某公司速冻食品出口生产基地建设项目可行性研究报告

'？？？？速冻食品出口生产基地建设项目项目建议书第一章总论一、项目提要1、项目名称速冻食品出口生产基地建设2、建设性质新建3、项目建设单位：？？？法人代表：？？所有制形式：股份有限4、建设地点：？？？？规模：拟建成年生产能力40000吨速冻食品生产线。其厂房、卫生设施、生产设备、生产工艺设计等完全按照欧盟相关标准建设。期限：2年建设内容：新建生产车间及附属用房建筑面积12000平方米，购进国际最先进水平的速冻食品生产设备，总投资12000万元人民币。5、项目申报单位及法人代表30 项目申报单位：？？？法人代表：？？？6、投资规模及资金构成：总投资12000万元人民币，其中，企业自筹4000万元，贷款8000万元。7、资金筹措：企业自筹部分由企业自有资金解决，银行贷款8000万元。8、主要技术经济指标：项目建成后将会新增年生产能力40000吨，新增销售收入4亿元，新增出口创汇1300万美元以上。年新增利润5500万元，年新增税收3300万元。该项目投资利润率为45%，投资利税率为73%，内部收益率30%，静态投资回收期2.18年。项目辐射范围及带动能力：？？？？地处河南省郑州市，河南是个农业大省，具有丰富的农副产品，是小麦的主产区。思念公司的速冻水饺等产品均以优质小麦面粉、蔬菜、肉类、花生、芝麻、油为原料。2003年思念公司加工转化粮食6万吨，其中糯米粉3万吨，小麦面粉3万吨，蔬菜3万吨，花生、芝麻、油各2000吨，肉2万吨。2003年生产旺季时用工人数突破2万人，使用安置了大批贫困地区农村剩余劳动力，使他们迅速脱贫致富。思念公司的发展带动了当地农产品基地的建设，促进了农产品规模化、集约化种植和经营，解决了相当一部分农民卖粮难、农副产品积压的问题，带动了省内近2万农户农副产品的种植、养殖，为农民增收做出了贡献，每个农户增收在1000元以上（详见附页政府相关证明）。30 思念公司依托农副产品种植基地，在企业、基地、农户三方合作方面做了一定尝试，并取得了一些成绩。在小麦面粉方面，思念公司与郑州面粉厂（郑州布姆雪燕制粉有限公司）确定了速冻食品专用面粉委托加工关系，并通过郑州面粉厂所参与组建的“河南科丰农村科学技术开发有限公司”与农户签订《优质专用小麦生产协议书》。协议中规定了“按高于市场价10%以上价格回收农户小麦”；“在关键生产季节对农户进行技术指导，达标小麦全部收购”等条款。思念公司每年使用的面粉均以指定品种由农户种植，郑州面粉厂统一收购、加工配制为速冻食品专用面粉。在糯米粉、蔬菜、花生、芝麻、油、肉等农副产品的选购中，思念公司都以适当的形式培育建设基地，与农户建立互惠互利的良好关系，即保证了企业有稳定的、高质量的原料来源、又为广大农户增加了收益，促进了农业产业化发展。二、项目建议书编制依据1、根据中共中央十六大报告关于农业、农村、农民工作的若干论述。2、根据第十届全国人民代表大会温家宝总理所作的“政府工作报告”中关于解决农业、农村、农民若干问题的精神。3、为满足国内迅速增长的速冻食品工业的需求，满足人民生活水平提高的需要。4、增加我国农副产品的加工份额，提高农副产品加工的深度和精度，提高粮食加工业的转化能力。30 5、扩大企业生产能力，提高产品质量和档次，不仅要稳居国内市场前列，而且要更进一步参与国际市场的竞争，增长出口能力和水平，将中国食品品牌推向国际市场。6、提供就业机会，增加国家税收。7、依据河南省经济发展中长期的规划。三、综合评价和论证结论综合评价：本项目的建设将有利于农业结构调整和加速农业产业化发展；可提高我国速冻食品加工水平。思念公司已经在为世界零售业巨头沃尔玛公司贴牌生产速冻食品，迈出了走向世界的第一步，为美国餐饮业巨头肯德基加工生产食品的合同已经签订。本项目的实施将使思念产品标准达到对欧盟及对日出口标准，以满足思念公司迅速开拓国际市场的需求。因此，项目实施后可提高我国速冻食品加工业的产品水平和档次，提高企业的技术水平，增加产品的科技含量，增强企业的国际竞争力，使中国食品迅速进入国际市场。实施本项目后可增加大批就业人员，大幅度增加国家税收，加工转化大量的农副产品，极大地带动本省、本地经济及相关产业的发展。