商业计划书-《生物环保技厕所术研究与产业化》(某公司融资材料)

生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司收到商业计划书日期项目编号项目经理（项目单位不填写以上各项）商业计划书项目名称：生物环保技厕所术研究与产业化项目单位：深圳市LONGMA高科技环保有限公司地址：深圳市高新区中国科技开发院孵化大楼507电话：0755-26995599传真：0755-26995599电子邮件：zhaohuazhu@163.net联系人：朱兆华二OO九年八月第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司保密承诺本商业计划书内容涉及到本公司商业秘密，仅对有投资意向的投资者公开。本公司要求投资公司项目经理收到本商业计划书时做出以下承诺：妥善保管本商业计划书，未经本公司同意，不得向第三方公开本商业计划书涉及的公司商业秘密。项目经理签字：接收日期：_______年____月____日第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司摘要深圳市LONGMA高科技环保有限公司主要经营以下业务：①循环水-纳米生物环保厕所（国内外领先的独创技术，无同档技术，已市场化。可进一步应用在生活小区的中水回用系统上。）；②泡载式-纳米生物环保厕所（国内外领先的独创技术,已面市）；③城市生活污泥生物堆肥化处理工程；公司总部设在深圳，生产基地设在中山，产品销售或工程承接主要通过与市政环卫建设主管部门或旅游胜地管理部门接触进行。公司决定在现有基础上引进外来资金并对企业进行扩充重组，计划融资4730万元。LONGMA环保公司获取成功的关键因素，依其目前的重要程度进行排列，主要有以下几点：第一：以高质量的高技术的产品（工程）来满足城建环卫行业和旅游胜地的需要，致力于发展可持续的技术创新能力，确保竞争优势；第二：致力于建设完善的销售网络与服务体系，建立针对目标市场的特殊营销渠道，巩固、拓展市场范围；第三：严格的财务控制与现金流量计划；第四：逐步建立人、权力、业绩、利益互动、机制灵活、组织完善、高效的公司管理体系，使公司本身充满活力与发展动力；第五：逐步建立起严格持久、训练有素的文化来规范企业与员工，使公司一开始就具有高瞻远瞩、基业常青的优秀特质与品性。LONGMA环保公司成立的时间并不长，但生物环保公厕业务发展快速，力图在环保公厕、固废物处理行业找到自己合适的位置。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司1、项目设立的目的该项目是在公司前期资金、人力、物力投入和各种业务顺利开展的基础上追加投资，扩充基础设施、拓展与完善营销网络和服务体系，将公司现有的技术成果转化能力、生产能力、市场开拓能力和综合赢利能力提升到一个新的高度，抢占技术与市场的制高点，保持公司在同行业中的优势地位。2、任务与目标LONGMA环保公司的任务是向环卫或城管部门提供不断革新的高质量的产品（工程）和服务，同时稳步提升自身的赢利能力与公司价值。为完成这一任务，确立以下具体目标1）重点开拓深圳、东莞、广州、佛山、南京、北京、上海、杭州、云南、黄山、九寨沟等区域的业务，使在这些区域的市场占有率达到50%；2）在一年半的时间里完成建设深圳基地建设，并逐步在北京、上海、云南设立分厂，取消中山生产基地；3）保持30%以上的利润增长率；4）基于公司未来三年在财务方面的设计和规划，预计2010年销售收入达到3500万元，利润1400万元；2011年销售收入达到1.65亿元，利润6600万元，2012年销售达到3亿元，利润1.2亿元。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司目录摘要目录4第一部分公司基本情况介绍5第二部分技术与产品8第三部分市场分析16第四部分营销计划与赢利模式21第五部分项目选址25第六部分项目建设与设备购置28第七部分投资估算与资金筹措35第八部分项目管理与公司运作39第九部分财务分析42第十部分项目实施进度45第十一部分风险控制46第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第一部分公司情况介绍1．公司成立的基本情况公司名称：深圳市LONGMA高科技环保有限公司成立时间：2002年2月7日注册资本：500万元实际到位资本：500万元，其中现金到位200万元，固定资产投资300万元。公司性质：私营2．公司架构与部门设置公司架构与部门设置见下图：投资者1：XX**环保公司研究中心人事行政部财务部生产部销售部工程部总经理副总经理总经理助理技术服务部投资者2：YYY第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司3、公司团队建设公司坚持“以人为本”的人才理念，拥有一支技术力量雄厚的人才队伍，包括学成回国的博士1名，国内名校硕士5名，以及一大批各类本、专科、熟练技工等专业人才。随着公司各业务的发展，公司团队也迅速发展壮大。目前，职工总数达到60余人，其中管理人员10人，研发人员8人，生产与工程技术人员36人，销售人员12人。这是一个正在建设和发展中的团队，一个充满朝气与活力、富有创造性与凝聚力的团队。环保产业是一个蓬勃发展的朝阳产业，商机无限，我们的团队有能力把握机遇，创造奇迹。4、公司业务发展情况深圳市LONGMA环保技术开发公司于2002年2月注册。经过一个短暂的准备期后，公司于2002年7月在中山市承接了建设28台生物环保公厕工程项目。后在番禺（4台）、南宁（1台）、北京（2台）、深圳（1台）等城市发展业务，当年实现销售收入860万元，利润400万元。目前，除了公厕业务以外，公司还代理德国哈勒公司的垃圾压缩车业务，在番禺、南京等地污泥（粪便）堆肥处理场项目也在洽谈之中。2002年底，公司成功地通过了深圳市高新技术项目认定。目前，公司正向国家专利局申报专利8项，深圳市科技局成果登记1项，北京市政管理委员会科技成果认定1项。5、发展理念我们秉持“永远追求创新”的理念，“提供至上服务”的宗旨，致力于提升公司自身价值和建设严格持久、训练有素的企业文化，为城建、环保行业及公众奉献第一流的技术、产品和服务，回报社会。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第二部分技术与产品一、项目技术背景1、产品技术发展现状公厕是现代城市文明形象的窗口之一，是城市经济发展水平和城市居民生活质量的重要标志，体现了城市物质文明和精神文明的发展水平，显示了一个民族的文明素质。在世界发达国家地区及城市发展史的相应阶段，都不同程度地进行过“公厕革命”。