田园生物柴油研制有限公司 策划书.doc

田园生物柴油研制有限公司田园生物柴油研制有限公司策划书一、执行总结1、项目背景2、公司简介3、产品描述4、行业状况5、营销策略6、战略规划7、财务分析二、产业背景和公司概述三、市场调查和分析1、营销环境分析2、市场细分3、目标市场的选择4、市场定位5、市场竞争策略6、分销模式7、产品生产流程、价值、定价策略8、可行性分析四、公司战略五、关键风险、问题和假定1、原料风险2、市场风险3、财务风险4、技术风险5、生产风险6、政策风险7、人力资源风险六、管理团队1、个人发展激励模式2、团队凝聚力建设3、职业培训4、绩效考核5、创新机制6、成立日程7、公司人员介绍七、企业经济状况45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司八、假定公司能够提供的利益九、附录1、技术入股协议书2、团队成员基本信息一、执行总结1、项目背景受化石能源价格和环境保护双重压力的影响，生物质能源产业再次被提到战略的高度，2011年4月26日，国家发展改革委发布了长达111页的最新产业结构调整指导目录，目录中明确提出，鼓励生物质纤维素乙醇、生物柴油等非粮生物质燃料生产技术。政策上的鼓励加上越来越多的学者对生物柴油生产技术的不断研究和不断改进，使的生物柴油行业发展前景变得更加明朗，此外，由于市场上石油、汽油供不应求价格持续走高的特点，社会各界都在寻找新的能源来替代这种高污染不可再生的能源。而生物柴油由于自身清洁环保、可再生的优点表现出了巨大的行业前景，田园生物柴油研制有限公司依托当今科技的发展，借助我校陈国老师的地沟油酸化油炼制生物柴油的专利，遵循国家政策，响应国家构建资源节约型和环境友好型社会的要求筹划建立，具有十分显著的社会意义和经济意义。2、公司简介公司名称:田园生物柴油研制有限公公司宗旨：乘科技快车，走环保道路45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司公司使命：生产可再生的生物柴油，创建可持续的绿色家园主要产品：生物柴油目标客户群体：炼油厂、发电厂、轮船航运公司和流通领域的中间商业务范围：研发、生产、销售生物柴油公司厂址：福建省泉州市清濛工业园区3、产品描述工艺流程：原料→粗过滤→真空脱水→预脂化→脂交换→蒸馏→半成品甘油脱水→调和→脱色过滤→成品生物柴油生物柴油具有下述无法比拟的性能：①　具有优良的环保特性、润滑性能、安全性能、可再生性能。②　无须改动柴油机，可直接添加使用，同时无需另添设加油设备、储存设备及人员的特殊技术训练③　生物柴油以一定比例与石化柴油调和使用，可以降低油耗、提高动力性，并降低尾气污染4、行业状况目前我国的生物柴油尚属于新兴的产业，并没有形成垄断的局面，也没有龙头老大，市场需求严重的供不应求，主要的竞争来自于替代品石油、汽油的威胁，同行业的竞争主要来自国外，泉州本地目前上没有行业领导者。因此市场状况对我们公司十分有利。5、营销策略45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司以产品的优良性能为卖点，以较低的价格和温馨的售后服务为保障，初期采用目标市场集聚战略，通过广告打开市场知名度，成长期后逐渐采用市场扩大化得战略，定位于低价格，高质量。借助高科技的力量，建立自己的科研中心，不断进行技术创新产品升级。4、战略规划确立以高质量、环保清洁为主，成本领先为辅的企业发展路线，积极借助国家政策、市场资源、社会资源和技术资源来提高企业竞争力；完善的服务和技术创新策略相结合，使其能够迅速进入市场，并确立可持续竞争优势。7、财务分析田园生物柴油研制有限公司总资产拟定2000万元，其中实收资本1930万，发起人认购1200万（其中技术入股200万占所有者权益的10.36%），吸引风险资金800万(银行借款70万)。固定资产378万，流动资产1422万。二、产业背景和企业概况1、产业背景近几年，快速发展的中国经济对石油的依赖性越来越大。自1995年至2006年的11年间，中国石油产量仅增加了373259万吨而表观消费量增加了1779290万吨。对进口的依存度从-1.5%上升至43%，给中国的能源安全敲响了警钟。同时，随着世界范围内车辆动力柴油化趋势的加速，近年来中国的柴油消费量迅速增加，2006年已达到11776万吨，是汽油消费量的两倍45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司。在中国，柴油的生产和供应都是处于紧平衡状态。另一方面，中国的石油对于进口依存度日趋增大。然而，国际石油价格近几年屡创新高，低油价的时代一去不复返。而据调查表明，中国因使用这些能源，2001年全国SO2排放量达1948万吨，烟尘1850万吨,生态质能(秸秆和薪柴）消费量比合理消费量多15%，使大面积森林植被遭到破坏，在成水土流失，需要我们几代人的努力才能恢复。为应对能源紧缺、保障国家石油安全，缓解石油过度依赖进口的危机，同时有效降低机动车污染物排放，我国正大力推动生物柴油的发展。生物柴油是典型的“绿色能源”，是以大豆和油菜籽等油料作物、油棕和黄连木等油料林木果实、工程微藻等油料水生植物以及动物油脂、废餐饮油等为原料制成的液体燃料，是优质的石油代用品。大力发展生物柴油对经济社会可持续发展，优化能源结构，减轻环境压力等方面都具有重要的战略意义。与石油、柴油相比，生物柴油具有可再生性、环保清洁性和安全性三大优势。具体详情如下表所示：性能产品产品可再生性环保性安全性石油不可再生硫化物含量较高闪点较低，运输成本高于生物柴油45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司柴油不可再生硫化物含量高闪点低，运输成本高生物柴油可再生硫化物含量低闪点高，易运输除上述优势之外，生物柴油具有更好润滑性能和良好的燃料性能等优点。生物柴油在中国是一个新兴的行业，表现出新兴行业在产业化初期所共有的许多市场特征。从未来发展看，生物柴油的购买商主要有炼油厂、发电厂、轮船航运公司以及流通领域的中间商。随着改革开放的不断深入，在全球经济一体化的进程中，中国的经济水平将进一步提高，对能源的需求有增无减，生物柴油在柴油引擎、柴油发电厂和农村燃料等方面的应用前景非常广阔。