桓仁巨户沟森涛山参基地建设项目可行性研究报告

'桓仁巨户沟森涛山参基地建设项目第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：桓仁巨户沟森涛山参基地所有制形式：个人独资企业股东构成：投资人，注册资金300万元发展历程：桓仁巨户沟森涛山参基地位于素有“山参之乡”之称的辽宁省桓仁满族自治县巨户沟。巨户沟山参已享誉170余年，是东北山参的主要产区。公司成立于2005年，为个独资企业，注册资本金300万元，资产总额3600万元。现已发展为集“产、供、销”于一体的新型企业。自公司成立以来，经过多年的探索和实践现已研发出“森涛”品牌的“山参系列”、“鹿茸系列”、“蛤蟆油系列”、“高丽参系列”、“虫草燕窝系列”、“土特产系列”等产品，可满足不同层次消费者的需求，目前公司的主打产品为秘制速溶山参粉，以上产品全部采用传统工艺并结合现代科技精制而成。 主营业务：山参等中药材（国家限制品种除外）购；保健食品经销，土特产品、罐头加工、销售。主导产品：“森涛”品牌的“山参系列”、“鹿茸系列”、“蛤蟆油系列”、“高丽参系列”、“虫草燕窝系列”、“土特产系列”等产品。人员结构：现有职工64名，其中专业技术人员12名。主要业绩、荣誉等：企业已通过ISO9001--2000国际质量体系认证，在2005年本溪国际博览会上，一举荣获“优质产品奖”。几年来，先后被授予“全国知名品牌”、“辽宁省名牌产品”“辽宁省三A级企业”、“辽宁省最佳诚信企业”、“为家乡做出贡献企业”、“中国著名品牌”等荣誉称号，在2006年公司基地通过了有机认证，产品通过了有机食品认证，是全国唯一一家通过有机认证的参茸企业。2008年公司山参基地被认定为国家级标准化示范区，目前在全国拥有160多家连锁店，预计在2010年将达到400多家。在国外主要有韩国、日本、印尼等十多个东亚国家。公司同时开发、组建“西洋参基地”、“移山参基地”、“鹿系列制品基地及深加工”、“山野菜深加工”、“蛤蟆油提纯”等拓展项目，目前正向着集团公司化发展。森涛人一贯本着“发展参茸产业，促进人类健康”的理念，竭诚为广大消费者提供高质量、高标准的“森涛”系列产品，愿把健康和幸福送给每个人。1.1.2财务状况 2007年末，资产总额9784万元，其中：固定资产1273万元、流动资产8401万元，负债总额5307万元，所有者权益4477万元，实收资本300万元，营业收入6579万元，净利润1157万元，净资产收益率25.8%，投资报酬率11.8%，资产负债率54.2%。2008年末，资产总额12059万元，其中：固定资产1009万元、流动资产10857万元，负债总额5753万元；所有者权益6306万元，实收资本2660万元，营业收入14251万元，净利润1941万元，净资产收益率31%，投资报酬率16%，资产负债率48%。公司财务运转良好，财务管理规范，管理严格，资产状况良好，不欠税、不欠发工资、不欠社会保险金。1.1.3法人代表基本情况法人代表张涛，出生于1975年7月20日，大专学历，农业专业，专长人参种植加工，联系电话：0414-3982878，手机：13190466888，曾获荣誉：2004年被评为“桓仁县团代表”，2005年被任命为桓仁县经纪人协会会员，2005年被国家标准化委员会评为“高级农艺师”，2005年末第七届十次常委会被任命为常委委员，2005年被确认为辽宁省市场经济学会常务理事，2006年被评为“辽宁省优秀企业家”，2006年被本溪市工商业联合会授予2005年度工商联工作优秀会员，2007年被本溪市工商业联合会授予2006年度工商联工作优秀会员，2007年被任命为桓仁县工商联常委，2007年被任命为桓仁人参协会监事长，2007年被任命为桓仁山参协会会长。1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：本溪市桓仁县年产60吨山参粉精加工改扩建项目建设性质：扩建建设地点：本溪市桓仁县 1.2.2建设规模及产品（或经营）方案建设规模：60吨山参粉精加工，建设内容有综合车间（包括高标准的加工车间、包装车间、原料库、成品库等）;综合办公楼及试化中心；公用工程设施（包括锅炉房、污水处理站、泵房及消防水池等）；厂区管网；及山参粉加工设备。产品方案：表1-1产品产品方案序号品种单位规格生产规模(kg)1速溶山参粉马口铁罐300g300002速溶山参粉纸盒(20袋)160g200003速溶山参粉木盒500g100001.2.3技术、设备、建筑物（主体工程）1.主要技术及来源的可靠性、可得性为了克服人参服用方法繁琐耗时和自身燥性大不易久服且服用受时间气候限制等问题，桓仁巨户沟森涛山参基地通过与吉林农业大学等科研机构合作公关，开发出适合当前简约快捷的生活时尚人参类保健品，既拥有自主知识产权的人参深加工产品速溶山参粉，同时通过采用先进的加工工艺去除了人参的燥性，使得原来只能在冬季且不能长期服用的人参可以在一年四季服用，极大的方便了人们服用。2.主要设备名称、数量等表1-2主要设备序号名称型号单位数量备注1人参清洗机RS-200台42高效沸腾干燥机GFG-60台13螺杆空压机15HP台1 4自动罐装机GT7B11台15溶出度测试仪RC-8台16便携式看谱镜WDT-6台17罐体二重卷边质量检查仪DT-1台18试验工作台HG1200台28排针机JD-750-120机组台19万能粉碎机30B台210脱水烘干机DW1.2*8台111粉剂称重包装机XH-F台112气相色谱仪GC2010台1进口13颗粒灌装机XH-DF台114冲剂制粒机LSH220台215三维运动混合机1000L台115高效提取浓缩机组1000L套116真空上料机台11.2.4主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量等表1-3主要建筑物序号工程名称单位数量状态备注1加工车间改造平方米2644利旧三层2干燥和锅炉房平方米432新建一层混合结构3办公室平方米200新建一层混合结构4仓库平方米600新建一层混合结构1.2.5建设期限2011年3月—2012年2月。1.2.6投资结构及资金来源项目总投资932万元，其中：土建投资223万元，设备投资200 万元，其他投资234万元，流动资金276万元。资金筹措：项目所需资金932万元，其中申请中央财政资金70万元，地方财政配套资金42万元。自筹资金820万元。1.2.7项目效益经济效益：本项目建成后年均可实现销售收入4752万元，利润总额437万元，主要经济指标如下：表1-4主要经济指标项目单位指标项目单位指标投资总额万元932投资利润率%35.18项目产量吨60财务净现值万元1,794销售收入万元4,752财务内部收益率%49.96%总成本万元4,307投资回收期年3.18利润总额万元437销售利润率%9.21净利润万元328保本点%42.15税金万元303投资利税率%67.72生态效益：项目建设按照环评方案进行，在种植、栽培、科研过程中遵循自然规律和生态学原理，采取有益于生态和环境的可持续发展的农业技术，同时采取无公害施肥管理措施，有利环境条件达到良性循环。社会效益：有利于当地农业结构调整，实现农业结构调整战略性转变，本项目为人参加工种植产业化项目，以种植户为主体，以市场需求为导向，以经济效益为中心，以结构调整为手段，实行区域化布局、专业化生产、规模化经营。1.3可行性研究报告编制依据1. 国家农业综合开发办公室《关于印发2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知》国农办[2009]223号。2.2009年1号文件“中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见”。3.中共中央（2008）1号文件《中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》。4.2008年10月12日中国共产党第十七届中央委员会第三次全体会议通过的《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》。5.《中共中央国务院关于积极发展现代农业、扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》。6.《国家农业综合开发办[2008]168号文件》。7．《符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2005年修订）》的规定。8.根据《中共中央、国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策意见》（2008一号文件）规定。9.项目单位提供的基地区域位置图及相关资料。1.4综合评价1.4.1.项目建设必要性、可行性1.项目投资必要性桓仁地区特定的气候、地理位置、生态环境非常适宜野山参的种植和发展，目前 ，桓仁县山参的种植面积达到50万亩，年产10万公斤。大部分仍是一家一户的分散种植，种植户以原始状态出售，价格受市场影响较大，保证不了农民的稳定收入，也保证不了质量，限制了人参产业的发展。要解决这一问题，亟待深加工企业的介入，通过企业加农户的运作方式，形成产供销一体化、贸工农一条龙产业化生产模式，与种植户形成稳定的供销关系，保证农户的利益和种植积极性。