目前，在北京、上海、广州、南京、桂林等地的城市及旅游区也掀起了一浪高过一浪的“公厕革命”，一大批环保卫生的“星级”公厕应运而生。这些城市或旅游区在实现建设山水园林城市的环境创新目标及由特大城市向现代化国际城市的历史性跨越过程中，公厕现代化建设也是城市或旅游区全面建设的重要环节。另一方面，环境的严重污染和水资源的严重匮乏对人类生存的威胁已日益明显，水污染的治理刻不容缓，节约用水和水资源的再生利用是摆在人类面前的紧急任务。在污水处理方面，城市厕所及小区粪尿污水的处理再一次成为焦点。目前，粪尿污水的处理普遍应用物理化学处理法和传统的生物堆肥处理法。前者处理效果差，易产生大量的污泥和二次污染，运行费用高，占地面积大；后者要么气味大，减量小，容易传染疾病，要么有二次污染，操作麻烦，运行成本高。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司现在一些大城市如北京、上海、广州、南京等还推出一种可移动的机械化打包处理的公厕，对打包好的废物用专车拉到固定地点进行处理。这种方法虽对当地的环境不会造成什么污染，但操作复杂，故障率和运行成本较高，后期更难处理，不符合环保的概念。因此，这些方法无论在处理效果还是运行成本上都不尽人意。如今，在一些老城区、闹市区、风景区和工业区，随着人口的膨胀，人流量的增加，寸土如金，上公厕难成了大家最关心的一个话题。因此，寻找一种节省资源、节水、环保的新型公厕是社会各界的共同愿望。在过去一二十年里，微生物技术取得了飞速发展，给公厕与小区粪尿污水处理指引了方向。目前，日欧国家广泛使用复合微生物菌剂及相应工艺进行粪尿污水处理是公厕处理技术的一个伟大进步，但若要处理后达到理想的回用水标准，还需要增加一些高成本的过滤脱色设备，不免让人感到有些遗憾。而深圳LONGMA公司研制的LQ-SSB复合微生物制剂（LONGQUNSUPERSOLUTIONBACTERIA）及纳米粪尿处理工艺创造了生物环保科学的奇迹，在生活污水尤其是粪尿污水的处理上取得了革命性的突破。利用这些技术处理粪尿污水不仅无臭无味，分解完全，无二次污染，无需给水排水；而且其中：循环水纳米生物处理技术是目前世界上唯一无需过滤脱色设备即可达到无色无味、中水回用标准的技术；泡载纳米生物处理技术是LONGMA公司在国外泡沫式厕所的技术上结合纳米技术独创的粪尿处理技术。这些技术日处理能力远远超过国内外现有的技术，第一次实现了水资源低成本再利用的梦想。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司目前，国家已经出台了相关的建筑法规，要求城市生活小区建设都必须采用生活污水循环处理技术，实现中水循环再利用。按照这一规定，循环水处理技术市场空间无疑的巨大而诱人的，从蒸蒸日上的房地产市场就可以看到一点。目前，市场上还没有很好的技术实现这一目标，我公司独特的循环水生物处理技术正好填补市场空白，应用前景非常广阔。生物环保厕所或小区循环水处理系统实质上是一种针对点源污染治理的小型生活污水或废物处理系统，污水、废物就地降解消纳，中水循环冲厕，减轻了污水、固废物集中处理的负担，节约了水资源。实际上，LQ-SSB复合微生物菌剂功能强大，其应用远不止生物环保厕所或小区循环水处理，在面源污染治理上亦显现出独特功效，比如利用LQ-SSB对生活污泥、粪便（渣）、生活垃圾等有机固废物进行生物堆肥化处理，快速而高效，实现了环境治理与资源化利用的双重目标，意义重大。目前，公司已成功地开发出了高效低耗工业化快速堆肥系统并向国内广大用户推介，有望在固废物处理方面取得更大的成效，在环境治理上已呈现出点面结合、齐头并进的良好态势。2、市场上主要的几种环保公厕处理系统生物环保技术在厕所废物、废水上的应用，是公厕革命的另一个里程碑。目前，市场上推广应用的主要有以下四大类环保公厕处理系统：A类：生物堆肥发酵处理系统生物堆肥处理系统安装在厕所便池的正下方。该系统由蹲坑、粪便处理器、机械控制系统组成，无需冲水。蹲坑由脚下重力感应器控制，当人踏上去时，封闭蹲坑的档板自动向两边打开；人离开时，档板会自动合上。工作人员每两个月投入一次生填料，少量用电，存入反应器中的粪便通过接种的兼性、厌气微生物菌剂自动降解，其中的大部分病菌被粪便降解产生的高温杀死。几个月后，粪便可被分解为主要成分为腐殖质的有机肥。优点：1）节水，耗电少；第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司2）环保，回收利用制肥；缺点：1）靠除臭剂除臭，经常臭味大，有二次污染；2）便池靠档板封住，便池打开即为黑洞，出臭味，给人危险感；3）需一地下室，需常加除臭剂和生物制剂，建设运行成本均大。B类：循环水微生物分解系统该系统包括自动控制的水循环系统和集中处理分解系统等。通过定向驯化而成的无公害无致病性的好氧、兼性微生物作优势种源对粪便进行分解、脱臭、净化，将粪便转化为CO2、N2和H2O等。分解后的水用于再循环冲洗厕所，并不断循环。该类公厕处理技术工艺及菌种从日本引进，虽无臭味、节水，占地少。但有以下缺点：1）处理不完全，处理水质颜色呈深咖啡或黄色，予人心理不舒服，因此，每隔10多天终级水池换一次水；2）受人流量限制，人多时会处理不过来造成处理水质浑浊；3）剩余污泥多，经常需清理抽走处理不完的剩余污泥。4）菌种易畸变。目前，国内所见的循环水生物环保厕所均为此类，或在此类基础上增加易堵塞且即昂贵的纤维膜过滤装置的厕所，反应均不佳。C类：免水冲机械打包系统该系统采用打包原理，用包装袋包装粪便，机械装置向下牵引并封闭包装袋，粪便随包装袋下移进入储便桶内。整个系统不用任何水冲洗。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司优点：粪便随包装袋下移进入储便桶，避免用厕者交叉感染；粪便密封，无污染，方便运输；建设成本低。缺点：1）便未经处理，打包拿走，二次处理成本更高；2）打包用的包装袋易破损，造成二次污染；3）机械装置打包，故障率很高。二、我公司核心技术介绍我公司核心技术是自主研发的LQ-SSB复合微生物菌剂（LONGQUNSUPERSOLUTIONBACTERIA）及其有效工作的特有工艺。LQ-SSB由八十多种优选菌种（其中48种具有国际知识产权）复合而成，每一种微生物都具有超强的分解能力，复合后功能更强大，性质更稳定，并且无毒、无害、无残留、不产生二次污染。LQ-SSB菌剂分LQ-SSB-Ⅰ、LQ-SSB-Ⅱ和LQ-SSB-Ⅲ三种，分别针对粪尿处理三种工艺：循环水纳米生物处理工艺、泡载生纳米物处理工艺、大型固废处理场生物堆肥化处理工艺或小型生活垃圾处理工艺（生活垃圾处理机）。1、循环水纳米生物处理技术用于生物环保厕所或城市生活小区中水循环处理。