2、公司概述：①　公司标志：总经理营销中心生产中心管理中心质检部客服部财务部市场部营销部技术部生产部储运部计划部工程部企业发展部采购部行政人事部董事会审计②　公司组织结构：45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司田园生物柴油研发有限公司是一个由七个华侨大学的热血青年带着满腔热情与激情，怀着精心经营共同进退的信念，为着同一个梦想同一个目标，乘着科技快车，努力为社会提供优质生物柴油。为降低公司经营风险，努力以较小的投资获得较大的收益，同时本着变废为宝的原则。公司成立初期，主要以地沟油制生物柴油为主，公司引进制造生物柴油生产设备，运用地沟油酸化生产生物柴油技术（本公司专利），开发了一条利用价格便宜的地沟油和酸化油，通过酸催化结合减压精馏的工艺，生产符合国家标准的生物柴油。同时，公司还注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将对增加原料的种类，实现原料的多元化，包括大量高含量的野生油料植物如麻风树，黄连木等：和菜籽油，棉籽油等食用油料作物，同时，建立自己的原料生产基地。公司将长久致力于研发更新，更环保，更节能的原料以保持公司的长远的有竞争力的发展。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司三、市场调查和分析1、营销环境分析宏观环境分析自然环境：由于工业化时代重工业的发展导致自然环境受到严重的破坏，许多不可再生的能源濒临枯竭，保护生态环境的呼声越来越高，对能源尤其是可再生的清洁能源的需求不断增加经济环境：随着经济的发展人民的消费水平和消费模式发生很大的改变，能源市场出现供不应求的状况，同时各类酒店餐馆的地沟油、各机器、车辆使用过的废机油都为我们研制生物柴油提供了原材料的保障。政治和法律环境：国家相继提出可持续发展战略，构建资源节约型和环境友好型社会的相关政策，为我们公司生产清洁能源提供制度上的保证社会和文化环境:伴随着知识水平和受教育程度的提高，人们的环保意识增强，使用清洁能源的可能性提高45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司微观环境分析机会：目前行业竞争还不是很激烈，虽然大大小小的生物柴油生产公司不下2000家，但是，我们公司高素质的管理团队和专业的生产技术，为我们在市场上的地位提高了保证。威胁：泉州主要的竞争对手有石狮华宝集团有限公司年产10万吨，已建成一年。此外新世纪生物能源科技有限公司正在筹建，计划年产三万吨。福建省创世纪生物能源科技股份公司注册资本高达5000万。此外还有来自潜在竞争者的威胁以及泉州以外地区包括国内其他省份和国外竞争者得威胁优势：公司拥有华侨大学陈国老师的“地沟油酸化油生产生物柴油”的专利，在技术上有保障，公司的管理团队都是华侨大学工商管理类得学生，具备管理知识，擅长计算机和外语，有利于现代化和对外交流劣势：初成立的企业在营销和生产方面没有经验，内部组织结构和运作模式、管理方式还有待改进。企业知名度不高，尚无稳定原料供应商和客户。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司2、市场细分根据我们的市场分析，得出当前生物柴油的市场分为：①　轮船航运业。沿海的航运运输公司众多，航海业发达港口众多，对外联系紧密，大型货物运输都会选择价格低廉且运输量大的水路，另外，轮船的能源消耗量大且快，对能源的依赖性强。②　火车市场，特别是货运火车。海西是中国沿海重要的货物中转地，地形以山地、丘陵为主，铁路线长，所需能源要求大。③　汽车市场，特别是货车和卡车。海西是重要的货物集散地，有着丰富的配送公司和物流公司，对货车和卡车的需求量大。④　工业制造业，包括炼油厂、发电厂。福建省正大力发展结构优化、技术先进、清洁安全、附加值高的现代产业体系，生物柴油可以在传统工业制造业的转型中发挥重要的作用。3、目标市场的选择:公司成立初期，根据产品和市场的同质性我们决定采用主要财务无差异市场营销，但是也根据海西的特殊情况，有针对性的集中在轮船航运市场销售公司的产品4、市场定位：经过分析我们企业有如下优势：45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司①　宏观环境好，借国家大力发展新能源，促进传统经济产业的转型，重点建设海峡西岸经济区的东风，可以得到政府的大力支持。②　本地区存在同类型的生产企业，但大都还在市场摸索期没有形成垄断的市场，再者我们有着专利上独有的优势高素质的管理人才。在一定程度上建立了进入壁垒，同时由于能源国际性的紧缺，作为绿色新能源生物柴油有巨大的市场需求，是处于供小于求的状态。③　泉州滨海滩涂面积广阔，本地有着大量的油量作物和海滩作物，也有建立原料种植基地的优势。④　我们紧邻港口，原料的进口有着独天独厚的优势，并且产品的出口也有着独特的优势。⑤　港口、机场、高速公路、国道交通运输十分方便。⑥　结合我们的竞争优势，在严格控制原料的采购价格，节省原料、产品的运输成本，严格控制产品的质量的基础之上，我们将力争使产品做到“低价格、高品质”，成为消费者心目中真正的绿色清洁能源大使，5、市场竞争战略：★原料来源的市场策略：导入期：①　通过与当地政府建立的长期友好稳定的关系，保证公司运行所需要的原料来源合法和充足45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司①　周边城市分布着很多地沟油的加工点，与站点联系，对现有市场地沟油进行收集；②　利用我们的合法身份对本地区的宾馆、酒店、餐馆的餐饮废油进行回收；③　此外，充分利用港口船舶处理下来的废机油和城市机动车等处理下来的废机油，对其进行有效控制并建立良好的收集网络；成长期：①　与周边地区的高校的科研机构合作，依托科研机构的技术平台，不断研究和引进新技术、新工艺、新品种。②　深入实施科技入户工程，组织专业的技术培训队伍，对示范点农户采取课堂讲授、现场示范、远程教育以及农民夜校、科技书屋等多种形式，培训农民和技术骨干，保证原料生产基地提供的原料优质且丰富。③　以点带面全面推广发展。并有计划地建立自己的原料种植基地和原料供应网络。成熟期：④　原料来源多样化，依靠自己的科研力量，提高原料转化为产品的效率，提高原料的综合利用率。