同时开发符合当前大众消费习惯，适销对路的人参深加工产品，以使桓仁山参这个农产品优势产业得到大发展，使桓仁的资源优势真正转化为经济优势，争取早日使农民脱贫致富。为了克服人参服用方法繁琐耗时和自身燥性大不易久服且服用受时间气候限制等问题，桓仁巨户沟森涛山参基地通过与吉林农业大学等科研机构合作公关，开发出适合当前简约快捷的生活时尚人参类保健品，既拥有自主知识产权的人参深加工产品速溶山参粉，同时通过采用先进的加工工艺去除了人参的燥性，使得原来只能在冬季且不能长期服用的人参可以在一年四季服用，极大的方便了人们服用。拟建设的人参保健食品开发项目，其上游产业是农业种植业，该项目充分利用地方资源优势，发展农村林业经济。项目的实施将进一步提高农产品科技含量，增强龙头企业的辐射带动能力，起到强县富民、调整农村产业结构，增强企业实力和效益的作用。该项目最终产品是天然保健品，随着现代化社会的发展，人们生活水平的提高，人们自我保健意识的增强，保健品的需求量越来越大，所以开发研制保健品就显得尤为重要，而且有着广阔的市场前景。综上所述该项目实施是非常必要的。2.项目可行性本项目建设，符合国家“十一五” 发展规划纲要，纲要提出：农业和农村经济结构调整上，要面向市场，依靠科技，以农户和农业化经营为主体，不断向生产深度和广度进军，加快农产品加工技术和设备的引进和开发，提高农产品加工水平和效益。本项目的建成将使合作投资的双方在原有供销关系的基础上，更加紧密地实现产、供、销结合，不仅是更好地发展产业链的需要，即从基地建设、生产、加工到知名品牌在更大范围的销售，更主要的是加强了产品源头的产品质量（包括标准），真正意义上作到产品质量可控。项目的实施，立足资源优势和比较优势，面向市场，依靠科技，促进农业结构调整，提高农业综合开发整体效益，从而实现：①依托科技合作与开发，走科技发展之路。本产品依托高校和科研院所，拥有自主知识产权，具有很高的科技含量和很强的市场竞争了，发展空间广阔。②按照国家GAP、GMP的要求，走质量发展之路。积极落实GAP、GMP的实施，着重抓住以下主要环节：野山参资源的开发利用，野山参有效成分的提取、转化分离，保健品生产设备的先进性，检测设备技术的先进性，保健品包装问题的研究和应用。③加强与国际的合作和交流，走创国际品牌之路。中国入世后，国际化日渐突出，实施保健品现代化是现实的需要，更是保健品发展的一次难得机遇。1.4.2风险评估 项目主要风险在于繁育的人参种球市场营销问题，通过公司强有力的营销网络和营销策略，良好的产品性价比，优质的产品服务体系，可靠的鲜切花批发市场作市场交易后盾，存在的风险可以化解。1.4.3带动作用项目建成后，人参种球1800万粒提供给花农，年产人参切花200万支，可带动桓仁县及周边地区农民进行人参加工种植，桓仁县主要销售乡镇有四方台镇、大黑乡、六间房乡、于家房镇等，按每户2个大棚计算，共带动农户1200余户，解决劳动力就业3600多人，使从业人员人均增加收入4000元，累计增收1500余万元。项目实施可使地方财政增加收入，地方经济得到发展，同时可使农民收入增加，农民生活水平显著提高，为步入小康社会奠定良好基础。1.4.4制约因素及解决方案一是人参原料质量风险。由于近年来人参市场需求量逐年在增加，人参市场缺口较大，因此，项目在收购人参原料时，要严把质量关，否则将直接影响到本项目产品质量。二是人参系列产品质量风险。本项目产品为人参粉，在加工生产过程中，如管理不善，也宜对产品质量造成不良影响，甚至影响到企业的前途。三是市场销售风险。由于我国一些保健品短视企业利益至上，夸大功能，误导消费者，以至于影响到整个行业的信誉，给全行业的健康发展造成了硬伤。一些企业靠造势、虚假宣传在短时间内实现利润迅速增长的“经典案例”，也使许多企业纷纷效仿，注重短期行为，造成了保健品行业普遍存在的信任危机。因此，本项目产品生产后，在打开市场方面存在一定的风险。 1.4.5结论与建议本项目实施后，可以充分开发、利用当地自然资源优势发展特色产业，提高产品科技含量，满足人们对健康、保健的需要。同时，通过本项目建设，对贯彻落实中央1号文件精神，加快社会主义新农村建设，促进农业结构调整，合理开发利用自然资源、实现资源的可持续利用，培育壮大主导产业、加强农业产业化建设、提高农业科技含量，增强龙头企业的带动和辐射作用、增加农民收入具有重要意义。本项目设计的技术路线具体可行，项目建设单位具有一定的自身优势。项目建设地点资源优势明显，自然条件、社会、经济条件良好，交通运输、通讯设施、社会服务等基础设施完善。综上所述，项目设计规模合理，生产工艺和技术指标先进；产品适合市场需求；工艺技术、设备和工程方案可行；项目经济效益、社会效益和生态效益显著。建议有关部门批准立项，并在政策和资金上给予一定的支持和扶持。 第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况桓仁县总面积3547平方公里，其中林地面积428万亩，水域面积16.8万亩，耕地面积41万亩，森林覆盖率72.9%，社会经济状况良好。全县总人口30.3万人，其中农村人口21.7万人，农业户数6.2万户，农村劳动力10.3万人。2005年全县GDP实现38.35亿元，农民人均纯收入3572元，2006年全口径财政收入45668万元，财政收入占GDP比重9.55%，2007年各项指标更上一个新的台阶，全县国内生产总值实现56.6亿元，财政一般预算收入实现2.2亿元。由于多种原因，桓仁仍属于经济欠发达地区，是省政府多年重点扶持的贫困县之一。2.2本行业及关联产业发展现状本项目为人参系列产品加工项目，项目关联产业主要包括中药材种植业和中药保健加工业。中药材种植业：本溪拥有丰富的中药资源，经普查，本溪市拥有各种植物、动物和矿物药1117种，其中植物类974种。到2007年，全市中药材种植达70余万亩，其中，桓仁县中药材种植面积已达45万亩，是辽宁省“五大药材基地县”之一，年产量在5000吨以上。 中药保健加工业：本溪现有中药保健品生产企业10余家，生产的中药保健品主要有：鹿胎滋补膏、蛤蟆油、洋参蛤士蟆营养胶囊、蛤士蟆油营养饮品、熊胆粉、鹿茸血酒、鹿茸胶囊、喜蛙珍品、喜蛙珍液、东北三宝酒和保健饮料等几十种，畅销国内外。综上所述，当地人参资源丰富，本溪市中药保健品产业发展已具有一定的规模优势和品牌优势，为本项目建设创造了良好的条件，有利于本项目的实施。2.3项目建设的必要性2.3.1是提高人民健康生活的需要国内外的研究表明，现代社会符合健康标准者占人群总数的15%左右。人群中已被确诊为患病，属于不健康状态的占15%左右。处于健康与有病两者之间的过渡状态---亚健康的占70%。即将生病却还没有生病的这个阶段，患者自己能感到状况不好，可是到医院里却查不出来毛病，因为各项指标都正常,对现在以西医为主的医院来说，自然找不到合适的西药来治疗，只有借助患者自身的调解，加上功能食品的辅佐才能抵御其进一步发展。保健食品和药品根本的区别在于其安全性。一般来说，任何一种药品都不能长期食用，因为它有一定的毒副作用。食品是可以长期食用的，保健食品不允许有毒副作用。按照世界粮农组织的相关规定，保健品必须是纯天然的、全方位调理的、无依赖的产品。近几年中国城乡居民保健类消费支出正以15%~30%的速度增长，远高于发达国家13%的增长速度，这说明老百姓保健意识越来越强，城镇居民的自我保健意识逐步提高，为中国保健品行业提供了一个广阔的市场。而目前我国政策环境趋于平稳，政府监管部门分工明晰，为我国保健品行业的发展提供了有利的条件。 以中药为原料的保健品，如参类产品，质量一般较好，假冒伪劣产品相对较少，由于其纯天然、毒副作用小，其功效也早已深入人心，此类产品有望占据较大的市场份额。据世界卫生组织最新资料，全球有70%的成年人处于亚健康状态，其中，表现为身心疲劳症状的占到80%以上。未来，抗疲劳功能的保健食品，将会成为市场的宠儿。人参有改善思维功能，提高分析能力和工作能力，增强机体抵抗力及调节功能，加强心肌收缩力等。人参的应用范围较广，主要用于神经衰弱，消耗性慢性疾病，以及一般体弱或病后虚弱者。在我国民间一直有通过服食人参来调理和强健身体的习惯，但由于原始的服用方法繁琐耗时和价格较高，难以适应当今追求简便快捷的时代要求，服用人群呈现萎缩的态势。2.3.2带动农民致富，拓展高效农业的需要。桓仁地区特定的气候、地理位置、生态环境非常适宜野山参的种植和发展，目前，全县山参的种植面积达到50万亩，年产10万公斤。大部分仍是一家一户的分散种植，种植户以原始状态出售，价格受市场影响较大，保证不了农民的稳定收入，也保证不了质量，限制了人参产业的发展。要解决这一问题，亟待深加工企业的介入，通过企业加农户的运作方式，形成产供销一体化、贸工农一条龙产业化生产模式，与种植户形成稳定的供销关系，保证农户的利益和种植积极性。同时开发符合当前大众消费习惯，适销对路的人参深加工产品，以使桓仁山参这个农产品优势产业得到大发展，使桓仁的资源优势真正转化为经济优势，争取早日使农民脱贫致富。2.3.3合理开发、利用自然资源，促进区域经济发展的需要 桓仁森林覆盖率75.6%，山地海拔范围120～1310米，年降水量800毫米，境内盛产人参、五味子、细辛、人参、串龙骨、黄柏等中药材300余种，是辽宁省“五大药材基地县”之一。近年来，县委、县政府已把发展中药材产业作为当地县域经济发展的主导产业，积极招商引资，吸引从事中药材生产的企业到桓仁县投资、建厂。因此，本项目的建设，有助于带动当地中药材产业的发展，扩大种植规模，提升产品质量，从而促进区域经济发展和实现自然资源的可持续利用。