专用菌种及工艺，综合纳米技术，通过完全生物脱色、除臭，分解粪尿污物，处理成中水循环利用冲厕，国内外无同档技术。优点：1）无臭味、无污染、节水环保，占地少；2）菌种一次性投入，纳米技术处理，不会畸变；第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司3）处理完全，全生物分解生物脱色，无剩余污泥，无需过滤，出水水质即可无色透明循环利用。4）效率高，设备简单，耗电少，无需换水抽泥，运行成本低；缺点：可以弥补市场上所有环保厕所的缺点。2、泡载式-纳米生物处理技术。利用专用的活性剂按纳米工艺配备，发泡冲厕吸臭隔氧，再投入高效种源菌种，促使微生物产生双厌氧分解层，能绝大部分分解粪便污物，生成的气体经尾气处理器处理，最终产的产物为CO2等无害气体，不产生二次污染。国内外未见同档技术。优点：1）无臭无味，用水为传统的1/2000，加之绝大部分分解，处理池可很长时间不用清理。2）不用水，极少耗电，不需人维护，运行成本低。3）纳米技术应用，泡沫可形成双层厌氧分解层，分解率高，可5年左右清理一次。缺点：需6-12个月加入一次活性泡沫。3、大型固废处理场生物堆肥化处理技术城市生活污泥、粪便（渣）等固废物都含有丰富的有机质，是放错地方的资源，利用特效微生物进行堆肥化处理是最经济、最有效的资源化利用方式。结合LQ-SSB-Ⅲ强大的分解功能与特点，我们成功地开发出了高效低耗工业化快速堆肥系统。该系统可以与公厕嫁接，推出堆肥化生物环保厕所，也可以建设大规模集中处理固废物的堆肥场。特点：1）使用独具特色、经济可行的污泥稳定化、无害化技术，突破第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司了污泥资源化利用的技术瓶颈；2）使用适合于LQ-SSB-Ⅲ的高温堆肥专用调理剂，最大限度地发挥和利用了微生物的效能；3）发酵效率高，腐熟时间短，堆肥发酵周期仅8-14天，不到常规堆肥方法的一半；4）运行稳定，不受冬季低温的限制，可实现全年生产；5）不产生臭气及废液，无二次污染，生产的肥料不污染环境；6）占地面积小、投资少，运行成本低，仅为常规堆肥方法的40%。4、生活垃圾处理机生活垃圾处理机是公司新近推出的又一高新技术产品。本机关键部件原装进口，工艺国外引进的基础上，结合LONGMA技术，全方位改进，更加实用、高效、可靠，集多种功能于一体，投加专用LQ-SSB-Ⅲ复合微生物菌群，一端进垃圾一端出肥料，快速、高效地实现了垃圾无害化、减量化和资源化，体现了当今生物工程技术和机电一体化技术相结合的最新发展成果。日处理量可从20-180Kg/日，大于180Kg/日的可采用多个并联运行。玻璃、金属、陶瓷、塑料等不能投入。5、公厕其他配套技术1）我们已开发应用一套实用高效的厕所智能化系统：自动化照明、冲水、报警、语音提示，自动化门控、背景音乐等等；2）公厕适用太阳能蓄电系统。3）公厕洗手水自动消毒循环系统。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司三、LONGMA已承建生物环保公厕样板介绍目前公司已经推出市场使用的：循环水移动A型、循环水移动B型、泡载型、固定型等四种厕所，推向市场后反响热列。A：星级智能型纳米生物环保公厕（移动型）工艺：使用循环水纳米生物处理工艺或泡载纳米生物处理工艺房体：采用特殊金属复合结构，外部辅以豪华装饰；自动化配置：全自动冲厕、开关门、自动报警、背景音乐播放系统等；适用范围：适用于城市街头、广场、市政公园、草坪等各种高级场所。B：普通型生物环保公厕（移动型）工艺：使用循环水纳米生物处理工艺或泡载纳米生物处理工艺；房体：进口彩钢夹板；自动化配置：全自动冲厕、开关门、自动报警系统；适用范围：主要适用于城市街头、广场、公园、草坪等各种场所。C：轮式泡载生物环保厕所（移动型）工艺：泡载生物处理工艺房体：玻璃钢彩喷或复合铝板；自动化配置：全自动泡沫冲厕、开关门，带轮，及其它配置；适用范围：用于各种临时性场所和公共场所。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司D：固定型生物环保厕所工艺：使用循环水生物处理工艺或泡载生物处理工艺；装饰：根据不同场所的实际情况辅以新颖别致的现代化装饰；房体：混凝土或环保建材；自动化配置：配背景音乐播放系统、自动出水感应系统动烘干机等；适用范围：主要适用于各种人口密集或永久建设地区。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第三部分市场分析1、目标市场分析我国现有传统的水冲式公厕12万座，需要不同程度地利用我们的技术进行改造。同时，几乎每个城市都有新建公厕计划，市场容量是巨大的，也是不断发展的。最近3年，公司主要突破深圳、东莞、广州、佛山、南京、北京、杭州等重点城市及云南、四川等旅游地区的市场。今后两三年这些城市或地区在市政建设方面都有明确的规划，在公厕建设上投资力度大。根据国家建设部《城市公共设施标准》的规定，“在居民区，每平方公里内应建设三座公厕，城市繁华道路每300米至500米处应有一座厕所，一般主干道每800米处应有一座厕所”。这些城市还远未达到这一标准，缺口较大，很多的传统厕所也要改建。l深圳市场：现有公厕200多座（不包括车站、酒店、商场、机场等地的厕所），其中特区内有公厕89座，宝安、龙岗两区共有100余座。还有大约600座的缺口，不包括部分传统公厕改建。市政府决定在今明两年内新修400台公厕。2010-2012年用于建设公厕及垃圾压缩站的资金达到4.5亿元，投资力度大。l东莞市场：市场缺口800座，部分传统公厕需要改造。今年，东莞市政建设的预算总额达到80亿元，比深圳还大，其中公厕、污水、垃圾处理设施占了相当部分。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司l佛山市场：市场缺口600座，部分传统公厕需要改造。计划在2010年新建150座公厕，生物环保公厕为首选。l广州市场：现有公厕700余座，缺口200座，大部分传统公厕需要改造。计划在2010年投资2800万元新建46座星级环保公厕。据广州市环卫局的规划，在2010年之前，广州市平均每年用于公厕建设的投资在1500万元以上。l南京市场：南京市在2010年要建设180座生物环保公厕，其中一类公厕30座，投资巨大。2010年以后计划每年改建、新建60-100座公厕，到2012年该市60%以上的厕所要达到二类以上标准。l北京市场：缺口约400座。现有公厕4731座（城八区），其中二类以上的厕所仅600余座，并计划每年升级改造厕所200座。