汽车零部件异地生产建设项目可行性研究报告

'汽车零部件异地生产建设项目可行性研究报告 前言XX是一家具有专业性、规模化生产汽车配件和具有自营进出口权企业。公司主要经营汽车用气弹簧、减震器、悬挂、橡胶件、制动泵等，产品主要面向国内外汽车配件市场，品种多达标1000多种，产品远销东南亚、欧美、中东、非洲等地区。为适应国内及国际市场需求，满足公司做大做强的发展战略，公司决定联合浙江省玉环县天心机械厂、瑞安市万科车业部件有限公司等多家汽车零部件生产企业进行汽车零部件异地生产建设。浙江省玉环县工业经济主体之中，机械、交通运输设备、食品、塑胶、缝纫皮革、金属制品为六大支柱产业，环保设备、家具等新兴产业现已脱颖而出。阀门、汽摩配件、压力锅等产品在国内外具有较高知名度，是全国最大的钢球阀行业生产出口基地和重要的汽车、摩托车零部件生产基地。玉环位于浙江省东南沿海黄金海岸线中段，介于宁波、温州两开放城市之间，扼台州、温州海上门户。 玉环水、地、路、电、工资等要素成本高，部门服务不到位，环境污染严重，加之国内行业地方割据和邻国汽摩配产业的兴起，这使企业纷纷外迁。为解决生产要素土地资源紧缺问题，公司先后考察多个工业区，考虑到安徽毗邻浙江，泾县《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》提出了以工业化为核心，以“一主两翼”、生态县建设、东向融入等为主战略。 “积极参与泛长三角区域发展分工，主动承接沿海地区产业转移，不断加强同兄弟省份的横向经济联合与协作。”的战略，同时公司还调研了江汽集团、安凯股份、合肥昌河、芜湖奇瑞、安徽华菱等整车企业，对安徽省整车企业及零部件市场份额和占有率进行了细致的研究和分析。从配套业发展空间、投入规模、投资风险等方面分析了本地发展配套业的广阔前景，同时分析了安徽省发展汽车配套产业的基础条件、市场潜力及投入状态。分析表明以江淮汽车、安凯股份、芜湖奇瑞、合肥昌河、安徽华菱等整车厂为依托，发展汽车零部件生产，具有巨大市场空间。为此公司决定利用原有的国际市场销售渠道和安徽省的市场需求的空间在泾县进行汽车零部件异地生产项目建设。 第一章项目概况1.1项目名称、项目承办单位（1）项目名称:汽车零部件异地生产建设项目（2）项目承办单位:XX（3）法人代表：1.2项目负责人及实施地点（1）项目负责人:（2）项目实施地点:1.3项目建设规模及建设内容（1）项目建设规模本项目新增总投资63000万元，其中：新增固定资产投资56000万元，铺底流动资金7000万元。项目建成后，XX将形成年产汽车零部件1520万套的生产能力，年实现销售收入150000万元，实现利税26724.90万元，其中利润19608.29万元。（2）项目主要内容XX汽车零部件异地生产建设项目的主要建设内容为：新征土地689亩，建设产品研发中心、生产厂房、综合办公楼等新增建筑面积260454平方米，新增热处理、金加工和实验设备等共计794台套。形成年产1520万套汽车零部件 生产能力。项目完成后可实现年总产值150000万元的生产规模。1.4可研结论概述XX汽车零部件异地生产建设项目符合国家《汽车产业发展政策》，该项目产品技术水平达到了国内先进水平。产品生产工艺方案先进、设备选型合理，项目的实施对安徽汽车工业发展有很强的促进作用。从市场分析中可以看出：该项目的产品是汽车零部件，随着我国国民经济规模的不断扩大，汽车工业的快速发展，本项目的产品将具有广阔的市场前景。财务评价表明，项目建成达产后，年可实现销售收入150000万元，实现利润总额19608.29万元，增值税及附加7116.61万元，投资收益率为24.05%，投资利税率31.09%，项目投资内部收益率（所得税后）为18.60%，项目投资回收期（所得税后）为7.51年（含建设期3年），借款偿还期（含建设期）5.77年，盈亏平衡点48％，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和较强的抗风险能力，社会效益显著。综上所述，该项目具有显著社会效益和经济效益，本项目的建设是可行的。1.5主要数据及技术经济指标本项目的主要数据及技术经济指标详见表1-1。 表1-1主要数据及技术经济指标表序号项目单位数据及指标备注1主要数据1.1生产纲领：万套/年15201.2厂区占地面积亩6891.3新增建筑物面积m2260454容积率1.041.4新增设备台（套）7941.5项目定员人20001.6项目建设期年21.7达产年份年20141.8项目总投资万元63000其中：新增固定资产投资万元56000铺底流动资金万元70001.11销售收入万元150000达产年1.12增值税及附加万元7116.61达产年1.12利润总额万元19608.29达产年2技术经济指标2.1投资收益率%24.052.2投资利税率%31.092.3项目资本金净收益率%43.162.4项目投资财务内部收益率%18.60税后2.5项目资本金财务内部收益率%26.23税后2.6项目投资财务净现值（ic=12%）万元22719.00税后2.7项目投资回收期年7.51税后（含3年建设期）2.8借款偿还期年5.772.9利息备付率（偿还期综合）7.522.10偿债备付率（偿还期综合）1.282.11盈亏平衡点%48 第二章可行性研究报告编制的依据和范围2.1可行性研究报告编制依据(1)国家《汽车产业发展政策》；(2)《投资项目可行性研究指南》(3)安徽省汽车工业及公司发展规划；(4)安徽省泾县开发区总体规划；(5)国土资发〔2008〕24号“关于发布和实施《工业项目建设用地控制指标》的通知”；(6)《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；(7)公司提供的有关原始资料；(8)公司与设计院商定的编制原则。2.2编制范围本报告是对XX汽车零部件异地生产建设项目的必要性和可行性进行研究，即对产品市场、技术先进性、成熟性、建设规模、物料供应及协作关系、工艺、主要设备及相应的公用配套设施、环境保护、劳动安全卫生等方面进行研究，提出可行的方案，并在此基础上对项目投资进行估算及财务评价。 第二章承办企业基本情况3.1承办企业基本情况XX创建于80年代初，是一家具有专业性规模的汽车配件自营进出口生产企业。公司本着以“勤奋求实、精益求精、自我超越”的宗旨和“优质、诚信”的服务赢得了国内外客户的赞誉。外贸业务额不断增加。公司自主品牌“JIANHUAN”已深得国内外客户的认可，公司产品不仅畅销全国还远销美洲、欧洲、中东等国家产品质量已接近OEM要求。目前公司积累了丰富的气液压汽车配件系列产品生产经验，采用先进的工艺流程和检测手段，推进TS16849体系、ERP生产管理系统的全面运行，在产品开发上采用了CAD、CAM、PROE先进的设计软件，公司现有5大系列产品，其中生产的气弹簧系列产品填补浙江省空白，根据产品不同公司成立了气弹簧分厂；减振器分厂；球头、横拉杆、悬挂分厂；橡胶分厂；水泵、制动泵分厂，企业年产值已达到了不起2.3亿元。公司为适应国内及国际市场需求，满足公司做大做强的发展战略，公司决定联合浙江省玉环县天心机械厂、浙江省玉环县龙岩精密仪表部件厂、玉环盛旗机械有限公司、玉环豪昌机械有限公司、玉环台州骏腾汽车零部件有限公司、台州联洲机械有限公司汽车零部件生产企业对XX增资，共同投资进行汽车零部件异地生产项目建设。同时将原浙江省威迪实业有限公司整体搬迁到安徽省泾县经济开发区东侧琴溪镇。 3.2其它主要投资企业基本情况浙江省玉环县天心机械厂创建于1997年，是一家高起点、高科技型的新兴汽车零部件生产企业。工厂坐落于东海之滨的浙江玉环坎门工业园区。本厂机械加工设施完善，技术量雄厚，新产品开发展出不穷。产品符GB、ISO、ANSZ、DIN等标准。天心企业的主导产品为各种轻、中、重型车前后桥零部件、发动机配件及工程钢结构用高强度螺栓连接副，车型涵盖140、142、151、153、BPW、SCANIA、斯太尔（STR）、富华（FW）、赛夫（SAF）、依维柯（IVECO）等，主要配套于国内外知名汽车主机单位。产品品种180多种，其中年生产轮毂螺栓及帽300万套以上。同时，我厂生产的工程钢结构用高强度螺栓连接副广泛用于高速公路、三峡工程等桥梁施工。2001年，我厂的高强度螺栓连接副被涉外工程南非铁路采用。本企业已通过ISO9001-2000质量体系认证，“润瑄牌”产品商标已通过国家工商行政管理局注册。天心企业信奉“品质超群、顾客至上”的经营理念。严格遵循“品质、服务、创新”的质量方针，垒实基础、创新进取，争取以一流的技术人才队伍，高效严格的经营管理体制和先进的生产检测设备，确保了始终为顾客提供优质的产品和服务。天心企业秉承“诚信合作、互惠双赢”的营销理念，真诚希望与国内外机械、汽车制造商，汽车零部件、五金配件集团采购商建立商务关系，共同开拓国内外市场，发展长期稳定的合作关系。螺栓、螺母、制动泵、离合器、凸轮轴、悬臂、调整臂、法兰等各种轻、中、重型车前后桥零部件、发动机配件及工程钢结构用高强度螺栓连接副。注册资金518万元。 瑞安市万科车业部件有限公司是一家从事汽车配件、摩托车配件、标准件制造的设计、开发、生产与服务的专业厂家，拥有雄厚的技术力量，精良的生产设备、高精度的测试手段。注册资金500万元。浙江省玉环盛旗机械有限公司位于浙江东南海滨城市玉环，与宁波、温州两个开放港口城市相邻，交通十分便捷。 公司是一家专业研发、生产、销售汽车配件、摩托车配件、紧固件、建筑机械制造的企业。产品远销欧美市场,本公司技术力量雄厚,生产设备精良,检测设备齐全,产品工艺精湛.已通过ISO9001:2000,TS16949认证。自建厂以来，始终坚持“质量第一、信誉第一、创精品、求发展”的宗旨，坚持以人为本的生产经营模式，积极开发市场，注册资金500万元。浙江省玉环豪日机械有限公司是一家专业研发、生产、销售汽车配件、机电设备及配件、建筑机械配件制造的企业，注册资金1000万元。安徽泾县华尔机械有限公司是一家专业研发、生产、销售汽车配件、机床设备、紧固件、模具、锻造件、铸造件、热处理件的企业，注册资金500万元。安徽泾县永翰机械有限公司是一家专业研发、生产汽车铝合金摆臂生产、汽车配件、机床设备、紧固件、模具的企业，注册资金1000万元。 第四章项目实施的意义及必要性4.1项目实施的意义及必要性（1）皖江经济带承接产业转移的需要《皖江城市带承接产业转移示范区规划》作为首个获批复的国家级承接产业转移示范区，皖江城市带承接产业转移示范区是国家实施区域协调发展战略的又一重大举措，对于探索中西部地区承接产业转移新途径和新模式、深入实施促进中部地区崛起战略具有重要意义。皖江城市带承接产业转移示范区，是安徽第一个进入国家层面的区域规划。2008年初，胡锦涛总书记视察安徽时，要求安徽“充分发挥区位优势、自然资源优势、劳动力资源优势，积极参与泛长三角区域发展分工，主动承接沿海地区产业转移，不断加强同兄弟省份的横向经济联合和协作”。《规划》明确将皖江城市带承接产业转移示范区定位为合作发展的先行区、科学发展的试验区、中部地区崛起的重要增长极、全国重要的先进制造业和服务业基地。规划期为２００９年—— ２０１５年，重大问题展望到２０２０年。到２０１５年，示范区地区生产总值比２００８年翻一番以上，三次产业协调发展，实现与长三角分工合作、优势互补、一体化发展，成为在全国有重要影响力的城市带。皖江城市带区位优势明显，是长三角向中西部地区实施产业转移和辐射的最佳区域，具有产业基础好、要素成本低、配套能力强等综合优势。安徽省近年来在开发皖江、加快融入泛长三角中做了大量富有成效的工作，积累了宝贵的经验，具备探索科学承接产业转移、为中西部地区提供示范的客观条件。据统计，２００５年——２００８年，皖江城市带实际利用外资额年均增速达到４３％，分别比全国、长三角、中部地区平均增速高２７．８、２５．４和１５．４个百分点。同期，皖江九市利用省外境内资金年均增长达６５％，２００８年达到了２１６３．９亿元，其中来自长三角的资金占５５％，皖江城市带已成为与长三角联系最为密切、承接产业转移较多的区域之一。在产业结构方面，皖江城市带承接产业转移示范区将明确把装备制造业、原材料产业、轻纺产业、高技术产业、现代服务业和现代农业作为重点发展的六大支柱产业，并以现有的产业园区为基础，推动园区的规范、集约、特色化发展，突破行政区划制约，在皖江沿岸适宜开发地区高水平地规划建设承接产业转移的集中区，以适应产业大规模、集群式转移的趋势。根据《规划》，皖江城市带承接产业转移示范区将依托现有的产业基础，继续发挥区位和资源优势，在空间布局上以沿长江一线为发展轴，以合肥和芜湖两市为“双核”，以滁州和宣城两市为“双翼”，构筑“一轴双核两翼” 产业分布的新格局。《规划》还提出，皖江城市带承接产业转移示范区还将加快技术创新升级，强化技术创新要素支撑，构建企业主体、市场导向、政府推动、产学研结合的开放型区域创新体系，促进产业承接与自主创新相融合。《规划》中装备制造业产业基地（集群）建设重点为芜湖、合肥、马鞍山等汽车及零部件产业基地，安庆、宣城、滁州、铜陵、巢湖、六安等汽车零部件产业集群。宣城市在推进示范区建设过程中，坚持开展园区共建，谋求区域联动发展的思路，积极面向长三角地区开展产业整体招商，合作建园。目前，浙江玉环机械工业园、瑞安工业园、嘉兴工业园等一批合作共建产业园区正在加速建设之中。宣城市承接长三角产业转移进程明显提速，今年上半年，该市新签省外投资项目756个，协议引资743.5亿元，实际到位省外资金341.1亿元，同比增长141.7％，引资总量居全省第三，增幅居全省第一。（2）宣城市工业发展的需要宣城是安徽省的下辖市，东邻江浙，西连九华，南倚黄山，北通长江，是安徽的东南门户，自商周始，即为皖南重镇。总面积12340平方千米(占安徽省总面积的8.9%)。