2.3.4增强龙头企业的带动和辐射作用，有效增加农民收入的需要解决“三农”问题，根本出路在于搞好农业产业化经营。我国传统农业，主要是以家庭为单位，是一种典型的自给自足的小农经济。这种分散经营的小农经济，已经无法与当今市场经济社会化大生产相适应，无法提高农产品竞争力。现阶段，发展农业产业化经营，一是搞好农业产业结构调整，加快农业结构由适应性向战略性调整；二是培育好“龙头”企业，加快“农字号”龙头企业发展步伐，尽快形成规模，形成特色。三是抓好基地建设，为龙头企业提供充足稳定的原料来源；四是健全经营机制，通过签订农业订单，使龙头企业与农户结成利益共享、风险共担的共同体。本项目建成后，通过建立“公司+基地+农户”的产业化经营模式，增加农民收入250万元。2.3.5推动桓仁县农业结构优化升级、培育壮大优势主导产业的需要桓仁县中药材种植已成为当地区域经济发展和农民增收的主导产业。为进一步做大、做强全县的中药材产业，桓仁县政府提出了坚持“以龙头带基地、以基地促龙头” 的思路，以此做大做强中药材产业，提高农业产业化水平，促进农业增效、农民增收和农村和谐。作为当地农业产业化重点龙头企业，通过本项目建设，有利于扩大基地规模，提高建设质量，通过加强中药材统一操作规程和技术推广，强化质量监督检测，实现中药材种植的精细化、产业化和规范化，以绿色为标志，开发新产品，培育地方知名品牌，从而形成规模、形成优势，推动农村经济结构优化升级，培育壮大优势主导产业。 第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择选址原则、依据：①符合当地城乡规划的产业发展布局要求，土地利用总体规划和农业产业区域布局规划；②符合环境保护的基本要求；③位于原料生产主产区；④远离粪池、垃圾场、工矿区、省道、国道及其它污染源；⑤有利于带动和辐射当地相关产业发展。桓仁巨户沟森涛山参基地位于素有"山参之乡"之称的辽宁省桓仁满族自治县巨户沟。巨户沟山参已享誉170余年，是东北山参的主要产区。3.1.2自然条件地形地貌：桓仁地貌特征为“八山一水一分田”，长白山系千山山脉从东向西横贯全境，形成东起东营坊、兰河峪，经草河掌到南部连山关的东南屋脊地带。全县千米以上的山峰大都分布在这里，平均高度海拔600米左右。位于千山山脉南麓的草河城、草河口一带，为南部丘陵地带，平均海拔高度400米左右。县境中部为太子河大断裂带。两岸形成许多羽毛状的小断裂，构成以太子河谷为中线的沉积小平原，平均海拔不足300米。县境北部为低山丘陵地带，山势较缓，平均海拔450米上下。俯视全县地势呈东南高，西北低之势。县内最高山峰是东营坊乡小东沟村的出不来沟顶，海拔1310米；最低绝对高为120米，是偏岭镇北三家子村太子河出境处。 气候：桓仁县地处中纬度，属于北温带湿润气候区，季风和大陆性气候特征明显。主要气候特点是四季分明，雨量充沛，日照充足，温度适中，雨热同期。年平均温度为23.1℃。日平均气温稳定10℃的初日为4月20日至30日，终日为10月2日至9日，其间隔日数为156～172天。在季风环境控制下，又因受地形影响，降水量比较充沛。全年降水量在700～1000毫米。除冬、夏期间季风一年一度交替，季节雨如期而至外，各地还时常有地形雨、对流雨滋润田园，虽然干、湿季节分明，却无久旱无雨之年。初春积雪融化，解除了春旱，保证了春播墒情。冬季降水量最少，仅占全年降水总量的4%；春秋次之，各占15%、20%；夏季最多，达500毫米左右，占全年降水量的61%，集中在七八月份。境内季风特点比较明显，冬季盛行干冷的偏北风，夏季盛行湿热的偏南风。由于桓仁县地处山区，峰峦重叠，森林茂密，构成天然防风屏障，因此风速较平原地区偏小。全年平均风速仅为2.5米/秒，3～5月份风速最大，可达3.6米/秒。水资源：桓仁县的深山丛林具有极好的水源涵养能力，泉水溪流汇成大河，蕴藏着丰富的水利资源。境内有长度在5公里以下的小河1297条，5公里以上的河流有88条。其中较大的河流有5条。这些河流夏季水量充沛，冬季水量减少，约有5个月的结冰期。大部分河水流经地方岩石坚硬，加之深山密林，植被覆盖，故河水含沙量较少。山区河床比降较大，年平均地表径流总量为13.54亿立方米，水能总蕴藏量达10万千瓦。土地资源：全县耕地面积3.32万公顷，占全县总面积的9.9%。其中水田0.13万公顷，占耕地面积的3.41%；旱田3.2万公顷，占耕地面积的96.59%。全县中低产田2.49万公顷，占耕地面积的75%。 全县的土壤可划分为棕壤、草甸、水稻、沼泽4类型，7个亚类，36个土属，63个土种。棕壤土类，多由残积质和坡积质形成，在本溪满族自治县分布广、面积大，约占总面积的1/2以上，多在山地上，呈垂直分布。草甸土类土质为淤积物，分布在河流漫滩处，或冲积平地、山间平地。水稻土类，是由多种自然土壤种植水稻以后，在淹水灌溉的条件下形成的独特形态。3.1.3社会经济状况农作物以水稻、玉米、大豆为主，其中水稻种植面积1655亩，玉米种植面积930亩，大豆种植面积400亩。村主要产业以畜禽养殖为主，规划建设了比较合理的标准化畜禽养殖区，现有规模肉鸡养殖户（存栏5000只以上）6户，黄牛育肥户（年出栏200头以上）2户，绒山羊圈养户62户，畜牧散养户多达200余户。工业主要以木制品加工、人参加工、饲料生产、豆制品生产加工为主，现有全县木制品加工集中区一个，占地200亩，共有木材加工企业19家，人参加工企业2家，饲料、豆制品等生产加工企业7家，其中，投资500万元以上规模企业两家，分别为桓仁东方饲料有限公司（年生产饲料2万吨，产值4000万元）和东源木业公司（年加工板材10万立方米，产值500万元）。3.1.4本行业及关联产业发展现状本项目为人参系列产品加工项目，项目关联产业主要包括中药材种植业和中药保健加工业。 中药材种植业：本溪拥有丰富的中药资源，经普查，本溪市拥有各种植物、动物和矿物药1117种，其中植物类974种。到2007年，全市中药材种植达70余万亩，其中，桓仁县中药材种植面积已达45万亩，是辽宁省“五大药材基地县”之一，年产量在5000吨以上。中药保健加工业：本溪现有中药保健品生产企业10余家，生产的中药保健品主要有：鹿胎滋补膏、蛤蟆油、洋参蛤士蟆营养胶囊、蛤士蟆油营养饮品、熊胆粉、鹿茸血酒、鹿茸胶囊、喜蛙珍品、喜蛙珍液、东北三宝酒和保健饮料等几十种，畅销国内外。综上所述，当地人参资源丰富，本溪市中药保健品产业发展已具有一定的规模优势和品牌优势，为本项目建设创造了良好的条件，有利于本项目的实施。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策环境 我国政府历来十分重视中医药的发展，制定了一系列保护、扶持、促进中医药发展的法律法规、方针政策和发展规划。尤其是“十一五”期间，党和政府对中医药发展给予了高度重视，分别出台了《中药现代化发展纲要(2002～2010)》、《中医药事业发展“十一五”规划》和《中医药创新发展规划纲要(2006～2020年)》。同时，从辽宁省到桓仁县政府，都非常重视中药保健品产业的发展。本溪市在6年前就把现代中药业列为了全市三大接续产业之一，对发展本溪中药产业从组织保障、人才保障、服务保障、政策保障、资金保障上给予很大支持。对重点项目引进短缺、急需的专业人才，在职称评定、安家落户、子女入学就业等方面放宽政策。依照国家有关法律法规，在税收、财政、土地等方面为本溪现代中药产业发展提供各项优惠政策支持。桓仁县政府近年来也出台了一系列优惠政策，加大招商引资力度，积极扶持龙头企业，以企业带动基地，促进当地中药产业的发展。因此，良好的政策环境为本项目建设奠定了坚实基础。3.2.2资源条件中药材讲究地道品种。这是传统，也是优势。本溪有人参、辽细辛、五味子、桔梗、黄芪、黄柏、龙胆草、穿龙骨、北沙参、北柴胡、平贝母、北防风、党参等地道药材。本溪有14个中药材种植GAP试验基地，重点对这些地道药材进行栽培试验、示范、规模化种植。规模种植的种植方式克服了药农分散零散种植，自产自销的落后的小农经营形式，适应了中药材种植产业化的要求，也适应了中药现代化的发展需求。丰富的地道药材储量和按照国家标准的药材种植使本溪有条件以丰富的药用植物作为后盾，通过规范种植，实现高产、优质，解决药用植物的质量稳定问题。目前，本溪市中药材种植达70余万亩，其中，桓仁县中药材种植面积已达45万亩，是辽宁省“五大药材基地县”之一，年产量在5000吨以上。3.2.3市场优势据有关资料显示，欧美国家平均消费中，保健品方面的消费占总支出的25%以上，而我国目前是0.07%，人均保健品消费大概是31元钱，是美国的1/17，日本的1/12，随着我国居民收入水平的提高，我国保健品的发展潜力巨大。根据有关方面预测，到2010年，我国保健品消费总额将达到1300 亿元，即达到人均100元的消费水平；到2020年，保健品消费总额将达到4500亿元。尤其是我国5000多年的中医药养生保健传统在国际上正日益受到重视，在发达国家已经成为一种时尚。我国中药资源丰富，开发中药保健品具有得天独厚的优势。人参具有增加氧吸收量、抗炎、镇痛、怯湿止痛、抗疲劳、补虚弱、增强骨髓造血功能，并具有活血作用等功能，因此，人参茶、人参酒等中药保健品市场前景良好。3.2.4科技开发能力本项目建设单位现有职工64人，其中中级以上技术人员8人。企业管理和技术人员均具有良好的相关专业理论基础，并具有多年的生产实践经验，技术力量较强，尤其是在中药材繁育、种植、加工等领域具有一定的技术储备。公司下设有保健食品研究所和化验室。因此，本项目的技术力量雄厚，为本项目的实施提供了技术保障。