在北京，新建或升级改造一座达到二类标准以上的厕所需要投资50万元左右，传统的水冲式厕所维护费用每年达10万元，若将城八区4731座公厕全部建成二类以上的厕所，则共需投资23.6亿元，每年的维护费用达到4.7亿元（用一些新的处理技术则可以降低该费用）。2009年，市环卫部门新建、改建206座，总投资6000余万元，市旅游部门投资7000余万元，改造了210座公厕。以后几年的投资规模应该不会小于2009年。根据规划，到2013年，在北京市区任何一个街道达到步行5-10分钟就要能找到公厕，目前离这一目标还很远。l上海市场：第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司现有公厕2400多座，中心城区1267座。预计近10年投资30亿元，新建、改造1180座公厕，达到主干道每公里3座厕所。l杭州市场：缺口约300座，计划在2010年新建100座生物环保公厕。l云南市场：缺口约1300座，仅旅游系统计划在2010-2012年新建1000座生物环保公厕。l黄山市场：缺口300座，计划在2010年新建80座生物环保公厕。l九寨沟市场：缺口300座，计划在2010年新建150座生物环保公厕。l火车、轮船公厕改造市场：火车厕所废物处理一直是技术难题，目前所有的火车厕所废物都没有处理，直接排向了铁道。轮船也存在同样的难题。我公司的一体化生物处理技术刚好可以解决这一难题，对火车、轮船现有的厕所进行改造。这一市场空间是巨大的，每一列火车就有200万元的市场，每年大约有上亿元的市场。在中水循环处理系统方面，如前所述，循环水纳米生物处理技术在城市生活小区建设中的应用市场是巨大的，以目前蒸蒸日上的房地产发展态势看，预计在未来3年，大约有300亿元的市场。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司另外，我国几乎所有城市有机固废物（生活污泥、垃圾、人畜粪渣等）处理压力都非常大，也都有投资预算。因此，固废物处理技术或产品市场空间巨大，发展垃圾压缩站、固废物堆肥处理工程业务大有可为。以生活污泥处理为例，国内现有污水处理厂300多座，污水处理率仅7%左右，到2010年将分别提高到2000座和40～50%。伴随着城市污水处理行业的迅速发展，城市污水处理过程中产生的固废弃物¾¾城市污泥迅速增多，其污染问题也变得越来越突出。据估计，我国目前污泥处理大约有200亿元的市场，到2010年，我国城市污泥处理至少有1000多亿元的市场。由于污水处理厂建设初期没有考虑到城市污泥的处理问题，大都重水轻泥，加之国内仍缺乏经济、适用的处理技术，因此城市污泥处理已经成为我国污水处理行业发展的限制因素。我公司推出的高效低耗工业化快速堆肥系统及生活垃圾处理机为有效处理并资源化用生活污泥、垃圾等固废物提供了新的途径，填补了国内空白，应用前景非常可观。2、市场参与者目前，在国内市场，公厕产品的竞争主要对手：1）日本树蓉等公司：产品工艺采用循环水生物处理系统，近两年共销售了大约150台，有先入为主的优势，但从厕所废物处理效果上看，工艺技术存在关键缺陷，无脱色，处理不完全。最近，《南方都市报》、《江南都市报》对日本树蓉公司在深圳、南昌承建的厕所进行了曝光，引起强烈反响。对我们的竞争压力不大。2）北京隆润公司：该公司的产品处理工艺是免冲型堆肥发酵。该工艺存在着占地面积大，发酵时间长，处理量小，难脱臭，工艺复杂，建造与运营成本高等问题。该公司近两年在北京、深圳建造了大约20座公厕，由于存在种种缺陷，二次污染严重，反应不好，对我们的产品构不成竞争压力。3）上海美申公司：造型装饰好，但主要是传统水冲式移动厕所，这种厕所存在着复杂的后续处理问题，对我们的产品构不成竞争压力第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司。这种厕所将逐步被生物环保厕所替代。4）各类打包式移动公厕公司，对我们的产品构不成竞争压力。3、成功的关键1）销售生物环保公厕是一种新概念厕所，其诸多功能与特点需要通过不断地展示、推介才能被人所了解。同时，在中国做市场，多与政府部门打交道，必须熟悉中国的政治行道，建立特殊的关系渠道非常重要。市场是客观存在的，但我们一直坚信市场是做出来的。从出产品到出网络、出品牌、出信誉、出理念，都需要针对目标市场做坚实的基础性工作。2）技术和服务生物环保厕所主要利用微生物循环处理排泄物，没有下水道，不设排放系统，在客观上要求定期对循环水水质进行监测，对投加的外源微生物的活性与数量进行检测，以保证处理效果。公厕产品不是消耗品，一旦建成后使用周期较长，工程质量、处理效果每天都受到公众的质评。因此，生物环保公厕的售后技术服务与维护非常重要。中水回用工程和固废物堆肥处理工程的技术服务与维护要求也是非常重要，我们有能力做到客户或公众满意。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第四部分营销计划与赢利模式一、营销目标公司在发展公厕业务的同时将积极发展垃圾压缩站代理业务及有机固废物堆肥处理场工程建设业务，它们的销售渠道相同，主管部门都是各级环卫部门。在公司成功地融资与扩充重组的前提下，预计今后三年（2010-2012年）可以实现以下销售目标，在设定这一目标时综合考虑了公司现有生产能力、新厂建设及人员配置等方面的因素。2010年：1）由中山生产基地生产，同时着手准备建设深圳基地。2）以公厕市场为主，在现有的基础上进一步打开主要目标市场的局面，预计全年承建或销售：固定公厕50台，移动公厕100台，销售收入3500万元，利润1400万元。2011年：1）撤消中山生产基地，由深圳基地生产，同时建设上海分厂、北京分厂、昆明分厂（租用厂房）。2）进一步占领目标市场，成为领头羊，同时中水回用、固废快速堆肥系统打开销售局面，预计全年承建或销售：固定公厕200台，移动公厕300台，及其它项目工程，销售收入1.65亿元，利润6600万元。3）启动东南亚国家市场拓展计划。2012年：1）由深圳基地和上海分厂、北京、昆明分厂（租用厂房）生产，同时跟据市场需要建一些建其它分厂（租用厂房）。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司2）全面开展业务，保持技术和市场的领先地位，进一步研发新的应用技术，完成销售收入3亿元以上，利润1.2亿元以上。3）启动运作股票上市计划。2、营销策略在产品销售方面，主要采取以下几个措施：1)区域销售：向北京、上海、云南等重点区域派驻区域经理全权负责该区域产品销售及营销队伍建设，构建以这些城市为辐射点源、横向（地域扩大）、纵向（各级主管部门）兼顾、层层推进的营销网络与服务体系。