EMB/PS/HDF：1997）、中密度纤维板按照欧洲中密度纤维板标准（EMB/PS/MDF：1997）；内销产品符合中华人民共和国中密度纤维板国家标准（GB11718-99）。第六章技术方案、设备方案及工程方案6.1技术方案1、生产工艺流程方框图水洗木片贮存筛选削片原料热压预压铺装干燥热磨木片预热木片贮存施胶施蜡规格据截检验、分等、入库砂光中间贮存翻板冷却-128- XX2、生产工艺简述高密度纤维板生产由备料工段、纤维制备工段、施胶施蜡工段、成型热压工段、冷却纵横裁边工段、砂光及规格锯截工段等六个工段组成。●备料工段木质原料经原料堆场堆放后，由装载车运到皮带运输机旁进行上料，经带有金属探测器的皮带运输机送人削片机内进行切削加工。削好的木片经皮带运输机送至木片筛选机筛选，合格的木片再经皮带运输机和斗式提升机运至木片料仓中贮存。料仓底部的出料装置将木片送至大倾角裙边带式输送机上，经大倾角裙边带式输送机送至水洗机进行水洗，考虑到将采用部分林区木片和提高纤维质量等因素，增加水洗工艺，以除去木片中的泥砂、石子、金属等杂物，合格的木片经水洗系统的螺旋运输机输送至热磨工段的预热料仓。在木片进入预热料仓之前设有除铁器，以除去金属杂质，保护热磨机。●纤维制备(热磨、干燥)工段经筛选、水洗后的木片再经水洗系统的滤水螺旋运输机送入木片预热料仓。该料仓位于热磨机上方，需通入低压蒸汽对木片进行预热。为防止木片“搭桥”，在料斗的下部，设有电磁振动器，以保证木片能顺利地向热磨机进料。预热后的木片通过进料螺旋，经变径螺旋挤压后形成木塞，送入垂直蒸煮罐，木片经预热、蒸煮软化后进入热磨机磨室体进行纤-128- XX维分离，纤维喷放管将纤维送入干燥机进行干燥。此外，在纤维喷放管处设有一个转换阀，可使初始热磨的废纤维直接注入废料旋风分离器。纤维在一级快速管道干燥机中进行干燥。干燥机的加热介质为洁净高温空气，热空气与湿纤维在干燥管道中混合，湿纤维在悬浮状态的输送过程中被干燥，并被输送至管道末端的干燥旋风分离器，通过旋风分离器使空气与纤维分离，至此湿纤维被干燥至10%左右的含水率，然后送至纤维料仓中贮存。干燥纤维及干纤维料仓设有火花探测及灭火装置，同时配有含水率测定仪、温度控制等装置，整个系统均由PLC系统进行自动控制。●施胶、施蜡工段石蜡经过加热熔化后，通过计量，按照一定的工艺配比直接喷入热磨机的磨室体中，随着纤维的分解，石蜡能均匀地附着于纤维表面，同时又能有效地润滑磨盘。在调胶、施胶间，将原胶与固化剂等混合调制后，用计量泵输送至热磨机喷放管中，使之与纤维均匀混合，井一同进入干燥管道中进行干燥。施蜡量一般为绝干纤维重量的1%左右，施胶量为绝干纤维量的10~12%(固体含量)。●成型热压工段根据连续平压工艺的要求，纤维从干纤维料仓出料后，先经纤维风选装置将施胶后的结团纤维及不合格的粗大纤维分选出去，再进入铺装机铺装成板坯。铺装机为机械式铺装机。连续蓬松的板坯带由一扫平辊扫平，多余的纤维通过风送系统送回干纤维料仓。板-128- XX坯经板坯称重装置称重后进入预压机预压，预压后的板坯厚度为其原板坯厚度的1/3左右;再经板坯齐边锯齐边，经金属探测仪检测后，再向连续平压热压机进板。不合格的板坯(或含金属的板坯)由食板器吸走，送入干纤维料仓或送至废料仓中作燃料。连续平压热压机的加热介质为热油。通过连续平压热压机不同区段的连续热压(区段不同其压力、温度各异)，板坯被压成满足工艺要求的密度，同时胶粘剂固化而成为连续的毛板带进入下一工段。●冷却、纵横裁边工段连续的毛板带从热压机出来后，经过锯边及横截被裁成8′x8′的板子，再由中锯开成8′×4′的板子，然后通过检厚和称重系统对板子进行检测，不合格的毛板被剔出生产线，合格的毛板送至翻板冷却机进行冷却。出极后板垛送到中间贮存区存放，使素板继续自然冷却。●砂光及规格锯截工段砂光线与铺装热压线是分开的，锯边后的素板在中间贮存区放置48小时后，板垛运至砂光线，由进板装置逐张地将板子送入砂光机进行砂光，本项目砂光工艺采用6砂架砂光机先进行定厚粗砂后再进行精砂，这样可较好的保证素板厚度精度要求。砂光后的板子可根据用户不同要求，锯截成相应的幅面规格。最后，不同等级及规格的成品板用叉车送往成品库。6.2生产工艺及设备方案随着社会的发展和科技的不断进步，人造板工业也在不断地向前发展。当前发达国家中纤板工业正朝着大幅面、高产量、高质量、-128- XX高效率的方向发展，以图通过规模效应来降低成本，争夺市场。我国中纤板生产已有近20年的历史，在经过多年的探索和消化吸收国外先进技术的基础上，年产8万m3以下的中纤板生产线，国产设备已有了长足的进步，年产8万m3及以下的中纤板生产线，国产设备正处在探索之中，生产线上个主要设备与国际先进水平相比还有一定差距，有的设备尚不能制造。目前，国际上有高纤板工艺、技术及设备方面处于领先地位的有德国的迪芬巴赫（Dieffnbacher）、辛北尔康普(Siempelkamp)、维美德(Valmat)等公司，这些公司的生产工艺及技术己日臻完善，设备精度及自动化程度也越来越高，有的公司已能生产年产50万m3的高纤板生产线。目前世界上较大规模的自动化程度高的高纤板生产线基本上都是这些公司的产品。本项目生产规模为年产22万m3高密度纤维板，在国内属大型项目，因此，综合考虑生产线的投入产出比、产品质量与价位、生产成本与经济效益等因素，为保证产品质量，本项目除关键设备采用国外厂家设备外，其他设备国内配套。6.2.1中(高)密度纤维板车间6.2.1.1概述中(高)密度纤维板是以木质为原料，经过削片、筛选、水洗、纤维制备、施胶干燥、成型热压、锯边、砂光等主要工序制造而成的一种密度≥880kg/m3的人造板材，该板材主要用作生产强化地板，广泛用于家居、办公室、会议室、商场、宾馆、健身房、体育馆、电脑房等地面、墙面装饰，是一种新型绿色环保建材。本项目以采伐剩余物、加工剩余物、间伐材、速生丰产材等为主要原料，引进国外先进的工艺技术和主要设备，辅助设备国内配套，来生产高密度纤维板，为提高木材综合利用率和开辟木材节约代用提供了新途径，并可缓解国内木材市场供需矛盾，以满足社会需求。本项目设计方案主要依据国内外先进成熟的工艺流程，同时按照我国《中密度纤维板工程设计规范»(LY/TS133-96)进行设计。-128- XX6.2.1.2生产纲领l、产品类型:高密度纤维板(HDF)。2、产品规格:长×宽×厚=2440×1220×(2.0~40mm)密度≥880kg/m3。可根据用户要求截成不同规格的幅面。主要幅面为2440X1220mm(8′X4′)[幅面尺寸最大为2440X4880mm(8′×16′)]。3、生产规模:22万m3/年。4、胶种:低克分子比脲醛树脂胶(固含量50士1%)。5、产品质量:高密度纤维板符合欧洲覆塑地板以及单板饰面地板用高密度纤维板标准(EMB/PS/HDF:1997)6、工作制度:330天/年:3班(部分2班)/日，班有效工时7.5小时。6.2.1.3车间定员本项目主生产线定员120人，其中生产工人110人，技术管理人员10人。6.2.1.4主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注1生产规模m³/a2200002年工作天数D/a3303日工作班次班/d34原材料消耗量木质原料T/a26000脲醛树脂T/a48000辅助材料（石蜡、氯化铵等）t/a20005压缩空气用量m³/min300.6MPa-128- XX6设备装机容量kw111287生产用水量t/h208生产耗热量GCal/h129车间定员人120其中：工人人110技术、管理人员人1010车间建筑面积㎡9440含备料、供热、制胶车间6.2.1.5生产车间工艺设备清单序号设备名称型号规格单位数量单台价格（万元）1削片机BX2182台盘式台30.82热油炉1200万大卡台2603散热器台214风机电机台20.85热磨机54英寸台15006水洗机套11.17施胶施蜡套11808铺装成型机台13709预压机台112310连续式平压机台130711双切割机套14112空压机台15.313砂光生产线8英寸6砂架台18514供变电设施套16015制胶反应釜20T台22616料仓台1317提升级台16.518蒸汽锅炉台12819地磅台14-128- XX20叉车15T台24021电控柜套1322废板坯回收打碎台10.823电控系统套1706.2.2制胶车间设计方案6.2.2.1概述本车间为中(高)密度纤维板提供胶料的辅助车间，生产以甲醋、尿素为主要原料的低克分子比脲醛树脂胶(年产量20320.8吨，固含量50士1%)。生产工艺采用不脱水工艺，避免了工业污水的产生，以利于环境保护，生产设备全部采用国内设备，工艺设计选用四台容积为10000升反应釜，一台3000升反应釜间歇式生产，可满足本项目需用量。为减轻工人劳动强度，保证产品质量，生产设备及操作控制配备了各种仪表。车间内物料输送依原料种类不同而异，固体原料采用电动葫芦。投料斗、人工辅助，液体原料采用泵及封闭管道输送。6.2.2.2脲醛树脂胶制各工艺1、生产工艺流程:蒸汽尿素出料甲醛罐甲醛过滤器甲醛泵甲醛过滤器不锈钢反应釜热水冷凝器热水冷却水-128- XX2、生产工艺过程简述●备料:甲醛到厂后用甲醛泵送入二台甲醛贮罐内贮存。甲醛自主计量采用流量计计量。袋装尿素通过电动葫芦由底层仓库吊至加料层，采用磅秤计量。酸度调节采用20%的氯化铵液(NH4CI)或20%的甲酸，泵至酸液计量槽。碱度调节采用30%的氢氧化纳液(NaOH)，泵至碱液计量槽。●树脂制备过程技配方要求首先将计量后的甲醛加入反应釜内，通蒸汽加热，开启搅拌，使釜内温度保持在→定范围，用NaOH液调节pH至一定值，通过投料斗加入尿素入釜内，使其溶解，尿素的投入一般采取三次投料法，并继续搅拌和加热至一定温度后，开启冷凝器回流，加NH4CI液或20%的甲酸调节pH值，物料在一定酸碱度下进行缩聚反应，测定粘度，当粘度达到一定值时，保温一段时间后，通水冷却至40℃以下放料，制好的胶放入贮胶罐中，通过输胶泵或槽车送至高密度纤维板车间贮存待用。6.2.2.3工作制度及车间定员本车间年工作日330天，日工作班次三班。车间定员:30人，其中技术管理人员3人，生产工人27人。6.2.2.4车间主要技术经济指标序号项目名称单位指标备注1脲醛树脂胶t/a20320.8固含量50±1%2工作制度年工作日日/年330日工作班次班/日班有效工时7.5h3原材料消耗甲醛t/a28544纯度37%尿素t/a13000纯度99%-128- XX辅助材料t/a38274设备装机容量kw1805生产用水量t/h20循环冷却用水200t6生产用汽量t/h5汽压0.4Mpa7车间建筑面积㎡1620包括化工原料库8车间定员人30其中技管人员3人6.2.2.5主要工艺设备清单序号项目名称单位数量单台价格（万元）1甲醛贮罐台21.32甲醛过滤器台233甲醛泵台20.864不锈钢反应釜台575冷凝器台42.26真空罐台44.27真空泵台418酸液计量槽台21.29碱液计量槽台21.210胶料过滤器台42.811贮胶罐台24.212输胶泵台70.86.3工程方案工程项目一览表序号名称建筑面积㎡备注1主车间24750.00-128- XX2备料车间8100.003成品库14040.004供热车间800.005制胶车间720.006热磨车间600.007化工库120.008变电站120.009办公生活13380.0010原料堆放39612.0011木片仓等原有设施31000.0012道路14270.0013其他设施1000014绿化12600本项目建设各类生产厂房及其他辅助用房，总建筑面积157512m2。新建主生产车间，建筑面积24750m2，门式钢架轻型钢结构，长165m，宽150m，采用独立基础，墙体为彩钢保温板围护，安装钢门窗，室内地面为混凝土地面。其他辅助用房为砖混结构，天然地基下条形基础，安装塑钢门窗，外立面瓷砖贴面，内墙面普通涂料粉刷，室内水泥地面。-128- XX第七章总图运输与公用辅助工程7.1总图运输7.1.1总图布置原则总平面方案系根据XXXX提供的厂区总平面图及生产线的工艺技术要求，经综合考虑整个场地的地形地貌、气象条件及厂区建筑布局，按照、生产线工艺流程需要，按照有关现行设计规程、规范的要求进行布置。1、符合地方建设规划要求，功能分区明确，布置合理整齐。2、合理组织运输，缩短运输距离，便于相互联系，避免人流、物流交叉与干扰。3、满足厂区生产、安全、卫生、防火要求，满足地上、地下工程管线的敷设要求。4、符合企业发展规划及项目场地现状，合理利用土地资源；5、根据场址的地形、地势特点及地质条件，因地制宜，着意于建筑环境的协调以及自然环境的美化。7.1.2总图布置方案本方案仅对年产22万m3中(高)密度纤维板生产线项目的生产和辅助设施进行布置。1、生产设施年产22万m3中(高)密度纤维板生产线，建设项目有:备料间、高密度纤维板主车间、热磨车间、砂光生产线车间及成品库等。2、辅助设施-128- XX新建项目有:供热车间、变配电站和制胶车间，它们主要为高密度纤维板及深加工项目提供热能和电能;两个消防循环水池。以满足新增项目的生产及消防用水需求。此外，项目还设置污水处理站一座，以解决生产污水的达标排放，满足环保要求。3、原料堆场原料堆场主要堆放木材，总占地面积39612㎡。按防火规范要求，堆放按一个堆放考虑，堆场分堆布置，堆放总贮量：316900m3。堆与堆之间均留有5米宽纵横交错的通道，以满足通风和消防要求。7.1.3总平面布置特点根据生产工艺流程的要求及厂区生产线的布局，依据总平面布置原则，布置总图方案如下:为了不影响生产线的正常生产，考虑功能的集中分区，新建项目的布置分三个区域:生产线项目建筑布置在厂区的北部，堆场布置在厂区的南部，办公区域布置在厂区的东北部。以HDF主车间构成一个主生产线中心，沿此中心向南、北、西依次布置备料间、成品库、供热车间等。由于考虑企业今后的发展及市场需求，扩大深加工项目，在厂区的西部，预留发展用地。此方案的特点:工艺流程顺畅，新旧主生产线集中，供热车间离能源使用中心较近，输送距离短，能源损耗少，且其主要燃料为纤维板生产废料，运距短，输送方便。具体布置请详见附图。本项目除纤维板主生产车间外，其它所有建筑外墙拟采用干粘石饰面，内墙为大白浆喷面、钢门。钢窗、平开钢木大门。本项目高密度纤维板主车间采用彩钢结构，备料间及在砂光线车间、成品库等，拟采用钢筋砼排架结构、大型屋面板，供热车间、变配电站等采用砖混结构，水池为钢筋砼结构，制胶车间采用钢筋混凝土框架结构，建筑层数为一层，耐火等级Ⅱ。7.1.4场内外运输-128- XX7.1．4.1运输量1、运入原料（木材）：260000吨/年辅助原料：50000吨/年2、运出中(高)密度纤维板（素板）：180000吨/年7.1.4.2场内运输场内运输主要为原材料的卸车进仓，生产过程中原材料、半成品和成品的转运，以及成品的外运装车。厂内运输由新增装载车（2台）、叉车（3台）及8台人力胶轮车承担。其费用记入高密度纤维板主车间设备配套费中。可满足场内的运输需求。7.1.4.3场外运输该项目的场外运输主要为原材料的供给以及产品的外运。产品的远距离运输由汽车或铁路运输解决，咸阳火车站货运东站和西安火车站货运站，运力充足，可满足需求。短距离的运输任务将利用社会运力解决，基本可以满足各类运输需求。本项目不考虑增加汽车运输设备及辅助土建工程。7.1.5竖向布置由于本项目建设场地平整，总平面竖向布置方式一平坡式布置。地面雨水经地沟排入厂区下水道，在排入东沟。7.2公用辅助工程7.2.1道路本项目新修道路均为城市型混凝土路面，主干道宽8米，次干道宽5米。原料堆场地面采用渗水性较好的砂石或炉渣铺垫，原料分堆布置，堆与堆之间布置5米宽的纵横通道，以满足通风及消防的要求。7.2.2给、排水-128- XX生产运行过程中耗水主要有职工生活用水和消防用水，整个场区给水由市政管网直接供给，生产、生活给水和消防给水合用一套给水系统，室外给水管在主要道路布置成环状，地沟敷设。建筑物室内给水系统采用焊接钢管及铝塑管。排水采用雨、污分流，雨水有组织的排入市政雨水管网。项目建成后污水主要为生活污水，污水经化粪池处理后排入市政污水管网。7.2.2.1给水1、水量、水压要求表7－1序号用水部位用水量备注小时最大（m³/h）小时平均（m³/h）日平均（m³/d）1主生产线2020450三班用水2循环水补水73.579三班用水3制胶车间2230二班用水4循环水补水201030二班用水5供热车间1210225三班用水6上班生活用水1.20.40107下班淋浴用水4.83.7108不可预见118.41669合计78581000消防用水原料堆放55L/S2、供水水源本项目供水由永寿县自来水公司供应，能够满足本项目用水量的要求，因此本项目不再新建水源。3、供水方案-128- XX供水生产区生产生活用水为二台100DL立式泵，一用一备，根据水量水压要求变频调速，节约能耗，满足需求。循环与消防共用水池，建两个800m3的水池，既存有必要的消防贮量，又能进行冷却降温避免消防水长期不用造成死水一潭。消防兼循环泵房，内装三台150DL及二台40DL立式泵，消防时台大泵二用一备，平时只要启动二台大泵一台小泵就可以满足最大循环用水量。4、消防给水本项日原料堆场消防流量55L/s，火灾延续6h，全厂同一时间只考虑一次火灾，消防给水由自来水公司提供，消防栓的数量根据计算确定，但其间距不超过120米。7.2.2.2排水本项目为干法生产高密度纤维板，生产过程中只有少量的工业污水，大部分送回车间回用，少量污水采用物理生化办法加以处理达到排放标准后，进入下水道;生活力而除粪便污水经化粪池处理后再外排，其它均可直接排放，因此，全厂生产生活雨水采用清污分流的形式，凡是流出场外的出水水质均须达到国家排放标准后才予外排。7.2.2.3循环冷却水1、循环冷却水量主车间设备需冷却水为70m3/h，制胶车间设备需冷却水为200m3/h，为合理利用水资源，节约用水，本设计将这部分水进行冷却处理后再循环利用。2、冷却系统和主要设备建两个800m3水池作为循环水池，池顶安装3台150m3/h-128- XX冷却塔，设备冷却水通过管道进入冷却塔处理后流入循环水池，再由循环水泵送入设备循环利用。7.2.3供热方案高密度纤维板生产工艺过程中，干燥、热压等工段，需进行供热，供热媒介分别采用导热油、饱和蒸汽等两种不同形式。因此本供热设计拟采用国产设备组成供热车间，即供热车间进行供热，以满足生产工艺对热能的不同需要。供热车间配置为：●导热油炉系统：介质为导热油。热媒为高温热气。主要用燃煤和树皮、砂光粉作燃料。●蒸汽发生系统：主要采用蒸汽锅炉，使用燃煤和树皮、砂光粉等作燃料。●供热媒介：饱和蒸汽、导热油。7.2.3.1设计依据及基础资料1、热能消耗指标年产22万m3高密度纤维板生产线热能消耗。表7－2序号供热项目热能消耗（MW）供热媒价122万m3/年高密度纤维板主生产线27.9导热油2制胶车间5t/h,P=0.4MPa饱和蒸汽3合计31.42、燃料●-128- XX木质废料：主要指树皮、据板边角废料、据木屑、砂光粉等生产线上的废料。源于新建22万m3高密度纤维板生产线等可用木质燃料量：砂光粉：18.92吨/日边条料：12.89吨/日锯碎屑：2吨/日按平均含水率12﹪，小时平均折合废料量约：4.8吨/小时。生产线上的生产废料，除树皮为人工收集外，其余采用风送管道输送，集中于供热车间设置的料仓。●煤炭：采用煤碳作为主要燃料，煤炭以彬长旬矿务局为主，其消耗量依据生产情况定。3、水质情况工程工业用水采用永寿县自来水供应，水质情况较好。具体详见水工专业的水质报告。4、环境保护工程建设地点属二类地区，炉窖烟尘大气排放标准为《锅炉大气污染物排放标准》(GWP83-1999)。