⑤　不断巩固与原料供应商的关系，与农林学校达成合作意向，用专有的知识培育自己的生产基地原料种植，做到高产出高质量。同时形成强大的原料供应传送网络。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司★产品营销策略：导入期①　采取目标集聚战略，集中人力物力财力，在福建省对产品进行推广，服务好公司首先进入的市场，努力保持市场的占有率，以提升知名度，认可度为重点，逐步进行盈利。②　争取与中石油、中石化联系，将生物柴油与原始的柴油混合使用，克服生物柴油单独使用时供热能不足的缺点，争取时间进行工艺改进，不断提高产品的性能。成长期①　目标市场扩大化，原料来源多元化，采取差异市场营销，对不同目标市场对生物柴油纯度要求的不同，研制出不同的产品以适应市场的需求。在积累经验的基础之上，实行标准化的生产。②　与我国某一卡车高端品牌合作，赞助其赛事活动，实现互利共赢，或者在航海日和环保日开展能源公益展，尽可能把我公司的品牌和产品出现在消费者的视野。③　加大广告的投入，使国民进一步认识、认可生物柴油。与政府打好关系，争取建立自己的加油站。成熟期：①　从满足消费者需求与欲望出发，按产品的定位，塑造鲜明品牌形象，通过物质和心理的服务，提高顾客的满意度和忠诚度，以提高顾客的转换成本。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司①　在满足现有消费者需求的前提下，在分析和发掘潜在顾客的需求的基础上，加强与科研单位的合作，推进新产品的开发，在对产品周期进行仔细分析的基础上，选择合理的产品档次，当主要产品处于成熟期时，新产品也顺利进入成长期，如此反复，以保持企业收益逐年递增，稳步发展，尽快使科研成果产业化。②　通过对中小型企业的兼并、收购，或者“强强联合”，实现规模经济。③　建立营销数据库，实行国内外销售代理及所有用户入网建档，组织公司销售部门人员及分销商随时掌握顾客动向，鼓励与顾客建立长期稳定密切的关系，降低顾客流失率。建立顾客数据库，展开数据库营销。6、分销模式：①　人员销售。结合我公司产品自身特性及消费者购买相似产品渠道现状，组建一支既具有专业技术又受过营销技巧培训的专业直销队伍进行产品的推广、销售活动。派往各目标市场对我公司及我公司产品进行宣传。②　网络销售。组建一支具有专业电脑和网络运用能力的队伍，建立公司官方网站进行产品、企业的宣传，供应商联络，以及在线产品销售和咨询。并在相关专业杂志网站和各大通信类网站建立专区宣传。并辅助于邮寄我公司的宣传册到目标市场。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司①　利用公共关系销售。利用我产品为新能源并得到政府支持、政策扶住的优势，参与高端的学术交流，进行能源公益展，借助传媒，扩大我公司和产品的社会影响力。②　备货与订货相结合。根据预测的消费市场进行备货生产，同时接受订货生产，尽可能地利用企业现有资源，避免不必要的资源浪费。7、产品生产流程、价值、定价策略工艺流程：原料→粗过滤→真空脱水→预脂化→脂交换→蒸馏→半成品甘油脱水→调和→脱色过滤→成品生物柴油流程图如下所示：★价值分析①　使用价值45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司生物柴油具有石化柴油无法比拟的优越性。它含硫量极低、含芳香烃量少、含氧量高、十六烷值高、闪点高、废气逸出少；在生物柴油燃烧后逸出的废气中，微粒子、碳氢化合物和一氧化碳含量少；此外，它还是一种对人畜无毒的物质，使用环境友好而且具有一定的健康效应。与其他替代燃料如压缩天然气、燃料乙醇等相比，使用生物柴油的系统投资少，原有的引擎、加油设备、储存设备、保养设备等基本不需进行改动；同时，它既可以作为燃料使用，也可以作为添加剂与普通柴油以任意比例混合后使用。生物柴油相对于石化柴油更具有可再生性，因此，具有相当大的使用价值。①　经济价值我国是继美国之后最大的石油消费国，无论工业、农业还是民用，对能源需求与日俱增。其中，柴油、汽油消费主要来自车辆、船舶，消费每年达1.5亿吨之多。生物柴油不论作为车辆用油还是作为其他燃料，若年产达到1000万吨以上，完全可以在整个燃油市场上占得一席之地，而且将给人们的生活带来实际意义。总之，发展生物柴油在我国具有十分重要的战略意义和现实意义。②　社会价值有利于土壤优化，原料种植可与其他作物轮种，改善土壤状况，调整平衡土壤养分，挖掘土壤增产潜力，提高农民收入，促进社会和谐稳定,对推动新农村建设45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司具有巨大的积极作用；副产品具有经济价值，生产过程中产生的甘油、油酸、卵磷脂等一些副产品市场前景较好；环保效益显著，生物柴油燃烧时不排放二氧化硫，排出的有害气体比石油柴油减少70%左右，且可获得充分降解，有利于生态环境保护；转化餐饮废油，保障人民身体健康。★产品定价策略本公司采用成本导向定价法考虑到生物柴油特殊工艺对原料的大量需求，再加上技术的成熟度还有提升空间，产品的成本主要来自于原料，公司决定以原料的成本为定价的依据，根据调研我们发现目前市场上地沟油成本约为每吨2300，而废机油的成本不足一千元，而目前市场上的汽油和柴油的全国平均零售基准价约为每吨５４８０元和５０２０元，在综合考虑生产期间的设备折旧、人员管理等生产费用我们将产品定价与4400元/吨。本定价尚有较大的利润空间，可以应对不可预测的市场变化如原料成本上升等带来的风险，同时比竞争者得价格明显低了很多，也能给我们公司带来更多的客户，为公司的利益提供了保障。8、生物柴油可行性分析：★技术可行性：①　开发风险分析：45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司中国的生物柴油产业是个新兴产业，尚处于发展初期。目前生物柴油的主要问题是成本高、原料不足、技术不够成熟等问题。我们公司发展初期主要经营以地沟油、废机油制生物柴油，很大程度上解决了原料成本高的问题，降低生物柴油的生产成本，也降低了公司初期的营运风险。并且，据调查我国每年从餐饮业中产生的地沟油约有2000多万吨，全国每年废弃或闲置的动植物油总计在1亿吨左右。