初步计划设六大区域：华南区域：广东、广西、福建市场，重点广东，总部深圳；北方区域：北京、天津、河北、东北市场，重点北京，总部北京；华东区域：上海、江苏、浙江、安徽，重点旅游区和中心城市，总部上海；华中区域：湖北、湖南、河南、江西，重点旅游区和省会，总部武汉；西北区域：重庆、陕西、四川、甘肃，重点旅游区和省会，总部重庆；云贵区域：云南、贵州，重点两省旅游区和省会，总部昆明。2）在中心城市或重要景点建设示范工程，对其良好的处理效果、美观大方的外型设计进行充分的展示并接受公众的质评。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司3）一手抓销售，一手抓服务，以服务促销售、树品牌，迅速扩大市场影响。4）充分利用媒体公关促销，组织现场会、研讨会等，邀请各新闻媒体、政府高层官员、知名企业领导参与，具有强烈的事件影响力。三、赢利模式公司赢利主要通过以下方式实现：1、产品生产、销售这是公司的主要赢利模式。目前，公司以产品形式销售的主要是各种类型的公厕。厕所的利润率可以达到50%左右。2、承建工程：承接传统公厕改造、城市生活小区中水循环处理系统与堆肥处理场建设等工程是公司又一个利润支撑点。这些工程项目的利润率一般可达到40%以上。工程业务的拓展将进一步壮大公司的技术实力并取得更高的资质，承担更大的工程项目，促进公司快速发展。3、产品出租：曾有很多单位表示希望能够临时租用公司的生物环保厕所，用于会展、赛场、晚会、奠基剪彩会、现场会等临时公众场所，解决人多如厕难的问题。目前，市场上还没有这种业务，主要原因是还没有生产出移动快速方便，能够承受突发人流量冲击的生物环保厕所。公司新近推出轮式移动-泡载型生物环保厕所、集装箱移动环保厕所将满足这一市场需要，填补市场空白，率先开辟国内租赁赢利模式。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司4、BOT经营模式公司正在与一些市政单位探讨以BOT方式投资建设、经营生物环保厕所的可能性。在这种模式里，政府出地方（一般为80-100m2），主要由公司投资建设公厕，并在相当长的时间里由公司自主经营。公厕一般都建在城市繁华地段或旅游景区，公司计划进行专业策划，充分考虑公厕功能复合化的问题，比如除如厕方便外，还提供休息、娱乐、零售、寄存、广告牌、信息查询、电子公告等有偿服务以及制作、出售生物活性堆肥等，尝试连锁经营模式，开辟多样化的赢利途径。这是一种新的尝试，目前还处于调研阶段，可行性尚需进一步证实。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第五部分项目选址一、项目建设计划公司目前在中山设立了生产基地，有年产200台移动公厕的生产能力。由于厂房和生活设施都是租用的，不利于长期稳定生产和扩产，公司计划逐步取消中山生产基地，在深圳建设生产基地，并逐步在北京、上海、云南建设三个分厂，项目达产后总生产能力达到1500台，整个建设计划在2012年底前完成。二、工厂选址公司主营技术产品在《国家高新技术产品目录》规定的范围之内，符合国家的产业政策。很多地方的高科技园区、经济开展发区都将生物工程、环保工程列入招商引资的重点产业或孵化项目，并享受相应的优惠政策。考虑到公司今后的业务发展，我们将工厂选址目标锁定在市政建设投资力度大、辐射功能强的上海、北京、云南、广东沿海城市的高科技园区或经济开发区。通过调研、筛选，觉得在深圳市大工业区（龙岗）和上海漕河泾开发区建设生产基地比较适宜，该项调研工作还将继续深入。选址时，我们主要考虑地理位置（服务于企业将来的业务发展规划）、优惠政策、投资成本（主要是地价）等几个因素，分述于下：1、深圳大工业区（龙岗）u地理位置第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司深圳市大工业区位于深圳市龙岗区的坪山、坑梓两镇，中心区规划总面积为35平方公里。该片区基础设施建设已累计投资8亿多元，大部分地区实现了“七通一平”，投资条件良好。该片区优先发展高新技术和先进技术工业及产品，以电子信息、光机电一体化、生物医药和新材料四大产业为主，并建成上规模上档次的出口加工基地。目前，已经有二十多家高新技术企业进驻。我公司选择在该区建厂符合深圳市对园区的产业规划。u　优惠政策作为深圳市政府认定的高新技术项目，可以享受税收上的“两免八减半”的优惠及其它关于扶持高新技术产业的政策优惠。u投资成本在“七通一平”的基础上，高新技术企业进驻，地价为180元/m2（非高新技术企业进驻地价为200元/m2），在相同条件下，比关外其余地方价位低。水、电费用与深圳其它地方相同。2、上海漕河泾或张江开发区（上海分厂）u地理位置漕河泾经济开发区位于上海市区的西南部的浦江镇，园区致力发展的高新技术有：微电子、计算机（软、硬件）、通讯、激光、生物工程、新材料及科技含量高的传统工业。园区基础设施完善，实现“七通一平”，环境优美。u优惠政策漕河泾开发区是全国唯一同时享受经济技术开发区和高新技术开发区优惠政策的开发区。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司对经认定的高新技术成果转化项目，自认定之日起三年内，政府返还项目用地的土地使用费、土地出让金；免收购置生产经营用房的交易手续费和产权登记费，部分房产契税可作为政府的补贴返还；免征建设过程中的上水、煤气增容费和供配电贴费。 从认定之日起三年内，上缴的营业税、企业所得税、增值税的地方收入部分，由财政安排专项资金给予扶持；之后二年，给予减半扶持。 经认定的拥有自主知识产权的高新技术成果转化项目，从认定之日起五年内，上缴的营业税、企业所得税、增值税的地方收入部分，由财政安排专项资金给予扶持；之后三年，给予减半扶持。u投资成本在“七通一平”的条件下，土地批租50年，地价为35万元/亩（可协商）。平均工业用水：1.90元/m3，电：0.5元/kwh。1、北京分厂：市场发展良好时租用厂房筹建。2、云南分厂：市场发展良好时租用厂房筹建。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第六部分项目建设与设备购置一、建设内容与规模项目建设包括1个基地，三个分厂的建设，主要建设任务是深圳基地的建设，三个分厂的厂房、员工宿舍、办公设施计划租用，只需添置部分生产、装修设备与用具，每个分厂的设计生产能力为300台。（一）、深圳基地建设深圳基地建设包括厂房、写字楼和生活设施，占地30亩（20,000m2）、建设完成后，具有年产800台生物环保厕所的能力。具体内容分述如下：1、厂房：1）公厕加工车间：能够满足每年加工600台移动厕所的需要。单层建筑，高度10m以上，能够自由进出吊车，地板硬化处理，建筑面积1500m2。