3.2.5主要障碍因素及解决方案本项目的主要障碍因素是林下参生长周期较长，且项目区天然林下土壤水份保证率较低，对林下参产量影响较大。本项目拟通过新增水利灌溉措施、看护以及进行墒情和病虫害监测预防等措施加以解决。 第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状中国保健品行业发展现状：中国现代保健品市场的发展大致可以分为三个阶段，第一个阶段是20世纪80年代，保健品行业的缓慢起步和迅速崛起；第二阶段是20世纪90年代，保健品行业开始进入恶性膨胀和无序竞争的阶段；第三阶段是进入21世纪以来保健行业重新洗牌和逐步寻求标准规范的几起几落。保健品市场容量在2000年保健品市场规模达到500亿元，达到辉煌的顶峰。但是在接下来的几年里，保健品市场则迅速转入低迷，2001年、2002年销售额分别下降了43%和29.8%，2002年销售额仅为200亿元。直到2003年突然到来的非典，才让人们重新开始重视保健，促使保健品行业开始回暖，整体销售额达到300亿元；2004年市场延续了2003年的上升趋势，增长率达到13%，销售额为340亿元；2005年保健食品市场份额为470亿元。但是在2006年，再次出现了负增长情况，销售额只有450亿。2007年保健食品销售额恢复到500亿元。图4-1中国保健食品历年销售额 人参的种类主要分为两大类：一类是人工培养的，通常被称为园参，是市场上最常见的、绝大多数人选用的“家”参；而另一类是天然野生的称为山参，人们习惯以野山人参相称。野山参（自然生长于深山密林下的野生人参，或林下种籽经过若干年后能完全体现野山参特征的可视为野山参）由于生长年限长，有效成分要比园参高。野山参在我国应用有数千年的历史，目前越来越稀少，是一味难得的天然绿色补品。我国是人参生产大国，也是销售和出口大国。人参是五加科多年生草本植物，以其干燥根供药用，被列为上品，素有“国宝”之美誉。人参及人参产品已成为我国中药行业新的经济增长点，是我国出口创汇的重要商品之一。人参产地在辽宁、吉林、黑龙江三省，20世纪90年代起到21世纪初，东北三省的人参种植业发展迅速，种植面积逐年上升。东北三省的人参种植面积、产量以及产销形势直接影响到国内外人参市场，历来为中药界人士和外贸出口部门所关注。但2000年之后，东北三省的人参种植面积逐年下降，产量从2001年起连续下滑。东北三省的人参产量总体走势是先增后减。有关部门对东北三省人参市场的销售量调查统计显示，2003～2004年间，人参的年需求量为6000吨左右（其中，国内市场需求约为3500吨，国际市场需求在2500吨左右）。但是，2003～2004年生产年度的人参产量只有5500吨左右，市场缺口约为1000吨。2005年人参市场进一步升温，需求量上升至6000～7000吨，但东北三省的人参产量在5000吨上下，市场缺口达1500吨。 尤其是野山参，据有关历史资料介绍，19世纪50年代以前，我国东北三省野山参的年产量约为200千克～300千克左右，占世界总产量（主要指我国东北三省、朝鲜、俄罗斯境内的产量）的90%以上。到20世纪90年代末，野山参产量已不足70千克，占世界总产量的70%左右。吉林省是世界野山参的主产区，年产量为30千克～50千克，占世界总产量的60%左右；其次为黑龙江和辽宁两省产量的总和，只有15千克～20千克。进入21世纪以后，野山参的总产量继续大幅下降，据有关专家估算，东北三省野山参的总产量只有20千克～30千克，较上个世纪90年代末下降了3～5倍。由于野生资源的缓慢增长与急剧扩大的市场需求形成尖锐的矛盾，导致了越缺越贵、越贵越采、越采越缺的恶性循环，使野山参一直处于供不应求的状况。4.1.2.市场前景分析多年以来，国内国际两个市场对人参的需求量都在逐年增长，而且数量庞大。从国内市场看，由于人参为药食两用品种，药用价值很高，具有大补元气，补脾、益气生津、宁神益智等许多功效，除大量用于配方药外，许多制药公司利用人参开发了大量成药。随着人们自我保健意识的增强，人参滋补品的市场越来越大，人参开始进入保健、化工、美容、食品、饮料、礼品等多个领域，应用范围愈加广泛。从出口市场看，我国人参的需求量在逐年升温，销售范围日渐拓宽。目前，除港、澳、台地区市场外，人参还出口到日本、韩国、美国、英国、俄罗斯、加拿大、东南亚、北欧等国家和地区。人参市场的缺口，国内国际两个市场对人参需求的升温，为人参产销带来巨大商机，使其价格呈逐年上涨之势。 国内市场：据全国17家大型中药材专业市场2002～2004年人参价格走势资料显示，各类规格的人参价格每年以5%的速度上浮。2005年以来，由于各大药材市场人参大货成交顺畅，批量成交上升，零星交易频繁，加之货源有一定缺口，产区库存及药市库存均薄弱，价格逐步上涨，涨幅达10%左右，较前两年增长5个百分点。国际市场：人参是我国出口创汇的重要商品之一，其价格因品种及销往的国家和地区不同而不同，但总的趋势是价格在逐年增长。据中国中药材进出口总公司的相关数据，2003年出口平均价为10美元，单价增幅达19.77%，出口金额同比增长45.41%；2004年出口平均价为11.5美元，单价同比增长15%，出口金额同比增长50.36%。2003～2004年两年实现了出口价格、出口总量与出口总值的三个同步增长。外贸部门在分析预测今后人参外贸出口的走势后称：出口总量、出口总值与出口价格，将较2003～2004年有进一步增长，增幅预计为8%～10%。对于今后几年内我国人参市场的走势，有业内人士认为：人参市场正逐步走向稳定，市场需求不断扩大，销售范围日益加宽，其价格将稳中有升，市场潜力和前景都十分可观。4.2销售策略、方案和营销模式本项目的目标市场为国内外市场。建立销售部，聘用专业营销人才，建立专业销售队伍，在互联网上建立企业网站，使对外信息交流渠道通畅。同时，充分利用各种媒介开拓国际市场，出口创汇。市场营销中充分注意利用和保持企业信誉和产品形象，取得市场竞争优势，以便扩大企业规模。4.2.1营销对策 1.市场细分：本项目为人参保健品产品，根据其行业特点，保健品市场细分可遵循以下步骤：①依据需求选定保健品的市场范围。②列举潜在保健品消费者的基本需求。③分析潜在保健品消费者的不同需求。④除去潜在消费者的共同需求。⑤为分市场暂时取名。⑥进一步认识各分市场的特点。⑦测量各分市场的大小。2.目标市场：在选择目标市场时可遵循以下步骤：首先，评估细分市场。公司在评估各种不同的细分市场时，必须考虑三个要素。一是保健品细分市场的规模与发展。二是保健品细分市场结构的吸引力。三是本公司的目标和资源。其次，选择细分市场。通过对不同的保健品细分市场进行评估。3.市场定位：可采取以下四种方法对保健品进行合理的定位：首先，功能导向定位。其次，象征导向定位。再次，背书导向定位。最后，渠道导向定位。4.2.2营销组合策略 1.产品策略：首先，从营销的角度看，促使消费者购买保健品的真正需求是消费者的健康需求，保健品只是消费者获得健康的一种物质手段。由于健康具有标准多元化和难以准确界定的特点，它直接导致了保健品功能的多样化。企业在进行产品定位时不仅要突出产品的功能功效，而且要强调这种功能对健康的重要性，这是保健品定位区别于其他产品定位的最主要的特点。其次，保健品定位区别于其他产品定位的另一个主要特点则是礼品定位。中国人在节日期间走亲访友有送礼的习俗，随着“送礼送健康”观念的深入人心，保健品市场节日期间的礼品销售额几乎占据了全年销售总额的半壁江山。礼品定位的重点是设计精美华贵、喜庆色彩浓郁的产品包装，靠突出礼品消费概念而弱化产品的功能诉求取得来取得良好的营销效果。2.价格策略：保健品的定价一般考虑顾客的心理价位。由于保健品在其原料配方、生产工艺和产品特色等方面存在着较大的差异，在功效大小和副作用大小等方面更是难以准确衡量，顾客只能凭直觉和使用后的感受来评价该产品的价格和价值是否相符，于是消费者可以承受的最高价格就成了产品的零售价。但是倘若市场上相同功能的保健品已经形成了一个稳定的消费者认可的市场价位时，产品的定价就要充分考虑这个价位，在其上下进行波动而不能偏离太远。3.分销策略：分销策略中最重要的莫过于分销模式的选择，保健品通行的分销模式有以下三种，企业应根据实际情况因地制宜地选择：(1)经销商代理。经销商负责分销工作，企业提供广告、促销员、促销物料等促销支持和后勤支持。采用这种模式能充分利用各经销商在当地的网络资源优势，在全国市场迅速开展分销工作，符合产品在成长期的营销工作需要，其工作重心是寻找符合公司要求的经销商，与之合作共同开展销售工作。(2)经销商买断经营。经销商买断某个地区的经营权，全权负责该地区的分销、促销等工作，企业只提供后勤支持。通常营销实力薄弱、资金不足的企业采用这种模式。(3)企业直销。企业不通过任何中间商，直接和零售商合作开展销售工作，企业根据市场大小分级由市场大区、分公司、办事处、工作站(一称管理站)来层层管理。在零售终端的区域选择方面，应选择竞争不太激烈的薄弱环节着手，如乡镇或城市的郊区，按“不打则已，打则必胜”的原则来选择零售终端所在的区域。 4.促销策略：促销策略包括线下营销和线上营销两种，线上营销指各种高空媒体，如电视广告、报刊软文等，线下营销主要指在零售终端、社区举办咨询、直销等促销、展示、推广、公关等活动。线上营销是旺季销售的关键，合理运用可以快速营造销售氛围，加强提示作用，强化品牌形象，引导地面推广。线下营销中最重要的要属终端工作，可展示企业文化与企业形象，营造场景营销氛围，使消费者对产品和企业产生信任感，从而争取大量的购买者。