允许大气排尘浓度:200mg/Nm3允许烟气排放林格曼黑度：一级7.2.3.2供热车间设备选型及系统配置1、设备选型根据上述热能消耗指标和供热媒介设计要求，供热车间拟采用1台蒸汽锅炉和2台热油炉，系统额定供热负荷：18MW。-128- XX其各系统供热负荷配置如下：①导热油炉系统：18MW，导热油，t＝280℃，循环温差△t＝30℃②蒸汽发生系统：6t/h,P=0.8Mpa,饱和蒸汽。2、供热车间热力系统配置导热油炉系统：介质为导热油。热媒为煤炭和树皮等。7.2.3.3供热车间区域布置供热车间设备采用露天布置形势，区域占地约2000㎡。具体布置详见总图。7.2.3.4供热车间岗位定员供热车间定员编制8人，其中技术管理人员1人。7.2.3.5供热车间主要技术指标表7－3序号名称单位指标备注1供热额定负荷MW25蒸汽、导热油、烟气其中：蒸汽（最大负荷）t/h6P=0.8Mpa饱和蒸汽导热油（最大负荷）MW18t=280℃,△t=30℃2小时废料处理量4.58平均含水率30%3平均小时耗水量t/h204装机容量KW7605灰渣量Kg/h1386占地面积㎡20007车间定员人8其中：技管人员1人7.2.3.6供热车间主要设备清单表7－4序号设备名称单位数量单位价格-128- XX（万元）1链式输送机10t台1112多燃料混烧炉10t台11003一次风机台184二次风机台135出渣机台166安全泄放囱个137调温风机台128多管旋风除尘器台1189引风机台11210烟温调节门个1211导热油炉1200万大卡台22012热油温度调节装置套1313吹灰器个1114密封吹灰螺旋台1115一次热油循环泵台23.216冷油安全泵台12.317二次热油循环泵台23.218给水泵台2119软水处理装置台10.820除氧水处理装置台1521膨胀油箱个12.822泄油箱个11.923冷油油箱个12.324注油泵台12.77.2.4供电、通讯7.2.4.1电源外部条件及供电方案-128- XX本项目供电电源由工业园区采用架空专线引来，电压10KV，能满足供电要求。公司外线路由开发区设计施工，公司内线路用2×(YJV－10－3×185)型高压电缆向10KV变配电站供电。7.2.4.2用电负荷和负荷等级高密度纤维板生产线及配套项目为连续三班生产，突然停电，会造成热压机和干燥机内的纤维起火。所以本企业大部分属三级电力负荷，小部分为二级负荷，故设80KVA应急电源一台。7.2.4.3总电力供电指标表7-5序号名称单位数量备注110KV线路km0.60厂区内，18万元2400/230线路km2.803总设备容量km11128.00其中：高压设备km3300.00低压设备km7678.00照明km150.004需要系数Kx0.66625总计算容量（有功）Kw8246.316总计算容量（无功）Kvar2823.607功率因数补偿前平均功率因素COSΦ10.77补偿后平均功率因素COSΦ20.958静电电容器总容量Kvar3500.00400v，35万元9安装变压器台510变压器总容量KVA7600.0011年用电小时数h7425.0012年电能总消耗量-128- XX有功万kwh4591.99年平均负荷系数0.75无功万kVarh1334.15年平均负荷系数0.757.2.4.4总负荷计算该项目总装机容量为11128.00kw，总计算容量为8246.31kw，总视在功率为7967.2KVA。7.2.4.5人员编制变配电站及车间变配电所采用三班制，变配电站人员编制为7人，车间变配电所人员编制为8人。7.2.4.6变配电站1、供电系统及变配电站位置变配电站主要负责全公司的高压配电，它位于整个厂区的东部。变配电站采用独立式结构，室内布置有高压配电室、高压电容器室、控制室、值班室、电器维修室，建筑面积为270m2，耐火等级，高压配电室、高压电容器室为一级，其它为二级。2、继电保护和计量高压侧采用过电流、电流速断、瓦斯、温度和零序保护方式。在高压配电室专设一台高压计量拒，用以计量电能。另外，还装有电压表和电流表，用以测量电压和电流。3、信号和控制变配电站内装三台信号控制柜，一块高压模拟板，用以监控主要设备运行情况，选用一套20安时镍镉电池屏，作为合闸和分闸用。-128- XX操作电源为直流，电压为~220V。4、功率因数补偿本项目装机容量相对来说较大，故考虑在中新配电所高压侧和车间变配电所低压侧集中补偿，变配电站高压侧主要补偿高压电机由0.88补偿至0.96。5、变配电站照明照明采用工厂灯和荧光灯，照度为100勒克司，照明线路均用BV型铜导线，敷设方式为穿钢管暗敷。6、安全措施高压开关柜采用五防柜确保安全。高压开关柜、金属支架、电缆金属外皮均接地，接地电阻为主≤4Ω。另外，还设置了户外高压避雷器和室内避雷器柜，以防雷击。7、变配电站设备设备设置有:十三台高压开关柜(其中一台为所用变压器柜)；一套(二台)20安时镍镉电池直流屏;三台信号控制柜；一块高压模拟板。7.2.4.7变配电站全厂共建一座厂区变配电站。高密度纤维板车间与供热车间变配电所共用。1、供电系统及变配电所-128- XX由变配电站引八个高压回路到车间变配电所的变压器室和高压电机。车间变配电所设在各个车间辅房内，变配电所采用附设式结构。室内布置有变压器室和低压配电室。耐火等级，变压器室为一级，低压配电室为二级。2、变压器的选用高密度纤维板车间低压总装机容量为6200.00kw(其中照100kw)，计算容量为3485.50kw，视在功率为3960.28kvA。故选SZ9一1250/10型变压器四台，负荷利用率为79.20%。各台变压器单独运行，井在低压侧设联络屏进行联络。供热车间总装机容量为940.00kw(其中照明50kw)，计算容量为681.70kw，视在功率为774.66kw。故选SZ9-1000/10型变压器一台，负荷利用率为77.47%。3、保护、计量和控制低压侧采用自动开关做过载和短路保护，低压受电屏和低压馈电屏每个回路均有电度表计量电能，还有电压表和电流表，用以测量电压和电流。操作电源用交流电，电源电压为～220V。4、功率因数补偿功率因数补偿采用低压侧补偿的方式，选用了能自动切换静电电容器的补偿屏，安装在低压配电室里，从而保证合理补偿，功率因数补偿前为0.77，补偿后为0.95。5、车间变配电所照明照明采用工厂灯和荧光灯，照度为100勒克司，照明线路均用BV型铜导线，敷设方式为穿钢管暗敷。6、安全措施-128- XX变压器中性点、低压配电屏、金属支架、电缆金属外度均接地，接地电阻为≤4Ω。7、变配电站设备设备设置有：四台1250kvA、一台1000kvA变压器；五十九台低压配电及补偿屏；一台80kvA应急电源。电力设备材料表表7－6序号名称型号规格单位数量单位价格（万元）1变压器SZ9-1250/1010/0.4/0.23Kv1250kvA台4１５2变压器SZ9-1000/1010/0.4/0.23Kv1000kvA台2１４3高压开关柜KYN1-10(F)-01台10４4所用变压器柜KYN1-10(F)-47台1８5高压计量柜KYN1-10(F)-62台1３6高压互感器、霹雷器柜KYN1-10(F)-42台12.５7低压受电屏GGD3-02A台748低压联络屏GGD3-01台149低压馈电屏GGD3-06(改)台10410低压馈电屏GGD3-19台10411低压馈电屏GGD3-21台10412低压馈电屏GGD3-21（改）台3413低压补偿屏GGDJ2-02A(改)台7314低压补偿屏GGDJ2-02A(改)台11315信号控制屏800×2200×600套1516镍镉直流屏20安时台3317（UPS）应急电源80KvA台218.5-128- XX18高低压模拟板800×1000×50台11.219负荷开关Fn2-10/40台20.27.2.4.8厂区工程供电全厂除变配电站外，还有高密度纤维板车间、供热车间变配电所。变配电站向车间变配电所用YJV型高压电缆分八个回路经电缆沟供电。新增制胶车间和给水、消防系统由变压电所VV22型低压电缆直埋供电。厂区道路照明在变配电站集中控制，用VV22型电缆直埋供电。路灯用道路灯。主干道照度为2.0勒克司，次干道照度为1.0勒克司，原料堆放照明度为3.0勒克司，每个建筑物均设处重复接地，每处接地电阻≤10Ω。7.2.4.9车间动力配电、控制、照明及保护供电方式为树干和放射式。为了防止尘埃进入车间配电箱（柜），一般采用防护型。中(高)密度纤维板车间、供热车间车间动力配电线路采用VV一0.6型电力电缆，控制线路采用KVV一0.6型控制电缆，PLC线路和计算机线路采用计算机专用屏蔽电缆。采用电缆桥架架空车和穿钢管暗敷相结合的方式，电力电缆和控制电缆分桥架敷设。其它车间均采用BV一0.5型钢导线，穿铜管暗敷。中(高)密度纤维板车间、备料车间采用PLC和计算机集中控制方式，自动化程度非常高。其它车间采用每个工段集中和分散控制相结合的方式。中(高)密度纤维板车间主要采用混光灯具照明，辅房采用工厂灯和荧光灯照明;其它车间采用工厂灯照明。照度平均为60勒克司。照明线路均采用BV-O.S型铜导线，穿钢管暗敷或明敷。所有配电-128- XX设备和电机外壳均接零保护。高密度纤维板车间、备料车间、供热车间重复接地装置和车间变配电所接地装置、计算机接地装置共用，接地电阻为≤0.5Ω。其它车间重复接地电阻为≤10Ω。7.2.4.10建筑物、构筑物防雷设置防雷接地系统和电力接地、接零系统。根据自然条件，当地雷电日和建筑物的重要程度，本项目建筑物、构筑物防雷等级均为三级，因此凡超过15米的建筑物、构筑物及原料堆场均须防雷。雷电接闪器采用避雷带或避雷针，接闪器为明敷，引下线为暗敷。接地电阻为≤30Ω，用钢管做接地极，用扁钢做连接线，接地装置平均埋深0.8米。7.2.4.11通讯场区电话和网络由相应通信部门配套接入，各具体部门根据实际需求设置电话接口和网络接口的数量。该项目是建在永寿县工业园区，通讯设施可以满足本项目的需要，只需添置部分电话机就可满足通讯要求。7.2.5消防依据《建筑设计防火规范GBJ16-87》，建筑物防火按照耐火等级划分防火分区、设防火隔墙和消防楼梯。室外设置消火栓给水系统，沿道路每120米设置一地下消火栓。室内采用消火栓和固定灭火器消防。消防设备的线路采用耐火型电缆，，并严格执行消防管理制度，定期检查消防措施的落实和消防设施的维护情况。7.2.5.1设计依据1、《中华人民共和国消防法》-128- XX2、《建筑设计防火规范»(1997年版)(GBJ16-87)3、«工业企业总平面设计划范»(GBJ5087-93)7.2.5.2设计原则遵循国家现行的有关标准和规范的要求；贯彻以“预防为主，防消结合”的方针，积极采取防火措施以及采用行之有效的先进防火技术，防止和减少火灾危害；正确处理生产和安全、重点和一般的关系，保障安全，促进生产，方便使用，经济合理。7.2.5.3消防措施1、总图本项目总平面布置中，各建筑(构筑)物及堆场之间的距离均按防火规范要求进行布置，满足防火间距的要求，建筑物四周均设有环形通道，满足消防车道的要求。本项目所用原料为木材，堆场总面积39612m2，根据防火规范要求，原料分堆布置，堆与堆之间设置5米宽纵横交错的消防通道，以确保一旦发生火警，即能迅速有效地扑灭火灾。根据厂内堆场规模及建筑物的耐火等级，堆场与建筑物之间的防火距离设置20米，与木材料场之间的距离设30米，供热车间布置在堆放的另一侧，相距较远，互不影响，厂区内各消防间距均满足要求。本项目新建建筑有：中(高)密度纤维板主车间、热磨间及砂光线车间、成品库、备料间、制胶车间、变配电站、消防及生产泵房、供热车间等，其生产或贮存火灾危险性均为丙类或丙类以下，各建筑耐火等级按Ⅱ级或-128- XXⅠ级考虑，建筑物防火分区内部安全疏散距离与出口均按防火规范要求设置。2、电气1、火灾危险场所，电气设备采用防护型;线路敷设穿铜管保护。2、变电所设置移动式灭火装置。3、车间设置事故照明，应急灯作为疏散指示。7.2.5.4消防给水1、消防流量本项目消防给水执行《建筑设计防火规范》(1997年版)为依据。依据范围，全厂在同一时间内只考虑发生一次火灾，消防用水最大部位在原料堆放，消防流量为55L1S(l98m3/h)。2、消防水量原料堆场消防流量为198m3/h，根据消防规范，易燃可燃材料露天堆放的火灾延续时间应按6小时计算，灭火用水量总需198×6＝1188m³。3、消防水源除设置消防水栓外，建设二个800m³水池，这将成为可靠的消防水源。4、消防水压由工业园区按照有关消防要求提供，以保证消防水枪布置在任何建筑物的最高处仍能喷射10米水柱，消防管网充分发挥作用，能做到将火灾迅速有效地予以扑灭。5、所有车间室内均设置消火栓系统。6、厂区室外围绕原料堆场及车间铺-128- XX设环状管闷，沿道路设置室外消火栓，室外消防栓的数量根据计算确定，但其间距不超过120米。第八章环境保护与资源节约8.1环境保护高密度纤维板是以木质为原料，经削片、热磨、施胶、热压等主要工艺制成，在生产过程中，没有严重的有毒有害物质排放，只是在据边、砂光及物料输送过程中产生一些粉尘及边条等废料。整个项目中，制胶车间及供热车间也存在一定的废气、粉尘、废渣及噪声等污染源。为了保护环境，防止污染，改善劳动条件，本设计对污染源采取了一系列治理措施，使项目建设符合我国环境保护的要求。8.1.1设计依据1、《中华人民共和国环境保护法》2、《中华人民共和国污染防治法》3、《中华人民共和国大气污染防治法》4、《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》5、《建设项目环境保护管理办法》（87）国环字002号6、《环境空气质量标准》（GB3095-1996）7、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-1993）8、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）9、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）10、《工业企业厂界噪声标准执行》（GB12348-90）11、XX省人民政府关于颁布《XX省建设项目环境管理细则》的通知（陕政发[1988]186号）-128- XX8.1.2施工期的环境影响本项目工程内容主要以土建为主，土方的开挖和运输量较多，在施工过程中产生大量粉尘，同时施工机械本身产生废气及烟尘，这些会对空气环境产生影响。施工中应加强管理，对运送散体物质的车辆应用篷布盖严，减少运输过程中产生粉尘污染；正在施工的场地应经常洒水，以达到降尘、抑尘的目的。8.1.3废水处理本项目为干法生产高密度纤维板，生产过程中仅有少量的出水来自木片水洗工段与热磨螺旋挤压部位以及制胶供胶冲洗设备废水，综合水量为12m3/h左右，其水质成份随原料种类不同及制浆条件的变化而变化，各地各厂差异很大，一般来说，水中多为糖类树脂类、木质短小纤维等，污染指标CoDor、BoD5、SS、pH等均超出环保排放标准，但不含第一类污染物，全属第二类污染物范畴，虽然污染不算太严重，为了保护环境，清洁水体，本项目在实施过程中必须采取适当措施，首先，大部分污水经简单处理后直接进入水洗系统循环使用，仅只对少量的工业污水予以治理。根据我国目前有关这方面的治理经验，采用格栅沉淀—厌氧酸化一一级接触氧化一沉淀一二级接触氧化一沉淀的处理方法是行之有效的，出水水质完全可以达到国家有关规定中的排放标准，处理好的净化污水也可以送入水洗工段循环再用，多余者排放，污泥则多数为树脂类木质纤维素类物体，经浓缩干化后可以掺煤燃烧，不会造成二次污染。8.1.4粉尘处理本项目车间内外存在一些粉尘源，主要来自各料工段物料的粉-128- XX碎及输送，研磨至成型过程中碎料的输送，以及据边、砂光过程中产生的据屑和粉尘。对于上述粉尘源的污染，主要采用配置吸尘罩，使用高效(效率达98%以上)旋风除尘器，有的还配以袋式除尘器除尘，经处理后排放的空气含尘浓度，达到国家允许的150mg/m3的排放标准，车间内粉尘浓度低于最高允许浓度10mg/m3。为保证车间卫生和工人的身体健康，对车间采取强制性通风，尽可能的减轻车间内的空气含尘量，对环境不产生危害。通过除尘设备收集的粉尘以及成品据边后的边条，送往供热车间作为燃料，既解决了废料的最终处理问题，又达到了为工厂节约燃料，降低生产成本的目的。8.1.5噪声处理高密度纤维板车间及地板加工车间的部分设备如削片机、热磨机、据边机、开料机、空压机以及各种物料输送风机等，在运行时都会产生不同声级的噪声。为了保护环境，改善工人劳动条件，除在选购设备时，对厂商提出设备噪声声级要求外，同时在工艺设计上采取一定措施，以降低车间的噪声。防治眼声污染的主要措施有:●以备料工段的粉碎机，采取房间单独隔离的方法，并适当配置消声装置，以尽量减少其噪声影响。●以往沿用的活塞式空压机噪声达88dB，本设计选用旋杆式新型空压机，噪声可小于88dB，另外，空压机房也采取单独隔离方法。●部分设备采用减振基础，以尽量减少振动产生的噪声。●对于物料输送风机以及锯边、砂光吸尘风机等，主要采取单独隔离，设置消声器等措施，来减少其噪声影响。-128- XX●对于噪声较大的生产工段或工序，设置封闭式控制室，另外，对靠近噪声来源的操作人员，有的还可以采取佩戴耳罩的方法，降低噪声对人耳的危害。8.1.6废渣处理本项目中粉尘、锯屑、边条等废渣料均为供热车间的导热油炉的主燃料，燃烧后灰渣较少。8.1.7供热车间环境保护●供热车间采用生产线上废弃物料和燃煤作主燃料，一方面，燃料中灰粉的含量很低，则烟气中飞灰含量小，即炉尾部排放烟尘烟尘浓度较低。经多管旋风除尘器除尘处理后，其排放完全达到国家二类地区烟尘排放标准，即大气排尘浓度200mg/Nm3;大气排放林格曼黑度：一级。另一方面，燃用生产线上的废弃物料，在节省燃料投资，降低生产成本的同时，也大大的改善了厂区及周边环境。●无除尘灰水，对少量除尘干灰密封贮放。●噪声源，如风机，采用消声处理，安装风机进出口消声器。8.1.8废弃处理本项目所用的主要树脂其游离甲醛含量很低，但在干燥过程中，由于高温的作用，仍会释放少量游离甲醛；另外高密度纤维板在压制过程中也会产生一些湿热空气，为保护车间卫生，不影响工人身体健康，在干燥设备、连续平压机上方设置排气罩，用强制通风的方法，将含有游离甲醛的气体和温热空气从车间排出，优化车间内的工作环境。这部分气体沉降到地面时其浓度低于《工业企业设计卫生标准》所规定的最高允许浓-128- XX度:3mg/m3。8.1.9厂区绿化本项目的厂区须进行绿化，绿化面积12600平米，车间周围及道路两侧，拟种植常青树，铺植草皮，并适量栽种花草;既可起到净化空气，隔音的作用，又创造了优美的生产环境，有益于职工的身心健康，为创建文明生产单位打下良好基础。8.2资源节约8.2.1项目所在地能源供应情况能源主要是指煤炭、原油、天然气、电力、焦炭、煤气、热力产品油、液化石油气、生物质能和其他直接或者通过加工、转换而取得有用能的各种资源。XX是一个能源大省，2007年原煤产量1.83亿吨，发电量689.76亿千瓦时。全省电力供应充裕，全年基本没有出现拉闸限电状况。煤炭供求平衡，略有存煤。天然气资源也相对丰富。8.2.2能耗指标1、用水本项目用水主要为职工生活用水、道路绿化用水、空调冷却循环水及少量生产用水。年用水量为8000吨，日用水量约20吨。2、耗电年耗电量:Wn二anPjsTn(kw•h)式中:an—年均有功负荷系数an＝07～0.75取0.75Tn一年实际工作小时数7425h-128- XXPjS—电力计算负荷Wn=anpjsTn=0.75×8246×7425=45919912(kwh)=4591.99(万kw·h)3、耗热及采暖标准板厚每小时耗热量:25(Gcal/h)厂区内冬季采暖主要为生产车间、员工宿舍及办公楼，由公司集中供热。