机电，汽车，建材，纺织，化工，造纸已形成为宣城六大支柱产业，农用运输车，汽车零部件，水泵，水泥，丝绸，纸等重点产品已形成系列化、规模化。本项目产品是汽车配套件，属于汽车产业。该项目的建设对促进经济的发展具有重要意义。（3）企业发展的需要 XX在本项目中的主导产品汽车底盘配套件和高强螺栓、螺帽不仅畅销全国还远销美洲、欧洲、中东等国家。随着国际市场的拓展和安徽省汽车工业的快速发展，公司生产能力及研发能力提升滞后，为继续保持公司在市场上技术领先水平，形成大批量的供货能力，满足公司发展的需要，公司进行该项目建设是非常必要的。（4）汽车市场发展的需要汽车工业是国民经济的支柱产业，在工业化国家的现代化过程中无一例外地起到举足轻重的带头作用，是国家重点扶持发展的产业。汽车工业的发展对国民经济各行各业的发展起到巨大的拉动作用。我国汽车市场的潜力及发展空间巨大，但我国的汽车工业的现状与世界工业强国相比，仍有差距。随着我国汽车工业的快速发展，汽车工业在国民经济所占的主导地位已日益明显，因此，未来几年，我国的汽车产业的市场需求依然会保持稳定增长。汽车产业是一个关联度极强的产业，产业链广，汽车行业的高速发展，必然对汽车零部件企业起到拉动作用。随着汽车行业的快速发展，行业内的生产企业纷纷加大研发投入，改进生产工艺，更新生产设备，以提高产品质量。同时均大力进行企业间的联盟、行业间的相互渗透，降低成本，增强市场的竞争力，本项目就是XX充分利用自身的优势，为满足市场需求和做大做强的需要而实施的，因此实施汽车零部件异地生产建设项目是非常必要的。4.2实施本项目的优势 （1）技术优势XX生产的汽车底盘件成套配件，产品的机型性能、安全性能及综合指标远远优于跟同类生产厂家。XX经过几年汽车零部件的加工生产，具备了一些产品开发研制的经验和基础，产品质量接近OEM要求。为了拓展产品品种、提高生产能力，本项目拟建设产品研发中心，产品研发中心建成和使用将为公司的发展提供可靠的技术支持。其它投资人均具有本项目汽车零部件产品的研发、生产能力。如：浙江省玉环县天心机械厂是一家高起点、高科技型的新兴汽车零部件生产企业。工厂坐落于东海之滨的浙江玉环坎门工业园区。本厂机械加工设施完善，技术量雄厚，新产品开发展出不穷。产品符GB、ISO、ANSZ、DIN等标准。天心企业的主导产品为各种轻、中、重型车前后桥零部件、发动机配件及工程钢结构用高强度螺栓连接副，车型涵盖140、142、151、153、BPW、SCANIA、斯太尔（STR）、富华（FW）、赛夫（SAF）、依维柯（IVECO）等，主要配套于国内外知名汽车主机单位。本项目产品远销欧美及其它国际市场，产品生产设备精良,检测设备齐全,产品工艺精湛，具有明显的技术优势。（2）区位优势 党中央、国务院最近多次提出要加快中部地区的发展，对安徽省在内的中西部地区实行政策扶持，这对该地区的经济腾飞将产生良好的支撑作用。中西部是中国经济未来的重要增长点，中部崛起的政策取向昭示着中部即将腾飞，同时也为汽车零部件需求量的快速增加提供了前提条件。（3）政策优势由于安徽省汽车零部件与整车配套能力极其滞后这严峻现实，安徽省委、省政府于2003年元月下发了“安徽省人民政府2003年第1号专题会议纪要”，要求全省各地充分发挥汽车产业链长、带动性强的作用，加快汽车配套产业的发展，彻底改变我省汽车零部件只能满足整车配套20%的滞后状况。省经贸委将把汽车零部件项目确定为省政府重点扶持项目，将给予银行贷款贴息、购买国内设备费用的40%给予冲减所得税、省财政给予一定的资金支持等优惠政策以彻底改变安徽省汽车零部件严重依赖外省市提供的现状。2009年在国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议上，审议并原则通过汽车产业和钢铁产业调整振兴规划。在振兴规划中明确指出：“支持企业自主创新和技术改造。今后三年中央安排１００亿元专项资金，重点支持企业技术创新、技术改造和新能源汽车及零部件发展。”2010年4月2日安徽省为认真实施《皖江城市带承接产业转移示范区规划》，加快推进皖江城市带承接产业转移示范区（以下简称示范区）建设，出台了《中共安徽省委安徽省人民政府关于加快推进皖江城市带承接产业转移示范区建设的若干政策意见》，提出了40条优惠政策。上述优惠政策为本项目建设提供了强有力的支持。 第五章行业现状及产品市场分析5.1汽车行业发展现状（1）中国汽车行业发展现状：“十五”期间我国汽车产量世界排名从第八位上升到第四位，成为重要汽车生产大国和汽车消费大国；我国汽车工业增加值占国内生产总值的比重由0.97%上升到1.56%，成为拉动国民经济增长的支柱产业；“十一五”期间，我国汽车产业保持着持续健康的发展势头。汽车工业已成为国民经济发展的重要支柱产业和拉动国民经济增长的重要力量。2009年，为应对国际金融危机、确保经济平稳较快增长，国家出台了一系列促进汽车、摩托车消费的政策，有效刺激了汽车消费市场，汽车产销呈高增长态势，首次成为世界汽车产销第一大国。2009年，汽车产销分别为1379.1万辆和1364.5万辆，同比增长48.3％和46.15％。表5-1历年汽车销量一览表单位：万辆年份汽车产销总量增长率1996145.41997156.78%1998160.32%1999182.814%2000208.914%2001236.413% 2002324.837%2003439.135%2004515.017%2005575.811%2006721.625.3%2007879.1521.8％2008938.056.7%20091364.546.15％　目前在中国汽车的拥有量为50辆/1000人，而在美国汽车的拥有量为800辆/1000人；预计2010年我国汽车产量将达到1500万辆，2015年汽车产量将达到2230万辆左右。并将在相当长的时间内保持在2500万辆左右。 5.2汽车零部件市场情况改革开放以来，我国汽车零部件行业基本摆脱了过去那种数量多、规模小、质量差的格局，制造水平明显提高，全面形成了为国内整车厂供货配套的体系。“十一五”期间是继整车高速发展后零部件快速发展的高峰期。整车产量的上升，汽车保有量的增加，不断增长的中国零部件海外市场等因素都给我国零部件的发展带来机遇。整车市场的激烈竞争迫使整车生产企业调整与零部件厂的战略合作伙伴关系，在降低采购价格的同时，也通过提高和深化国产化率，加大国内采购量等渠道降低其成本，给零部件厂扩大配套带来契机。目前我国汽车零部件生产企业有2.2万家，其中规模以上企业7580家。从产业人数的统计数据看，2008年11月止，我国汽车零部件产业的就业人数为175万人，比2007年增加了16万人；在全国主要工业体系中就业人数居第12位，表明零部件行业人均创造价值还是比较高的。近年我国汽车零部件行业情况如下：2007年1-11月，中国全部汽车零部件 及配件制造企业实现累计工业总产值683,525,503千元，比上年同期增长了37.34%；实现累计产品销售收入663,529,269千元，比上年同期增长了37.45%；实现累计利润总额48,487,363千元，比上年同期增长了68.61%。　　2008年1-11月，中国汽车零部件及配件制造行业实现累计工业总产值865,835,708千元，比上年同期增长了25.62%；实现累计产品销售收入837,913,601千元，比上年同期增长了24.12%；实现累计利润总额53,876,595千元，比上年同期增长了15.92%；截至2008年11月底，全行业规模以上企业数量为8303家。08年我国汽车零部件行业工业总产值接近万亿大关，达到9480.75亿元。比07年增加1825.852亿元。同比增长23.85%。　　2009年1-8月，我国汽车零部件及配件制造行业实现主营业务收入710,452,502,000元，实现累计利润总额45,514,061,000元，行业收入和利润相对上年同期均有增长，盈利能力大致保持在上年水平。2009年，中国汽车零部件行业收入达到1.14万亿元。2004-2008年汽车零部件行业销售收入及增速变化如下图：2008年在整体经济不景气的环境下，我国汽车零部件行业销售收入仍达到9279.77亿元，比07年增长23.85%。2009年我国汽车市场迅速扩容，销量超过1364万辆，增幅达46.15%，首次销量冠全球。 2010年，我国整车销售数量将有可能突破1500万辆的规模，零部件总产值将达到1.4万亿元以上。5.3汽车零部件出口市场情况2000年以来，随着我国汽车工业的发展，国内汽车零部件企业的发展壮大，技术水平的提高。国外汽车配件企业的进入，也带动了国内配件企业的发展，国际市场对我国汽车配件的需求量在快速增长，促使我国汽车配件产品的出口量高速增长。随着我国汽车工业的发展壮大，我国的汽车配件企业经过最近几年的技术积累，学习国外企业先进技术，技术水平已经有了一定的技术，参与国际竞争的能力在逐步提高，零部件产品的出口量也在高速增长。2006年我国汽车配件行业出口金额达到1675770.57万美元，与2005年的1299706.82万美元相比，增长了28.93%。2007年我国汽车配件行业出口金额增长到2357785.24万美元，与2006年相比增长了40.70%。2008年我国汽车零配件行业出口金额2965901.4万美元，与2007年相比增长了25.79％。2009年，中国汽车零部件行业收入达到1.14万亿元，较之2008年上涨23%，这一增长数字显然没有跟上国内汽车销量46%的同比增幅。不过，从出口来看，零部件企业仍然把国内作为了主要市场，出口则下降了7%，为1972亿元。我国自2009年9月起，通过采取稳定出口退税、加大融资支持等多项利好举措，缓解国内汽车零部件业出口危机。同时全球汽车市场需求出现复苏迹象，众多跨国公司纷纷采购我国廉价汽车零部件以降低生产成本，使我国汽车零件出口迎来新的机遇。 从目前来看，我国零部件出口产品的技术含量仍较低，以加工贸易出口为主，劳动密集型的特点非常突出。2010年上半年汽车零部件出口增速明显高于整车，共出口金额182.69亿美元，同比增长54.52%，高于同期整车增速21.48个百分点，顺差为55.45亿美元。其中发动机出口金额4.67亿美元，同比增长73.78%；汽车零件、附件及车身出口金额99.67亿美元，同比增长56.03%；汽车、摩托车轮胎出口金额41.26亿美元，同比增长37.98%；其他汽车相关商品出口金额37.09亿美元，同比增长70.47%。中国的汽车行业近五年来平均以２０％以上的增长速度向前发展，目前已成为世界最大的汽车生产和消费国。汽车工业的发展，为汽车配件企业的发展提供了庞大的市场空间。但也要看到在如此庞大的市场和消费潜力背后，中国零部件企业整体实力仍然偏弱，“散、乱、差”的局面亟待改变。与此同时，众多跨国零部件企业如博世、电装、德尔福、伟世通、大陆集团等正在不断加大在华扩张步伐，抢占中国汽车零部件市场。2010年中国汽车零部件投资将呈现三大特点：　　其一：产业购并方式形成扩张能力。　　 伴随着国际市场需求严重萎缩，国内零部件行业需求快速增长的走势，各大跨国汽车零部件公司，抓紧抢滩布局，加速来华投资扩展。然而，就国内本土零部件企业而言，如何在能源和原材料价格上涨之时，调整产业结构，加快实现产业升级，从而与国际零部件企业竞争并赢得市场份额，也成为本土零部件企业的全新挑战。而国内龙头企业也加大反向收购力度。京西重工收购德尔福、吉利收购澳大利亚变速箱企业DSI、万向集团收购美国DS汽车转向轴业务。预计，会有更多的国内零部件企业开始通过收购国际汽车零部件核心技术与业务提高企业核心竞争力，加速产业升级。　　其二：新能源汽车将带来零部件产业新的投资契机。　　新能源汽车产业战略的实施使汽车零件产业面临产业结构调整。新能源汽车涉及到发动机技术、材料技术、机械技术等前沿领域的全面变革，仰融的中国造车计划便是融合了全球最先进新能源零部件研发制造能力。美、欧、日、韩汽车集团已经开始调整战略规划，加大对提高汽车产品的安全、环保、节能等综合性能投入，采用新能源、新材料和新工艺开发研制新车型，占据未来市场，新能源汽车产业战略将带动汽车零件产业进行产业结构调整。同时基于节能动力的汽车轻量化趋势，国内已经出现了诸多汽车轻量化产业联盟，引发了汽车新材料和零部件相关技术的产业升级。预计未来10年内，欧美轿车平均重量还将继续减轻20%.特别是铝合金、镁合金、工程塑料、复合材料和高强度钢、超高强度钢等轻量化材料的开发与应用，在汽车轻量化过程中将被广泛采用，相应的安全技术提高又成投资研发热点。　其三：风投和PE将加大对汽车零部件产业的投资。　　 外资零部件巨头们垄断了高端电子控制、燃油喷射系统、转向系统、传感器、制动系统等产品。而中国汽车零部件企业却少有建树，其中最关键的一个原因是中国企业资金的缺乏。而中国汽车零部件市场在高速发展的情况下，很多企业已经有了一定的的人才和技术研发储备。中国汽车工程学会常务副理事长兼秘书长付于武表示，中国汽车零部件产业严重滞后。他说，按国际上来讲，整车和零部件的比例投资应该在1:3左右，而中国的现状是1:0.3,仅为国际水平的十分之一。 由此可见，汽车零部件产业市场前景广阔，打造核心竞争力、发展自主品牌、形成成大规模的生产能力将成为我国汽车零部件企业的首要目标。2010年，中国汽车零部件行业拥有广阔发展前景，而中国汽车及零部件产业也将会步入一个新台阶。正如汽车工业资深专家们所说，从2010年起中国汽车及零部件产业还会有一个十到二十年的稳定增长期，从技术和市场这两方面来看中国汽车零部件行业还有很长的路要走，还有很多的机遇。汽配企业在未来的发展中应该把目光市场定位到高新技术上去，保持可持续发展，从小到大再到强。5.4“汽车后市场”发展带来商机所谓“汽车后市场”，是指汽车在售出之后维修和保养所使用的零配件和服务，一般涉及到的企业包括汽车零配件的制造商、销售商和修理服务商这三大类企业。