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析本项目产品市场风险主要包括以下三个方面：一是人参系列产品质量风险。本项目产品为人参饮片，在加工生产过程中，如管理不善，也宜对产品质量造成不良影响，甚至影响到企业的前途。二是市场销售风险。由于我国一些保健品短视企业利益至上，夸大功能，误导消费者，以至于影响到整个行业的信誉，给全行业的健康发展造成了硬伤。一些企业靠造势、虚假宣传在短时间内实现利润迅速增长的“经典案例”，也使许多企业纷纷效仿，注重短期行为，造成了保健品行业普遍存在的信任危机。因此，本项目产品生产后，在打开市场方面存在一定的风险。4.3.2防范和降低风险对策针对本项目存在的上述三方面的风险，项目在实施过程中应采取以下措施，从而有效规避风险。 一是项目实施过程中，在当地建立人参生产基地，采取“公司+基地+农户”的产业化经营模式，公司为种植基地提供种苗、技术培训、技术指导等技术服务，加强监督、检查，严格坚持GAP种植标准，实施生态种植和无公害种植，从而确保产品质量。二是积极开拓市场。首先根据本项目产品特点，进行市场细分，确定目标市场，并通过采取产品策略、价格策略、分销策略、促销策略等营销组合策略开拓市场。在产品投入市场的宣传过程中，严禁夸大产品功效。同时，要注重产品研发，不断提高产品科技含量，以确保企业在保健品市场实现可持续发展。 第五章建设方案5.1产品方案和建设规模为适应桓仁地区人参种植产业的全面发展，充分发挥当地的自然资源优势，变其优势为市场优势和经济优势，使企业做大做强，进一步提高企业的生产能力和产品质量，更好的带动当地农民致富，本项目拟在原有滋补保健类中药材深加工的基础上，扩大速溶山参粉的生产能力，该项目建成后可处理加工鲜参原料180,000公斤/年，生产出高附加值、高品位的人参制品60,000公斤/年。5.1.1产品方案本项目计划利用当地林下野山参资源，收购成品鲜山参，通过刷洗、干燥、粉碎、制粒等工艺过程生产速溶人参粉产品，项目建成达产后产品总产量为60,000公斤/年。1.产品名称:秘制速溶山参粉2.产品特性:秘制速溶山参粉一改以往人参制品不易溶解,服用容易上火、流鼻血等缺点，采用特有的现代生物技术，在浓缩高纯度的人参皂甙Rh2、Rg3的同时去除了山参中导致上火的燥性物质RO，该产品现冲即溶,食用方便,味道香甜,服用后在较短时间内即可改变人体肌能和精神面貌，服用者会明显感到精神焕发，体力旺盛，语音洪亮。3.产品方案：秘制速溶山参粉分不同包装和规格产品系列，见表5-1： 表5-1产品方案序号品种单位规格生产规模(kg)1速溶山参粉马口铁罐300g300002速溶山参粉纸盒(20袋)160g200003速溶山参粉木盒500g100005.1.2建设规模建设单位—桓仁巨户沟森涛山参基地现有“人参”、“鹿茸”、“蛤蟆油”、“虫草燕窝”等滋补保健类中药材加工厂一个，由于生产车间和场地狭小等因素，制约了企业的未来发展，与本地区丰富的药材资源和广阔的市场前景不匹配。因此建设单位提出扩建加工规模的设想，拟收购原四平镇中学五千平方米闲置园区和两千平方米建筑物，通过改造和维修利用，变成加工车间,新上1条年产60,000公斤速溶山参粉生产线，配套新建干燥、锅炉房、仓库、办公等用房1232平方米,并购置人参粉加工设备和相关锅炉、变电等公用工程设施，项目设计规模能力为年加工鲜山参180吨，生产人参粉系列产品60吨。5.2规划和布局5.2.1布局原则本项目为人参深加工，总图布置按满足和符合生产需要和环保、安全、卫生及消防要求，充分考虑作业流程合理性的原则进行，并结合地形条件布置。依据厂方提供的资料及要求和国家现行有关规范的规定，力求总平面布局经济，工艺流程合理，各种管线短捷顺畅，安全防护距离到位，合理布置建筑物，各区域单元的布局要方便生产 5.2.2总图布置规划本项目厂址位于本溪市桓仁县二棚甸子镇，位于四平村桓仁县城北部浑江岸畔，距县城35公里，厂区北侧有乡级柏油道通过，交通运输十分便捷。项目场区占地面积5070平方米，为四平中学废弃闲置场地，原校区为长方形形状，宽65米，长78米；水资源充足，现已经接通自来水，院内还有深井一口，足以满足生产需求。此外，这里山清水秀、气候宜人、民风淳朴、交通便利，且靠近药用植物种植基地，劳动力富余，是理想的食品加工场所。厂内建设设计保持合理的功能分区，尽量减少和避免相互间影响，各区之间严格分开，保留较大距离，厂区内原有三层建筑一座，坐落于厂区南部，本次进行技术改造成速溶山参粉标准化加工车间、其它新建有节能干燥市和锅炉房1栋靠加工车间东边布置，新建的贮存仓库在厂区西北侧，办公室安排在大门东部，大门处于北围墙中部，厂区中间形成厂前区绿化带，种植常绿植物、各种花卉草坪。厂区所处地形平坦，场地排雨水采用有组织的方式。雨水经道路两侧集水井及暗沟，将雨水排出厂外，场区内除绿化外基本采用水泥硬覆盖。5.3建设标准和产品标准5.3.1执行标准和设计原则1.GBJ68-84建筑结构设计统一标准；2.TJ36-79工业企业设计卫生标准；3.加工洗涤用水按GB5749 生活饮用水卫生标准执行；4.包装按《定量包装商品计量监督管理办法》（国家质量监督检验检疫总局令2005年第75号）； 5.微生物的检验标准可以依据SN0168-1992，SN0169-1992，SN0170-1992；6.生产过程的卫生要求按GB12695的规定执行；7.设计原则:工艺设计按《保健食品生产质量管理规范》2003年修改版,着重人物分流，避免交叉污染。选择最佳的工艺路线及比较先进的工艺设备，使生产符合“GMP”要求。5.3.2产品标准本项目秘制速溶山参粉执行桓仁巨树沟森涛山参基地企业标准Q/HST28-2007，详细指标见表5-2：表5-2秘制速溶山参粉产品质量标准质量要求秘制速溶山参粉1感官指标1.1色泽呈浅黄色1.2滋味及气味甜、微苦、具有本品固有的奶香味，无异味1.3组织及形态细粉状2理化要求2.1砷（以AS计）mg/kg≤0.52.2铅（以pb计）mg/kg≤1.02.3铜（以cu计）mg/kg≤5.03.微生物指标应符合国家检验检疫局出口标准3.1菌落总数(cfu/g)≤10003.2大肠菌群(MPN/100g)≤903.3霉菌(cfu/g)≤503.4酵母(cfu/g)≤253.5致病菌不得检出 5.4．技术(工艺)方案5.4.1山参粉技术路线和工艺流程图5-1山参粉技术路线和工艺流程图鲜林下参→选料→浸润→清洗→刷参→干燥→粉碎→浸取→分离→降燥、添加辅料→浓缩→制粒→干燥→自动包装→产品1.选料：制作人参粉的原料可用除芦头外的全部林下参。选料时必须注意仔细挑出非人参混杂物，刮除病疤，掰掉芦头，严禁混入发霉变质，颜色发黑的人参。2.浸润清洗：采用喷淋浸润、滚筒式洗参机清洗，然后进行人工刷洗支根，刮去病疤，刷净泥土，使参达到洁白为度。3.干燥：采用负压远红外烘干法，在温度为45－50℃条件下，将人参水分含量降低到5%以下。保证粉碎前人参含水率低于7%。可用卡式水分测量仪进行水分含量测量。烘干温度超过50℃而人参含水率低于5%时，很容易焦糊，使人参外表发黄变黑，影响参粉质量。如烘干程度达不到要求，粉碎时不易达到规定的颗粒大小。4.粉碎：将原料参以一定的速度将其投放到粉碎机投料口中。达到规定目数的人参粉从出口进入下道工序，大于规定目数的颗粒自动返回到粉碎机中继续粉碎。5.质量检查: 对人参粉应进行严格质量检查，主要检查颗粒大小及均匀性是否符合要求。人参皮层角质化程度较高，很难粉碎，一旦发现参粉中杂有角质化参皮时，可通过粉碎前降低原料含水量解决。有些人参粉中还掺加一些其他辅料，一般都在粉碎前按比例添加，检查时应注意其混合均匀性。另外，还应检查参粉颜色及其均匀性。6.浸取，分离：将粉碎后的物料进行溶液浸润提取，然后分离出提取液进行降燥和添加辅料。7.浓缩、制粒：提取液经过滤，蒸发浓缩后用制粒机进行制粒，再经干燥机干燥后去包装工序。8.包装:采用粉剂自动包装机将人参粉按规定剂量装于印有说明文字的复合薄膜袋内，挤压出空气后密封后，再装入纸合内。5.4.2品种及主要技术来源的可靠性和可得性1.品种：本品选用林下人参为原料，其为多年生草本；主根肉质，圆柱形或纺锤形，须根细长；根状茎（芦头）短，上有茎痕（芦碗）和芽苞；茎单生，直立，高40～60厘米。叶为掌状复叶，2～6枚轮生茎顶，依年龄而异：l年生有3小叶，2年生有5小叶1~2枚，3年生2~3枚，4年生3～4枚，5年生以上4～5枚，最多的6枚；小叶3～5，中部的1片最大，卵形或椭圆形，长3～12厘米，宽1～4厘米，基部楔形，先端渐尖，边缘有细尖锯齿，上面沿中脉疏被刚毛。伞形花序顶生，花小；花菩钟形，具5齿；花瓣5，淡黄绿色；．雄蕊5，花丝短，花药球形；于房下位，2室，花柱1，柱头2裂。浆果状核果扁球形或肾形，成熟时鲜红色；种子2，扁圆形，黄白色。味先微苦而后甘，功效为大补元气，补益脾肺，生津止渴，宁神益智。2.技术来源的可靠性和可得性 桓仁地区具有悠久的人参加工历史，本项目人参粉加工是使用企业专利技术，在生产工艺中采用国际领先的分子保鲜技术、无氧杀菌技术和本地传统工艺结合，在浓缩高纯度的人参皂甙Rh2、Rg3的同时去除了山参中导致上火的燥性物质RO，并使产品的溶解度提高到了98.4%。本项目技术成熟，工艺稳定，产品畅销，并且有吉林大学人参系等科技研发单位作为技术依托，对关键工艺方面进行技术指导，且项目实施单位具有多年的滋补保健中药材产品的生产经验和较强的技术队伍及先进的检测仪器设备，规模化的生产和市场销售已经开展，技术和市场都比较成熟，可保证该项目的顺利实施。