4能耗分析单位产品耗电量-般为:320～440(kw·h/m3。)本项目计算电耗229.6（kw·h/d）,较为先进。单位产品耗热量一般为1.2～2.1(Gcal/m3)，本项目为0.93(Gcal/mj)，仍是比较先进的。单位产品耗水量一般为1.5～2.6(m3/m3)，本项目为1.48(m3/m3)，也是比较节省的。表8-1年能源消耗表序号名称单位消耗量折标准煤系数折标准煤量（吨）1电万千瓦时2003.857702采暖平方米631520126合计896本项目生产时万元产值能耗为0.2吨标煤，指标远低于咸阳市节能控制指标1.26吨标准煤/万元，节能减排效果明显。8.2.3项目的资源节约措施1、节约土地土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件。因此在利用土地资源时，应严格执行国家有关行业部门规定的建设用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源的要求，合理利用土地。同时在建设过程中，根据咸阳市的总体规划以及规划部门对本项目地块的控制性指标，本着经济适宜、综合利用的原则进行科学规划、合理布局，最大限度的提高土地利用率。-128- XX2、建筑节能针对目前中国建筑高能耗、低能效的问题，建设部提出了“十一五”期间建筑节能工作的重点工作领域。新建建筑全面执行节能设计标准。建筑节能应参照《民用建筑节能设计标准》、《民用建筑节能设计标准XX省实施细则》、《XX省人民政府办公厅关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的实施意见》（陕政办发〔2005〕86号）设计执行。本项目在建筑设计、施工、验收；建筑新技术、新工艺和新材料的应用；建筑物用能系统的运行管理中应当执行国家、行业和XX省制定的强制性建筑节能标准。3、节水本项目在建设和运营中，应严格按照《中国节水技术政策大纲》以及XX省政府2004年4月颁布实施的《XX省人民政府关于印发XX省行业用水定额的通知》的精神，采取有效的节水措施、制定节水管理制度。为了合理利用水资源，节约用水，本设计将主车间、制胶车间所需的设备冷却水进行冷却处理后再循环利用。(1)项目供水系统应尽量采用重力方式供水，以降低能耗。(2)采用屋面雨水回收，作为场区内绿化补偿用水。(3)该项目应采用节水器材设备、节水的卫生洁具、龙头、阀门等。(4)制定节水管理制度。在日常管理中，加强对职工的思想教育，提高节水意识，做到防止跑、冒、滴、漏，以降低水资源的损耗。4、节电措施⑴利用科学管理方法是节电的有效措施。对动力设备和管线按规程进行定期检查，保证设备在最佳状态下运行，减少电损耗。⑵采用建设部推荐的配电设备、变频水泵等设备和建筑照明节能技术和材料，选用效率高、配光合理的灯具及绿色照明设施等。所有机电设备均选用节能型（如变压器、电机、灯具等）。⑶在变电室设集中无功功率自动补偿装置。要求补偿后功率因数≥0.9。适当增大电缆导线截面。⑷采用节能型电力变压器，降低变压器的能耗。设置车间变配电所，减少供电距离。⑸制定节电管理制度。5、供热车间节能措施(1)、本项目配套供热车间，主要以燃煤作燃料，并利用高密度纤-128- XX维板生产线下来的边角废料如树皮、据切边废料、废弃板以及砂光粉尘等废料作辅助燃料，可大量节省燃煤，同时与燃煤炉相比较，采用先进的多燃料混烧型燃烧器，其燃料效率及热平衡效率要高，如:q2、q3、q4等热损远小于燃煤炉，一般热损仅为5%左右，故可大大提高燃料的有效利用。(2)、供热系统紧凑、合理。主要热煤分别用于热油换热及干燥，减少烟气烟囱排放，从而减少热损耗。(3)、加强热力设备及管道的保温，减少热损失和工质损耗。6、工艺节能措施采用国际九十年代末先进工艺技术和主要设备，能耗相对较少。，由于采用干法生产工艺，因此耗水量较少。综合上述，本项目是一个节能利废环保型的好项目。第九章劳动安全与工业卫生9.1劳动安全根据《劳动卫生标准»(GB8773－88)，劳动部发[1996]3号《建设项目劳动卫生监察规定》国务院颁发的[1984]97号《关于加强防尘，防毒工作的决定》及《工业企业设计卫生标准》(TJ36一79)的规定，对本项目有关车间的劳动安全与工业卫生将采取相应的措施，给工人创造一个良好的工作环境，以保护工人的身体健康。1、设备选型时，选用安全性好，防护设施齐全的设备，并对各设备外部传动机构设置防护罩。-128- XX2、对所有的坑、沟均设盖板。3、吊装孔、操作平台设置护栏。4、对高压设备采用安全世泄保护。5、对蒸汽管、干燥机等高温设备，其外露易接触部位，进行隔热处理。既起到了防止热量散失的作用，又达到了保护工人安全的效果。6、在电气工程设计中，认真贯彻执行《建筑电气设计技术规程》。根据电气装置所处环境的特征，选择与环境相适应的电气设备型号，严格做好设备的接零保护(PE线)，工作零线与专用保护线(PE线)分开使用，接地电阻满足规程的要求。7、对车间各设备电器采用接零保护，与设备联接电源采取暗敷式，以防止触电事故发生。8、电气管理人员，应具备必要的电工知识，参加技术培训且经过考核合格，取得电业管理部门的上岗许可证。在电器装置的周围，应保持环境的安全和清洁卫生，创造安全而又良好的工作条件。9、针对各生产岗位，均进行专业培训，并制定安全操作规程，张贴在操作处，同时注意加强安全生产检查及教育。10、本项目设计中已配备完善的消防系统，但仍应加强全体职工的安全防火意识，并规定主车间、原料堆场、成品库等处严禁烟火。9.2工业卫生1、本工程主要生产车间为南北朝向，采光、通风情况良好。-128- XX2、为排除湿热空气等废气在主车间及饰面车间热压机上部安装排气罩，用风机强制排除室内废气，对其他高温设备处，以采取强制通风方式，改善工作环境。3、为减轻工人劳动强度，对原料、半成品、成品运输，分别采用装载车、叉车运输。4、在车间设有休息室、男、女更衣室、洗手间等卫生设施，以方便生产工人。5、对废水、粉尘、废气、噪声等污染源按环境保护要求做好处理（处理措施详见第十章《环境保护与综合治理》）使工人有一个良好的工作环境。第十章企业组织、劳动定员及人员培训10.1企业组织为加强企业管理，公司建立以车间为独立核算单位的三级管理体制，企业组织体系简图如下：董事会总经理、副总经理技术、设备生产计划行政科供销科财务科高密度纤维板车间其它辅助生产动力车间制胶车间10.2劳动定员本项目系在XXXX已新征土地进行建设，其公司行政管理，技术管理及服务人员进行公开招聘，竞争上岗-128- XX本项目定员共210人，其中工人181人，管理及技术人员29人。劳动定员表表10－1序号部门名称定员其中备注工人技管人员1高密度纤维板车间120110102制胶车间302733供电151234供热8715供水44176成品及辅助原料库11117空压站558小计193176179公司总部管理、服务人员17512含司机及营销人员10合计2101812910.3人员培训本项目引进具有当今世界先进水平的国外生产工艺技术和设备，机械化、自动化程度高。为使企业的生产工人和技术、管理人员具有相应的操作水平和管理能力，应选派少量素质较好的技术、管理人员和生产工人出国培训，学习生产工艺、设备操作及维修，使之成为企业的主要技术骨干力量。同时，还应将一定数量的操作工人有组织的到国内同类工厂进行培训。培训计划详见下表：人员培训计划-128- XX表10－2序号部门名称国外培训国内培训备注人数（人）时间（月）人数（人）时间（月）1中(高)密度纤维板车间1213022制胶车间313供热车间21624技术、管理人员4162合计1845培训工作应在设备安装前结束，受训人员应有计划的组织上岗在外国专家的指导下，参加设备安装、调试的全过程，以进一步了解熟悉设备性能，胜任岗位工作。第十一章项目实施进度11.1项目实施计划本项目实施进度从可行性研究报告开始起进行安排，如果中途因其他原因引起延误，总的实施计划将顺延。现将有关重要环节，实施步骤说明如下：2008年1月为可行性研究报告的编制报批、审查阶段;随后进行技术考-128- XX察。2008年2月—2008年3月为对外技术交流及商务谈判阶段。2008年4月—2008年6月为初步设计、审批阶段。2008年7月—2008年12月为施工图设计、设计联络、国内辅助设备订货、土建施工阶段。2009年1月—2009年3月为国内、外设备陆续到货及安装阶段。2009年4月1日—2009年4月30日为设各调试阶段。2009年5月1日起正式生产。11.2项目实施进度项目实施进度见下图。序号日期内容2008年1月－2008年6月2008年7月－2008年12月2009年1月－2009年5月1完成项目用地划拨、规划、可行性研究、工程设计、招标及开工前的各项审批工作及资金筹措工作。2完成各项工程的土建及安装工程。主要工程任务是：建造各项建筑工程，完成厂区内道路和供排水、电力、通讯等设施的管网敷设和建设工作等。3完成设备的购置，进行设备的安装调试，联动试车，并投入生产。-128- XX第十二章投资估算与资金筹措12.1编制依据1、依据国家有关部门关于建设项目在可行性研究阶段投资估算的编制要求。2、XX省现行的建筑安装工程概算定额。3、其它费用执行《XX省工程建设其他费用定额》，其中的工程勘察设计费依据国家计委、建设部发布的《工程勘察设计收费管理规定》的标准编制。4、XX省物价局、省财政厅关于咸阳市城市基础设施配套费收费标准及有关问题的批复（陕价行发〔2005〕209号）。12.2编制方法1、建筑工程及安装工程费用按综合指标法并参考近期完工的同类项目工程造价进行估算。2、设备购置费按项目建设单位提供的资料进行估算。3、工程建设其它费用按照XX省工程建设其它费用定额计算。其中土地费用按项目建设单位提供的征地价格计算；其他相关费用按国家最新的计算标准计算。4、预备费用按工程费用与工程其他费用之和的5%计算。涨价预备费按1%计算。5、建设期利息按最新的银行借款7.29%的年利率计算。6、本项目流动资金为企业进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其它经营费用等所需要的周转资金，采用详细估算法估算。流动资金借款利息按最新的银行借款7.74%的年利率计算。-128- XX12.3估算结果经估算，项目总投资9890.03万元。其中：建设投资9328.04万元，建设期利息132.24万元，流动资金429.75万元。资本金出资6000.00万元，占总投资比例60.67%，其中：用于建设投资5700.00万元，用于流动资金300.00万元。项目债务资金3890.03万元，占总投资比例39.33%，其中：建设借款3628.04万元，建期利息132.24万元，流动借款129.75万元。自有流动资金比例69.81%。详见下表所示。投资估算及资金筹措表基本预备费率5.00%合计备注涨价预备费率1.00%折合合计本币项目序号名称万元万元1总投资9890.039890.031.1建设投资9328.049328.04项目资本金计算基数1.1.1固定资产费用7465.947465.949760.29万元1.1.1.1工程费用7210.577210.57按照相关规定最低的1.1.1.1.1设备购置安装3022.333022.33资本比例20.00%1.1.1.1.1.1设备3022.333022.33按规定最低资本数额1.1.1.1.1.2其他设备　　1952.06万元1.1.1.1.1.3出资设备　　项目实际的资本数额1.1.1.1.1.4其他费用　　6000.00万元1.1.1.1.2建筑工程费4188.244188.24项目实际的资本比例1.1.1.1.2.1出资作价　　61.47%符合规定1.1.1.1.2.2新建维修4188.244188.24自有流动资金出资额1.1.1.2固定资产其他费用255.36255.36300．00万元1.1.2无形资产费用1265.501265.50　1.1.2.1出资作价1215.501215.50　　1.1.2.2现汇购买与费用50.0050.00　1.1.3其他资产费用42.8142.81　　1.1.4预备费553.79553.79　1.1.4.1基本预备费438.71438.71　　1.1.4.2涨价预备费115.08115.08　1.2建设期利息132.24132.24　　1.3流动资金429.75429.75　　2资金筹措9890.039890.03　　2.1资本金出资6000.006000.00　　-128- XX2.1.1自有流动资金300.00300.00　　2.1.2自有资产作价1215.501215.50　　2.1.3其他货币资金4484.504484.50　　2.2流动资金借款129.75129.75　　2.3建设资金借款3628.043628.04　　2.4附加建设借款132.24132.24　　12.3.1固定资产投资估算12.3.1.1固定资产投资估算说明1、设备购置费国外引进设备按国外有关厂家报价（含技术服务费、CIF）估算。按人民币结算。2、建筑工程费各种结构的房屋及建筑物按项目当地的扩大指标估算。3、安装工程费设备安装费率根据有关规定按5%-10%分别计算。12.3.1.2项目建设总投资建设投资估算为9328.04万元。1、固定资产费用7465.94万元。包括工程费用和固定资产其他费用。其中：工程费用7210.57万元。包括设备购置与安装费用和建筑工程费用。(1)设备购置与安装费用3022.33万元。详见《国内设备购置费与安装费估算表》。(2)建筑工程费用4188.24万元。详见《建筑工程费用估算表》。2、固定资产其他费用255.36万元。3、无形资产费用1265.50万元。详见《无形资产购置费用估算表》。4、其他资产费用42.18万元。详见《其他资产费用估算表》。5、预备费553.79万元。详见《项目总投资使用计划与资金筹措表》。12.3.1.3建设期借款利息项目建设固定资产投资借款本金3628.04万元，建设期借款利息132.24-128- XX万元。详见附表。12.3.1.4固定与无形和其他资产原值估算在《折旧摊销资产原值估算表中》，首先把各单项工程的设备购置与安装费用的合计，分作电子设备、交通工具、工器具家具、其他机器设备等4类，把各单项工程的建筑工程费用合计作为固定资产的第5类（房产设施），合计为固定资产费用，然后按比例分摊固定资产其他费用，得到固定资产各分项部分原值；无形资产费用合计和其他资产合计分别作为无形资产和其他资产的部分原值。再把预备费和建设期利息按比例分摊到各部分原值中得到各种资产的原值。固定资产原值合计8049.68万元。含建期利息预备费和其他应摊839.11万元。无形资产原值合计1364.44万元。含建设期利息、预备费98.95万元。其他资产原值合计46.16万元。含建设期利息、预备费3.35万元。全部资产原值合计9460.29万元=建设投资9328.04万元+建设期利息132.24万元。12.3.2新增流动资金估算12.3.2.1估算依据根据本项目的实际情况，拟定各因素的年周转次数如下：各因素的年周转次数表项目应收帐款原辅材料在产品产成品备品备料现金及银行存款应付帐款木质原料化工原料包装材料最低周转天数40301010510102060-128- XX周转次数912363672363618612.3.2.2新增流动资金估算值流动资金估算采用分项（周转天数）详细估算法。按照：资金占用量=日用量（或日经营成本）×周转天数计算，详见《流动资金估算表》。其中，各项存货、现金、应收账款、预付帐款，以及应付帐款、预收帐款的周转天数，是参照同类企业的平均周转天数进行估算。流动资金总量429.75万元。流动资金各年新增量与自有流动资金各年投入计划同年之差，是各年新增流动借款。详见《项目总投资使用计划与资金筹措表》，各年新增流动借款之和是项目总的流动借款。12.4资金用款计划及资金筹措12.4.1资金用款计划根据项目建设进度安排和投产进度，项目总资金9890万元，企业自筹6000万元，银行贷款3890万元。12.4.2资金筹措项目新增总资金9890万元。l、建设单位自筹资金6000万元;其中:投入固定资产投资5700万元,自有建设资金分年投入计划如下：在第一年投入：人民币5143.59万元。在第二年投入：人民币556.41万元。投入流动资金300万元。自有流动资金分年投入计划,详见《项目总投资使用计划与资金筹措表》。2、固定资产投资借款3760.28万元；其中:本金3628.04万元。-128- XX3.流动资金借款129.75万元。第十三章财务分析与经济评价13.1经济评价依据及范围本项目经济评价依据国家发展改革委、建设部2006年颁布实施的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版、以下简称《方法与参数》）及国家最新的财税制度和行业有关规定，采用现行市场价格并结合了本项目的具体情况，对项目进行了财务分析和不确定分析。13.2基础数据及参数选取1、根据《方法与参数》以及国家产业政策、市场需求及资金时间价值等因素确定：所得税前及税后财务基准收益率分别为12%。2、根据《方法与参数》确定项目资产负债率的合理区间为40-60；利息备付率的最低可接受值为2；偿债备付率的最低可接受值为1.3。3、本项目计算期定为11年，其中建设期为2年，生产期为9年。4、本项目税金及附加包括增值税、城市建设维护税和教育费附加。增值税税率为17％、城市维护建设税按增值税的5％、教育费附加按增值税的5％分别计算。5、本项目所得税按应纳税所得额的25%计取，法定盈余公积金按净利润的10%计取，法定公益金按净利润的5%计取。6、设定借款偿还按照偿还期5年、等额还本付息方式偿还。13.3财务效益与费用估算13.3.1年销售收入估算-128- XX本项目建成后收入来源为中（高）密度纤维板的销售收入。根据项目建设单位提供的资料以及目前市场情况预测：项目建成后中（高）密度纤维板产品的平均销售价格为1800元/立方米（含税），据此估算项目建成后正产生产年份年营业收入为39600万元。生产负荷按项目建成后第一年达到设计能力的80%、第二年及计算期以后各年为满负荷运转。营业收入、营业税金及附加和增值税估算见经济评价附表。13.3.2产品总成本及费用估算采用要素成本法分项估算各项成本费用。总成本费用=经营成本+折旧摊销费+财务费用。13.3.2.1经营成本分项说明经营成本由以下各项组成。其中价格与费用都是含税价格。详见《经营成本概算表》。(1)外购原辅料件含运费外购料件年支出26291.00万元。其中国内发生外雇运费265.00万元。含运费进项增值税3800.11万元。详见《原辅料件年用量与相关税费》。说明：原辅料件年用量是按各产品的生产目标和其单位产品的消耗定额计算得到。国内采购价格是含增值税价格，国内采购含税购货金额加运费是某项国内采购材料的含运费料件年支出合计。在原料采购过程中发生运费按17%计算进项增值税。(2)外购水电燃料日用水20.00吨，年用7200.00吨，含税价0.50元/吨。日用电127.78千度，年用45999.72千度，含税价800.00元/-128- XX千度，含税购进金额3679.98万元，含增值税534.70万元。日用蒸汽917.00吨，年用330120.00吨，含税价6.00元/吨，含税购进金额198.07万元。含税购进金额合计3878.41万元。含增值税合计534.74万元。(3)低值易耗品年含税费用50.00万元。其中含税7.26万元。低值易耗品指使用年限和价值标准不够作为固定资产核算的各种用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿、以及在经营过程中周转使用的包装容器等的平均年消耗量金额。