对汽车市场来说，整车销售无疑是前沿阵地，而维修保养、配件供应、美容养护和汽车改装等服务市场则被称为“汽车后市场”。汽车销售的快速增长使汽车后市场也日益呈现出前所未有的活力，成为汽车行业又一新的利润增长点，同时以迅猛的速度朝着产业化、专业化方向发展，是产业链上的超级奶酪。 德国埃森的一家市场调研机构(R.L.POLK　MARKETING　SYSTEMS)的最新预测报道说，尽管目前环保已成为全球性热门话题，但在未来5年内全球汽车保有量仍将继续增长近20%。到2015年，全球汽车保有量将从2007年的近9.2亿辆增至11.2亿辆左右。根据这家调研机构的预测，到2015年，亚洲地区将拥有全球四分之一的汽车，也就是2.8亿辆。其中中国和印度的市场增长潜力巨大。增长最慢的地区将是北美。该地区汽车保有量到2015年将比2007年增长8%，达到3.7亿辆。同期整个欧洲汽车保有量预计将增长15%，同样达到3.7亿辆。其中东欧地区增幅将达到33%，西欧的增幅将与北美持平。2009年中国汽车产销量双双突破一千三百万大关，成为世界第一汽车大国，到2010年，全球汽车保有量将达到十亿辆，中国将突破七千万辆，与之配套的汽车后市场也将成为一个庞大的“黄金”市场。国外相关分析显示，在一个完全成熟的国际化的汽车市场，汽车的销售和零部件供应利润约占整个汽车业利润的40％，而其售后维修保养等服务领域的利润将占到50％至60％。到2010年，据中国汽车工业协会专家委员会资料显示，仅2003年中国汽车行业的配件需求量就达800亿元。到2005年，仅汽车用品行业产值就可达到420亿元，维修行业产值达400亿元。2010年，中国汽车售后市场将达1900亿元的巨额规模。另外根据国内外的实践，一个汽车制造工人将会带来７个后续的汽车维护、保养、清洗等工作职位。由此可见，随着中国汽车保有量的不断扩大，将带来一个庞大的汽车售后市场和巨大的就业机遇。 第六章拟建规模、建设地点及建设条件6.1拟建规模根据市场分析和公司产品近年来市场销售情况，确定本项目生产纲领为年产1520万套汽车零部件，生产产品及纲领详见表6-1生产纲领表。表6-1生产纲领表序号产品名称生产纲领（万套）单价（元）产值（万元）备注1气弹簧5010050002减振器1205060003球头、球笼1008080004横拉杆5100050005悬挂102000200006橡胶件2002550007水泵6010060008制动泵2040080009高强螺栓、螺帽800504000010汽车仪表20300600011汽车前轮毂20350700012汽车下支臂70100700013离合器35200700014制动器10200020000合计1520150000 6.2建设地点项目建设地在安徽省宣城市泾县琴溪镇。6.3建设条件泾县隶属于宣城市，位于苏、浙、沪三小时经济圈内，安徽省大旅游圈两山一湖间。境内205国道、322省道呈“十”字型交叉贯穿全境，毗邻318国道。距宣城火车站45公里、芜湖机场、芜湖市朱家桥外贸码头80公里、铜陵港85公里，与周边大中城市的距离分别为合肥120公里、南京180公里、上海350公里、杭州245公里、黄山105公里、九华山110公里。本项目计划在泾县琴溪镇内征地689亩。泾县琴溪镇紧邻安徽泾县经济开发区，位于县城东部，西至青弋江灌区总干渠，东至西峰山东麓山脚和琴溪镇的琴高山西侧，北至青弋江，南至南部山体（纱帽山），规划总面积约20.16平方公里。并以中部的青弋江灌区总干渠划分为南、北两个片区。泾县对外交通主要依赖于陆路交通，205国道从泾县城区中部南北向经过，往北达芜湖市，往南至黄山市。322省道从城区东侧经过，往东至宣州区，往南至黄山市，此外有泾水线（泾县-水东）、泾北线（泾县-北贡，接318国道）等公路连接周边地区。泾县境内县道、乡道纵横，形成了以县城为中心的对外辐射的交通网络。从泾县与芜湖市，宣州区和黄山市共同组成的皖东南“金三角”来看，京福高铁、长江水道、皖赣铁路、黄山机场以及境内四通八达的公路和水路网络形成泾县水陆空三位一体的空间网络交通系统，成为泾县经济发展和对外开放的重要载体。6.3.1配套条件 厂区紧临新205国道，公司大门设在经济开发区的主干道财富东路，财富东路穿过公司，是开发区内的主干道路，其均敷设有给水管道、污水排水管道、雨水排水管道、通讯线路。供电电源由开发区现有的110KV变电站供应至厂区配电房。本项目产品符合国家产业政策，外部配电、供水、道路、照明、施工环境等都较好,可保证项目的实施。6.3.2自然条件及气象条件该地区自然条件优越，无山洪危害，从宣城市气象区来看，属于长江下游南区，其特点是：温和湿润、季风明显。温度℃a极端最高气温39.5℃b极端最低气温-13.1℃c最冷月平均气温2.9℃d最热月平均气温28.7℃e年平均气温16℃f室外计算干球温度采暖-2℃冬季通风3℃夏季通风32℃冬季空调-5℃夏季空调35℃夏季空调日平均32.2℃ g夏季室外平均每年不保证50湿球温度28.2℃h日平均温度小于、等于+5的天数103d相对湿度a最热月相对湿度80%b最冷月相对湿度77%雨量a年总降雨量1906.5mmb日最大降雨量233.2mm主导风向及频率a主导风向及频率东风1716b夏季东风1715c冬季静风与东风2013室外计算风速a夏季2.3m/sb冬季2.4m/s基本风压330-410N/m2基本雪压320-370N/m2大气压力a冬季102.39KPab夏季100.28KPa最大冰土层深度0.09m最高地下水位0.4-0.7m(地表滞水) 水文站实测资料统计，采用黄海基面，吴淞-黄海=1.911米。历年最高洪水位：10.96米频率：1%11.08米频率：2%10.74米历史最低枯水位：0.21米6度抗震设防 第七章产品方案依据结合公司现有生产状况及内部资源情况,XX将14种产品确定为重点发展的产品。具体品种及纲领见表7-1：表7-1项目产品系列一览表序号产品名称生产纲领（万套）单价（元）产值（万元）备注1气弹簧5010050002减振器1205060003球头、球笼1008080004横拉杆5100050005悬挂102000200006橡胶件2002550007水泵6010060008制动泵2040080009高强螺栓、螺帽800504000010汽车仪表20300600011汽车前轮毂20350700012汽车下支臂70100700013离合器35200700014制动器10200020000合计1520150000 第八章物料供应原材料供应：生产所需各种钢材、油料等均从市场采购。年需要量见表8—1主要原材料需要量表。表8—1主要原材料需要量表序号材料名称全年耗量单位供应商1钢材40000吨国内市场采购2其它10000吨国内市场采购3制动碲摩擦片40万片浙江萧山制动碲摩擦片厂4铸件10000吨国内市场采购 第九章建设方案9.1建设原则（1）市场导向原则：本项目是XX为适应国际和国内汽车工业的发展，满足公司销量迅速增加的需要，充分发挥《皖江城市带承接产业转移示范区》的政策优势和“充分发挥区位优势、自然资源优势、劳动力资源优势而进行的汽车零部件异地生产建设项目，项目的主要建设内容为：新征土地689亩，建设产品研发中心、按产品分类进行布置的14个生产车间和热处理车间、综合办公楼等,新增热处理、金加工和实验设备等，形成年产1520万套汽车零部件生产能力。（2）技术先进原则：坚持技术进步、技术创新是企业生存发展的根本保证，设计制造中采用国内外成熟、先进、可靠的新设备、新工艺、新技术、新材料，通过本项目建设使企业产品制造水平有较大提高，并处于国内领先水平。（3）重点突出原则：投资应突出重点，其重点投资在产品开发能力、生产能力提升的关键设备、生产线建设及相配套的厂房及公用系统建设。（4）工艺流程合理原则：厂区及车间内部按工艺流程组织物流、做到物流顺畅、短捷、合理。（5）总体规划原则：本项目一次设计、分批建设。（6）建设达标原则：在环境保护、职业安全卫生、消防、节能等方面均应符合国家和地方有关法规及规范。 9.2总图、运输方案9.2.1总平面布置（1）汽车零部件异地生产按产品分工进行总体布局,根据地形将其分成四大生产区(分厂)即:气弹簧、减振器、球头、横拉杆、悬挂、橡胶件、水泵、制动泵生产区；高强螺栓、螺帽及热处理件生产区；汽车轮毂、汽车下支臂生产区；汽车仪表、离合器、制动器生产区。拟征的土地厂区呈不规则长方形，厂区按地块分别开一主入口一个辅入口作为公司人员的进出口及公司货物的进出口。本项目建设产品研发中心、营销中心、实验中心及各零部件生产厂房、综合办公楼等（具体新增土建工程情况详见表9-1新增土建工程一览表）。（2）厂区道路厂区道路主干道采用城市型混凝土道路，大门宽12米,主干道宽12m，次干道路宽6米，满足消防道路要求。（3）厂区绿化厂区绿化设计采用线、面相结合的绿化网络。厂房四周沿道路两侧种植草坪，配以乔、灌木树种进行绿化。总平面布置情况详见附图：零部件异地生产建设项目平面布置图。9.2.2厂内外运输本项目厂外运输依靠社会运输力量完成。厂内运输利用新购叉车来完成。厂房内部采用新增行车、叉车来完成。 9.3土建方案9.3.1建筑设计9.3.1.1生产厂房（1）厂房生产类别为戊类，耐火等级为二级；（2）本项目新建生产厂房均为钢结构厂房、综合办公楼、产品研发中心、实验楼、职工活动中心为框架结构。9.3.1.2对厂区进行配套公用设施建设。9.3.2基础设计钢结构的厂房及框架结构厂房和综合楼、产品研发中心、实验楼、职工活动中心均采用柱下独立基础,在填土区视情况采用换填法,强夯或深层搅拌处理。9.3.3抗震设计鉴于国家地震局和建设部1992年5月22日正式发布施行的《中国地震烈度区划图(1990)》和《中国地震烈度区划图(1990)使用规定》，泾县属于6度抗震设防地区。各建筑物设计均6度抗震设防。表9-1新增土建工程一览表序号名称规格数量（m2）单价（元）总价（万元）一生产、办公用房1.11#销售中心框架结构540020001080.001.22#成品库钢结构47528003801.33#厂房钢结构7776800622 1.44#厂房钢结构72008005761.55#库房钢结构62108004971.66#厂房钢结构72908005831.77#厂房钢结构76328006101.88#厂房钢结构72008005761.99#厂房钢结构67688005411.1010#职工活动中心框架结构7344150011021.1111#办公楼框架结构5400200010801.1212#厂房钢结构83528006681.1313#厂房钢结构82088006571.1414#厂房钢结构82088006571.1515#厂房钢结构82088006571.1616#库房钢结构87848007031.1717#厂房钢结构87848007031.1818#厂房钢结构86888006951.1919#厂房钢结构83528006681.2020#库房钢结构79208006341.2121#库房钢结构60488004841.2222#研发楼框架结构450020009001.2323#厂房钢结构82088006571.2424#厂房钢结构73448005881.2525#厂房钢结构99368007951.2626#厂房钢结构89288007141.2727#厂房钢结构8064800645 1.2828#库房钢结构50408004031.2929#实验楼框架结构450015006751.3030#厂房钢结构69128005531.3131#厂房钢结构60488004841.3232#库房钢结构64808005181.3333#厂房钢结构79208006341.3434#厂房钢结构72008005761.3535#展示及服务楼框架结构7200200014401.3636#展示及服务楼框架结构765020001530小计26045425285二公用工程2.1道路混凝土400002008002.2围墙铁艺36004001452.3绿化302.4厂区输电、照明、电信线路502.5厂区给排水1202.6露天库30000150450小计1595合计26880三土地3.1扩征689亩800005512总计26045432392其中厂房檐口高均超过8米，其面积为218460平方米。 9.4工艺方案（1）生产工艺要求本项目产品主要为车桥、底盘件，产品质量要求高，多为金加工、热处理件，毛坯件多为铸、锻件，鉴于公司现有情况，在生产组织上对铸件毛坯件采用外协，同时根据公司产品特殊要求，公司对协作厂家提供技术支持，严格控制化学成分。产品开发、性能实验、金加工、装配、热处理等工序均在公司内部完成。具体按四大产品生产区进行布置如下：气弹簧、减振器、球头、横拉杆、悬挂、橡胶件、水泵、制动泵生产区，该区位于公司的西北部，由1#销售中心、2#成品库、35#产品展示及服务楼、3#~9#生产厂房、露天仓库组成，3#为水泵、制动泵生产车间4#~9#分别为气弹簧、减振器、球头、横拉杆、悬挂、橡胶件生产车间；汽车仪表、离合器、制动器生产区，该区位于公司的东北部，由10#职工活动中心、11#办公楼、12#~13#汽车仪表、14#~15#离合器、18#~19#制动器产品生产厂房、16#~17#锻件车间、20#库房、露天仓库组成；汽车前轮毂、汽车下支臂生产区，该区位于公司的东南部，由22#研发楼、21#库房、23#~27#汽车汽车轮毂、下支臂生产厂房组成；高强螺栓、螺帽及热处理件生产区，该区位于公司的西南部，由28#库房、29#实验楼、30#~31#为热处理车间、33#~34#分别为高强螺栓、螺帽生产车间、32#为原材料库房、36#产品展示及服务楼组成。（2）设备选择原则按照高质量原则，增添适用、先进、技术成熟的标准关键生产设备，设备采购时主要立足国内。