5.4.3.主要技术参数1.原料要求：保证原料鲜山参为12年生以上，自然干燥5～7天。2.负压远红外烘干法，温度为45－50℃，人参水分含量降低到5%以下。3.产品配置比例：山参粉68%，植脂末12%，白糖10%，蜂蜜10%。4.人参粉粒度要求120目。5.4.4．物料分析1.主要原材料、燃料动力单耗，见表5-3表5-3原材料、燃料及动力吨耗量估算表序号名称单位吨耗年耗1鲜山参吨31802植脂末吨0.127.23白糖吨0.16 4蜂蜜吨0.165包装物万套0.4246水吨430258007电万KWh0.35218煤吨31802.原、燃料供应方案（1）原料鲜山参供应本项目生产期每年需要的原料鲜山参180吨，其中50吨有基地自产，其余130吨由桓仁及东北地区采购，有固定渠道和实行定单收购，来源有可靠保证。（2）包装材料供应本项目所需人参制品马口铁等包装盒、塑料袋、纸箱为外购，市场供应充足。（3）燃料供应包括水、电、燃煤等，项目生产运营用水，用现有水源可满足供应；用电21万kwh，可由本溪供电局供应；燃煤180吨，本溪产煤，市场供应充足，采用公路运输方式解决。5.5设备购置方案5.5.1.设备选型及拟购方向 设备选型决定项目投资及产品质量，也影响项目的经济效益，是项目成功与否的关键。本项目需要购置人参粉深加工相关生产设备和配套公用工程设备（锅炉、变压器等），拟主要购买国产名牌设备，主要设备选型如下：1.人参清洗机：为生产加工主要设备，本项目选择RS-200型电动翻转式高压水喷射洗刷人参机。该机主要由箱体、清洗系统、物料输送系统和动力传动系统四部分组成。箱体水箱由沉淀池和蓄水池两部分组成,两池间有隔离板和过滤网以免泥沙进入蓄水池。箱体前后及两侧均安装有用螺栓紧固的挡水板和围板；清洗系统由水泵和喷淋管组成；传动系统由电动减速机、驱动链轮、从动链轮和链条组成。其工作原理是借助水泵,使具有一定压力的水头通过三组喷淋管呈帘状定向喷射到传送带上的待洗人参,将附着在其表面的泥沙等污物冲刷干净。传送带每经过一组喷管排时,都借助折返辊使人参翻转一个角度,这样即可达到整个表面都能冲洗到的目的。该机主要技术参数为：①单级单吸清水离心泵:流量23.7m3/h,扬程45m,配套电机功率5.5kW;②电动减速机型号YSSJ120,电机额定转速1300r/min,减速比32；③传送带速度2.8m/min;④人参清洗效率200kg/h;⑤外形尺寸3800mm×1900mm×1800mm2.LSH-220型湿法制粒机该机是以生产冲剂及速溶颗粒为主要目的的新技术产品，广泛适用于医药、食品、饮料、化工、生物、营养保健等多种领域，是传统摇摆颗粒机和旋转颗粒机的理想换代产品，本项目用于山参粉的速溶速溶颗粒的制粒。该机工作特点为：制成颗粒大小长短均匀，密度均匀可调，表面圆整，细粉极少； 为全不锈钢结构，符合“GMP”要求；筛网可换，颗粒大小可控；适应范围广，粘性较强的浸膏都能制粒；传动部件设在机器下方的机身里，防止轴封渗漏引起污染；气吹冷却系统，可防止因挤压物料发热而使药物变质；变频或PLC控制，可设定过载保护。型号LSH-220型生产能力100-600kg/h电机功率7.5kw筛筒直径220mm网孔直径0.5mm、0.8mm、1.0mm、1.2mm、1.6mm、1.8mm、2mm外形尺寸1520×670×1400mm5.5.2.设备清单表5-6主要生产设备清单序号名称型号单位数量备注1人参清洗机RS-200台42高效沸腾干燥机GFG-60台13螺杆空压机15HP台14自动罐装机GT7B11台15溶出度测试仪RC-8台16便携式看谱镜WDT-6台17罐体二重卷边质量检查仪DT-1台18试验工作台HG1200台29排针机JD-750-120机组台110万能粉碎机30B台211脱水烘干机DW1.2*8台112粉剂称重包装机XH-F台113气相色谱仪GC2010台1进口14颗粒灌装机XH-DF台115冲剂制粒机LSH220台216三维运动混合机1000L台117高效提取浓缩机组1000L套118真空上料机台1 5.6.主体工程方案本项目主体工程为加工车间改造，拟把原有三层教学楼改造成人参粉加工车间，建设原则按照标准保健品厂房卫生要求设计，保持洁净生产环境。该建筑主体为三层混合结构，长55米，宽16米，建筑面积2664平方米，本次改造除保留建筑主体外，外墙水泥罩面粉刷高级涂料、顶棚吊顶采用防水、防霉、易清洗、耐腐蚀的光滑材料吊顶。内墙用防霉仿瓷涂料覆盖，地面采用防水、防渗、防腐蚀、无毒、耐清洗、易消毒地面，铺设地砖，设明沟、地漏，以利地面清洗污水顺畅及时排出；地角、墙角、地沟转角抹灰呈圆弧形，镶贴阴阳角瓷砖，塑钢门窗设置防蚊蝇设施。地沟、排水沟设置防鼠设施。5.7.辅助工程及其它工程1.为加工生产配套，需要建设办公、仓库、锅炉房等辅助工程，其中新建办公室200平方米，仓库600平方米，锅炉和干燥间432平方米。2.公用工程：该厂深50米水井1眼，并有自来水供应系统，可满足项目用水需求；本工程排放的污水主要为洗人参用水及生活污水等，沿场区排水系统汇集沉淀后排放：本项目为浓缩工艺需要，需新购蒸汽锅炉一套；另外为了生产设备装机容量相符，加工厂需新建杆上200KVA变压器及配电设施一套，要求10KV电压波动幅度不超过额定电压±7％，供电频率偏差不超过±0.5赫兹。用电负荷为三级；厂区新购自动大门一扇，以及绿化和场地等工程。 表5-7土建工程组成表序号工程名称单位数量状态备注1加工车间改造平方米2644利旧三层2干燥和锅炉房平方米432新建一层混合结构3办公室平方米200新建一层混合结构4仓库平方米600新建一层混合结构5.8.实施进度安排一、建设工期本项目计划建设期限为一年。在完成全部土建工程和设备安装调试的同时，进行员工技术培训等工作。二、项目实施进度安排1．实施准备：进行项目立项批复后的地块落实、勘察设计、预购设备设施、土建备料，为下一步建设作好物质及技术准备。2．土建施工：进行土建工程施工。3.设备定货，安装、试车4.人员培训：进行生产技术人员的技术培训。5.试车、组织生产及产品销售，年末进行项目验收。表5-8项目实施进度建议表年月项目第一年123456789101112实施准备△△勘察设计△△施工准备△△土建施工△△△△设备安装△△△技术培训△△投产△ 第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响本项目建设地点位于辽宁省桓仁县巨户沟。项目区周围无污染源，土壤、空气、水体等环境良好，无污染。本项目为人参系列产品加工项目，项目在建设期，进行土建施工建设，如处理不当，会对周边环境产生一定的影响。项目实施过程中对环境的影响主要为生产、生活废水，锅炉废气、设备产生的噪声和固废，应按环保要求妥善处理。6.2节能减排措施一、节水措施1.编制依据：国务院(1986)第4号《节约能源暂行条例》。2.节水措施（1）各用水部位安置水表，定量用水。（2）用水管线定期及时检修，防止水的跑冒滴漏。（3）采暖换热回水率>95％，设计压缩机冷却水系统重复使用。二、节能措施1.设计依据 节约能源是我国的一项基本国策，也是企业现代化管理的标志之一。本设计执行国家能源管理和节能的有关技术标准和规定，主要依据为《评估企业合理用电技术守则》、《评估企业合理用热技术守则》、《企业能源计量器具配备和管理守则》、《设备及管道保温技术守则》等。2．节能措施（1）总平面布置和工艺流程设置尽可能缩短物料流程；锅炉房紧靠蒸参车间布置，降低热量损耗。（2）电气节能措施：为适应不同季节生产负荷变动，设计2台200KVA变压器，实行一开一备，避免空闲季节无用功率的消耗；装置低压静电电容器，提高功率因数；采用节能型的高、低压开关柜、变压器、电动机、照明灯等电气设备。（3）建筑节能：工厂等公用工程建筑物采用保温墙体、采棚，降低取暖能耗。6.2环境保护与治理措施6.2.1采用标准《中华人民共和国环境保护法》国务院第253号令《建设项目环境保护管理条例》DB21/1627-2008《辽宁省污水综合排放标准》噪声执行GB12348-2008《工业企业厂界噪声标准》中的1类标准空气质量执行GB3095—1996《环境空气质量标准》地表水执行GB3838—2002《地表水环境质量标准》Ⅳ类标准地下水执行GB/T14848—93《地下水标准》Ⅲ类水质标准6.2.2环保措施 (1)建设期：施工过程中产生的噪声主要来自施工机械和车辆，如：挖掘机、搅拌机、卡车等，施工单位应严格按照《建筑施工场界噪声限值》的要求进行施工。合理安排施工作业时间；施工车辆应按规定路线行驶，尽可能避开沿线村庄，必须经过附近村庄时应减速慢行，并且禁止鸣笛。(2)生产期：生产废水：主要是车间冲洗瓶产生的废水，废水所含污染物为SS，排入化粪池，经过沉淀和生活污水一起当作农家肥，用于生态基地的肥料及厂区绿化，对环境影响不大。生活污水：本项目人均产生污水量为102L/人·天，污水中污染物主要为COD，浓度值为350mg/l，经过化粪池处理后浓度值为210mg/l，经过处理后当作农家肥，用于生态基地的肥料及厂区绿化，对环境影响不大。大气：本项目热源使用0.6t/h热水锅炉，耗煤量为1t/a，污染物排放量为SO20.0128t/a，烟尘2.08kg/a，由于排入量较小，对环境影响较小。噪声：本项目主要噪声源为各种设备，经类比分析，为75dB，噪声源全部放置于厂房内，并且本项目周围1千米范围内无居民，对环境影响较小。固废：炉灰渣产生量为247.95kg/a，及时清运外卖，对环境影响较小。