地沟油的丰富资源为我们公司的产量提供了坚固的保证。①　生物柴油资源分析：生物柴油是一种优质清洁柴油，可从各种生物中提炼，因此可以说是取之不尽，用之不竭的能源，在资源日益枯竭的今天，有望取代石油成为替代燃料。但目前，我国生物柴油产业生产的生物柴油主要存在质量差的问题，这也是我们公司在目前阶段所需要克服的重要问题之一。②　相关技术的发展：  生物柴油最早诞生于1988年，由德国聂尔公司发明，当时它是以菜籽油为原料，提炼而成的洁净燃油。我国生物柴油的研究与开发虽起步较晚，但发展速度很快。我国著名学者闵泽恩院士在《绿色化学与化工》一书中首先明确提出发展清洁燃料生物柴油的课题。目前我国生物柴油冶炼主要是化学方法，有催化剂酸化法、酶合成法、“工程微藻”法等，这些技术推进了生物柴油产业的发展，本公司拥有新型生物柴油生产用固体催化剂生产技术和地沟油酸化油生产生物柴油技术这两项专利。为生物柴油的制造奠定技术基础★经济可行性（根据成本效益分析）45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司以日处理地沟油22.22吨，产品的日产量20吨作为基准，根据本公司财务报表得出以下数据：①　生物柴油年产量：7200吨②　主营业务收入：3168万元（7200吨*4400元/吨）③　年生产成本：1696万元（8000吨*2300元/吨）④　年毛利：850.74万元盈利能力指标：⑤　2012年销售净利率=850.735638/3168*100%=26.854%⑥　2013年销售净利率=1165.50525/4752*100%=24.527%公司头两年的销售净利率稳定在25％左右，表明有足够的盈利能力和提升空间，公司的经营理财状况也会比较稳定性。2012年净资产报酬率=850.735638/1930*100%=44.08%2013年净资产报酬率=1165.50525/3130*100%=37.24%公司的净资产报酬率为40％左右，反映投资者投入企业的自有资本获取净收益的能力较强，指运营效益较好，对企业投资人、债权人的保障程度较高。★操作可行性：（1）用户使用可能性：当前，我国生物柴油存在的购买商主要有石油的炼油厂、发电厂、45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司轮船航运公司以及流通领域的中间商。生物柴油的需求量在不断增加，到2010年，中国生物柴油的需求量将达到2000万吨/年。巨大的市场需求量激励我们公司不断前进与发展。生物柴油生产商芬兰耐斯特石油公司CEO马蒂列沃宁近日表示，2020年全球可再生生物柴油年需求量，将从当前的1000万吨大幅、增加至3500万吨。列沃宁表示，亚洲地区的可再生能源需求也将强劲增长。按照相关机构预测，2030年前亚洲地区将新增10亿人口，能源需求将增这将刺激生物柴油需求强劲增长加50%，从而带动生物燃料、太阳能和风能的需求强劲增长。（2）时间进度可行性①　公司创立1-3年，为公司导入期，地沟油制生物柴油为主，打开市场。提升知名度，为公司未来发展奠定基础。②　第3-5年，为公司的成长期，实现原材料多远化，建立公司自己的原材料基地。③　公司成立运营五年后的发展，为公司的成熟期，公司致力于研究新的原材料与生产技术，扩大生产规模。时间跨度安排合理有利于公司各阶段战略目标的实现，逐步是公司发展壮大。★社会可行性（法律可行性）：2003年4月，“生物柴油”被国家科技部、国家税务总局、国家爱商务部、国家质量监督检查检疫总局、国家环境波爱护总局列为“国家爱重点新产品”。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司自2005年起，中国政府先又后出台了《可再生能源法》和《可再生能源发展专项基金管理暂行办法》等基本法规，将开发利用可再生能源作为中国能源战略的必然选择之一。2006年12月6日商务部公布《原油市场管理办法》和《成品油市场管理办法》，生物柴油等替代燃料被纳入成品油市场管理范畴，实行统筹管理。2007年9月，国务院出台《可再生能源发展中长期规划》，提出了一个相对完整的发展框架，标志着中国生物柴油进入了一个新纪元。政府制定的政策有力的规范和推进了生物柴油产业的健康发展。也为我们公司的发展营造健康、有序的营销环境。四、公司战略1、公司标志：2、公司宗旨：乘科技快车，走环保道路3、公司使命：生产可再生的生物柴油，创建可持续的绿色家园4、发展战略：发展阶段资源配备营销策略财务资源人力资源技术资源导入期（1-3年）45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司由于初创公司营运资金需求量大投入能力低，主要依靠风险投资，近可能争取部分银行贷款以创业团队为主的管理团队，并招聘经验丰富的营销人员、技术人员作为支撑初期依靠我校陈国副教授的专利技术，有可能的话进行二次研发采用目标市场集聚战略，集中于沿海的船舶市场、发电厂等。成长期（3-5年）通过公司的部分盈利扩大投资同时争取银行贷款高新聘用职业经理人加盟，培养公司内部的技术人员自主创新与技术引进相结合，利用自己的科研中心创造更新的专利目标市场扩大化，扩大市场占有率成熟期（5-7年）积累充足的利润让风险资本退出保持高层管理人员的稳定性，培养技术骨干和资深管理人员，加强储备加强技术开发，开创新的产品线做市场的领导者，领导海西市场，并不断的在沿海扩长同时与国际接轨五、公司可能的风险、问题及解决方案45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司和所有公司一样，我们田园生物柴油研制有限公司在各个时期也将存在各种各样的风险，主要有原料风险、市场风险、财务风险、技术风险、生产风险、人力资源风险以及政策风险，如图所示：原料风险技术风险生产风险财务风险市场风险及其他风险政策风险公司可能面临的风险1、原料风险生物柴油原料来源有许多种，主要分为以下三类，植物油脂（如大豆油、棉籽油、菜籽油、米糠油、棕榈油等）、动物油脂（动物脂肪）以及废食用油、废机油等。选择合适的原料是企业开展生物柴油项目时首先考虑的问题。公司计划在市场导入期以废食物油（地沟油）、废机油作为生产原料，在成长期引入植物油脂和动物油脂作为生产原料。