详见表9-2项目新增设备一览表 （1）产品生产工艺流程★盘式制动器生产工艺制动盘、钳件、支架等铸件-〉热处理-〉机械加工-〉检测-〉总装配外购件-〉检 验-〉总装配外协件-〉检 验-〉总装配出厂包装检 验★汽车下支臂生产工艺外购毛坯件前期调质金加工局部超音频、中高频淬火回火表面保护处理检验包装入库。★离合器生产工艺外购毛坯件前期调质金加工局部超音频、中高频淬火回火表面保护处理检验包装入库。★锻件生产艺流程如下原材料——下料——加热——锻造——半成品；★高镪度螺栓加工工艺为：热轧盘条－（冷拨）－球化（软化）退火－机械除鳞－酸洗－冷拨－冷锻成形－螺纹加工－热处理－检验根据产品生产工艺要求,对本项目进行生产布置(详见厂区平面布置图)和设备选购,具体新增设备详见表9-2新增设备一览表 表9-2新增设备一览表单位:万元序号名称规格数量(台、套)单价总价备注一机加工生产设备1.1铣床X5032810.5841.2数控车床CK61531/φ500×7501220.0240.01.3立式加工中心MCV-1020D/1220×5208584641.4数控万能卧式铣床XKJ6225420.582.01.5卧式镗床415.060.01.6摇臂钻床Z3725126.5781.7数控车床N084/4001041.64161.8数控万能卧式铣床XKJ62258201601.9数控万能卧式铣床XKJ62251220.02401.10数控钻铣床ZK7132A/φ32440.0160.01.11数控外圆磨床ME1332A1022.52251.12立式钻削加工中心FV-800ASE8504001.13普通车床C6140×7504083201.14锯床4520小计1442949二锻压设备2.1双盘磨擦压力机JB53-630T8403202.2双盘磨擦压力机JB53-400T10202002.3精密模锻压力机YH61-12501330330黄锻2.4自由锻620120 2.5空气锤（560公斤、250公斤）10101002.6高频加热炉335752.7高频锻造炉335752.83吨电液锤一台32060小计441280三喷涂设备3.1油漆线(喷漆装置、烘房、输送装置)4100400小计4400四焊接设备4.1焊机818逆变4.2碰焊机224小计1012五热处理设备5.13T台车式电阻炉820.01605.2盐浴炉QPQ25.5115.3箱式电阻炉JRQ-60-96201205.4渗碳炉610.0605.5中频淬火设备GC108620120小计28471六生产线6.1制动器柔性装配线（液压机、装配台、输送装置等）340.0120.06.2离合器柔性装配线（液压机、装配台、输送装置等）3601806.3减震器生产线4100400 6.4高强度螺栓生产线42008006.5高强度螺母生产线4150600小计182100七起重、运输设备7.1单梁起重机3T50157507.2单梁起重机5T10252507.3叉车3T88647.4叉车5T21224小计701088八试验及检测设备8.1微机控制磁粉探伤机DG-2000A120．020.08.2三元素自动分析仪GBS-307B14.14.18.3碳硫自动分析仪CS-28214.34.38.4金相显微镜JB-110.80.88.5涂膜铅笔划痕硬度计QHQ60.53.08.6布氏硬度计HB-300041.14.48.7数显洛氏硬度计HRS-15042.18.48.8超声波探伤仪CST-9002+25.5118.9覆层测厚仪TT26041.14.48.10电子万能试验机CMT5255125.025.08.11制动器热稳定性试验台130.030.08.12制动器性能试验台180.080.08.13数字式投影机CPJ-4025w12828 8.14三坐标测量机CMS-8106C146468.15光普分析仪152528.16液压式材料试验机WAW-500／600122228.17压力试验机YAW-2000118188.18冲击试验机2BC2302N-312424小计33385.4九公用设备9.1供配电系统2000KVA660036009.2空压机422.088.09.3供水系统4602409.4供气系统41204809.5车间通风除尘设备41757009.6污水处理设备15050小计235158十办公设备10.1计算机1000.606010.2绘图机42.00810.3打印机200.30610.4复印机42.00810.5空调400.401610.6小车6127210.7投影仪41410.8办公桌椅2000.240 10.9档案柜400.52010.10网络设备及网站建设120020010.11厨房设备1100100小计420534总计79414377.49.5公用方案9.5.1给水、排水（1）给水厂区给水水源采用市政自来水，从工业区干道DN300mm市政给水干管上引入一根DN200mm给水管道进入厂区，并设水表计量，接至厂区DN150mm给水管网上。厂区给水管网采用生产、生活、消防合用环状给水管网，管道埋地敷设，埋深约1.2m。供水压力为0.3～0.4Mpa。在本项目建设前该工程已完工。（2）排水厂区排水系统采用雨、污分流制。厂区雨水汇入厂区雨水给水管网，并排至开发区干道下的市政雨水排水管涵。员工餐厅含油废水经隔油池处理后，生活粪便污水经化粪池处理后，排入市政污水管网。热处理污水经公司污水处理装置处理达标后排入市政污水管网。9.5.2供电本项目主要对各新建车间进行配电建设，厂区外部供电系统共用开发区已有系统，内部新增6台2000KVA变压器。 第十章节能10.1设计依据（1）计交能[1997]2542号《国家计委、国家经贸委、建设部关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇（章）”编制及评估的规定》；（2）《中华人民共和国节约能源法》；（3）工艺、公用等各专业提供的相关资料。10.2设计范围本次设计的车间、生产线及配套公用系统的节能设计。10.3主要设计原则（1）贯彻执行有关节能设计技术规定；（2）采用国内外成熟、先进、可靠的新工艺、新技术、新设备，以提高产品质量和生产效率，适应新产品零件的开发，达到降低能耗，提高企业综合经济效益的目的。（3）能源品种的选用，根据国家能源方针，结合本地区能源资源优势和本工程产品用能特点及产品质量要求，确定本工程购入能源以电为主，同时辅以压缩空气。10.4主要节能措施 能源是发展国民经济的基础，坚持贯彻国家对能源开发和节约并重的方针，合理利用能源，降低能源消耗，对提高经济效益，保证国民经济持续发展，具有非常重大的意义。具体措施如下：(1)设计中采用的主要节能措施为：选用先进高效的生产设备，提高生产设备的负荷率，从而达到节约能源的目的。如设计中采用的节能热处理设备、螺杆空压机等可产生显著节能效果。（2）设计中采用国家节约能源办公室推广的高效节能型灯具和混光照明，如厂房顶等均采用节能型无极灯新产品等。节能达15%。采用功率补偿装置，提高功率因数0.94以上。节约能源，而且可提高工作区照度，获得较高的照明质量。成套荧光灯具要求厂家配备补偿电容器，就地补偿以减少导线的电能损耗。（3）加强能源管理，设计中对各种能源均按车间分别配置计量器具，以便于车间今后进行能源消耗经济考核工作，从而节省能源。综上所述，采用上述措施后，节约能源，并可节省人工费用，同时，还可获得间接地节材、节能效果。具有显著的综合经济效益和社会效益，是符合国家节约能源、合理利用能源的政策的。 第十一章环境保护、消防、劳动安全卫生11.1环境保护11.1.1设计依据（1）1998年11月29日国务院令第253号发布执行《建设项目环境保护管理条例》（2）（87）国环字第002号文附件《建设项目环境保护设计规定》（3）《机械工业环境保护设计规定》JBJ16-200011.1.2执行标准（1）《污水排入城市下水道水质标准》CJ3082-1999（2）《大气污染综合排放标准》GB16297-1996二级标准（3）《大气环境质量标准》GB3095-1996中二级标准（4）《工业企业设计卫生标准》GBZ-2002（5）《工业企业厂界噪声控制标准》GB12348-90中Ⅲ类标准（6）《污水综合排放标准》（GB8978-96）三级标准11.1.3废水处理11.1.3.1废水来源本项目工业废水为热处理废水，金属加工的乳化液废水，乳化液废水排量较小，每月约12吨。生活用水的废水主要来源于卫生、食堂。生活用水的废水主要来源于卫生。 11.1.3.2治理措施公司厂区采用雨污分流制，雨水直接排到园区雨水管网。废乳化液中的主要污染物为COD、石油类等，每月更换一次，由人工回收后送至中和池处理。经处理达到《污水综合排放标准》三级标准后排至市政污水管道。热处理废水经公司原有污水处理装置处理后达到《污水综合排放标准》三级标准后排至市政污水管道。各建筑物厕所排出的生活粪便污水，经化粪池处理后排入市政污水管道。食堂废水经沉淀池沉淀处理后排放到市政污水管网。11.1.3废气治理11.1.3.1废气来源主要为：热处理产生的有害气体；喷漆产生的有害气体。11.1.3.2废气处理措施有害气体通过生产车间屋顶的通风气娄进行排除；喷漆产生的有害气体通过专用喷漆室通过设备自身设施排除。11.1.4噪声治理11.1.4.1主要噪声源及量噪声主要来自生产设备噪声和动力设备噪声、试验时产生的噪声。生产车间混响噪声大小90Db（A），动力设备单台噪声量约为80~90Db（A）。11.1.4.2噪声处理生产型噪声——选用性能优良、运行噪声小的设备，在借助建筑物的遮挡及距离衰减作用减轻对环境的影响。 厂房设置除尘装置采用无动力风机。11.1.5固体废弃物处理11.1.5.1污染物构成固体废弃物处理主要是金属废料、包装材料、生活垃圾。11.1.5.2污染物处理方式金属废料定期运出,作为铸造原料回收利用;废包装材料由各类物资回收公司回收;生活垃圾实行分类袋装，由环卫所集中处理。11.1.6绿化设计本次改造将尽量利用道旁、空地种植花草树木，以创造一个优美的工作环境。11.2消防11.2.1设计依据(1)《建筑设计防火规范》GB50016-2006(2)《建筑灭火器配置设计规范》(GB50140－2005)11.2.2消防设计原则贯彻“以防为主，防消结合”的方针，消防设计采用以自身消防为主，城市消防为辅的消防原则。11.2.3概况建筑物布置严格贯彻“预防为主、防消结合”的方针。符合消防规范，消防通道畅通。厂房中间的防火间距，库房之间的防火间距都大于规范规定。 在单体设计中，考虑了防火分区及人员的安全疏散，疏散口和疏散楼梯的设置及防火分区的划分均能满足规范最不利因素的要求。厂区内生产厂房为丁、戊类，建筑耐火等级为二级。生产中所使用的原处材料大部分为不会燃烧的黑色金属。厂区设有地上消火栓，室外消火栓间距不大于120m。厂区消防水源为自来水，消防给水系统形成双路供水，消防管网呈环状布置。满足消防的水量和水压要求。按规定布置室内消火栓。车间内按规定设置消防器材。厂房内电气设备、开关、照明灯具、线路敷设，均按有消防规范设计，杜绝火灾隐患的发生。厂区消防水源为城市自来水，市政供水管允许提供一个DN200的给水入口，市政供水水压约为0.3~0.4MPa，可以满足厂区消防供水要求。11.2.4消防用水量水量：车间设置室外、室内消火栓给水系统。车间室外消防用水量为20L/s，室内消防用水量为10L/s；火灾延续时间均为2h，全厂考虑一次火灾灭火所需的一幢建筑物最大用水量，即为30L/s。11.2.5消防给水系统从市政给水管网引入一根DN200的给水管，消火栓给水干管管径大于或等于DN150，管网上布置地上式室外消火栓，室外消火栓布置间距小于120m，距路边小于2.0m。11.2.6消防措施（1）厂区平面布置充分考虑了防火防爆要求。厂房四周环路畅通，可满足消防疏散和消防车通行的要求。（2）车间内工艺布置保持通道畅通,车间内设置有贯通式消防安全通道。 （1）消防水源取自厂区城市自来水,厂区采用低压制消防，管网布置成环状，设置室外地上式消火栓系统，间距不大于120米。（2）厂房室内给水管布置成环状，并按《灭火器配置设计规范》要求布置灭火器。11.3劳动安全卫生11.3.1主要执行标准（1）《机械工业职业安全卫生设计规范》（JBJ18-2000）（2）《生活饮用水卫生标准》GB5749-85（3）《建筑抗震设计规范》GB50011-2001（4）《建筑设计防火规范》GB50016-2006（5）《建筑物防雷设计规范》GB50057-2000（6）《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》GB50058-92（7）《工业企业采光设计标准》GB50053-91（8）《工业企业照明设计标准》GB50034-92（9）《工业企业厂区运输安全规程》GB4387-1994（10）《工业企业噪声控制设计规范》GBJ87-85（11）《采暖通风与空气调节设计规范》GBJ19-8711.3.2劳动安全措施11.3.2.1防火防爆厂区各部份均按有关规范设计消防设施,公司设有室内及室外消火栓,厂区内采用生产、生活消房环状给水管网。除照明灯具外，所有电气设备均采用专门的接地线。 11.3.2.2电气安全项目中的机电设备均存在漏电、触电可能，应将作业场所作为防漏电、防触电重点部位，具体防护措施如下：用电设备接地采用TN-C-SXT系统，厂房内除供有380V电压外，还接有24V安全线路专供设备维修时所需的拉线安全及电灯用电需要。电气安装执行机械工厂电力设计规范，专用保护线的截面积应符合规范要求。在火灾危险及潮湿场所的电气设备、管线及建筑物的防雷接地等作局部等电位联结。根据机械工厂电力设计规范规定，厂房为二类防雷建筑，其它为三类防雷建筑。各类防雷建筑物按需要沿建筑物周边设避雷带防止直接雷击，接地冲击电阻不大于30Ω。