划分价值标准为1000元/单件价值。(4)修理备件年含税费用10.00万元。其中含税1.45万元。指平均每年消耗的修理更换设备备件和相关维护材料的购进金额。由于初始几年费用较少，所以修理相关费用列为可变成本。(5)其他修理费年费用10.00万元。(6)工资总额及相关提取，详见《机构设置人员编制工资总额估算》。年工资总额及相关提取总计625.51万元。其中：年工资总额包括:全体职工的基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资等。年工资总额418.40万元。人均工资总额1.99万元。全员人数210人。生产人数153人。以年工资总额为基数年提取相关费用207.11万元。提取总比例为49.50%。其中：基本医疗保险费提取比例10.00%。基本养老保险费提取比例20.00%。失业保险费提取比例2.00%。工伤保险费提取比例1.00%。职工福利费提取比例14.00%。-128- XX职工教育经费提取比例2.50%。注：工会经费未超过工资总额的2%，可在应纳税所得额中全部扣除。注：职工福利费未超过工资总额的14%，可在应纳税所得额中全部扣除。(7)国内的外雇销售运费300.00万元。其中含税21.00万元。注：其中含增值税按17%计算。(8)广告与宣传费用100.00万元。注：广告与宣传费用未超过全年销售收入的15%，按规定在应纳税所得额中全部扣除。(9)其他销售费用300.00万元。注：除去广告与宣传费用和国内的外雇销售运费之外的各种销售费用。包括销售中装卸费、仓储保管费、保险费，以及异地销售网点费用。(10)印花税19.77万元。注：仅按购销金额的万分之三贴花。(11)排污与污染治理费80.00万元。注：指产生的污染物自处理费用（其中的人工、材料、动力费用在前面计算过的在此不再重算）和排出后由他方处理而由企业支付的费用。汇兑损失0.00万元。(12)业务招待费200.00万元。注：按规定在应纳税所得额中扣除实际发生额的60%中不超过年销售（营业）收入15%的部分。(13)　按产提付技术转让费50.00万元。(14)产品研究开发费50.00万元。注：按规定在应纳税所得额中扣除实际发生额的150%。产品研究开发费用占销售收入的比例0.15%。-128- XX(15)房产税6.65万元。注：营业用房产的房产原值×70%×1.2%=年应缴房产税。13.3.2.2折旧与摊销费用使用直线折旧法。详见《固定资产折旧和无形与其他资产摊销估算表》。电子设备原值小计56.38万元。折旧年限3年。残值率0.00%。年折旧值18.79万元。运输工具原值小计66.98万元。折旧年限4年。残值率0.00%。年折旧值16.75万元。工器具家具原值小计33.49万元。折旧年限5年。残值率0.00%。年折旧值6.70万元。其他机器设备原值小计3217.19万元。折旧年限9年。残值率10.00%。年折旧值321.72万元。房产设施原值小计4675.64万元。折旧年限9年。残值率20.00%。年折旧值415.61万元。土地使用权原值小计1310.53万元。摊销年限9年。残值率0.00%。年摊销值145.61万元。其他无形资产原值小计53.91万元。摊销年限9年。残值率0.00%。年摊销值5.99万元。长期待摊费用原值小计46.16万元。摊销年限5年。年摊销值9.23万元。各项资产原值合计9460.29万元=建设投资9328.04万元+建设期利息132.24万元。各项资产原值合计9460.29万元=资产残余值合计1256.85万元+折旧摊销合计8203.44万元。-128- XX年度折旧摊销合计为该年总成本费用中不付现成本。13.3.2.4总成本费用某年的总成本费用=该年的经营成本+该年的财务费用+该年的折旧摊销费用。某年的总成本费用=该年的可变成本+该年的固定成本。年均总成本费用32449.25万元。详见《总成本费用估算表》注：总成本费用中包含全部进项增值税。13.3.3利润及利润分配经计算，本项目在第8年（建设期起）的营业利润为5049.47万元；所得税率按利润总额的25%计取，第8年上缴所得税为1276.12万元，净利润为3773.36万元。利润及利润分配数据详见附表。13.4财务分析13.4.1财务盈利能力分析13.4.1.1总投资收益率与资本金净利润率资本金净利润率=年平均净利润÷项目资本金×100%。资本金净利润率是与同行业的资本金净利润率参考值进行比较的静态指标。总投资收益率=年平均息税前利润÷项目总投资×100%。总投资收益率是与同行业的总投资收益率参考值进行比较的静态指标。年平均是正式投产年的平均。详见《利润与利润分配表》年平均含税销售收入38720.00万元。年平均缴纳营业税金及附加135.84万元。年平均缴纳增值税1358.41万元。年平均总成本费用32449.25万元。年平均销售利润4776.50万元。-128- XX年平均其他收入0.00万元。年平均利润总额4776.50万元。年平均所得税1207.43万元。年平均净利润3569.07万元，资本金6000.00万元，资本金净利润率59.48%。年平均息税前利润4877.92万元，总投资9890.03万元，总投资收益率49.32%。13.4.1.2项目全投资(融资前)分析全投资分析假定项目无借款，融资费用和建设期利息为零，建设投资和流动资金完全使用自有资金，因此也称做融资前分析。由于成本费用中的财务费用为零、折旧摊销原值中不包含融资费用和建设期利息，以及2008新税法的计算特点，所以本表调整所得税必须按新税法重新计算。项目全投资9736.59万元，由融资前建设投资9306.84万元，流动资金429.75万元构成。详见《项目投资现金流量表》所得税前评价指标：项目税前财务内部收益率44.98%，称做项目财务内部收益率。(Ic=12.00%)项目税前财务净现值16546.90万元。项目全投资现值8215.27万元，项目税前净现值率2.0142。项目税前静态投资回收期3.85年，称做项目投资回收期。项目税前动态投资回收期4.33年。项目财务内部收益率44.98%。高于同行业（林产加工）融资前税前财务基准收益率11.00%。所得税后评价指标：项目税后财务内部收益率36.24%。-128- XX(Ic=12.00%)项目税后财务净现值11378.63万元。项目全投资现值8215.27万元，项目税后净现值率1.3851。项目税后静态投资回收期4.29年。项目税后动态投资回收期4.98年。13.4.1.3项目权益资金(融资后)分析项目权益资金(资本金)分析，仅把项目实际权益资金作为投资流出，但要偿还各种债务资金的本息，所以称做融资后分析。详见《项目资本金现金流量表》。资本金6000.00万元。由以下构成：自有流动资金出资300.00万元，自有资产作价出资1215.50万元，其他货币资金出资4484.50万元。资本金财务内部收益率42.72%。(Ic=12.00%)资本金财务净现值11754.42万元。项目资本金现值5249.59万元，资本金净现值率2.2391。资本金静态投资回收期3.86年。资本金动态投资回收期4.42年。资本金财务内部收益率42.72%，高于同行业（林产加工）资本金税后财务基准收益率11.00%。投资者整体财务内部收益率37.37%，高于本项目投资者最低可接受的投资回报率12.00%。(Ic=12.00%)投资者财务净现值10543.74万元。项目资本金现值5249.59万元，投资者整体净现值率2.0085。投资者整体静态投资回收期4.24年。投资者整体动态投资回收期5.01年。-128- XX说明：投资者整体财务现金净流量仅由全体投资者资本投入和实际分配利润与清算所得组成。详见《项目资本金现金流量表》。13.4.1.4赢利能力评价年平均净利润3569.07万元，资本金6000.00万元，资本金净利润率59.48%。年平均息税前利润4877.92万元，总投资9890.03万元，总投资收益率49.32%。项目财务内部收益率44.98%。高于同行业（林产加工）融资前税前财务基准收益率11.00%。项目税后财务内部收益率36.24%。资本金财务内部收益率42.72%，高于同行业（林产加工）资本金税后财务基准收益率11.00%。投资者整体财务内部收益率37.37%，高于本项目投资者最低可接受的投资回报率12.00%。综合上述，项目赢利能力很强。13.4.2财务清偿能力分析评价项目偿还债务能力的指标如下：13.4.2.1利息备付率分析利息备付率=息税前利润÷应付利息。利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高。其中，息税前利润=当年利润总额+当年支付利息，应付利息=当年各种借款（包括建设借款、流动借款、亏损短期借款、偿债短期借款以及既有借款）的应付利息之和。各年的利息备付率自建设初年起依次为如下：13.2921.6228.4141.5876.98503.81503.81503.81503.81自投产年起各年利息备付率范围13.29---503.81-128- XX与各行业利息备付率的最低可接受值2相比，表明项目偿还各种借款利息有保证。详见《借款还本付息估算表》13.4.2.2偿债备付率分析偿债备付率=息税折旧摊销前利润÷应还本付息金额。偿债备付率越高，表明可用于还本付息的资金保障程度越高。其中，息税折旧摊销前利润=当年息税前利润+当年折旧摊销费，应还本付息金额=当年应还各种借款（包括建设借款、流动借款、亏损借款、偿债短期借款以及既有借款）的本息之和。各年的偿债备付率自建设初年起依次为如下：3.704.795.065.365.70465.26465.26465.2633.42自投产年起各年偿债备付率范围3.70---465.26与各行业偿债备付率的最低可接受值1.3相比，表明项目偿还债务有保证。详见《借款还本付息估算表》13.4.2.3资产负债率分析资产负债率=各年末负债总额÷各年末资产总额×100％。各年末负债总额是税后偿债分利前的负债总额，各年末资产总额是税后偿债分利前的资产总额。其中当年待分利润尚属权益不属负债。适度的资产负债率，表明企业经营安全、具有较强的筹资能力，也表明企业和债权人的风险较小。各年的资产负债率%自建设初年起依次为如下：---38.8960.1455.1452.0948.9145.6642.2441.1841.1841.18自投产年起各年资产负债率范围60.14%---41.18%-128- XX与各行业资产负债率的合理区间30%-60%相比，表明项目资产负债率比较合理。详见《资产负债表(税后偿债分利前)》13.4.2.4流动比率分析流动比率=流动资产÷流动负债。流动资产=货币资金+应收账款+预付账款+存货，流动负债=应付账款+预收账款+流动借款本息额。流动比率越高，说明资产变现越快，偿还短期借款能力越强。各年的流动比率自建设初年起依次为如下：------1.461.621.701.771.851.932.092.192.29自投产年起各年流动比率范围1.46---2.29与各行业流动比率的合理区间1.5-2.5相比，项目流动比率较高，偿还短期借款能力较强。详见《资产负债表(税后偿债分利前)》13.4.2.5速动比率分析速动比率=速动资产÷流动负债。速动资产=流动资产-存货。由于存货变现相对较慢，将其从流动资产扣除后，速动比率更加可靠地反映资产变现快慢，偿还短期借款能力高低。各年的速动比率自建设初年起依次为如下：------1.191.351.431.511.581.661.821.922.02自投产年起各年速动比率范围1.19---2.02与各行业速动比率的合理区间0.6-1.3相比，项目速动比率较高，偿还短期借款能力较强。-128- XX详见《资产负债表(税后偿债分利前)》13.4.2.6最大偿还能力分析假定自正式生产年开始，把各年的税后净利润和折旧摊销费以及当年实际支付的利息之和作为还款可用资金，完全用于偿还建设借款（包括既有借款）的本金和此时的利息，直到完全偿还所需要的年数，称做自生产期起最大偿还能力借款偿还期。此年数越少，反映项目偿还借款能力越强。本项目以可用资金全部偿还新增建设借款自生产期起最大偿还能力借款偿还期1.05年。详见《借款还本付息估算表》13.4.3财务生存能力分析本项目经营中未发生亏损，年年有赢余。按计划偿还各种借款本金的自有可用资金充足。因此，各年的以及各年累积的赢余资金均不会出现负值，项目具有很强的生存能力。详见《财务计划现金流量表》13.5不确定性分析13.5.1盈亏平衡分析按照销售收入=含税销售额－营业税金及附加－增值税某年的盈亏平衡点=该年的固定成本÷[(销售收入－可变成本)÷实际生产负荷]盈亏平衡分析图销售收入-128- XX生产负荷0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%图示年实际分析生产负荷100%100%含税销售收入3960039600营业税金及附加139139增值税13891389销售收入━3807238072总成本费用─3302233022可变成本┈3186531865固定成本┉11581158盈亏平衡点生产负荷18.65%盈亏平衡点销售收入7100盈亏平衡点含税销售额7385盈亏平衡点缴纳税金285计算得到以生产负荷表示的各年的盈亏平衡点如下：------23.85%23.20%22.31%21.11%19.95%18.65%18.65%18.65%18.65%-----------------自正式投产年起以生产负荷表示的盈亏平衡点最高23.85%，最低18.65%。项目选择第11年做图，以生产负荷表示的项目盈亏平衡点等于18.65%。-128- XX在“正常年”只要达到生产目标的18.65%就可“保本”。“保本”实际是营业利润为零的“保本”，是经营不亏不赢的临界点。本项目盈亏平衡点比较低，说明项目抗生产销售下降风险的能力较强。以上详见《盈亏平衡分析图表》13.5.2单因素单指标敏感分析以产品价格、产正品率、生产负荷、汇率、预备费率、原料价格作为敏感因素。以各种财务内部收益率为目标。计算当某1种敏感因素单独变化±20%、±40%、±60%、±80%±100%时，该财务内部收益率的变化数值，计算该敏感因素的敏感度系数和临界点。其中：预备费率的变化代表建设投资的变化,计算临界点的基准收益率是12.00%。临界点是财务内部收益率等于基准收益率时的敏感因素变化值，由软件精确计算。敏感系数≈（基准收益率-目标财务内部收益率）÷临界点，敏感系数越大因素越敏感。本报告以项目所得税前、所得税后、资本金、投资者的财务内部收益率为目标的单因素分析图象的坐标与计算值高度一致，详见各图表。项目所得税前财务内部收益率单因素分析图表敏感因素-60.0%-40.0%-20.0%0.000%20.00%40.00%60.00%临界点敏感系数-128- XX产品价格7.42%44.98%82.55%112.36%137.99%-12.13%+2.719产正品率7.74%44.98%82.23%111.82%137.28%-12.25%+2.693生产负荷15.67%26.83%36.41%44.98%52.85%60.20%67.11%-65.76%+0.502汇率44.98%44.98%44.98%44.98%44.98%44.98%44.98%0.000预备费率86.13%65.90%53.52%44.98%38.65%33.72%29.73%232.80%-0.142原料价格111.62%92.54%70.89%44.98%8.13%18.418%-1.791资本金财务内部收益率单因素分析图表敏感因素-60.0%-40.0%-20.0%0.000%20.00%40.00%60.00%临界点敏感系数产品价格6.16%42.72%79.28%107.4%131.1%-11.46%+2.679产正品率6.47%42.72%78.97%106.9%130.4%-11.58%+2.652生产负荷13.52%24.65%34.20%42.72%50.48%57.66%64.37%-62.44%+0.492汇率42.72%42.72%42.72%42.72%42.72%42.72%42.72%0.000预备费率62.12%54.18%47.96%42.72%39.59%38.52%37.46%399.62%-0.077原料价格106.7%88.77%68.08%42.72%5.94%17.441%-1.761投资者整体财务内部收益率单因素分析图表-128- XX敏感因素-60.0%-40.0%-20.0%0.000%20.00%40.00%60.00%临界点敏感系数产品价格2.97%37.37%71.76%98.92%120.8%-10.84%+2.340产正品率3.25%37.37%71.48%98.46%120.2%-10.96%+2.315生产负荷11.47%21.17%29.62%37.37%44.55%51.04%57.50%-59.00%+0.430汇率37.37%37.37%37.37%37.37%37.37%37.37%37.37%0.000预备费率51.34%44.21%40.55%37.37%35.06%33.76%32.45%348.58%-0.073原料价格98.28%80.45%60.88%37.37%5.02%16.504%-1.537由上述可知最敏感因素排序是：产品价格、产正品率、原料价格、生产负荷。以不同财务内部收益率为目标得到的各敏感因素的临界点和敏感系数的大小不同。在《投资者整体财务内部收益率单因素分析图表》中的临界点的意义如下：当产品价格单独降低10.84%时，或当原料价格单独增加16.50%时，或当生产负荷单独降低59.00%时，是投资者整体财务内部收益率是否满足本项目投资者期望的最低投资回报率Ic(12.00%)的临界点。13.5.3多因素多指标复合分析-128- XX我们不能预测各敏感因素将来一定会怎样变化，也难以准确预测各敏感因素如何变化的概率分布，但可以估计各种可能发生的复合变化，并计算分析复合变化发生时的投资回报结果，甚至计算出各种复合变化的临界点，以补充单因素分析的不足，多因素的复合变化分析体现了一定的风险分析。各敏感因素在如下各分析方案中单独或几个或全部同时发生时，各评价指标相应变化如下：分析因素　与　分析方案　方案一方案二方案三方案四方案五方案六方案七方案八方案九基本预备费率绝对变化量　10.0%10.0%10.0%涨价预备费率绝对变化量　5.0%5.0%5.0%产品内销价格相对变化量　-10.0%-5.0%-15.0%-5.0%原料内购价格相对变化量　-10.0%5.0%5.0%15.0%10.0%生产目标实现相对变化量　-10.0%-5.0%流动资金增加相对变化量　50.0%50.0%多因素复合变化评价指标　-↓--↓--↓--↓--↓--↓--↓--↓--↓-项目税前财务内部收益率　44.98%19.1%52.4%35.5%30.6%24.2%0.2%19.5%13.9%项目税前财务净现值　　　165472893243541276697595230-39343077740项目税前静态投资回收期　3.855.993.594.364.715.3010.955.926.95项目税前动态投资回收期　4.338.143.945.095.666.747.9910.32项目税后财务内部收益率　36.24%14.9%42.4%28.4%24.4%19.1%0.0%15.3%10.7%项目税后财务净现值　　　11379113817091838361252891-39881276-476项目税后静态投资回收期　4.296.723.964.895.305.976.657.72项目税后动态投资回收期　4.989.954.505.976.738.129.77资本金财务内部收益率　　42.72%16.8%52.6%35.3%30.2%22.0%17.3%11.7%资本金财务净现值　　　11754151417702903267743267-54101652-101投资者整体财务内部收益率37.37%14.34%47.41%31.44%26.81%18.83%-2.16%14.71%9.88%投资者财务净现值　　　1054481416392803259002470-3857945-711投资者整体静态投资回收期4.248.533.664.715.286.958.3710.13多因素多指标复合分析的意义，以第5分析方案为例，说明如下：-128- XX当基本预备费率绝对变化量10.00%，涨价预备费率绝对变化量5.00%，原料内购价格相对变化量5.00%，生产目标实现相对变化量-5.00%，流动资金增加相对变化量50.00%，同时复合发生时,项目税前财务内部收益率30.64%，项目税后财务内部收益率24.37%，资本金财务内部收益率30.16%，投资者整体财务内部收益率26.81%。