①　导入期的问题：公司初期主要以地沟油和废机油作为原料，由于地沟油和废机油具有量少、来源分散不易收集的特点，公司可能面临原料不足而脱产的问题以及成本居高不下的困境45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司①　解决方案：针对可预见的问题我们提出了相应的解决方案是要与原料供应商建立长期的合作关系，通过各种合作实现互利双赢，同时公司也考虑成立自己的原料收集站点、维持足够的原料库存以应急。②　成长期的问题：随着生物柴油技术的成熟和公司的盈利，会有更多的竞争者，再加上地沟油和废机油的用途多样化会导致原材料的价格不断上升，为此公司可能面临原料供不应求以及原料价格不断提高的局面③　解决方案：针对上述问题公司会做出调整：★实现原材料多远化，除了地沟油、废机油以外还采用植物油、动物油进行生产★以更好的条件巩固与供应商的关系，实现互利双赢，加强对供应商的控制；★选择气候、土壤适宜的地方建立自己的原料生产基地，运用专业的知识培育高产出的原料作物；★与乡镇、农民合作进行原料收购2、市场风险根据波特的五种竞争力模型，可以发现影响企业在市场的竞争力的因素主要包括供应商讨价还价的能力、市场现有竞争者的威胁、潜在竞争者得威胁、替代品的威胁、顾客讨价还价的能力。公司对这五方面都应该形成相应的应对措施，具体如下：★供应商：公司应考虑纵向一体化，加强对供应商的控制能力45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司★现有竞争者：走差异化战略，填补市场的空白。初期应避强竞争做市场的追随者，建立完善的质量监督体系保证产品的质量，随着公司的扩展不断推出自己的创新模式争做市场的领导者。★替代品的威胁：突出自己的亮点，生物柴油是新兴的清洁能源环保有课再生，这是传统的石油炼制的汽油柴油所不能超越的优点★潜在竞争者的威胁：通过高素质人才的培养，高科技的支持，坚强的专利后盾树立行业进入壁垒★客户：工艺创新降低成本吸引顾客，通过与客户建立长期合作关系既给客户优惠有帮助公司锁住长久的客源，实现双赢的局面。同时建立客户专门的档案，归档管理跟踪追寻，根据客户的要求不断升级产品提高产品的性能。3、财务风险公司筹建的过程中面临融资、筹资的问题，为此我们一定在商业计划书中明确我们成立公司的初衷，表现公司的盈利能力从而吸引更多的投资者，保证公司的资产结构。此外项目运营过程中，由于销售的问题，造成货款回笼不及时，或形成呆账、坏账和死账等均可能给公司造成巨大的财务风险。为此我们建立了规避财务风险的措施包括：★要根据企业实际情况制定产品销售政策，加强资产管理能力保证应收账款的变现期在一个较为合理的范围内，增强对销售各个环节的管理，尽最大的防止呆账、坏账和死账的形成，同时要计提一定比例的坏账准备，防止资金短缺45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司★加强财务管理创新，聘用财务专业的人才对公司的财务状况进行总日规划分析，形成给类报表帮助高级决策者进行决策★加强产品的成本管理，仓储管理、原材料管理，减少期间费用向管理要效益，还要密切关注产品的发展趋势及时应对各种不测事态，以规避风险。★公司成长和成熟期，要考虑风险资本的退出以防部分股东临时退出投资造成公司运作困难，有盈利的年份在税后计提法定盈余公积的同时也应把留存收益进行下一轮投资，以优化资本结构，减少资金成本。4、技术风险生物柴油的加工工艺复杂，对设备和技术的要求高，这就需要有过硬的技术保证。田园生物柴油研制公司依托华侨大学陈国先生的专利技术做后盾，一次保证公司的健康发展。当然在公司运营的过程中由于环境的变化和技术的进步，公司也应该采取相应的措施应对：★依托华侨大学、厦门大学等高校，建立科研中心，专门研制生物柴油，力争使原料的来源更加广泛，社会利益更高，变废为宝的能力更强★与福建农林大学合作，采用科学的方式建立自己的生产基地，用专业的知识浇灌，提高作物的产出量★公司内部专门培养人才，建立科研小组，聘请专家对公司着重培养的人才进行培训，并在实践中不断改进。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司★与生产设备的厂商建立长期合作关系，专门为本公司研发相应的配套生产设备，提供硬件支持5、生产风险生物柴油的生产过程复杂，使用的机器设备多样，在各个生产环节都将存在风险，主要包括人员安全和财产安全，为此公司建立了应急预案：★公司质检部门应该对公司的原料供应、设备使用状况、以及整个生产过程进行监控，以防出现所生产的产品达不到理想的目标要求，尤其是在公司刚刚试运营的阶段，对于产品质量的监控必须提升到战略的高度，不可松懈。★针对每个生产环节可能出现的问题如造成火灾，员工人身安全受损害等形成文字材料，对每一位新录用的员工进行培训指导，严格按标准的工艺生产流程操作，杜绝投机取巧消除安全隐患★生产车间放置灭火器、消防栓等以备不时只需★质检部门定时或不定时的巡回审查生产车间的状况，关注产品质量的同时也关注员工和财产设备的安全状况★人人都应树立安全意识，统一着工作安全服进入生产车间，佩戴安全防护物品6、政策风险“十一五”45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司发展纲要再次将可再生的生物柴油确定为国家发展方向：《可再生能源法》明确提出，要鼓励发展生物质能源，鼓励各种所有制经济主体参与可再生能源的开发利用，并依法保护可再生能源开发利用者的合法权益，同时规定石油销售企业将符合国家标准的生物质液体燃料纳入燃料销售体系，国家对可再生能源项目给予税收优惠。但是目前很多优惠具体办法还没有出台，在加上生物柴油目前没有办法进入各大加油站进行销售，是我们失去了很大的机会。如何利用好国家的扶持政策与政府建立友好的关系，使政府出台相关的政策支持企业的发展是关键。★目前我国的生物柴油标准已出来，我们必须生产符合国标的产品，发挥当地政策扶持的优势，努力争取政府的允许，设法进入本地中石化、中石油销售系统。★有计划地按步骤实施，尽早地进入规模化生产，按时实现一期目标和二期目标，在本地形成龙头企业的优势，争取政府更多的扶持，并积极申报地方政府和国家的相关项目资金，以及积极申报国际上的CDM项目，以便形成更大的影响。