11.3.2.3防机械伤害各种机械加工设备、起重机等为防机械伤害重点，为满足安全要求，采取以下防范措施：设置合理安全的设备间距。设备按需要设置防护挡板、网、罩。各类生产车间照度符合国家标准GB50034-92、GB/T8176-97的要求。起重机械应符合GB6067-85的要求机械设备的使用、维护、检修应制度化。严格按规范操作设备，防护用品穿戴整齐。11.3.3工业卫生11.3.3.1防噪音危害 项目选用性能优良、运行噪声小的生产及附属设备。对于个别噪声较大设备加隔断墙、吸声体。为更好的保护操作工人的身心健康，操作工人必须戴耳塞，减轻噪声影响。11.3.3.2其它各生产部门和车间办公室，设置必需的生活卫生设施和生产卫生设施，如更衣室、卫生间、休息室等。各种危险场所设置醒目的警示性标志。按时发放手套、口罩等劳动防护用品，夏季除发放降温费以外，气温30℃以上时，还发放冰棒等降温。11.3.4职业安全卫生机构及人员企业设置专业安全卫生管理部门,按比例配备安技人员,负责全厂职工安全卫生的监测检验、职业安全教育培训及事故处理。 第十二章企业组织、劳动定员和人员培训12.1企业组织XX是依据《公司法》成立的公司，企业组织结构严格按照《公司法》的要求设立，本项目新增人员纳入企业生产管理体系，组织机构如下：法人代表、总经理总工程师总经理助理总经理助理销售经理质检部综合部财务部四厂三厂二厂一厂销售部开发部工程部（2）管理制度 为保证公司的平稳高速发展，公司采用现代股份管理体制与规章制度的合理部分，并引入先进的管理体系与模式，使企业向更现代化管理的方向发展，提高对人事、行政、财务、销售、技术、生产、质量、设备、物资等各部门的管理与监控水平。12.2劳动定员本次项目建设定员为2000人，其中技术及管理人员200人，人员吸收公司原有职工和从社会招聘获得。12.3人员培训企业应对相关人员进行培训上岗，包括：对管理人员进行现代管理知识培训；对技术人员进行产品设计、汽车制造工艺、装配工艺、电气、液压技术、外语、数控机床、计算机等方面的继续教育；工人必须经各类专业学校教育并具有生产操作技能，持证上岗；检验与营销人员也需经专业培训。培训方式包括理论培训与实际工作培训，应尽可能利用技术交流与技术引进的机会学习国内外先进企业的经验，提高企业职工的综合素质。本项目引进了先进的生产设备，要求公司选送一批业务技术骨干到设备制造厂进行学习培训，以掌握设备操作及维护、维修技术。 第十三章项目实施计划本项目建设期为3年（时间从2010年10月至2013年9月）。2010年10月底前完成项目规划。2010年12月底前完成方案和施工图设计。2011年3月至2013年6月底完成全部建筑工程，2013年8底完成设备安装，2013年9月底完成竣工验收并形成生产能力。2014年投入生产形成设计生产能力。项目实施进度计划详见表13—1。 表13—1项目实施计划表序号年2010年2011年2012年2013年2014年季12341234123412341项目规划设计2方案及施工图设计3非标设备设计4工程施工阶段5设备（仪器）交付期6设备安装7试运转及验收8形成设计能力 第十四章工程招投标为了贯彻《中华人民共和国招投投标法》，确保项目建设工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，保护国家利益，制订项目的招标方案。14.1项目招标范围及招标组织形式本项目招标的范围主要有设备采购招标，面向社会全部进行公开招标或邀请招标。鉴于项目法人单位目前尚不具备自行招标所需的编制招标文件和组织评标的能力，该项目招投标活动，全部委托给有资质的招标代理机构办理。14.2投标、开标、评标和中标程序本项目质量要求高，根据建设项目规模和建设要求，在招投标过程中必须遵守如下程序：1）项目经批复同意后，项目承办单位发布招标公告。2）在招标文件开始发出之日起18日内，具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。投标人少于3个时，应当重新进行招标。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应。 3）开标时由业主主持，邀请所有投标人参加，并由招标人委托公证机构检查并公证。投标人的投标应当符合下列条件之一：能够最大限度的满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的价格合理。4）评标按照《中华人民共和国招投标管理法》的规定和程序进行。中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任，自中标通知书发出30日之内，按照招标文件，项目承办单位和中标人签订书面合同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目分别向他人转让。14.3评标委员会的人员组成和资质要求项目全部采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公正公开，对评标委员会的组成和资质有如下要求：1）评标委员会人员组成评标委员会由项目承办单位的代表和有关技术、经济等方面的专家组成。评标委员会主任由专家临时推选；评标委员会采用单数制，最低不少于5人，且技术、经济等方面专家不得少于成员总数的三分之二；评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。按得分高低排出名次，推荐中标候选人，得分最高者中标。2）评标委员会成员的资格要求评委会成员要求在副高(副教授)职称以上，从事本专业至少在5年以上，对工程项目有较深入的研究，且职业道德良好，与投标单位无任何利益关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。招标基本情况详见表14—1。 表14—1招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设备√√√√重要材料√土建√其它√√√√ 第十五章投资估算与资金筹措15.1投资估算15.1.1编制依据(1)原机械工业部颁布的《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》；(2)《投资项目可行性研究指南》；(3)国发[2009]27号文《关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》。15.1.2编制范围本项目投资估算是对XX“汽车零部件异地生产建设项目”的总投资估算，包括新增土地购置、厂房建设等建筑工程费用，设备购置和安装费以及其他费用。15.1.3编制方法（1）建筑工程费用估算建筑工程费用按建筑面积、结构形式以当地类似工程造价指标估算。（2）设备购置费用估算设备部分是根据设计人员提供的设备明细表及原机械工业部颁发的《机械工业建设项目概算编制办法及各项指标》进行编制。设备价格为现行市场价格，设备运杂费按设备原价的3%计算。(3)设备安装工程费用估算设备安装费、基础费均按原机械工业部颁发的《机械工业建设项目概算编制办法及各项指标》进行编制。 （4）其他费用估算勘察设计费按国家规定的比例计取；工程监理费按国家规定的比例计取；环评安监费按国家规定的比例计取；职工培训费按600元／人·月,职工2000人次，培训一个月计取；建设单位管理费按工程费用的1.5%的60%计取；联合试运转费按工艺设备的1.5％计取；征地费用按征地689亩，8万元/亩计算。（5）基本预备费基本预备费按工程费用与其他费用之和的7%计取。（6）建设期利息建设期利息按贷款金额、用款计划按实计取，贷款年利率5.94%。15.1.4固定资产投资估算本项目新增固定资产投资56000万元，其中:建设投资52970.60万元，建设期利息3029.40万元，其投资构成见下表。表15-1固定资产投资构成表序号项目名称估算投资（万元）占总投资比例（%）备注1建筑工程费26880.00482设备购置费14605.3226.1含运杂费3设备安装费883.281.64其他费用7137.0012.7其中：土地费用5512万元5基本预备费3465.006.26建设期利息3029.405.4合计56000.00100 15.1.5流动资金估算流动资金采用分项详细估算法进行估算，根据产品生产、原材料储备等需要，并考虑产品销售情况和应收帐款、应付帐款收支状况，参照行业平均先进水平，估算出项目达产年需流动资金23340万元，其中铺底流动资金7000万元。15.1.6项目总投资总投资=固定资产投资+铺底流动资金=56000+7000=63000万元15.2资金筹措本项目新增总投资63000万元，其中：新增固定资产投资56000万元，铺底流动资金7000万元。项目资金筹措方案如下：（1）项目资本金筹措项目自有资金（资本金）为31000万元，占项目总投资的50%，符合国发[2009]27号文《关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》的规定，项目资本金来源于企业历年的积累，折旧、摊销和未分配利润。（2）债务资金筹措项目拟申请银行固定资产投资长期借款32000万元，占项目总投资的50%，贷款年利率为5.94%。项目达产年需流动资金23340万元，除30%计入总投资的铺底流动资金7000万元之外，项目投产后，生产经营期流动资金不足部分可再申请银行流动资金贷款16340万元，贷款年利率5.31%。 总投资估算表（概算法）表15-2单位：万元序号项目建筑面积（m2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计12345678一工程费用1.1主要生产项目1.1.1机加工设备2949.00100.263049.261.1.2锻压设备1280.0070.401350.401.1.3喷涂设备400.0033.92433.921.1.4焊接设备12.000.5512.551.1.5热处理设备471.0047.84518.841.1.6生产线设备2100.0094.502194.501.1.7试验及检测设备385.4020.81406.211.1.8设备运杂费227.92227.92小计7825.32368.288193.601.2辅助生产项目1.2.1起重运输设备1088.0025.001113.001.2.2办公设备534.006.00540.00小计1622.0031.001653.001.3公用工程1.3.1变配电设备3600.00360.003960.001.3.2空压设备88.0014.00102.001.3.3供水系统240.0024.00264.001.3.4供气系统480.0048.00528.001.3.5车间通风除尘设备750.0038.00788.00小计5158.00484.005642.00 总投资估算表（概算法）表15-3单位：万元序号项目建筑面积（m2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计123456781.4厂区工程1.4.11#销售中心54001080.001080.001.4.22#成品库4752380.00380.001.4.33#厂房7776622.00622.001.4.44#厂房7200576.00576.001.4.55#库房6210497.00497.001.4.66#厂房7290583.00583.001.4.77#厂房7632610.00610.001.4.88#厂房7200576.00576.001.4.99#厂房6768541.00541.001.4.1010#职工活动中心73441102.001102.001.4.1111#办公楼54001080.001080.001.4.1212#厂房8352668.00668.001.4.1313#厂房8208657.00657.001.4.1414#厂房8208657.00657.001.4.1515#厂房8208657.00657.001.4.1616#库房8784703.00703.001.4.1717#厂房8784703.00703.001.4.1818#厂房8688695.00695.001.4.1919#厂房8352668.00668.001.4.2020#库房7920634.00634.00 总投资估算表（概算法）表15-4单位：万元序号项目建筑面积（m2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计123456791.4.2121#厂房6048484.00484.001.4.2222#研发楼4500900.00900.001.4.2323#厂房8208657.00657.001.4.2424#厂房7344588.00588.001.4.2525#厂房9936795.00795.001.4.2626#厂房8928714.00714.001.4.2727#厂房8064645.00645.001.4.2828#厂房5040403.00403.001.4.2929#实验楼4500675.00675.001.4.3030#厂房6912553.00553.001.4.3131#厂房6048484.00484.001.4.3232#厂房6480518.00518.001.4.3333#厂房7920634.00634.001.4.3434#厂房7200576.00576.001.4.35展示及服务楼148502970.002970.001.4.36露天库111978450.00450.001.4.37厂区道路800.00800.001.4.38厂区围墙及大门145.00145.001.4.39厂区绿化30.0030.001.4.40厂区输电、照明、电信线路50.0050.001.4.41厂区给排水管网（含消防）120.00120.00小计26045426880.0026880.00工程费用合计26045426880.0014605.32883.2842368.60 总投资估算表（概算法）表15-5万元序号项目建筑面积（m2）建筑工程设备购置设备安装其他费用合计12345678二其他费用2.1勘察设计费630.00630.002.2工程监理费269.00269.002.3环评安监费30.0030.002.4职工培训费120.00120.002.5建设单位管理费458.00458.002.6联合试运转费118.00118.002.7征地费用5512.005512.00小计7137.007137.00工程费用与其他费用合计26045426880.0014605.32883.287137.0049505.60三基本预备费3465.003465.00四建设期利息3029.403029.40固定资产投资26045426880.0014605.32883.2813631.4056000.00五铺底流动资金7000.00项目总投资63000.00 流动资金估算表表15-6单位：万元序号项目最低周转期周转次数第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合计1.