2）菌种发酵车间：能够满足每年2000台公厕使用的LQ-SSB复合微生物菌剂生产需要。三层建筑，一楼层高8m，便于发酵罐安装，地板特殊硬化处理。一楼用作发酵车间，二楼用作菌种保存间，三楼用作微生物实验室。占地面积800m2，建筑面积2400m2。（注：一个发酵车间可以同时满足1个基地和三个分厂的生产需要，甚至将来进一步扩产的需要，菌剂易于运输，不作重复建设。）3）成品仓库：能够存放100台移动厕所，单层建筑，层高10m，地板硬化处理，便于吊车自由进出。建筑面积2000m2。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司1）原材料仓库：堆放各种原材料，单层建筑，层高6-10米，地板一般硬化处理，建筑面积1000m2。2、写字楼从公司部门设置、人员配置及将来的业务迅速拓展考虑，写字楼应满足8-10个部门的办公需要。4层建筑，建筑面积2000m2，桩基础框架结构，建筑装修采用高级地砖，外墙贴条形砖，内墙刷高级乳胶漆，铝合金门窗。3、生活设施主要包括员工宿舍、饭堂、娱乐室等建设，考虑到将来业务拓展与人员配置的需要，建筑面积设定为2400m2，四层建筑，一楼为饭堂、娱乐室，二至四楼为宿舍。4、土地硬化该部分建设主要是道路、停车场、球场等的平整、硬化。面积7000m2。5、绿化工程绿化面积6600m2。该绿化工程一方面为了美化基地环境，另一方面也为将来可能的新上项目用地预留空间。6、围墙：基地四周建设围墙，长度600m。综合以上情况，将深圳基地主要经济技术指标汇总于表5-1：表5-1基地主要技术指标（深圳基地）序号项目指标备注第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司1总用地面积20,000m2公司总部和微生物发酵车间设在深圳基地，占地面积与建筑面积比其它分厂大。2总建筑面积11,300m23建筑物占地面积6,400m24道路、停车场、球场面积7,000m25绿化面积6,600m26围墙长度600m7建筑密度32%8绿化系数33%（二）、上海分厂：计划租用现成厂房3000m2，包括加工车间（单层建筑、层高8m）、仓库（单层建筑、层高8m）、原材料库，员工宿舍800m2，办公楼250m2。添置相应的生产、办公、生活设施。（三）、北京分厂：同上海分厂。（四）、云南分厂：同上海分厂。二、深圳基地造价（一）工程造价1、造价依据1）建筑工程：采用《深圳建设工程价格信息》；第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司2）技术咨询：深圳市造价事物所。2、工程估算造价见表5-2。表5-2项目建设工程造价序号工程或费用名称工程量估算造价单位数量单价(元)合计(万元)1厂房公厕加工车间m21,500700105菌种发酵车间m22,400800192成品仓库m22,000700140原材料仓库m21,000600602写字楼m22,0008501704生活设施m22,4007001685道路、停车场、球场m27,000100706绿化工程m26,60050337围墙m60030018合计956（二）、设备添置与造价目前，中山基地有一批加工设备正在投入使用，该基地取消时，这些可转移到新的基地上来继续使用。因此，在确定设备购置时已考虑了现有的设备。该项目的生产分两个部分，一是LQ-SSB复合微生物菌剂的生产，二是移动生物环保厕所生产或固定厕所零部件加工。因此，设备添置也主要从这两个方面考虑。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司1、LQ-SSB复合微生物菌剂的生产与检验设备项目需要添置的生产与检验设备见表5-3，造价依据：1）设备价格：按生产厂家现行价及询价计算；2）安装工程：采用《化工建设概算定额》；3）安装材料价格：采用《化学工业部（原）工程建设材料计划价格》。表5-3LQ-SSB复合微生物菌剂生产、检验设备一览表编号设备名称规格或型号数量单价（万元）总价（万元）1一级发酵罐300L4个15602二级发酵罐3吨4个20803储罐10吨2个20404管道与发酵罐配套1批—25阀门与发酵罐配套1批—26空气压缩机与发酵罐配套1台887锅炉与发酵罐配套1台668立式搅拌机2吨2台5109备用发电机—1台1110烘箱—1台0.40.411立式灭菌锅—1台1.51.512全温摇床—1台3313常温摇床—1台0.30.314生化培养箱—3台0.30.9第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司15超净工作台—2台2416显微镜—2台0.20.417分析天平—2台0.5118紫外分光光度计—1台5519玻璃仪器—1批—5.520生化试剂、培养基—1批—921其它———2022合计260注：考虑到成本因素，该项目主要采用国内设备，表中的造价包括设备的运输、安装、调试费用。1、移动公厕产品生产或固定公厕零部件生产设备需要添置的设备及造价见表5-4。表5-4移动公厕产品或零配件生产设备一览表编号设备名称规格或型号数量单价总价1切割机52102卷边机52103焊接机8184吊车1台15155其它装饰工具—1批—106曝气管根据需要确定1批—507风机根据需要确定1批—608泡沫发生器根据需要确定1批—509循环泵根据需要确定1批—50第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司10臭氧发生器根据需要确定1批—5011投币器根据需要确定1批—3012蹲便器、洁具根据需要确定1批—8013满足200台公厕生产所需的不锈钢、彩钢板、塑钢板、特殊板材等装饰材料。1批—25014合计673注：为了方便起见，将本项目启动所需要的主要零配件或原材料（第11-13项）也列入该造价表中，以后章节不再对这些材料单独造价。（三）、公用设施及造价公用设施主要包括叉车、运输车、商务车、空调、办公设施（办公电脑、家具、文具）等等。作该计划时，不求列出所有设施和满足长期需要，只求列出项目启动必需的设施。见表5-5。表5-5公用设施及造价编号设施名称数量单价（万元）总价（万元）1叉车2辆362运输车2辆8163商务车（面包车）1辆25254空调（写字楼）1批—305办公设施1批—506其它——236合计150第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司三、三个分厂造价由于三个分厂在项目计划中只是一种简易加工、装配，一些关键的部件、菌剂等由深圳基地生产，因此分厂基础实施要求不高，大部分可租用，无需建设。综合考虑各种因素，每分厂造价为200万元，合计600万元。