★充分利用国家燃油税调整的契机，加快企业建设步伐，尽快投入生产，以便形成企业的绝对竞争优势!当然，在企业发展的过程中要时刻警惕关注政策的变动，充分利用政策的优势，但也应该避免政策所禁止的事项，始终坚持合法经营，惠民惠国惠地球的理念。7、人力资源风险45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司本公司是一个对专业技术要求很高的高科技能源公司，公司在运营的过程中要大力进行人员培训和干部储备，预防公司所栽培的人才跳槽。★公司应该培养综合型和专业型并济的人才，定期实行岗位轮换，既可以增加员工工作的激情也可以防止某些核心骨干突然辞职使公司陷入人才紧缺甚至生产中断的不良局面。★公司应该实行“萝卜夹大棒”的政策，进行绩效考核。鼓励先进，适当处罚落后。既给予员工诱人的福利和保险，又给予晋升机会和技能培训机会，同时也实行适当严谨的惩治措施以防出现推诿和工作作风消极、内部小集团等不良现象★帮助员工进行职业生涯规划，给与足够发展空间，努力留住经验丰富的高质人才，做好人才储备。★十分注重公司的信誉，不在舆论的风口浪尖，以“三鹿”为警惕，时时刻刻注意自己产品的质量，让民众心目中的田园生物柴油研制有限公司真正成为一个环保大使，惠民的代言人★形成危机意识，适当放权，让每个员工都以处理突发事件为己任，及时有效的处理不可预测的突发事件人人有责，保护公司的利益，并对已出现的问题和使用的处理办法建立专门的档案，不断积累经验，保证公司日益向上。六、管理团队45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司本公司将在全面吸收国内外先进的管理理念和经验的基础上，结合本地区本公司的实际对公司的团队建设进行规范化和科学化的管理。其主要的特色主要体现在以下几个方面：1、个人发展型激励模式个人发展型激励模式是在个体发展目标和团队目标相一致的前提下，突出个人发展、激励团队成员、提善自我、超越自我，体现个人价值，最大限度的发挥员工工作积极性。1）、为员工制定个人职业生涯发展规划，并为其提供合理的规划咨询与培训，针对不同员工为其搭建适合其发展的工作平台。2）、相关的培训和进修对于那些工作努力和业绩突出的员工，公司推荐到相关单位学习或攻读更高学位，以使员工学到更多的技能，为公司带来更广阔的视角。3）、个人价值的体现。公司将不断改善工作规章和程序。使工作在充满挑战性的同时不乏乐趣。鼓励成员认识到工作使人充满活力，保持积极心态，并为自身价值的体现而努力工作。公司对于员工的个人价值予以高度的重视。并在绩效考核中予以特别的考核与激励。2、团队凝聚力建设以及协作精神的培养本公司不仅强调个人价值的实现，更注重团队的凝聚力的建设以及团队协作精神的培养。1）、45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司公司强调协作精神的体现高于个人价值，强调个人都是团队不可分割的部分，只有团队优秀才能造就个人的优秀。2）、采取积极民主的领导方式，提高领导效能，尽量使每个员工通过不同渠道来表达自己的意见，参与部分决策。3）、统一团队目标。个人的目标要与公司的目标联系起来，提高公司目标的号召力。对内积极开展讨论，求同存异。对外坚决统一思想，齐力奋进。4）、对集体进行奖励。对于优秀的集体，公司予以相应奖励，个人激励和集体奖励相辅相成，让员工意识到个人利益与集体荣誉不可分割。3、职业培训1）、管理技能培训一般培训：管理技能培训主要针对公司中基层管理人员以及车间工作管理人员。定期选送储备管理人员到相关单位进行专业管理技能培训以及针对公司环境的实践。岗位培训：培训针对具体员工的具体部门工作展开。2）、专业技能培训长期培训：公司将设立自己的科研机构，与周边的高校连接，建立长期的培训指导关系，帮助员工提升自我。针对公司的骨干专业技术人员，提供与公司产品生产技术相关的长期培训,做好公司的人才储备工作。短期培训：45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司针对顾客对产品的个性化要求，公司组织部分员工进行个性化产品生产技能的培训。同时，在公司的业务拓展以及其它有标志性意义的阶段都会进一步进行人员整合。使技能培训贯穿于公司发展的整个过程中。4、绩效考核本公司绩效管理的核心是绩效改善，旨在通过客观评估员工的工作行为，使各级管理者明确了解下属的工作绩效，提高各管理单元的管理绩效，促进经营目标的实现;并以此对员工的工作绩效和工作能力态度作出客观评价，激发员工的积极性和创造性，提高员工工作效率和基本素质。1）、本绩效考核的目标①　了解员工的素质状况以及培训发展需求②　为员工的薪酬决策提供依据③　为员工职业生涯发展和公司人力资源规划提供基础信息④　提高员工个体和组织的绩效⑤　为员工的晋升、降职、调职和离职提供依据2）、本公司绩效考核方法45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司权重考核指标打分报告产值30%项目质量30%领导好评度40%注：项目考核结果最高值为1，最低值为0对于表现良好的的员工，给予高度的公开表扬，力争成为整个公司的模范，同时给予高度的重视，以使其具有主人翁的意识，更加尽心的工作。对于表现差强人意的员工进行私底下的交流，找出原因并帮助员工改正，以理解为第一原则，辅之以必要的惩治措施。5、公司创新机制 本公司将从成立之初就系统贯彻机制创新、技术创新、观念创新和文化创新。本公司将采用期权激励机制，给予公司核心成员适当的期权、给予员工优先参股权；采用全员质量管理（TQM）；建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和教育的机会。同时利用社会现有的人才资源，通过与高校和各种政府机构等合作研发，从利润中抽取一部分设立高校奖学金，鼓励进行技术创新；在公司管理上进行观念创新，如树立整合营销观念等，形成研产销一体化。树立本公司特有的企业文化，倡导员工的团队精神和创新意识。6、公司成立日程规划45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司2011年05月-07月寻求确定有合作意向的公司，并对其进行详细调研2011年08月-10月寻求风险投资基金2011年11月-12月进行公司成立的各项准备工作2012年01月-12月公司试运行7、公司人员介绍： 本公司组成时共有人员30人，其中其中一线员工15人，管理层人员7人。