6.3环境评价及审批经本溪市环境科学研究所评价，认为本项目污染较小，同意本项目建设。 建议：项目冬季取暖必须采用卧式型煤锅炉，锅炉排放污染必须达到国家《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2001）二类区II时期标准。必须加强营运期环境监管，如发生环境污染或扰民信访案件，必须立即停产进行整改，待验收合格后方可恢复生产。项目试生产必须申请，试生产三个月内履行环保验收手续，验收合格后方可正式生产。本项目建设期间及运行期间接受桓仁县环保局环境监管。 第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分本项目为新建项目，由桓仁桓仁巨户沟森涛山参基地投资兴建。为保证本项目建设的顺利实施，项目建设期，成立项目建设领导小组和实施办公室。项目建成后，仍以桓仁巨户沟森涛山参基地为项目独立法人，实行经理负责制。项目建设领导小组职能：负责重大事项的决策、组织协调，并对项目运行情况实施监督与管理，是项目建设的决策机构。项目实施办公室职能：负责项目建设的具体实施工作，项目资金专款专用，土建工程的招标形式确定，以保证项目建设的顺利进行。实施办公室下设项目综合部、工程部和财务部。综合部负责日常综合和协调有关部门工作。工程部负责全面规划，及时决策项目内的各项工程实施，掌握项目实施进程，保证项目顺利实施，并负责检查验收工程。财务部负责资金的监督和管理，设资金专用帐户，保证专款专用。项目领导小组项目实施办公室综合部工程部财务部图7-1项目建设期组织机构图 7.2劳动定员项目劳动定员8人，其中管理和技术人员各1人，工人6人。7.3经营管理措施1.项目建设期实行领导小组负责制，负责项目建设的全面工作，并监督项目的资金使用和建设进度。项目实施办公室负责项目建设的具体实施工作，项目资金管理，土建工程与仪器设备的招标，以保证项目建设的顺利进行。2.项目运营期该项目由公司经营管理，按照现代企业管理模式，实行总经理负责制，自主经营，自负盈亏，自我发展，自我约束，独立核算。建立健全以经济效益为中心的岗位责任制，权责明晰，分工明确，管理科学。项目单位实施干部聘任制，实行效益工资。以“质量第一，信誉至上”的经营理念管理企业。企业从原料采购、加工包装、运输以及检验化验等主要环节制定标准的操作规程；在锅炉、机修、车队等环节都有安全管理制度，普遍建立了规章制度：无胸卡不能进厂门，无健康证不允许进车间，每名员工都有《员工手册》，必须遵照执行。员工实行聘用合同制，采用基本工资与绩效工资结合的工资制度，定期对员工工作业绩进行考核。在原料安全监管环节中，建立健全监管制度，重视监管技术的提高，监管队伍专业化。加强原料监测体系建设，建立原料专业性检测机构，扩大监测范围和频次；加强开展原料安全调查和评价，做好日常管理工作。 在分配制度上，充分体现“多劳多得、能者多得”的分配原则，有效激发、调动员工的积极性。除基本工资与绩效工资外，还要建立月全勤奖和年优秀分级奖制度。在内部管理上突出“以人为本”的管理思想，坚持“多头并举，从严治企，加强管理，挖潜增效”的管理思路，使公司的管理日趋完善。积极推进员工是企业的主人为主题的企业文化，对企业发展、管理和生产等提出合理建议的普通员工给予奖励。（1）生产管理产前、产中、产后的每一环节都有相应的管理制度。严格规定原料运输和仓储的条件，保证原材料的安全卫生，对原料仓库的温、湿度适时监控、专业管理；对仓储和生产环境的空气质量定期检测，防止有害气体污染；进入生产加工车间必须更换经过消毒的工作服，有传染或流行性疾病的人员禁止进入生产车间，或采取防护措施后进入车间等；加强产品质量检测，发现不合格产品及时采取措施处理；对生产过程采用计算机管理技术进行全程自动监控。（2）财务管理公司建立较为规范的财务管理体系，设立独立的财务部门，具有规范的会计核算和财务管理制度，并进行独立的会计核算和帐务管理；公司在银行独立开户；公司各纳税主体均依法独立纳税。建立了财务核算费用控制考核体系，保证场内物资进出管理日清月结、一目了然，财务情况做到费用预警。（3）技术管理充分发挥项目单位的技术力量，对种植基地和生产车间工人 进行技术指导。定期组织生产技术知识培训，努力实现厂内人人懂技术。加快企业技术改造，提高企业的技术水平和产品的科技含量，降低成本，提高质量。并向种植基地提供技术咨询、技术指导等服务。（4）营销管理建立营销网路，所有营销人员工资采用底薪加提成制。加强对销售主管管理角色的正确定位和销售代表的心态与能力的调整，使销售主管的责任主要定位于通过提升销售队伍的能力和热忱，达成销售业绩的上升。对销售代表的管理变被动为主动，通过销售指导、业绩激励等积极措施，让销售代表自动管理、自我控制。在销售团队建设方面，注重加强企业文化建设工作，提升团队业绩。7.4技术培训技术培训是企业长期的技术管理措施，是有效提高生产技术水平的重要途径。项目建立新员工进厂培训制度和全员定期技术培训制度。所有新招聘的员工都要根据其工作岗位进行培训，所有生产工人入厂由专业技术人员进行集中技术培训，合格方可上岗；企业生产岗位员工每年参加一至两期技术培训，每期至少聘请技术专家来厂讲课指导一次。技术培训采取内部专业技术人员组织培训和外派技术培训两种方式。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1设计依据《中华人民共和国劳动法》、国家经贸委《劳动防护用品配备标准(试行)》。7.5.2防护措施 (1)生产车间配置良好的通风排气、采暖和采光设施，以保证室内环境达到规定的标准；(2)生产设备选用无毒、耐腐蚀、性能稳定，不易破损的不锈钢、PVC等材料制造；(3)保持生产车间内外环境整洁，采取消除苍蝇、老鼠等有害动物及孽生条件的措施；(4)生产人员必须每年进行健康检查，取得健康证后方可参加工作；(5)配备专人严格执行卫生管理人员的职能；(6)厂区道路及车间内部通道应平坦、畅通、夜间照明有足够照度。公路交通处设明显的警告牌、信号装置或落杆；(7)厂区内和厂房内所有生产用坑、沟及池等，应设有可靠盖板或固定式工业栏杆；(8)机器和工作台等设备布置，应满足工人安全操作距离，通道不小于1米；(9)主要设备应有保护装置，施压部分应有安全装置；(10)电气设备和线路的绝缘必须良好。对裸露带电设备必须设遮栏并有警告标志；(11)电气设备带电的外壳均采取保护措施。7.5.3消防室外消防用水量25L/S，设置地下式消火栓若干，地下式消火栓间距不大于150米，并设水泵接合器。室内消防用水量按15L/S、2小时设计，在建筑物内设置室内消火栓，间距不大于30米，并同时设置手提式灭火器。在场区设有地下消火栓，消防用水管道与生产、生活用水管道共用，保证在任何情况下都能及时地供水。 第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据该项目投资估算依据《建设项目可行性研究报告内容和深度规定》以及国家、地区和部门的现行政策法规、相关行业规定，并依据各专业提供的基础资料进行编制。8.1.1定额及规定（1）轻工业工程设计概算编制办法(QBJS10-93)（2）辽宁省《建筑工程概算定额》8.1.2投资范围本项目投资估算包括建筑工程费、设备购置费及安装费、工程建设其他费用、预备费。8.2投资估算8.2.1总投资本项目总投资931万元，其中：建设投资656万元、流动资金275万元。8.2.1.1建设投资本项目建设投资656万元，其中：土建投资223万元，设备投资200万元，其他投资34万元。8-1建设投资估算表序号项目估算价值比例（％）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用223200　　42364.4%1.1主要生产车间193140　　33350.7%1.2附属用房3060　　9013.7% 2　　　　　　　2.1工程建设其他费用　　　21321332.4%2.2前期费用(含可研招标等)　　　13131.9%3科技投资　　　　　　3.1土地租赁费　　　20020030.5%3.2预备费　　　21213.2%4基本预备费　　　21213.2%5涨价预备费　　　　　　8.2.1.2流动资金本项目流动资金为276万元，其中:铺底流动资金取30%，为82万元。8.3资金来源8.3.1中央财政资金本项目申请中央财政资金70万元，全部为无偿资金。8.3.2地方财政配套资金本项目申请地方财政配套资金42万元，全部为无偿资金。8.3.3自筹资金及来源本项目自筹资金820万元，其中用于建设投资544万元，用于流动资金投资276万元。项目公司桓仁巨户沟森涛山参基地成立于2004年，公司建立的人参加工市场是国内第三大型人参加工市场，其主体建筑面积15000平方米，附属面积5000平方米 。公司的种苗基地，主要就是通过引进、培育、开发和利用国内外名贵、稀有的人参加工品种资源，从而推动和提高北方地区乃至全国的人参加工生产水平，促进农业结构调整，提高人参加工科技含量，2008年末，资产总额12059万元，其中：固定资产1009万元，流动资产10857万元，负债总额5753万元，所有者权益6306万元，实收资本2660万元，营业收入14251万元，净利润1941万元，完全有能力筹集到自有建设资金和铺底流动资金。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理财政资金主要用于厂房的建设、土地租赁和设备引进等。