流动资产22555.1036406.4636406.4636406.4636406.4636406.4636406.4636406.4636406.4636406.46350213.241.1应收帐款4589252.8014866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.51143051.391.2存货12862.3020972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.87201618.131.21原材料30125119.008531.678531.678531.678531.678531.678531.678531.678531.678531.6781904.031.22燃料103637.8263.0363.0363.0363.0363.0363.0363.0363.0363.03605.091.23在产品8451536.942467.162467.162467.162467.162467.162467.162467.162467.162467.1623741.381.24产成品30126168.549911.019911.019911.019911.019911.019911.019911.019911.019911.0195367.631.25其他1.3现金1524440.00567.08567.08567.08567.08567.08567.08567.08567.08567.085543.722流动负债7855.1013066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.46125453.242.1应付帐款4587855.1013066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.46125453.243流动资金(1-2)14700.0023340.0023340.0023340.0023340.0023340.0023340.0023340.0023340.0023340.00224760.004流动资金本年增加额14700.008640.0023340.00 投资使用计划与资金筹措表表15-7单位：万元序号项目合计建设期生产经营期第一年第二年第三年第四年第五年1项目投入总资金79340.0017500.0026500.0012000.0014700.008640.001.1固定资产投资56000.0017500.0026500.0012000.001.11其中：建设投资52970.6017203.0025460.5010307.101.12建设期利息3029.40297.001039.501692.901.2流动资金23340.0014700.008640.001.21其中：铺底流动资金7000.004400.002600.002资金筹措79340.0017500.0026500.0012000.0014700.008640.002.1项目资本金31000.007500.0011500.005000.004400.002600.002.11其中：用于固定资产24000.007500.0011500.005000.002.12用于铺底流动资金7000.004400.002600.002.2债务资金48340.0010000.0015000.007000.0010300.006040.002.21长期借款32000.0010000.0015000.007000.002.22流动资金借款16340.0010300.006040.002.23其他短期借款2.3其他 第十六章财务评价16.1财务评价依据（1）国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（2）《投资项目可行性研究指南》；（3）国家现行财税政策、会计制度与相关法规；（4）本项目的建设方案、产品方案、建设条件及资金筹措方案。16.2财务评价范围和方法本项目的财务评价，是根据国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及原国家计委关于《投资项目可行性研究指南（试用版）》的通知规定的评价原则，结合本项目的特点及企业实际情况，在拟建方案提供资料的基础上，采用直接增量法对项目建成投产后的经济效益进行分析、计算，测算评价指标，并对项目的财务清偿能力和财务生存能力进行分析，在此基础上对项目的不确定性进行分析。本项目的投入产出价格均采用含税价格。16.3产品生产规模本项目建成投产后可形成年产汽车零部件1520万套的生产能力。 表16-1分年生产规模表序号产品名称及型号规格生产纲领（万套）投产后第一年达产年1气弹簧30502减振器721203球头、球笼601004横拉杆355悬挂6106橡胶件1202007水泵36608制动泵12209高强螺栓、螺帽48080010汽车仪表122011汽车前轮毂122012汽车下支臂427013离合器213514制动器610合计912152016.4实施进度项目投产后当年达到设计生产能力的60%，第二年达到设计生产能力的100%。项目建设期为3年，生产经营期10年，项目计算期13年。16.5年销售收入和增值税及附加估算 本项目产品销售价格根据产品的生产成本及目前市场同类产品价格为基础，预测到生产期初的系列产品平均含税价格见下表表16-2产品销售价格表序号产品名称年产量（万套）单价（元/套）销售收入（万元）1气弹簧50100.005000.002减振器12050.006000.003球头、球笼10080.008000.004横拉杆51000.005000.005悬挂102000.0020000.006橡胶件20025.005000.007水泵60100.006000.008制动泵20400.008000.009高强螺栓、螺帽80050.0040000.0010汽车仪表20300.006000.0011汽车前轮毂20350.007000.0012汽车下支臂70100.007000.0013离合器35200.007000.0014制动器102000.0020000.00合计1520150000.00项目达产年实现销售收入150000万元。项目产品缴纳增值税，增值税税率为17％；城建税率为5％；教育附加费率为3％，达产年增值税及附加7116.61万元。16.6年经营成本和总成本费用估算（一）费用估算基础数据 (1)原材料费用按工艺提供的年耗用量，以目前市场价格为依据预测到生产期初，燃料动力费用按工艺提供的年耗量，按现行市场价格计算。达产年外购原材料费用为102380万元，外购燃料及动力费用为2269万元。(2)工资及福利费按企业现有工资水平并考虑到工资增长因素，按平均25000元／人·年计算，职工福利费按工资总额的14％计取。达产年共需职工2000人，年工资及福利费用为5700万元。(3)修理费按折旧费的20％计取,达产年共需修理费用673.03万元。(4)固定资产折旧，房屋及建筑物折旧年限为20年,残值率5%,折旧率按4.75％计算，机器设备折旧年限为10年,残值率5%,折旧率按9.5％计算，达产年固定资产折旧费为3365.19万元。(5)土地使用权等无形资产从项目受益年(第四年)开始按50年进行等额摊销，建设单位管理费、职工培训费等递延资产从项目受益年(第四年)开始按5年进行等额摊销。(6)利息支出计算，长期借款建设期利息计入项目总投资，生产经营期利息计入期间财务费用，流动资金借款利息计入期间财务费用，投产年利息支出为2447.73元，还清长期借款后正常年利息支出为867.65万元。(7)其他费用是在制造费用、管理费用中扣除折旧费、修理费、摊销费、工资及福利费后的费用。达产年其他费用共计7910万元,其中：销售费用按销售收入的3％计取共计4500万元，其它制造费按外购原材料费用、外购燃料动力费用、工资及福利费用、折旧费、修理费、摊销费用之和的2％计取共计2290 万元，其它管理费用按外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、其它制造费用之和的1％计取共计1120万元。（二）年总成本费用估算项目投产后正常年份（第9年）年总成本费用为123275.10万元，其中：固定成本17758.46万元，可变成本105516.64万元。（三）年经营成本估算项目投产后正常年份（第9年）经营成本为118932万元。16.7财务盈利能力分析（1）利润总额及分配项目正常年实现利润总额为19608.29万元，投产年所得税按利润总额的25％计算，正常年为4902.07万元，税后净利润14706.22万元，盈余公积金按税后利润的10％计算，正常年份为1470.62万元。（2）现金流量分析根据项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表计算得出以下指标；表16-3项目主要经济指标 序号名称单位税前指标税后指标1项目投资财务内部收益率%23.3218.602项目投资财务净现值（ic=12%时）万元41152.0022719.003项目投资回收期（含3年建设期）年6.707.514项目资本金财务内部收益率%26.235项目资本金财务净现值（ic=13%时）万元26477.00项目投资财务内部收益率、项目资本金财务内部收益率所得税前、税后均高于设定的行业基准收益率，财务净现值均大于零，说明项目的盈利能力满足了行业最低要求。（3）投资效益分析根据利润与利润分配表和投资计划与资金筹措表计算以下静态指标：年均息税前利润投资收益率＝─────────×100％项目投入总资金19089.06（平均值）＝─────────×100％＝24.05％56000+23340年均利税总额投资利税率＝────────×100％项目投入总资金17840.65+6831.94（平均值）＝────────────×100％＝31.09%56000+23340 年均净利润总额资本金净收益率＝─────────×100％项目资本金13380.49（平均值）＝───────────×100％＝43.16%3100016.8财务清偿能力分析清偿能力分析通过对“借款还本付息计算表”、“财务计划现金流量表”、“资产负债表”的计算，分析项目计算期内各年的财务状况及偿债能力。项目固定资产投资长期贷款从第四年开始偿还，经测算项目固定资产投资长期借款偿还期为5.77年（从借款开始年份算起）。偿还借款本金的资金来源为项目的未分配利润及折旧。表16-4项目偿债能力指标年份偿还期综合借款偿还期内第4年第5年第6年利息备付率7.523.238.5612.51偿债备付率1.281.091.311.36通过计算，借款偿还期内各年的利息备付率均大于2，综合利息备付率为7.52，利息备付率高，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。借款偿还期内各年的偿债备付率均大于1，综合偿债备付率为1.28，偿债备付率高，表明企业可用于还本付息的资金保障程度较高。从资产负债表可见，项目投产年的资产负债率、流动比率、速动比率分别为57.05%、129.17%、58.32%，还清长期借款后分别为27.69%、222.47%、151.15% ，而以后年度的指标越来越好，说明项目具有较好的清偿能力。16.9财务生存能力分析由“财务计划现金流量表”可见项目计算期内各年的净现金流量及累计盈余资金均为正值，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，可保证项目财务的可持续性，因此，本项目具备财务生存能力。16.10不确定性分析（一）盈亏平衡分析项目全部投产达到设计生产能力后的正常年份(第9年)的盈亏平衡点（BEP）计算如下：固定成本BEP＝───────────────────×100％销售收入－可变成本－增值税及附加17758.46＝─────────────×100％＝48%150000-105516.64-7116.61计算结果表明项目投产后达到设计生产能力的48%时，项目即可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。