以下将逐个介绍本公司主要的人员： 1.公司总经理 姓名：伍志鹏　　　性别：男　　　　　年龄：35岁 教育背景：华侨大学工商管理本科学位 浙江大学企业管理学士学位 工作经验：**年——**年就职于厦门圣帝贸易有限公司，人力资源专员。 **年——**年就职于石狮安踏集团，人力资源经理。 个人特点：成熟稳重，运筹帷幄。 2.公司财务部经理 姓名：王腾性别：男年龄34岁 教育背景：复旦大学工商管理本科毕业 英国威尔士大学工商管理学硕士 工作经验：**年——**年45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司上海雅杰精密机械有限公司财务经理 个人特点：细致周密，内敛稳重。 姓名：席彩丽性别：女年龄34岁 教育背景：华侨大学工商管理本科毕业 英国威尔士大学工商管理学硕士 工作经验：**年——**年红星美凯龙股份有限公司财务经理 个人特点：细致周密，经验丰富。3.公司营销经理 姓名：叶巧真性别：女年龄35岁 教育背景：中国科技大学市场营销学学士学位 工作经验：**年——**年华东信息处理研究院研究员 **年——**年中国联通福建分公司营销指导专员 个人特点：开朗活泼，灵活大方。 姓名：闻斌性别：男年龄36岁 教育背景：华东科技大学市场营销学学士学位 工作经验：**年——**年雅芳福建地区销售总代理 **年——**年中国移动福建分公司营销指导专员 个人特点：成熟稳重，思维敏捷。4、公司人力经理 姓名：吴强炜性别：女年龄32岁 教育背景：西南财经大学管理学学士学位 工作经验：**年——**年成都华军软件开发有限公司人力主管 **年——**年45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司宏基重庆地区人力专员 个人特点：思维活跃，能说会道5、客户服务部经理姓名：宋娇娇性别：女年龄28岁教育背景：复旦大学工商管理经济学硕士工作经验：**年——**年奔驰公司售后服务部个人特点：青春活泼，敢想敢做七、企业经济状况公司创立时期的资产负债表以及试运营一年的资产负债表如下所示，编制单位：田园生物柴油研制有限公司编制时间：2011年5月30日2012年12月31日单位:万元45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司资产金额负债及所有者权益金额流动资产：流动负债：货币资金810短期借款20存货612其他流动负债0其他流动资产0流动负债合计20流动资产合计1,422长期负债：固定资产:长期借款50固定资产原价388其他长期负债0减：固定资产减值准备10长期负债合计50固定资产合计378负债合计70无形资产及递延资产:所有者权益（或股东权益）无形资产200实收资本（或股本）1,930递延资产0资本公积0无形资产及递延资产合计200盈余公积0未分配利润0所有者权益合计1,930资产总计2,000负债及所有者权益2,000资产金额负债及所有者权益金额流动资产：流动负债：货币资金900短期借款50存货1000其他流动负债0其他流动资产100流动负债合计50流动资产合计2000长期负债：固定资产:长期借款150固定资产原价1010其他长期负债0减：固定资产减值准备80长期负债合计150固定资产合计830负债合计200无形资产及递延资产:所有者权益（或股东权益）无形资产300实收资本（或股本）1,930递延资产0资本公积300无形资产及递延资产合计300盈余公积500未分配利润300所有者权益合计3130资产总计3230负债及所有者权益总计323045第页共46页 田园生物柴油研制有限公司八、假定公司能够提供的利益项目金额一、营业收入3,168减：营业成本1,865.2营业税金及附加50销售费用100管理费用20财务费用3.485816资产减值损失10加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列）0投资收益（损失以“—”号填列0其中：对联营企业和合营业企业的投资收益0二、营业利润（亏损以“—”号填列）1,119.314184加：营业外收入20减：营业外支出5其中：非流动资产处置损失0三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1,134.314184减：所得税费用283.578546四、净利润（净亏损以“—”号填列）850.7356382012年度利润表编制单位：田园生物柴油研制有限公司单位：万元45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司2013年度利润表编制单位;田园生物柴油研制有限公司单位：万元项目金额一、营业收入4，752减：营业成本3，116营业税金及附加75销售费用150管理费用30财务费用6.993资产减值损失30加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列）50投资收益（损失以“—”号填列30其中：对联营企业和合营业企业的投资收益0二、营业利润（亏损以“—”号填列）1,454.007加：营业外收入150减：营业外支出50其中：非流动资产处置损失0三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）1,554.007减：所得税费用388.50175四、净利润（净亏损以“—”号填列）1,165.5052545第页共46页 田园生物柴油研制有限公司主要财务指标分析:1、偿债能力指标:①　2012年流动比率=1422/20=71.12013年流动比率=2000/50=40②　2012年速动比率=(1422-612)/20=40.52013年速动比率=(2000-1000)/50=20从流动比例和速动比率的指标可以看出，公司头两年的流动资产的比重很大，短期偿还债务能力较强。但该指标过高，公司的投资能力会受到一定的影响。