对该项目进行敏感性分析可见：建设投资、原材料价格及负荷的变化对项目效益影响较小，而销售价格的变化对项目效益的影响较大，较为敏感，但是在销售价格降低10%的不利因素影响下，项目的财务收益率仍高于设定12%的基准值，表明项目具有一定的抗风险能力。13.6经济评价结论年平均净利润3569.07万元，资本金6000.00万元，资本金净利润率59.48%。年平均息税前利润4877.92万元，总投资9890.03万元，总投资收益率49.32%。项目财务内部收益率44.98%。高于同行业（林产加工）融资前税前财务基准收益率11.00%。项目税后财务内部收益率36.24%。资本金财务内部收益率42.72%，高于同行业（林产加工）资本金税后财务基准收益率11.00%。投资者整体财务内部收益率37.37%，高于本项目投资者最低可接受的投资回报率12.00%。(Ic=12.00%)投资者财务净现值10543.74万元。项目资本金现值5249.59万元，投资者整体净现值率2.0085。投资者整体静态投资回收期4.24年,投资者整体动态投资回收期5.01年。自投产年起各年利息备付率范围-128- XX13.29---503.81，与各行业利息备付率的最低可接受值2相比，表明项目偿还各种借款利息有保证。自投产年起各年偿债备付率范围3.70---465.26,与各行业偿债备付率的最低可接受值1.3相比，表明项目偿还债务有保证。自投产年起各年资产负债率范围60.14%---41.18%,与各行业资产负债率的合理区间30%--60%相比，表明项目资产负债率比较合理。本项目以可用资金全部偿还新增建设借款自生产期起最大偿还能力借款偿还期1.05年。自正式投产年起以生产负荷表示的盈亏平衡点最高23.85%，最低18.65%。在“正常年”只要达到生产目标的18.65%就可“保本”。当产品价格单独降低10.84%时，或当原料价格单独增加16.50%时，或当生产负荷单独降低59.00%时，是投资者整体财务内部收益率是否满足本项目投资者期望的最低投资回报率Ic(12.00%)的临界点。当基本预备费率绝对变化量10.00%，涨价预备费率绝对变化量5.00%，原料内购价格相对变化量5.00%，生产目标实现相对变化量-5.00%，流动资金增加相对变化量50.00%，同时复合发生时,项目税前财务内部收益率30.64%，项目税后财务内部收益率24.37%，资本金财务内部收益率30.16%，投资者整体财务内部收益率26.81%。不确定性分析显示本项目具有一定的抗风险能力。综上所述，该项目在经济上是可行的。第十四章结论与建议14.1结论1、市场预测。该项目符合国家产业政策，产品用途广，市场广阔；西北类似企业较少，产品可就近消化。设备工艺技术可靠、管理先进，产品质量有保证，有力的促进销售工作。-128- XX2、建设规模、产品方案。根据市场需求及原料资源和资金制约条件，确定建设规模为年产中（高）密度纤维板22万立方米。3、厂址选择。该项目位于永寿县工业园区，占地294.07亩，符合用地要求，紧邻高速公路引道，交通方便。4、技术、设备、工程方案。生产工艺成熟，并聘请技术专家提供技术及设备安装服务，共有主要设备182台套，设备质量好，操作简便，能耗低，收益高。总建筑面积157512平米，其中主厂房面积24750平米，能满足经营需要。5、原料、动力供应。项目共需主要原料26万立方米，当地即可解决，运输半径小，成本低。当地电力供应充足，可以保证生产需要。6、环境影响。本项目污染源能综合治理，做到了达标排放，对环境不会造成不良影响，符合环保要求。7、项目投资及资金筹措。项目总投资　9890.03万元。其中：建设投资9328.04万元。建设期利息132.24万元。流动资金429.75万元。资本金出资6000.00万元。占总投资比例60.67%。其中：用于建设投资5700.00万元。用于流动资金300.00万元。项目债务资金3890.03万元。占总投资比例39.33%。其中：建设借款3628.04万元。建期利息132.24万元。流动借款129.75万元。自有流动资金比例69.81%。权益资金和债务资金来源可靠。8、财务效益。项目税前财务内部收益率44.98%(Ic=12.00%)，项目税前财务净现值16546.9万元，项目税前静态投资回收期3.85年。争产年份销售收入39600万元，年均息税前利润4877.92万元。总投资收益率49.32%。盈亏平衡点最高为23.85%，有一定的抗风险能力。9、社会效益。项目可直接安置就业人员210人，年工资总额及提取各项社会保险与住房公积金等合计625.51万元，年平均缴纳营业税金及附加和增值税、所得税合计2804.33万元。高密度纤维板是以间伐小径材和加工剩余等为原料的森林资源综合利用项目，可替代木材110万立方米。-128- XX项目实施后，不仅使当地农民每年增加四千多万元的收入，还可大量节约森林资源，社会效益明显。综上所述，本项目市场、技术、设备、资金、环保和外部协作等条件基本具备，属当前国家重点鼓励发展的产业，市场前景较好，资金有来源，经济上合理，技术上可靠，有一定的经济效益、社会效益和生态效益，项目是可行的。14.2建议1、建设资金的按时足额到位是本项目如期建设的前提，因此，除资金筹措方案中提及的筹资措施外，还要有备用的筹资渠道，以保证项目建设。鉴于经营中流动资金的运用难以如计划的那样理想，因此也要做好流动资金的筹措。2、在选购设备时，货比三家，降低设备投资，切实把好质量关。3、做好电力等设施的衔接工作。-128- XX附表1　　利润与利润分配表　金额单位:万元计算期年序1234567891011生产负荷　0.00%0%80%100%100%100%100%100%100%100%100%价格策略0.00%0%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1含税销售收入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.002营业税金及附加0.000.00111.14138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.933增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.284总成本费用0.000.0026964.9333343.0933288.2633214.6433143.0733022.3133022.3133022.3133022.315营业利润(1-2-3-4)0.000.003492.504728.704783.534857.144928.725049.475049.475049.475049.476其他征税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007免税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008不征税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009利润总额（5+6+7+8)0.000.003492.504728.704783.534857.144928.725049.475049.475049.475049.4710纳税扣除项目调整0.000.0039.0055.0055.0055.0055.0055.0055.0055.0055.0011应纳税利润(9-8-7+10)0.000.003531.504783.704838.534912.144983.725104.475104.475104.475104.4712可祢补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0013应纳税所得额(11-12)0.000.003531.504783.704838.534912.144983.725104.475104.475104.475104.4714所得税0.000.00882.871195.931209.631228.041245.931276.121276.121276.121276.1215净利润(9-14)0.000.002609.623532.783573.903629.113682.793773.363773.363773.363773.3616期初未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017可供分配的利润0.000.002609.623532.783573.903629.113682.793773.363773.363773.363773.3618提法定赢余公积金0.000.00260.96353.28357.39362.91368.28377.340.000.000.0019停提法定公益金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0020可供投资者分配利润0.000.002348.663179.503216.513266.203314.513396.023773.363773.363773.3621应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0022提任意盈余公积金0.000.00117.43158.97160.83163.31165.73169.800.000.000.0023应付普通股股利0.000.002231.233020.523055.683102.893148.783226.223773.363773.363773.3624普通股实分利润0.000.002231.233020.523055.683102.893148.783226.223773.363773.363773.3625未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0026累计未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0027息税前利润0.000.003776.674958.044958.044976.844993.585059.525059.525059.525059.5228息税折旧摊销前利润0.000.004717.075898.455898.455898.455898.455948.455948.455948.455948.4529各年的盈亏平衡点0.00%0.00%23.85%23.20%22.31%21.11%19.95%18.65%18.65%18.65%18.65%年平均息税前利润4877.92总投资收益率49.32%年平均净利润3569.07资本金净利润率59.48%　-128- XX附表2　　借款还本付息估算表　金额单位:万元计算期年序12345678910111既有借款　　　　　　　　　　0.00%1.1年初借款累计余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2应计未付利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3当年支付利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002建设资金借款以可用资金全部偿还新增建设借款自生产期起最大偿还能力借款偿还期　1.046年,加权平均年利率7.29%2.1年初借款累计余额0.003628.043760.293008.232256.171504.11752.060.000.000.000.002.2应计建设期利息0.00132.240.00　　　　　　　　2.3当年支付利息0.000.00274.12219.30164.47109.6554.820.000.000.000.002.4当年底还本　0.000.00752.06752.06752.06752.06752.060.000.000.000.003流动资金借款年利率7.74%　　　　　　　　　3.1各年新增借款0.000.00129.750.000.000.000.00　　　　3.2各年借款累计0.000.00129.75129.75129.75129.75129.75129.75129.75129.75129.753.3当年支付利息0.000.0010.0410.0410.0410.0410.0410.0410.0410.0410.043.4偿还流动借款本金　0.000.000.000.000.000.000.000.000.00129.754各年新增亏损借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004.1年底借款累计余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004.2付上年底借款利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004.3当年偿还本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005各年新增偿债借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005.1偿还上年借款本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005.2偿还上年借款利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005.3偿债借款累计余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006当年支付利息合计0.000.00284.17229.34174.52119.6964.8710.0410.0410.0410.047当年偿还本金合计0.000.00752.06752.06752.06752.06752.060.000.000.00129.758当年偿还本金来源0.000.00752.06752.06752.06752.06752.060.000.000.00129.758.1使用折旧、摊销费0.000.00752.06752.06752.06752.06752.060.000.000.00129.758.2使用未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008.3使用其他可用资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009息税前利润0.000.003776.674958.044958.044976.844993.585059.525059.525059.525059.5210各年的利息备付率　　13.2921.6228.4141.5876.98503.81503.81503.81503.8111息税折旧摊销前利润0.000.004717.075898.455898.455898.455898.455948.455948.455948.455948.4512各年的偿债备付率　　3.704.795.065.365.70465.26465.26465.2633.42-128- XX附表3　　财务计划现金流量表　金额单位:万元计算期年序12345678910111经营活动现金流量0.000.003834.204702.524688.824670.414652.524672.334672.334672.334672.331.1现金流入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.001.1.1含税营业收入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.001.1.2不征税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3其他收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2现金流出0.000.0027845.8034897.4834911.1834929.5934947.4834927.6734927.6734927.6734927.671.2.1含税经营成本0.000.0025740.3632173.3432173.3432173.3432173.3432123.3332123.3332123.3332123.331.2.2营业税金及附加0.000.00111.14138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.931.2.3增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281.2.4所得税0.000.00882.871195.931209.631228.041245.931276.121276.121276.121276.121.2.5其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002投资活动净现金流量-5143.59-4184.45-561.990.000.000.000.000.000.000.000.002.1现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2现金流出5143.594184.45561.990.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1建设投资5143.594184.45132.240.00　　　　　　　3筹资活动净现金流量5143.594184.45-2705.46-4001.92-3982.25-3974.64-3965.71-3236.26-3783.40-3783.40-3913.153.1现金流入5143.594184.45561.990.