（二）敏感性分析本项目做了所得税前、后全部投资的敏感性分析，分别对建设投资、经营成本、销售收入各单因素正负变动5％时对财务内部收益率(FIRR)影响程度。表16-5敏感性分析表项目内部收益率净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后 基本方案23.3218.6041152227196.707.51建设投资增加5%22.4317.8039002205696.817.66建设投资减少5%24.2719.4443301248686.597.38产品销售收入增加5%29.6323.8368068429055.946.61产品销售收入减少5%16.2012.791423625328.109.16经营成本增加5%17.4413.791866358527.798.80经营成本减少5%28.6523.0063640395856.046.73收入增加5%成本增加5%24.4019.4945579260396.557.34投产期推迟一年20.0316.1932136156787.708.52从上表可见，在三个变动因素中，销售收入变动最为敏感，经营成本变动的敏感度次之，而建设投资变动的影响最小。16.11财务评价主要数据及指标项目主要分析数据及指标见下表，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好的盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和较强的抗风险能力。 表16-6财务评价主要数据及指标序号项目单位数据和指标备注1主要数据1.1项目总投资万元63000.00其中：固定资产投资万元56000.00铺底流动资金万元7000.001.2项目资本金万元31000.001.3固定资产长期借款万元32000.001.5销售收入万元150000.00达产年1.6增值税及附加万元7116.61达产年1.7利润总额万元19608.29达产年1.8所得税万元4902.07达产年1.9税后净利润万元14706.22达产年2评价指标2.1投资收益率%24.052.2投资利税率%31.092.3项目资本金净收益率%43.162.4项目投资财务内部收益率%18.60税后2.5项目资本金财务内部收益率%26.23税后2.6项目投资财务净现值（ic=12%）万元22719.00税后2.7项目投资回收期年7.51税后（含3年建设期）2.8借款偿还期年5.772.9利息备付率（偿还期综合）7.522.10偿债备付率（偿还期综合）1.282.11盈亏平衡点%48 固定资产折旧费估算表表16-7单位：万元序号项目折旧起始年折旧年限原值折旧率第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年固定资产合计原值42048863.00折旧费3365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.19净值45497.8142132.6238767.4335402.2432037.0528671.8625306.6721941.4818576.2915211.101房屋及建筑物原值42026880.004.75折旧费1276.801276.801276.801276.801276.801276.801276.801276.801276.801276.80净值25603.2024326.4023049.6021772.8020496.0019219.2017942.4016665.6015388.8014112.002设备原值41021983.009.50折旧费2088.392088.392088.392088.392088.392088.392088.392088.392088.392088.39净值19894.6117806.2215717.8313629.4411541.059452.667364.275275.883187.491099.10 无形及其他资产费用摊销表表16-8单位：万元序号项目摊销起始年摊销年限原值第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1无形资产小计4505512.001.1土地使用权4505512.00摊销110.24110.24110.24110.24110.24110.24110.24110.24110.24110.24净值5401.765291.525181.285071.044960.804850.564740.324630.084519.844409.601.2专有技术和专利权摊销净值1.3其他无形资产摊销净值2其他资产451625.00摊销325.00325.00325.00325.00325.00净值1300.00975.00650.00325.000.003无形及其他资产合计(1+2)4507137.00摊销435.24435.24435.24435.24435.24110.24110.24110.24110.24110.24净值6701.766266.525831.285396.044960.804850.564740.324630.084519.844409.60 总成本费用估算表（生产要素法）表16-9单位：万元序号项目建设期生产经营期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1外购原材料61428.00102380.00102380.00102380.00102380.00102380.00102380.00102380.00102380.00102380.00982848.002外购燃料及动力1361.402269.002269.002269.002269.002269.002269.002269.002269.002269.0021782.403工资及福利费5700.005700.005700.005700.005700.005700.005700.005700.005700.005700.0057000.004修理费673.03673.03673.03673.03673.03673.03673.03673.03673.03673.036730.305其他费用4860.007910.007910.007910.007910.007910.007910.007910.007910.007910.0076050.006经营成本(1+2+3+4+5)74022.43118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.001144410.437折旧费3365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.193365.1933651.908摊销费435.24435.24435.24435.24435.24110.24110.24110.24110.24110.242727.409利息支出2447.732352.651610.15867.65867.65867.65867.65867.65867.65867.6512484.0810总成本费用(6+7+8+9)80270.59125085.10124342.60123600.10123600.10123275.10123275.10123275.10123275.10123275.101193273.99其中固定成本15033.4618083.4618083.4618083.4618083.4617758.4617758.4617758.4617758.4617758.46176159.60可变成本65237.13107001.64106259.14105516.64105516.64105516.64105516.64105516.64105516.64105516.641017114.39盈亏平衡点48% 产品销售收入和增值税及附加估算表表16-10单位：万元序号项目单位额定产量销售单价（元/套）销售量销售收入销售量销售收入1产品销售收入1.1气弹簧万套50100.00303000.00505000.001.2减振器万套12050.00723600.001206000.001.3球头、球笼万套10080.00604800.001008000.001.4横拉杆万套51000.0033000.0055000.001.5悬挂万套102000.00612000.001020000.001.6橡胶件万套20025.001203000.002005000.001.7水泵万套60100.00363600.00606000.001.8制动泵万套20400.00124800.00208000.001.9高强螺栓、螺帽万套80050.0048024000.0080040000.001.10汽车仪表万套20300.00123600.00206000.001.11汽车前轮毂万套20350.00124200.00207000.001.12汽车下支臂万套70100.00424200.00707000.001.13离合器万套35200.00214200.00357000.001.14制动器万套102000.00612000.001020000.00合计152091290000.001520150000.002增值税及附加4269.967116.612.1增值税3953.676589.46销项税13076.9221794.87进项税9123.2515205.412.2城市维护建设税197.68329.472.3教育费附加118.61197.68 借款还本付息计划表表16-11单位：万元序号项目利率（％）第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年合计1人民币借款及还本付息5.941.1年初借款本息累计10000.0025000.0032000.0025000.0012500.001.11本金10000.0025000.0032000.0025000.0012500.001.12建设期利息1.2本年借款10000.0015000.007000.0032000.001.3本年应计利息297.001039.501692.901900.801485.00742.507157.701.4本年还本7000.0012500.0012500.0032000.001.5本年付息297.001039.501692.901900.801485.00742.507157.702偿还借款本金资金来源2.1未分配利润3685.1312013.8512515.0328214.012.2折旧3365.193365.193365.1910095.572.3摊销435.24435.24435.241305.722.4其他资金合计(2.1+2.2+..+2.4)7485.5615814.2816315.4639615.30计算指标利息备付率3.238.5612.51偿债备付率1.091.311.36借款偿还期5.77年 项目投资现金流量表表16-12单位：万元序号项目建设期生产经营期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1现金流入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00192960.701482960.701.1产品销售收入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001440000.001.2回收固定资产余值19620.7019620.701.3回收流动资金23340.0023340.002现金流出17203.0025460.5010307.1092992.39134688.71126048.71126048.71126048.71126048.71126048.71126048.71126048.71126048.711289041.382.1建设投资17203.0025460.5010307.1052970.602.2流动资金14700.008640.0023340.002.3经营成本74022.43118932.10118932.10118932.10118932.10118932.10118932.10118932.10118932.10118932.101144411.332.4增值税及附加4269.967116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.6168319.453税前净现金流量(1-2)-17203.00-25460.50-10307.10-2992.3915311.3223951.3223951.3223951.3223951.2723951.2723951.2723951.2766911.97193919.344累计税前净现金流量-17203.00-42663.50-52970.60-55963.00-40651.70-16700.307250.9731202.2955153.5679104.83103056.10127007.40193919.305调整所得税1976.795037.725037.725037.725037.725118.975118.975118.975118.975118.9747722.526税后净现金流量(3-5)-17203.00-25460.50-10307.10-4969.1810273.6018913.6018913.6018913.6018832.3018832.3018832.3018832.3061793.00146196.827累计税后净现金流量-17203.00-42663.50-52970.60-57939.80-47666.20-28752.60-9838.989074.6227906.9246739.2265571.5284403.82146196.80计算指标：内部收益率财务净现值投资回收期基准收益率所得税前：23.32%41152.006.70年12%所得税后：18.60%22719.007.51年 