③　2011年资产负债率=(70/2000)*100%=3.5%2012年资产负债率=(200/3230)*100%=6.192%④　2011年有形资产净值债务率=70/(1930-200)=4%2012年有形资产净值债务率=150/(3130-300)=5.3%公司刚成立时，主要是依靠股权投资，考虑到新成立的公司向银行等金融机构借款可能性小，在加上初成立的公司经营风险很高，出于风险控制的需要，要严格控制财务风险，因此初期的负债小。因此其资产负债率和有形资产净值债务率较低。⑤　2012年利息保障倍数=(1134.314184+3.485816)/3.485816=326.4⑥　2013年利息保障倍数=(1554.007+6.993)/6.993=223.22公司的利息保障倍数远远大于1，表明企业偿付负债利息能力45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司很强，公司的信誉有保障。2、盈利能力指标：①　2012年销售净利率=850.735638/3168*100%=26.854%②　2013年销售净利率=1165.50525/4752*100%=24.527%公司头两年的销售净利率稳定在25％左右，表明有足够的盈利能力和提升空间，公司的经营理财状况也会比较稳定性。2012年净资产报酬率=850.735638/1930*100%=44.08%2013年净资产报酬率=1165.50525/3130*100%=37.24%公司的净资产报酬率为40％左右，反映投资者投入企业的自有资本获取净收益的能力较强，指运营效益较好，对企业投资人、债权人的保障程度较高。3、资产管理能力指标：①　2011年存货周转率=1865.2/612=3.05次②　2012年存货周转率=3116/1000=3.116次③　2011年流动资产周转率=3168/1422=2.23次④　2012年流动资产周转率=4752/2000=2.376次公司的存货周转率和流动资产周转率为每年3次左右，在生产生物柴油的行业中显得略低，表明公司存货和流动资产的运营效率还有待提高，以保证较高的盈利能力。⑤　2011年总资产周转率=1865.2/2000=0.9326次⑥　2012年总资产周转率=4752/3230=1.4712次45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司公司的总资产周转率平均每年1次左右，显得较低，全部资产的经营效率较低，这与公司刚成立有关，各方面都会得到改善。九、附录附录一技术入股协议书甲方：华侨大学归核小组乙方：华侨大学陈国老师华侨大学归核小组与陈国老师双方本着自愿、平等、诚实、互利的原则，在友好协商的基础上签定如下技术入股协议书，双方共同严格遵守与履行。一、依据《中华人民共和国公司法》，双方经过慎重研究，一致同意按照该法律规定应具备的条件，拟申请设立一家有限责任公司，公司名称拟定为田园生物柴油研制有限公司二、陈国老师将以其“地沟油酸化油炼制生物柴油”专利技术评估作价￥2000000元（人民币贰佰万元整）投入田园生物柴油研制有限公司，占本公司10.36%的股权。三、本专利技术入股评估作价将由在中国注册的会计师事务所进行验证并出具验资报告。四、双方依照其所持有的股权比例获得股利和其他形式的利益分配，并依照其所持有的股权比例行使表决权。45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司五、技术入股的陈国教师不得再将其所投入田园生物柴油研制有限责任公司的技术投入第三方；不得私自或与他人合伙成立公司开展与公司经营业务相同或相似的业务；不得以其拥有的技术秘密和技术优势对公司进行要挟；不得以个人或公司名义进行有损公司利益的活动，否则其活动获得利益归公司所有，造成损失按有关法律赔偿。六、田园生物柴油研制有限公司的总经理由伍志鹏出任。公司管理权归属于田园生物柴油研制有限公司创业团队全体成员。风险投资家投资入股时的各事宜另行协商。七、田园生物柴油研制有限公司有义务采用先进而适用的技术，对资本、技术、管理、营销资源优化组合，提高市场竞争力，使投资方获取满意的经济和社会效益。八、本技术入股协议书,由双方签字后确认生效。九、本技术入股协议书一式二份,双方各执一份。未尽事宜,由双方另行协商。甲方：乙方：日期：年月日日期：年月日备注：华侨大学归核小组在挑战杯中拟定公司与华侨大学陈国老师所签订的《技术入股协议书》不具有任何法律效力，不得用于任何商业活动，只限于用在参加“挑战杯”福建省大学生创业计划竞赛中。《技术入股协议书》的有效期在本届“挑战杯”福建省大学生创业计划竞赛结束后自动失效。合创创业团队的全体成员保证《技术入股协议书》只附于创业计划书中，未经陈国老师45第页共46页 田园生物柴油研制有限公司的同意，不得另用于其它任何活动中。归核小组全体成员对陈国老师的大力支持表示万分的感谢！附录二团队成员信息表姓名性别联系电话个性描述指导老师--王茂丽女18965527729王茂丽博士是工商管理学院教师，研究生导师，09工商五班班主任，研究过生物柴油，又深谙企业管理，与队员关系融洽，指导深入。叶巧真女15606988991入党积极分子，性格外向，善于与人打交道，能言善辩，写作能力、表达能力组织能力好，获得过学院奖学金、学院优秀辩手王腾男1526081596309工商五班班长，入党积极分子。性格外向开朗乐观，学习成绩好，做事认真负责，团队沟通能力强，获得过校奖学金。席彩丽女1896561290909工商学习委员，入党积极分子，2009-2010获励志奖学金。性格内外兼备，为人和善，做事严谨，责任心强；特长：公关经验丰富，财务基础知识较好，组织能力强。人生格言：有生命就有希望，永不放弃！闻斌男15659050713现任校团委志愿服务指导中心外联部部长，有着丰富的对外联系经验，乐观开朗自信，具有较强的组织、领导和协调能力，获得过学院奖学金。吴强炜女1565905087209工商五班团支书，入党积极分子，性格开朗，善于管理团队，能歌善舞，带有少数民族特有的风采。宋娇娇女1595995626945第页共46页 田园生物柴油研制有限公司入党积极分子，乐观开朗活泼可爱，具有很好的亲和力，善于化解各种纠纷人际协调能力好，学习认真成绩好伍志鹏男15260816929现任工商管理学院学生会办公室副主任，热衷于学院学生工作，协助老师开展各项活动，富于激情，积极向上。45第页共46页