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1项目资本金投入5143.59556.41300.000.000.000.000.000.00　　　3.1.2建设投资借款0.003628.04132.240.00　　　　　　　3.1.3流动资金借款0.000.00129.750.000.000.000.000.00　　　3.1.4亏损短期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.5偿债短期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2现金流出0.000.003267.454001.923982.253974.643965.713236.263783.403783.403913.153.2.1各种利息支出0.000.00284.17229.34174.52119.6964.8710.0410.0410.0410.043.2.2偿还债务资金0.000.00752.06752.06752.06752.06752.060.000.000.00129.753.2.3应付利润分配0.000.002231.233020.523055.683102.893148.783226.223773.363773.363773.363.2.4其他流出　　　　　　　　　　　4净现金流量(1+2+3)0.000.00566.74700.60706.56695.78686.811436.07888.94888.94759.195累计盈余资金0.000.00566.741267.341973.912669.683356.504792.575681.516570.447329.636偿债分利前存款0.000.003834.205269.275956.166644.327322.208028.839464.9010353.8411242.78-128- XX附表4　资产负债表(税后偿债分利前)金额单位:万元计算期年序12345678910111资产5143.599328.0421598.6722093.3321839.8221606.3721379.3921197.0821744.2121744.2121744.211.1流动资产总额0.000.0013078.7914513.8615200.7515888.9116566.8017273.4218709.5019598.4320487.371.1.1货币资金0.000.004149.995585.066271.956960.117638.008344.629780.7010669.6311558.571.1.2应收账款0.000.003574.823574.823574.823574.823574.823574.823574.823574.823574.821.1.3预付账款0.000.002943.232943.232943.232943.232943.232943.232943.232943.232943.231.1.4存货0.000.002410.752410.752410.752410.752410.752410.752410.752410.752410.751.1.5其他　　　　　　　　　　　1.2固定资产净值0.000.007270.116490.545710.984950.204206.173468.842731.511994.181256.851.3无形及其他资产净值0.000.001249.771088.93928.09767.26606.42454.81303.21151.600.001.4长期投资资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.5在建工程5143.599328.040.000.00　　　　　　　2负债0.003628.0412989.0412182.1611375.2810568.409761.528954.638954.638954.638954.632.1流动负债0.000.008954.638954.638954.638954.638954.638954.638954.638954.638954.632.1.1应付账款0.000.004414.854414.854414.854414.854414.854414.854414.854414.854414.852.1.2预收账款0.000.004400.004400.004400.004400.004400.004400.004400.004400.004400.002.1.3流动借款本息额0.000.00139.79139.79139.79139.79139.79139.79139.79139.79139.792.2既有借款本息余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3建设借款本息余额0.003628.044034.413227.532420.651613.76806.880.000.000.000.002.4偿债借款本息余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5亏损借款本息余额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所有者权益5143.595700.008609.629911.1710464.5411037.9711617.8712242.4412789.5812789.5812789.583.1资本金5143.595700.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.003.2资本公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3未祢补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.4累计盈余公积金0.000.00378.40890.651408.861935.082469.093016.223016.223016.223016.223.5累计未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.6当年待分利润0.000.002231.233020.523055.683102.893148.783226.223773.363773.363773.364资产负债率%　38.89%60.14%55.14%52.09%48.91%45.66%42.24%41.18%41.18%41.18%5流动比率　　1.461.621.701.771.851.932.092.192.296速动比率　　1.191.351.431.511.581.661.821.922.02-128- XX附表5项目资本金现金流量表　金额单位:万元计算期年序12345678910111资金流入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0041286.591.1含税销售收入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.001.2其他征税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3其他免税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.4不征税收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.5回收流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00429.751.6回收固定资产余值　　0.000.000.000.000.000.000.000.001256.851.7回收无形资产余值　　0.000.000.000.000.000.000.000.000.001.8回收投资资产余值　　0.000.000.000.000.000.000.000.000.002资金流出5143.59556.4129182.0335878.8835837.7635801.3435764.4034937.7134937.7134937.7135067.462.1资本金5143.59556.41300.000.000.000.000.000.00　　　2.2既有借款本息偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3建设借款本息偿还0.000.001026.18971.36916.53861.71806.880.000.000.000.002.4偿债借款本息偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.5亏损借款本息偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6流动借款利息偿还0.000.0010.0410.0410.0410.0410.0410.0410.0410.0410.042.7流动借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00129.752.8经营成本0.000.0025740.3632173.3432173.3432173.3432173.3432123.3332123.3332123.3332123.332.9营业税金及附加0.000.00111.14138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.932.10增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.282.11所得税0.000.00882.871195.931209.631228.041245.931276.121276.121276.121276.122.12其他支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003资本金现金净流量-5143.59-556.412497.973721.123762.243798.663835.604662.294662.294662.296219.144资本金6000.00资本金财务内部收益率42.72%　投资者整体财务内部收益率37.37%　4.1自有流动资金出资300.00(Ic=12.00%)资本金财务净现值11754.42万元(Ic=12.00%)投资者财务净现值10543.74万元4.2自有资产作价出资1215.50资本金静态投资回收期3.86年投资者整体静态投资回收期4.24年4.3其他货币资金出资4484.50资本金动态投资回收期4.42年投资者整体动态投资回收期5.01年5项目资本金现值5249.59资本金净现值率2.2391投资者整体净现值率2.0085　6投资者现金净流量-5143.59-556.411931.233020.523055.683102.893148.783226.223773.363773.3612789.58-128- XX附表6项目投资现金流量表　金额单位:万元计算期年序12345678910111资金流入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0041269.031.1含税销售收入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.001.2回收固定资产余值　　　　0.000.000.000.000.000.001239.291.3回收无形资产余值　　　　0.000.000.000.000.000.000.001.4回收投资资产余值　　0.000.000.000.000.000.000.000.000.001.5回收流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00429.751.6其他现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002资金流出5122.394184.4528350.9434959.1634959.1634963.7934967.9234933.2834933.2834933.2834933.282.1融资前建设投资5122.394184.450.00融资前建设投资不含融资费用及其预备费和建设期利息.2.2流动资金0.000.00429.750.000.000.000.000.00　　　2.3经营成本0.000.0025740.3632173.3432173.3432173.3432173.3432123.3332123.3332123.3332123.332.4营业税金及附加0.000.00111.14138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.932.5增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.282.6调整所得税0.000.00958.261257.611257.611262.241266.371281.731281.731281.731281.733所得税后　　　　　　　　　　　3.1净现金流量-5122.39-4184.453329.064640.844640.844636.214632.084666.724666.724666.726335.753.2净现金流量累计-5122.39-9306.84-5977.78-1336.943303.907940.1012572.1817238.9021905.6226572.3432908.093.3折现系数0.89285710.79719390.71178020.63551810.56742690.50663110.45234920.40388320.360610.32197320.28747613.4净现金流量折现值-4573.57-3335.822369.562949.342633.342348.852095.321884.811682.871502.561821.383.5折现值累计-4573.57-7909.38-5539.82-2590.4942.852391.704487.026371.828054.699557.2511378.634所得税前　　　　　　　　　　　4.1净现金流量-5122.39-4184.454287.325898.455898.455898.455898.455948.455948.455948.457617.494.2净现金流量累计-5122.39-9306.84-5019.52878.936777.3812675.8318574.2824522.7330471.1836419.6444037.124.3折现系数0.89285710.79719390.71178020.63551810.56742690.50663110.45234920.40388320.360610.32197320.28747614.4净现金流量折现值-4573.57-3335.823051.633748.573346.942988.342668.162402.482145.071915.242189.854.5折现值累计-4573.57-7909.38-4857.75-1109.182237.765226.107894.2610296.7412441.8114357.0516546.905项目全投资9736.59项目税前财务内部收益率44.98%项目税后财务内部收益率36.24%　5.1融资前建设投资9306.84(Ic=12.00%)项目税前财务净现值16546.90万元(Ic=12.00%)项目税后财务净现值11378.63万元5.2流动资金429.75项目税前静态投资回收期3.85年项目税后静态投资回收期4.29年5.3对外投资0.00项目税前动态投资回收期4.33年项目税后动态投资回收期4.98年6项目全投资现值8215.2686项目税前净现值率2.0142　项目税后净现值率1.3851　-128- XX附表7　生产销售目标与相关税费金额单位:万元产品种类数1产品名称中(高)密度板00000000相关汇率6.87(单位)(m3)00000000合计年生产销售数量022000000000000　内销比例%100.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　内销数量022000000000000　内销含税价格万元0.1800000000　内销含税销售收入万元39600.000.000.000.000.000.000.000.000.0039600.00内销年外雇销售运费万元300.000.000.000.000.000.000.000.000.00300.00内销增值税税率%17.