其中:用于前期费用6万元，用于土建工程投资64万元，用于设备投资10万元，用于土地租赁32万元。项目单位对财政资金设立专用账户进行管理，按月上报资金使用计划，由县农业综合开发办公室监督资金使用。8.4.2其它自筹资金根据工程建设进度有计划组织和使用资金，使用项目能够按预计进度进行，使项目能够如期建成投产。 第九章财务评价9.1财务评价依据《2010年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》；《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；《企业会计制度》；根据现行税法、条例，本项目为农业加工项目，增值税率为13%，企业所得税为25%。（1）本项目计算期10年，建设期1年。项目建设第2年开始投入运营，达产率为100％。（2）基准收益率参照同行业平均水平并考虑一定的风险系数，本项目基准收益率确定为8％。（3）本项目原、辅材料及燃料动力消耗按设计提供的数值计取，其价格按到厂价计算。（4）项目定员200人。正常营业年份工资及福利费总额为403万元。（5）折旧及摊销：根据现行财务制度规定，本项目固定资产中的房屋建筑按20年折旧，设备按10年折旧。（6）修理费：按房屋和设备原值5％计算。（7）其它支出：管理费、销售费、土地费用、运费等按年收入15%计取。 9.2营业收入、营业税金和附加估算（按第2年达产100%计算）9.2.1营业收入表9-1营业收入表项目单价(元)数量(瓶)营业收入备注瓶装速溶山参粉278.00100,000.002780300克装纸盒装速溶山参粉128.00125,000.001600160克装木盒装速溶山参粉450.0020,000.00900500克装合计52809.2.2营业税金及附加本项目为农业加工项目，增值税率为13%，经估算，本项目税金及附加情况如下：表9-2营业税金及附加表项目税率金额销项税额686.40进项税额479.09应交销项税额207.31城市维护建设税1%2.07教育费附加3%6.22营业税金与附加215.609.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算经估算，项目单位成本如下：表9-3项目单位成本序号项目单位单位成本消耗定额单价金额（元）1原辅材料　　　607,640.001.1鲜山参吨3.00200,000.00600,000.001.2植脂末吨0.122,000.00240.001.3白糖吨0.106,000.00600.001.4蜂蜜吨0.1020,000.002,000.001.5包装物万套0.4012,000.004,800.002燃料、动力及水　4,932.00 2.1水吨430.002.401,032.002.2电万KWh0.356,000.002,100.002.2煤吨3.00600.001,800.003工资福利　--40,000.004制造费用　16,501.825副产品回收　单位产品生产成本669,073.829.3.2项目总成本估算表9-4项目总成本估算表序号项目金额序号项目金额1外购原材料36467其他费用7922外购燃料及动力3083工资及福利费24094修理费21105折旧费71116摊销费712总成本费用4806详见附表5总成本费用估算表。9.3.3经营成本估算总成本中扣除折旧费、摊销费后，经营成本为4,728.56万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析（增量）经测算，该项目投资利润率35.18%，投资回收期（税后、静态）3.18年，财务内部收益率（税后）49.96%，财务净现值（税后，8%）1,794万元。9.4.2清偿能力分析 本项目无银行贷款，项目自筹资金全部由项目单位自有资金解决，本项目建成后资产负债率小于50%。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析经测算项目的盈亏平衡点为42.15%，说明本项目的保本点较低，经营风险小。盈亏平衡点计算公式为：BEP＝年总固定成本/（年销售收入-年销售税金-年总可变成本）＝339/（5,280-08-4,467）＝42.15%详见下图：图9-1盈亏平衡分析图BEP=45.53%9.5.2敏感性分析本项目对固定资产投资，经营成本、销售收入和投资分别做了单因素敏感性分析（见下表）。分析结果表明效益指标对销售收入最为敏感，其次为经营成本和投资。当销售收入下降8 %时，内部收益率(税后)为-9.12%，低于目标收益率，当销售收入下降6.76%时，内部收益率(税后)为8%，等于目标收益率，说明该项目盈利能力较强，应对风险能力较强，只要单一因素变化不超6%就可以保证目标收益可以实现，因此企业应密切关注市价格波动情况，一旦出现价格波动，应通过提前上市或延期上市场等方式避开上市高峰等方式提高销售价格或通过内部挖潜等降低成本以保证目标收益的实现。表9-5敏感性分析表序号不确定评价指标变化率因素-8%-4%04%8%1产品净现值-6495721,7943,0154,237价格内部收益率-9.12%21.74%49.96%78.37%107.46%2原材料净现值3,9822,8881,794700-394价格内部收益率101.33%75.38%49.96%24.73%-2.10%3建设净现值1,8421,8181,7941,7701,745投资内部收益率53.81%51.82%49.96%48.22%47%图9-2敏感性分析图9.6财务评价结论 各项评价指标表明，本项目财务效益较好，项目投资利润率35.18%，投资回收期（税后、静态）3.18年，财务内部收益率（税后）49.96%，财务净现值（税后，8%）1,794万元。以上数据表明该项目经济优越，投资回收期短，抗风险能力强，清偿能力可靠，效益可观，该项目财务可行。 第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析桓仁县政府根据当地资源优势和潜能，“十一五”期间，继续实施农业产业结构调整，积极推进中药材产业的发展，把发展中药材龙头企业和基地建设作为解决“三农”问题的突破口来抓，以工业化思维谋化中药材产业，以产业化思维经营中药材产业，确立了“抓龙头、建基地”的工作思路。通过本项目的实施，一方面有利于培育龙头企业，使期不断发展壮大；另一方面通过龙头企业的带动，有利于壮大当地中药材产业，形成规模，推进农业结构调整。10.2与农户利益联结机制分析桓仁县能够带动地方经济快速发展的农业产业化龙头企业较少，农业生产市场化、组织化程度还不高，尤其是中药材产业的发展优势还没有发挥出来。通过本项目建设，与当地人参种植基地建立“订单”农业，为种植基地提供种源、技术咨询、技术指导和技术服务，并高于市场价回收。项目实施后，在生产组织方面，把分散的千家万户组织起来，形成新的组织模式，实现农业生产组织的制度创新；在生产经营方面，以国内外市场为导向，充分发挥市场机制的作用，实现由分散经营到适度规模经营的变革。通过企业这个龙头，提高生产的组织化水平，使农产品的生产、流通与市场紧密衔接，提高农业与农村经济的综合效益，可明显提高当地农业生产的市场化和组织化程度。10.3带动基地分析 本项目建成后，可直接带动当地及周边地区人参种植基地，项目单位为种植基地提供种源、技术咨询、技术指导和技术服务，并高于市场价回收。同时，项目实施有利于促进当地加工、运输、包装、技术服务、信息、餐饮等相关产业发展。10.4带动农户及农民增收效果分析本项目实施后，可直接和间接带动农户875户、3062人，年获纯利润660万元。则户均增收约7542元，人均增收约2155元。10.5带动就业分析本项目实施后，中药材种植业在原有规模基础上，结构得到优化，科技含量提高，产品直销给本项目建设单位，减少了中间环节，降低了销售成本。项目建设有利于项目建设单位不断发展壮大，使其成为当地农业产业化的龙头企业，有利于当地主导产业的不断发展壮大，推动农业结构调整，带动区域经济的发展，加快社会主义新农村建设进程。同时，通过企业这个龙头，提高生产的组织化水平，使桓仁县中药材产业的生产、流通与市场紧密衔接，提高农业与农村经济的综合效益。 附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表二、附图：1.地理位置图2.现状图3.总平面布置图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本及组织机构代码证复印件附件2：2007年度、2008年度财务审计报告附件3：土地租赁合同附件4：自筹资金业源证明 附件5：企业信用等级证明材料附件6：技术合作协议附件7：龙头企业级别认定材料附件8：合作生产东方系人参鲜切花合同附件9：企业荣誉证书附件10：其他附件二、附图：1.地理位置图2.现状图3.总平面布置图4.生产工艺流程图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本及组织机构代码证复印件附件2：2007年度、2008年度财务审计报告附件3：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料附件4：土地使用证复印件附件5：环保部门审批意见复印件附件6：自筹资金来源证明材料附件7：企业“三不欠”证明附件8：企业荣誉证书复印件'