四、窗口公司及骨干员工公寓窗口公司及骨干员工公寓，暂计450万元。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第七部分投资估算与资金筹措该项目的投资计划在充分考虑了公司现实生产、业务拓展、人员配置状况和未来三年的发展规划做出的，是公司做大、做强、上台阶的一笔启动资金，是借助、整合外部资本“扶起来，送一程”的过程，至于三年以后的远期规划或发展中新项目的投入暂时不在考虑之列。基于这种考虑，该项目资金投向主要是两个新基地的建设、市场开拓和追加研发经费。具体地讲有以下几个方面：1、深圳基地建设费用1）固定资产投资基地建设的建安费、设备费（含安装）等费用，合计为：2040万元。2）无形资产投资无形资产投资主要是土地转让费。本项目确定深圳基地占地面积为20,000m2。根据项目选址和调研、询价情况：深圳大工业区：批地50年，地价为180元/m2，总地价：360万元。3）铺底流动资金流动资金是基地建成投产后正常运作所需的周转资金，需求量大，考虑到该项目是边生产边建设，很大一部分流动资金可由销售收入转化而来，因此，计算该资金时只考虑项目运作必须投入的铺底流动资金，估算为600万元。基地建设总投资估算见表6-1。表6-1深圳基地总投资估算表序号工程或费用名称投资(万元)占总投资（%）第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司1建安工程95730.07%2设备及工器具（含安装）1,08334.07%2.1LQ-SSB菌剂发酵设备2608.18%2.2厕所加工设备67321.70%2.3公用设施购置费1504.72%3其它费用1805.66%3.1建设单位管理费802.52%3.2勘察设计费401.26%3.3电力增容费300.9%3.4联合试运转费200.63%3.5工程保险费100.3%固定资产投资合计69.81%4土地转让费36011.32%5铺底流动资金60018.87%投资估算总值3180100%2、北京、上海、云南分厂启动资金经估算，每分厂的启动费用200万元，三个分厂合计为600万元。3、市场拓展费用按照公司的发展规划，将在深圳、北京、上海、武汉、重庆、云南等城市设立6个推销部，组建相应的营销队伍，负责该地区的销售和市场网络建设。初步估算，在启动阶段，每个地区的业务推广费用应不少于50万元。该笔费用估算为：300万元。4、窗口公司及骨干员工公寓第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司窗口公司及骨干员工公寓，暂计450万元。5、追加研究经费追加研发经费并不意味着该项目技术不成熟，不先进，而是高新技术企业要实现持续创新、确立竞争优势就必须注重研发投入。今后几年，公司将在以下研发项目上追加经费：1）LQ-SSB菌剂换代产品研究，追加经费40万元；2）新型纳米碳纤维介质材料研究，追加经费30万元；3）发泡型生物厕所新产品研究，追加经费30万元；4）垃圾气发电技术引进、创新研究，追加经费100万元。该笔费用估算合计为：200万元。5、总投资估算综上所述，项目投资估算总值为4730万元。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第八部分项目管理与公司运作一、部门设置与劳动定员为了保证项目按照计划顺利实施，公司准备在现有基础上陆续设立以下部门并进行相应的人员配置：1、项目部：专门负责项目融资、公司改制、项目计划、实施与监督等，定员4人；2、工程部：专门负责项目工程建设，负责土建、设备购置与安装等工作，定员8人；3、生产部：负责产品生产，在原有基础上补充人员，每个基地定员60人；4、研究中心：在原有基础上扩充人员，壮大研发力量，定员20人；5、技术服务部：在原有的基础上扩充队伍，定员12人；6、销售部：在原有的基础上扩充队伍，6个分部，每点定员9人；7、财务部：在原有的基础上补充人员，定员5人。二、项目管理该项目建设内容较多，对项目管理提出更高的要求。我们成立专门的项目部，负责项目方案制定、进度与质量监控及相关工作的协调，严格按照项目实施的科学管理要求进行，实时反馈实施情况，建立起良性互动、信息流畅、透明的项目监管体系。具体到管理方式上，实行项目经理负责制，各项目经理直接向总经理负责。三、推行严格的绩效考核制度第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司为了更好的实施项目，调动员工积极性，公司将进一步推行绩效考核制度，强化生产成本和管理成本的控制。目前公司已制定出一套适合公司特点的绩效考核方案，将绩效与工资待遇挂钩，将生产成本和管理成本控制纳入了本套考核方案，今后将进一步完善和强化。四、推行标准化管理制度在公司运作方面，为了提高工作效率（特别是生产上），将逐步建立和完善标准化管理体系，制定规范的、标准的工作流程和反馈机制，严格按照流程办事，合理配置资源，提高绩效，少走弯路。五、加强企业文化建设没有文化的企业是没有灵魂的企业，没有价值追求的企业，难以长久，这也是很多企业取得了一定业绩后就销声匿迹的原因。LONGMA公司将致力于建立严格持久、训练有素的企业文化来指导决策、规范企业和员工，使公司本身具备持续发展潜力和高瞻远瞩的特质。六．企业发展要素整合在实施项目的同时，我们将整合各种要素，充分利用各种社会资源，使企业持续、快速、健康的发展。1、做项目，更要做企业项目和企业的关系好比蛋与鸡。公司目前致力于生物环保公厕等产品与市场的开发，很大程度上是项目层面上的运作，是在产蛋。当项目运作到位后，公司将致力于产鸡。当我们孵出一只金鸡以后，就可以保证以后产的每一个蛋都是金蛋。先做项目品牌，再做企业品牌，这是我们对于公司的发展思路。2、在项目运作中做到“五出”第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司在项目运作过程中锤炼企业能力与队伍建设，做到“五出”——出成果、出机制、出人才、出品牌、出网络。项目成功以后，我们收获的不仅仅是利润，还有壮大的公司实力与发展潜力。3、在项目运作中革新、创新企业发展动力来源于创新。通过“技术与流程创新——产品与服务创新——管理与营销创新——形象与品牌创新——组织与制度创新——理念与战略创新”这样一个逐层演变的过程，使企业本身具有持续发展的动力与潜质。这符合公司的发展理念。4、外部要素整合把握行业发展大势，借助各种外部要素，借势、造势，蓄势而发。目前，我国的环保产业还处于起跑阶段，机遇空前，势不可挡，国家政策亦大力扶持，市场商机无限。公司能够充分利用的外部因素：（1）战略联盟：追求技术资本、资金资本及政治资本的战略联合，迅速占领市场。