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　内销消费税从价定率%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　内销从价定率消费税万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00内销消费税从量定额1元人民币0.000.000.000.000.000.000.000.000.00　内销从量定额消费税万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00出口比例%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　出口数量0000000000　出口离岸价格1美元000000000　出口销售收入万美元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00出口销售收入万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00出口年外雇销售运费万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00出口退税率%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　年销售运费合计万元300.000.000.000.000.000.000.000.000.00300.00年含税销售收入合计万元39600.000.000.000.000.000.000.000.000.0039600.00-128- XX附表8　原辅料件年用量与相关税费金额单位:万元料件种类数5料件名称单位年用量木质原料脲醛树脂石蜡其他辅料钢带　　　　项目名称单位合计　（t）（吨）（吨）(吨)(元)　　　　中(高)密度板右面同行各格数量是同行产品对不同原辅料件的年用量2860005280022001210220000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000原辅料件年用量合计　　28600052800220012102200000000国内采购含税价格　万元　0.020.171.257.000.000.000.000.000.00国内采购含税购货金额　万元26026.005720.008976.002750.008470.00110.000.000.000.000.00国内采购增值税税率　%　17.00%17.00%17.00%17.00%17.00%0.00%0.00%0.00%0.00%国内采购增值税(进项)　万元3781.56831.111304.21399.571230.6815.980.000.000.000.00进口消费税率%　0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%进口消费税万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00进口增值税计税金额万元　0.000.000.000.000.000.000.000.000.00进口增值税税率%　0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%进口增值税(进项)万元0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00国内发生外雇运费　万元265.00200.0048.004.0012.001.000.000.000.000.00国内运费增值税(进项)　万元18.5514.003.360.280.840.070.000.000.000.00含运费进项增值税小计　万元3800.11845.111307.57399.851231.5216.050.000.000.000.00含运费料件年支出合计　万元26291.005920.009024.002754.008482.00111.000.000.000.000.00-128- XX附表9　年经营成本概算表金额单位:万元项目国内发生运费内含外汇支付进口进口进口进口含税本币支付内购进项进项价税费外雇运费增值税(万美元)关税消费税增值税购货金额内购金额增值税增值税合计1外购原辅料件265.0018.550.000.000.000.000.0026026.003781.563800.1126291.002外购水电燃料0.000.00　　　　　3878.41534.74534.743878.413低值易耗品　　　　　　　50.007.267.2650.004修理备件　　0.000.000.000.000.0010.001.451.4510.005其他修理费　0.000.00　　　0.0010.00　　10.006工资总额及相关提取　　0.00　　　　625.51　　625.517国内的外雇销售运费300.0021.00　　　　　　　21.00300.008广告与宣传费用　　0.00　　　0.00100.00　　100.009其他销售费用　　　　　　　300.00　　300.0010印花税　　　　　　　19.77　　19.7711汇兑损失　　　　　　　0.00　　0.0012资源税　　　　　　　0.00　　0.0013排污与污染治理费　　　　　　　80.00　　80.0014业务招待费　　0.00　　　0.00200.00　　200.0015按产提付技术转让费　　0.00　　　　50.00　　50.0016其他可变费用　　0.00　　　　0.00　　0.0017按年提付技术转让费　　0.00　　　　0.00　　0.0018产品研究开发费　　　　　　　50.00　　50.0019特许经营权费　0.000.00　　　0.000.00　　0.0020差旅费办公费　0.000.00　　　0.0060.00　　60.0021劳动安全卫生保护费　0.000.00　　　0.0021.00　　21.0022房产税　　　　　　　6.65　　6.6523车船使用（牌照）税　　　　　　　13.00　　13.0024土地使用税（费）　　　　　　　20.00　　20.0025各项人身财产保险费　　0.00　　　　20.00　　20.0026董事会费　　0.00　　　　18.00　　18.0027租赁费　　　0.00　　　　0.00　　0.0028其他固定费用　　0.00　　　　50.00　　50.00合计　　0.00　　　　31608.34　4364.5632173.34-128- XX附表10　　流动资金估算表　金额单位:万元计算期年序12345678满负荷年日参考量周转天数生产负荷0%0%80%100%100%100%100%100%各项占用日经营成最小库存流动资金投入率0%0%100%100%100%100%100%100%资金数量本或用量相当天数1流动资产　0.000.009244.599244.599244.599244.599244.599244.599244.59　　1.1存货　0.000.002410.752410.752410.752410.752410.752410.752410.75　　1.1.1原辅料件　0.000.001059.191059.191059.191059.191059.191059.191059.19　　木质原料0.000.00493.33493.33493.33493.33493.33493.33493.3316.4430脲醛树脂0.000.00250.67250.67250.67250.67250.67250.67250.6725.0710石蜡0.000.0076.5076.5076.5076.5076.5076.5076.507.6510其他辅料0.000.00235.61235.61235.61235.61235.61235.61235.6123.5610钢带0.000.003.083.083.083.083.083.083.080.31100.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0001.1.2燃料0.000.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.000.55201.1.3在产品0.000.00446.85446.85446.85446.85446.85446.85446.8589.3751.1.4产成品0.000.00893.70893.70893.70893.70893.70893.70893.7089.37101.2应收账款0.000.003574.823574.823574.823574.823574.823574.823574.8289.37401.3预付账款0.000.002943.232943.232943.232943.232943.232943.232943.2373.58401.4现金0.000.00315.79315.79315.79315.79315.79315.79315.7915.79202流动负债0.000.008814.858814.858814.858814.858814.858814.858814.85　02.1应付账款0.000.004414.854414.854414.854414.854414.854414.854414.8573.58602.2预收账款0.000.004400.004400.004400.004400.004400.004400.004400.00110.00403流动资金（1-2）0.000.00429.75429.75429.75429.75429.75429.75429.75　　4流动资金本年增加0.000.00429.750.000.000.000.000.00　扩大倍数1.00附表11　建设投资估算表（形成资产法）金额单位:万元/万美元-128- XX序号工程或费用名称建筑设备安装其他合计其中比例固定资产其他费用工程费购置费工程费费用外币（%）名称费用1固定资产费用4188.242814.30208.03255.367465.940.0080.04%工程前期费用10.001.1工程费用4188.242814.30208.03　7210.570.0077.30%工程勘察费10.001.1.1主车间1237.501484.30141.43　2863.230.0030.69%场地准备临时设施费10.001.1.2备料车间364.5011.000.00　375.500.004.03%工程设计费145.361.1.3成品库631.800.000.00　631.800.006.77%引进口设备其他费用0.001.1.4供热车间40.00257.202.80　300.000.003.22%研究试验费10.001.1.5制胶车间36.00150.205.20　191.400.002.05%特殊设备安全检查费10.001.1.6热磨车间30.00500.0050.00　580.000.006.22%工程质量监督检测费5.001.1.7化工库6.000.000.00　6.000.000.06%工程保险费0.001.1.8变电站7.20411.608.60　427.400.004.58%项目各项评审费20.00　00.000.000.00　0.000.000.00%工程建设监理费15.001.1.10料场79.220.000.00　79.220.000.85%工程建设管理费20.001.1.11道路85.620.000.00　85.620.000.92%建设期汇兑损失0.001.1.12其他设施600.000.000.00　600.000.006.43%合计255.361.1.13生活办公1070.400.000.00　1070.400.0011.48%无形资产费用1.1.14木片仓等原有设施0.000.000.00　0.000.000.00%名称费用　00.000.000.00　0.000.000.00%土地使用权11215.50　00.000.000.00　0.000.000.00%0　0.00　00.000.000.00　0.000.000.00%0　0.00　00.000.000.00　0.000.000.00%专利权专有技术50.00　00.000.000.00　0.000.000.00%特许经营权费0.00-128- XX　00.000.000.00　0.000.000.00%商誉商标权0.00　00.000.000.00　0.000.000.00%合计1265.50　00.000.000.00　0.000.000.00%其他资产费用名称费用　00.000.000.00　0.000.000.00%生产前培训费10.00　00.000.000.00　0.000.000.00%低值生产办公工器具10.00　00.000.000.00　0.000.000.00%联合试运转费2.811.2固定资产其他费用　　　255.36255.360.002.74%融资费用20.002无形资产费用　　　1265.501265.500.0013.57%其他0.003其他资产费用　　　42.8142.810.000.46%合计42.814预备费　　　553.79553.79　5.94%预备费合计553.795建设投资合计4188.242814.30208.032117.479328.040.00100.00%基本预备费438.71　比例（%）44.90%30.17%2.23%22.70%100.00%　　涨价预备费115.08附表12项目总投资使用计划与资金筹措表　基本预备费率5.00%合计第1年第2年第3年第4年涨价预备费率1.00%折合合计外汇本币外汇本币外汇本币外汇本币外汇本币-128- XX项目序号名称万元万美元万元万美元万元万美元万元万美元万元万美元万元1总投资9890.030.009890.030.005143.590.004184.450.00561.990.000.001.1建设投资9328.040.009328.040.005143.590.004184.450.000.00项目资本金计算基数1.1.1固定资产费用7465.940.007465.940.003558.420.003907.520.000.009760.29万元1.1.1.1工程费用7210.570.007210.570.003303.050.003907.520.000.00按照相关规定最低的1.1.1.1.1设备购置安装3022.330.003022.330.001208.930.001813.400.000.00资本比例20.00%1.1.1.1.1.1国内设备3022.33　3022.33　1208.930.001813.400.000.00按规定最低资本数额1.1.1.1.1.2进口设备0.000.000.000.000.000.000.000.000.001952.06万元1.1.1.1.1.3出资设备0.000.000.000.000.000.000.000.000.00项目实际的资本数额1.1.1.1.1.4其他费用0.00　0.000.000.000.000.000.000.006000.00万元1.1.1.1.2建筑工程费4188.240.004188.240.002094.120.002094.120.000.00项目实际的资本比例1.1.1.1.2.1出资作价0.000.000.000.000.000.000.000.000.0061.47%符合规定1.1.1.1.2.2新建维修4188.240.004188.240.002094.120.002094.120.000.00自有流动资金出资额1.1.1.2固定资产其他费用255.360.00255.360.00255.360.000.000.000.00300.00万元1.1.2无形资产费用1265.500.001265.500.001265.500.000.000.000.00　1.1.2.1出资作价1215.500.001215.500.001215.500.00　　　　0.00%1.1.2.2现汇购买与费用50.000.0050.000.0050.000.000.000.000.00　1.1.3其他资产费用42.810.0042.810.0040.000.002.810.000.00　0.00%1.1.4预备费553.79　553.79　279.68　274.11　0.00　1.1.4.1基本预备费438.71　438.71　243.20　195.52　0.000.00　1.1.4.2涨价预备费115.08　115.08　36.48　78.60　0.00　1.2建设期利息132.24　132.24　　　0.00　132.24　0.001.3流动资金429.75　429.75　0.00　0.00　429.75　0.002资金筹措9890.030.009890.030.005143.590.004184.450.00561.990.000.002.1资本金出资6000.000.006000.000.005143.590.00556.410.00300.000.000.002.1.1自有流动资金300.000.00300.000.000.000.000.000.00300.000.000.002.1.2自有资产作价1215.500.001215.500.001215.500.000.000.000.00　　2.1.3其他货币资金4484.500.004484.500.003928.100.00556.410.000.00　　2.2流动资金借款129.75　129.75　0.00　0.00　129.75　0.002.3建设资金借款3628.040.003628.040.000.000.003628.040.000.00　　2.4附加建设借款132.24　132.24　　　0.00　132.24　0.00附表13　总成本费用估算表金额单位:万元-128- XX计算期年序1234567891011生产负荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%100%工资调整0%0%90%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅料件00.0021032.8026291.0026291.0026291.0026291.0026291.0026291.0026291.0026291.002外购水电燃料0.000.003102.733878.413878.413878.413878.413878.413878.413878.413878.413低值易耗品0.000.0040.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.004修理备件0.000.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.005其他修理费0.000.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.006工资总额及相关提取0.000.00450.37625.51625.51625.51625.51625.51625.51625.51625.517国内的外雇销售运费0.000.00240.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.008广告与宣传费用0.000.0080.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.009其他销售费用0.000.00240.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.0010印花税0.000.0015.8119.7719.7719.7719.7719.7719.7719.7719.7711汇兑损失0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012资源税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0013排污与污染治理费0.000.0064.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0014业务招待费0.000.00160.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.0015按产提付技术转让费0.000.0040.0050.0050.0050.0050.000.000.000.000.0016其他可变费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017按年提付技术转让费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0018产品研究开发费0.000.