项目资本金现金流量表表16-13单位：万元序号项目建设期生产经营期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1现金流入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00192960.701482960.701.1产品销售收入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001440000.001.2回收固定资产余值19620.7019620.701.3回收流动资金23340.0023340.002现金流出7500.0011500.005000.0093504.98147950.80144794.00131737.10131737.10131818.30131818.30131818.30131818.30148158.301349155.482.1项目资本金7500.0011500.005000.004400.002600.0031000.002.2借款本金偿还7000.0012500.0012500.0016340.0048340.002.3借款利息支付2447.732352.651610.15867.65867.65867.65867.65867.65867.65867.6512484.082.4经营成本74022.43118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.001144410.432.5增值税及附加4269.967116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.6168319.452.6所得税1364.864449.574635.204820.824820.824902.074902.074902.074902.074902.0744601.623净现金流量(1-2)-7500.00-11500.00-5000.00-3504.982049.205206.0018262.9018262.9018181.7018181.7018181.7018181.7044802.40133805.22计算指标：项目资本金内部收益率26.23%项目资本金净现值26477.00基准收益率13% 利润与利润分配表表16-14单位：万元序号项目建设期生产经营期合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1产品销售收入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001440000.002增值税及附加4269.967116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.6168319.453总成本费用80270.59125085.10124342.60123600.10123600.10123275.10123275.10123275.10123275.10123275.101193273.994利润总额(1-2-3)5459.4517798.2918540.7919283.2919283.2919608.2919608.2919608.2919608.2919608.29178406.565所得税1364.864449.574635.204820.824820.824902.074902.074902.074902.074902.0744601.626净利润(4-5)4094.5913348.7213905.5914462.4714462.4714706.2214706.2214706.2214706.2214706.22133804.947期初未分配利润8可供分配利润(6+7)4094.5913348.7213905.5914462.4714462.4714706.2214706.2214706.2214706.2214706.22133804.948.1盈余公积金409.461334.871390.561446.251446.251470.621470.621470.621470.621470.6213380.498.2应付利润(股利)8.3未分配利润3685.1312013.8512515.0313016.2213016.2213235.6013235.6013235.6013235.6013235.60120424.459累计未分配利润3685.1315698.9828214.0141230.2354246.4567482.0580717.6593953.25107188.90120424.5010息税前利润7907.1820150.9420150.9420150.9420150.9420475.9420475.9420475.9420475.9420475.94190890.6411息税折旧摊销前利润11707.6123951.3723951.3723951.3723951.3723951.3723951.3723951.3723951.3723951.37227269.94计算指标：投资收益率24.05%投资利税率31.09%项目资本金净收益率43.16% 财务计划现金流量表表16-15单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1经营活动净现金流量10342.7519501.8219316.1919130.5719130.5719049.3219049.3219049.3219049.3219049.321.1现金流入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.11产品销售收入90000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.12其它流入1.2现金流出79657.25130498.18130683.81130869.43130869.43130950.68130950.68130950.68130950.68130950.681.21经营成本74022.43118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.00118932.001.22增值税及附加4269.967116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.617116.611.23所得税1364.864449.574635.204820.824820.824902.074902.074902.074902.074902.072投资活动净现金流量-17203.00-25460.50-10307.10-14700.00-8640.002.1现金流入2.2现金流出17203.0025460.5010307.1014700.008640.002.21建设投资17203.0025460.5010307.102.22流动资金14700.008640.003筹资活动净现金流量17203.0025460.5010307.105252.27-6212.65-14110.15-867.65-867.65-867.65-867.65-867.65-867.65-867.653.1现金流入17500.0026500.0012000.0014700.008640.003.11项目资本金投入7500.0011500.005000.004400.002600.003.12固定资产借款10000.0015000.007000.003.13流动资金借款10300.006040.003.2现金流出297.001039.501692.909447.7314852.6514110.15867.65867.65867.65867.65867.65867.65867.653.21偿还债务本金7000.0012500.0012500.003.22建设期利息支出297.001039.501692.903.33经营期利息支出2447.732352.651610.15867.65867.65867.65867.65867.65867.65867.654净现金流量895.024649.155206.0418262.9218262.9218181.6718181.6718181.6718181.6718181.675累计盈余资金895.025544.1710750.1929013.0947275.9965457.6483639.29101820.90120002.60138184.20 资产负债表表16-16单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1资产17500.0044000.0056000.0075649.6990349.7791755.36106217.80120680.30135386.60150092.80164799.00179505.30194211.501.1流动资产总额23450.1241950.6347156.6565419.5583682.45101864.10120045.80138227.40156409.10174590.701.11货币资金1335.026111.2511317.2729580.1747843.0766024.7284206.37102387.98120569.68138751.281.12应收帐款9252.8014866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.5114866.511.13存货12862.3020972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.8720972.871.14其他1.2在建工程17500.0044000.0056000.001.3固定资产净值45497.8142132.6238767.4335402.2432037.0528671.8625306.6721941.4818576.2915211.101.4无形及其他资产净值6701.766266.525831.285396.044960.804850.564740.324630.084519.844409.602负债和所有者权益17500.0044000.0056000.0075649.6990349.7791755.36106217.80120680.30135386.60150092.80164799.00179505.30194211.502.1流动负债总额7855.1013066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.462.11短期借款2.12应付帐款7855.1013066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.4613066.462.13其他2.2长期借款10000.0025000.0032000.0025000.0012500.002.3流动资金借款10300.0016340.0016340.0016340.0016340.0016340.0016340.0016340.0016340.0016340.002.4负债小计10000.0025000.0032000.0043155.1041906.4629406.4629406.4629406.4629406.4629406.4629406.4629406.4629406.462.5所有者权益7500.0019000.0024000.0032494.5948443.3162348.9076811.3791273.84105980.10120686.30135392.50150098.80164805.002.51项目资本金7500.0019000.0024000.0028400.0031000.0031000.0031000.0031000.0031000.0031000.0031000.0031000.0031000.002.52资本公积金2.53累计盈余公积金409.461744.333134.894581.146027.397498.018968.6310439.2511909.8713380.492.54累计未分配利润3685.1315698.9828214.0141230.2354246.4567482.0580717.6593953.25107188.90120424.50资产负债率57.0546.3832.0527.6924.3721.7219.5917.8416.3815.14流动比率129.17142.66160.36222.47284.57346.40408.23470.06531.89593.72速动比率58.3271.3489.04151.15213.25275.08336.91398.74460.57522.39'