我们目前还在与国外的一些大型环保公司商谈合作，借助它们的优势扩大影响；（2）国家对环保产业的扶持力度大，出台了一系列的优惠政策。公司可借助申请国家科技创新基金、深圳市民营及中小企业发展专项资金、认定高新技术企业等项目加快发展。（3）创业板上市融资。国家正出台创业板上市的相关规定，即将推出。（4）综合利用媒体公关造势，扩大影响。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司第九部分财务分析一、财务分析的基本依据1、《中华人民共和国增值税暂行条例》；2、《中华人民共和国所得税暂行条例》；3、国家及地方有关促进高新技术企业或项目发展的法律、法规和文件；4、计算方法依据国家计委、建设部联合制定的《建设项目经济评价方法与参数》。二、基础数据1）融资总额：4,730万元；2）在未来三年内累计销售或承建生物环保公厕1350台，实现销售额为5.0亿元，利润2.0亿元；3）产品形成规模销售时，毛利润率为40%；4）项目建设期为一年半；5）税金计算：根据深圳、上海等城市的有关政策，本项目作为高新技术项目，可享受“两免八减半”的税收优惠政策。三、财务效益评价1、主要评价指标及计算公式（1）动态指标财务净现值FNPV第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司财务净现值是按设定的基准收益率（取12%），将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。计算公式为：nFNPV=Σ(CI-CO)t(1+i)-tt=1财务内部收益率FIRR财务内部收益率，是指项目在计算期各年差额净现金流量现值累计等于零时的折现率。计算公式为：nΣ(CI-CO)t(1+FIRR)-t=0t=1（2）静态指标：投资回收期PtPt=（累计净现金流量开始出现正值年份数-1）+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量投资利润率它是反映项目单位投资盈利能力的指标。投资利润率=年平均利润总额/项目总投资1、主要财务指标估算由于该项目的销售收入、利润、税金、费用成本、现金流量等都是综合公司现实生产、行业特点及市场调研等情况预测的，无法确定其准确数值，因此，这些指标的计算也只有预测的意义，是估算值。经过初步测算，各评价指标汇总如下表：第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市LONGMA环保技术开发有限公司表8-1项目财务评价指标汇总序号评价指标测算值1财务净现值546万元2财务内部收益率25%3投资回收期3.5年（含建设期）4投资利润率42%3、财务分析结论财务内部收益率大于基准收益率（ic=12%），财务净现值大于零，表明项目的盈利能力超过基准收益率，已满足最低要求。投资回收期为3.5年(含建设期)，项目投资能够在较短的时间内回收。投资利润率42%，优于行业平均指标。从以上主要指标看出，投资项目的经济效益较好，因此本项目从财务角度来说是可行的。第44页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市龙澄环保技术开发有限公司第十部分项目实施进度该项目实施包括项目可行性调研（商业计划书撰写）、融资、征地、厂区设计规划、厂房改建扩建、设备购置与安装、调试、生活设施与办公设施配套建设、人员配置与培训、试运行等几个阶段。整个项目预计于2011年12月份完成。具体进度见表11-1。表11-1项目实施进度表序号年/月项目20102011…567891011121234567891011121项目可行性调研2融资3深圳基地：征地4深圳基地：厂房规划5深圳基地建设6深圳基地设备购置、安装调试/上海分厂筹建7深圳基地生活、办公设施配套/上海分厂试产、北京分厂筹备8深圳基地人员配置与培训/北京分厂试产，昆明分厂筹备9深圳基地试运行/昆明分厂筹备注：该项目涉及到两个基地的建设，因此在实施过程中有些工作是交叉进行的，这符合项目的科学管理。第1页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市龙澄环保技术开发有限公司第十一部分风险来源与控制一．风险来源该项目的风险来源有市场风险、经营管理风险、技术风险几个层面，其中主要风险为市场风险。二、风险分析与控制1、市场风险该项目的市场风险主要表现在未来几年可能出现的无序竞争，这种无序竞争会导致产品推广难度加大。生物环保公厕是高新技术产品（或项目），市场前景广阔，利润也丰厚，目前介入这一市场的公司还较少，但在将来，介入这一市场的公司会越来越多，竞争也会越来越激烈。生物环保公厕的关键技术是微生物处理技术，目前我公司拥有技术上的绝对优势，国内尚无同挡技术产品。为了将这一优势保持下去，公司决定加大科研投入的力度，加快菌种的更新换代及相关工艺的改进。我们要做最好的生物环保公厕，从设计风格、工艺、菌种到市场拓展、技术服务、成本控制等各个层面都要做得最好，使我们建设的公厕成为城市一道靓丽的风景线，使我们的公司立于不败之地。2、管理风险该项目建设内容繁多，涉及到厂房建设、设备购置、安装、人员培训、科研设施配置等内容，这对该项目的管理是一大挑战。如项目监管不严、管理不善，则进度与质量得不到保证，最终会影响到企业效益与投资者的利益。此为该项目的管理风险。第1页 生物环保公厕的研制与产业化深圳市龙澄环保技术开发有限公司为了防范由于管理不善引起的风险，公司决定设立专门的项目部负责项目投资的引进、建设方案制定、监督与管理。在项目实施管理上实行项目经理负责制，严格按照项目实施的科学管理要求进行，实时反馈项目实施情况，建立起良性互动、信息流畅、透明的项目监管体系，将这种管理风险减小到最小程度。3、技术风险我公司产品的关键技术是LQ-SSB复合微生物菌种及其有效工作的特有工艺。微生物是一种有活性的东西，容易受到一些因素的影响而失去活力，从而影响最终的处理效果。这是该项目的技术风险所在，其因素主要有两个方面：一是厕所被排入一些对微生物有害的化学药品；二是公厕长期流量超过设计峰值。为了防范这些技术风险因素，我们将城市环境部门利益与本项目产品推广密切结合起来，调动起环卫部门积极性，采取必要的强制措施，防止有害物质进入公厕，并且对公厕周围环境进行维护。对于公厕长期超流量，可以建议使用部门在周围增加一台至数台公厕以达到人流量要求。重要的是，技术风险最终要靠技术措施来解决。因此，公司决定加大科研投入力度，对微生物技术进行重点研究，尤其是对LQ-SSB复合微生物菌群中的特有菌株进行诱变、驯化，提高其处理效果与抗逆能力，成为适应性与处理效果俱佳的菌种。从而将项目的技术风险降低到最低程度。第1页