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0019特许经营权费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0020财务费用0.000.00284.17229.34174.52119.6964.8710.0410.0410.0410.0421折旧摊销0.000.00940.40940.40940.40921.61904.87888.94888.94888.94888.9422其他固定费用0.000.00208.65208.65208.65208.65208.65208.65208.65208.65208.6523总成本费用合计0.000.0026964.9333343.0933288.2633214.6433143.0733022.3133022.3133022.3133022.31其中可变成本0.000.0025481.7131914.6931914.6931914.6931914.6931864.6831864.6831864.6831864.68固定成本0.000.001483.221428.401373.571299.951228.381157.631157.631157.631157.63经营成本0.000.0025740.3632173.3432173.3432173.3432173.3432123.3332123.3332123.3332123.33其中固定成本=（17+18+19+20+21+22）可变成本=总成本费用合计－固定成本经营成本=总成本费用合计－20-21-128- XX附表14　固定资产折旧无形与其他资产摊销计算表金额单位:万元计算期年序12345678910111固定资产原值合计8049.68含建期利息预备费和其他应摊839.11残值合计1256.85　　　当年折旧合计0.000.00779.57779.57779.57760.78744.03737.33737.33737.33737.33当年净值合计0.000.007270.116490.545710.984950.204206.173468.842731.511994.181256.851.1电子设备　原值小计56.38折旧年限3残值率　残值0.00年折旧值18.79　当年折旧0.000.0018.7918.7918.790.000.000.000.000.000.00当年净值0.000.0037.5818.790.000.000.000.000.000.000.001.2运输工具原值小计66.98折旧年限4残值率　残值　年折旧值16.75　当年折旧0.000.0016.7516.7516.7516.750.000.000.000.000.00当年净值0.000.0050.2433.4916.750.000.000.000.000.000.001.3工器具、家具原值小计33.49折旧年限5残值率　残值0.00年折旧值6.70　当年折旧0.000.006.706.706.706.706.700.000.000.000.00当年净值0.000.0026.7920.0913.406.700.000.000.000.000.001.4其他机器设备原值小计3217.19折旧年限9残值率10%残值321.72年折旧值321.72　当年折旧0.000.00321.72321.72321.72321.72321.72321.72321.72321.72321.72当年净值0.000.002895.472573.752252.041930.321608.601286.88965.16643.44321.721.5房产设施原值小计4675.64折旧年限9残值率20%残值935.13年折旧值415.61　当年折旧0.000.00415.61415.61415.61415.61415.61415.61415.61415.61415.61当年净值0.000.004260.023844.413428.803013.192597.582181.961766.351350.74935.132无形资产原值合计1364.44含建设期利息、预备费98.95残值合计0.00　　　当年摊销合计0.000.00151.60151.60151.60151.60151.60151.60151.60151.60151.60当年净值合计0.000.001212.841061.23909.63758.02606.42454.81303.21151.600.00-128- XX2.1土地使用权配套费原值小计1310.53摊销年限9残值率0%残值0.00年摊销值145.61　当年摊销0.000.00145.61145.61145.61145.61145.61145.61145.61145.61145.61当年净值0.000.001164.921019.30873.69728.07582.46436.84291.23145.610.002.2其他无形资产原值小计53.91摊销年限9残值率　残值　年摊销值5.99　当年摊销0.000.005.995.995.995.995.995.995.995.995.99当年净值0.000.0047.9241.9335.9429.9523.9617.9711.985.990.003长期待摊费用原值小计46.16含建设期利息、预备费3.35摊销年限5年摊销值9.23　当年摊销0.000.009.239.239.239.239.230.000.000.000.00当年净值0.000.0036.9327.7018.469.230.000.000.000.000.004当年折旧摊销合计0.0000.00940.40940.40940.40921.61904.87888.94888.94888.94888.945当年净值合计00.008519.887579.486639.075717.464812.593923.663034.722145.781256.856固定与无形、其他资产原值合计9460.29＝建设投资9328.04＋建期利息132.247固定与无形其他资产残余值合计1256.85＝原值合计9460.29－折摊合计8203.44-128- XX附表15　内销应纳增值税与出口抵退税金额单位:万元　项目原辅料件各产品燃动力低值耗品内销内销内销内销内销内销内销(含运费)销售额(含运费)修理备件　销售运费增值税增值税含税增值税应纳产品名　进项税额比例进项税额进项税额比例进项税额进项税额税率销售额销项税额增值税额中(高)密度板3800.11100.00%534.748.72100.00%21.004364.5617.00%39600.005753.851389.2800.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.0000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00%0.000.000.00合计3800.11100.00%534.748.72　21.004364.56　39600.005753.851389.28　项目出口出口免税料件不予抵扣出口产品国内运费出口产品不予出口当期内销5753.85产品名　比例退税率计税金额额抵减额销售金额进项税额进项税额抵扣税额抵退税额销项税额中(高)密度板0.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00当期全部4364.5600.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00进项税额00.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00当期不予0.0000.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00抵扣税额00.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00接转上期0.0000.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00未完抵顶00.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00当期1389.2800.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00应纳税额00.00%0.00%0.000.000.000.000.000.000.00应退税额0.00合计　　0.000.000.000.000.000.000.00内销应纳1389.28(各出口产品离岸价销售金额×各退税率)之和-(免税进口料件组成计税金额×各退税率)之和＝0.00实际出口抵退税额0.00-128- XX附表16　营业税金及附加和增值税计算表金额单位:万元计算期年序1234567891011生产负荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%100%价格策略0%0%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281.1内销销项税额0.000.004603.085753.855753.855753.855753.855753.855753.855753.855753.851.2内销进项税额0.000.003491.654364.564364.564364.564364.564364.564364.564364.564364.561.3减设备增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.4内销应纳税额0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281.5出口抵退税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.6实纳增值税额0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.282营业税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003消费税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1内销从价消费税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2内销从量消费税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3内销消费税合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004城维与附加纳税基数0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.285城市维护建设税0.000.0055.5769.4669.4669.4669.4669.4669.4669.4669.465.1城市维护建设税比率5.00%　　　　　　　　　5.2城市维护建设税额0.000.0055.5769.4669.4669.4669.4669.4669.4669.4669.466教育附加费0.000.0055.5769.4669.4669.4669.4669.4669.4669.4669.466.1教育附加费比率5.00%　　　　　　　　　6.2教育附加费额0.000.0055.5769.4669.4669.4669.4669.4669.4669.4669.467合计=(1+2+3+5+6)0.000.001222.571528.211528.211528.211528.211528.211528.211528.211528.21其中：实际缴纳增值税0.000.001111.431389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.281389.28营业税金及附加0.000.00111.14138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93138.93附表17单位产品成本费用价格构成概算表金额单位:1元人民币-128- XX单位产品名称中(高)密度板00000国内外销售内销外销　　　　　　　　　　含税销售价格1800.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00单位成本费用1511.180.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原辅材料1195.050.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00燃料动力176.290.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00工资提取28.430.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00财务费用7.930.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00折旧摊销40.830.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00销售运费13.640.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00广告费用4.550.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00技术许可费2.270.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其他成本费用42.200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00单位营业税金69.46　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　内销增值税63.15　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　内销消费税0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　城市建维税3.16　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　教育附加费3.16　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　单位销售利润219.350.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00加出口抵退税　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00　0.00应纳税所得额219.350.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00企业所得税54.840.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00单位税后利润164.510.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00价格构成比例100.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%缴纳税金6.91%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%折旧摊销2.27%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%其他成本81.69%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%税后利润9.14%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%-128- XX附表18项目主要参数指标新设法人内资项目金额单位:万元/万美元总投资9890.03资本金6000.00注册比例61.47%建设借款3628.04附加借款132.24流动借款129.75金额单位机器设备3022.33房产设施4188.24无形资产1265.50预备费553.79建期利息132.24流动资金429.75万元产品名称中(高)密度板00000000自有流动资金300.00(单位)(m3)00000000基本预备费率5.00%年产目标22000000000000涨价预备费率1.00%内销价格0.1800000000　时间参数离岸价格000000000　计算期年11外销比例0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%　建设期年2年销售额39600000000000.00%还贷期年5主原料名木质原料脲醛树脂石蜡其他辅料钢带　　　　　利率汇率(单位)（t）（吨）（吨）(吨)(元)　　　　　建设借款7.29%年用计划286000528002200121022000000000流动借款7.74%国内价格0.020.171.2570.000500000汇率6.87到岸价格0000000000日耗能源计算期初各年序号123456789电增容kw400.00生产负荷建设期建设期80%100%100%100%100%100%100%电(千度)127.78含税销售收入加其他收入0.000.0031680.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.0039600.00水(吨)20.00缴纳各种税金39.6539.652160.912783.552797.262815.672833.562863.752863.75煤(吨)0.00偿还各种借款本息0.000.001036.22981.40926.57871.75816.9210.0410.04燃油(吨)0.00-128- XX实际分配利润0.000.002231.233020.523055.683102.893148.783226.223773.36(吨)0.00资产负债率　38.89%60.14%55.14%52.09%48.91%45.66%42.24%41.18%蒸汽(吨)　流动比率　　1.461.621.701.771.851.932.09供热(米2)0.00速动比率　　1.191.351.431.511.581.661.82其他参数利息备付率　　3.704.795.065.365.70465.26465.26占地(米2)196048偿债备付率0.000.004717.075898.455898.455898.455898.455948.455948.45建筑(米2)0盈亏平衡点的生产负荷0.00%0.00%23.85%23.20%22.31%21.11%19.95%18.65%18.65%定员人数210年平均息税前利润4877.92总投资收益率49.32%年平均净利润3569.07资本金净利润率59.48%　项目投资现值8215.27项目税后净现值率1.3851项目资本金现值5249.59投资者净现值率2.0085　项目税前财务内部收益率44.98%项目税后财务内部收益率36.24%资本金财务内部收益率42.72%(Ic=12.00%)项目税前财务净现值16546.90(Ic=12.00%)项目税后财务净现值11378.63(Ic=12.00%)资本金财务净现值11754.42项目税前静态投资回收期3.85年项目税后静态投资回收期4.29年投资者整体财务内部收益率37.37%项目税前动态投资回收期4.33年项目税后动态投资回收期4.98年(Ic=12.00%)投资者财务净现值10543.74-128-'