该项目建设区域所处地理位置非常优越，处于全国交通枢纽的郑州市城郊结合部，公路、铁路交通发达，周边人民生活、文化水平和素质较高，为产品的运输和销售提供极大便利。30 论证结论：由以上分析可以看出，该项目的建设符合国家有关政策，建设单位将抓紧项目的实施工作，使项目早日建成投产，在实现企业经济效益的同时，发挥其巨大的社会效益。30 第二章项目背景及必要性一、项目背景速冻食品自本世纪50年代以冻制浓缩橙汁为标志的速冻食品开始问世，以后，随着速冻技术和配套设备的不断改进，预制速冻制品的出现，耐热复合塑料薄膜包装袋和高效、高质的快速解冻复原加热设备的研制成功，使速冻食品业成为国外方便食品和快餐业的支柱行业。60年代初期，随着流化床速冻机和单体速冻食品的出现，各种速冻食品逐步进入超级市场。至今，速冻食品已深入人心，且以方便、快捷、营养、卫生而著称的速冻食品业已风靡全球。据有关方面报道，发达国家速冻食品的销售量占到全部食品的一半。我国的速冻食品工业真正起步是在90年代初，1994年以后得到迅速发展，并以每年30%的速度递增，成为90年代发展最快的食品加工业。我国每年还向日本、东南亚、欧洲等国和地区出口速冻食品百万吨。品种也由最初的速冻饺子、包子发展到速冻春卷、烧麦、汤圆、鱼丸等150多个品种。对于普通消费者来说，速冻食品的出现，大大节省了用于准备食物的时间，在一定程度上从繁重的家务中解脱出来，其方便、快捷的特点适应了现代人快节奏的生活。由中国食品科学技术学会主办的中国冷冻冷藏食品与市场发展研讨会多次提出，速冻食品行业要适应入世后的各种挑战，首先要做到“以大对大”而“大”30 并非专指企业的规模，更重要的是要从各方面能与国际市场接轨，符合国际的操作规范。而大型速冻食品企业必须高度重视技术和人才，并拥有较多的技术储备，树立品牌形象和企业形象，才能适应不断变化的市场需求而长期立于不败之地。二、项目建设的必要性速冻食品加工业的原材料主要是农副产品。近年我国农副产品产量持续大幅度增长，急需进一步的深加工，以提高其转化率和附加值，为农民增收、农村经济发展提供发展空间。但目前我国的粮食等农产品利用率较之发达国家相比还非常低，多以原粮形式消耗，造成极大的资源浪费。因此，急需扩大和提高我国的农产品加工和食品加工能力，提高其档次和水平。其次，加入WTO后，我国农业面临严峻挑战，成为受冲击最大的产业。多年来，一方面国内粮、蔬加工能力严重不足，水平亟待提高。同时，先进国家依据良好的食品加工业水平，大量向我国输入粮食成品，冲击国内相关产业的市场。因此，为了应对入世后农业和食品工业发展的需要，速冻食品加工业作为农副产品加工的重要途径之一，使中国从农产品资源大国转变为食品出口大国。但比较国外的食品加工和出口标准，我们还有很大差距，需进一步加强科研和开发能力，尽快达到对盟及对日出口标准，打入国际市场。思念公司要全力开拓国际市场，依靠出口，推动企业再上新的台阶，必须不断挖掘企业潜力，拓展企业优势，不断提高产品质量。30 由此可知，速冻食品工业的发展是我国人民生活提高的要求，是农村经济发展、实现农业产业化的需要，具备广阔的发展前景。30 第三章建设条件一、项目区概况该项目建设区位于郑州市北部，北临汴洛高速公路，东临107国道，西临陇海铁路，交通方便，地理位置非常优越。该区域的气象、水文、地形、地质等条件，根据郑州市历年来的资料以及世纪勘探得出如下数据：1、气温：年平均气温14.20C年最高气温430C年最低气温-17.90C2、湿度：年平均相对湿度66%年最小相对湿度0%3、风：最大风速24m/s最大风力8级年平均风速3.2m/s风向：东北风频率12%东风10%夏级偏南风冬季偏东风4、雨:年平均降雨量640.9mm最大降雨量189.4mm5、雪：最大雪压0.25Kn/㎡30 最大积雪深度230mm最大冻土深度180mm6、地震烈度：根据国家有关规定按7度设防1、地势：海拔高度101——103m二、项目实施的有利条件河南省政府对农业的发展制定了专项支持政策，思念公司作为国家级的农业产业化龙头企业，享受并得到了河南省政府许多优惠政策的支持。2000年4月，被省政府命名为“河南省速冻食品重点大型企业”；2001年3月，被河南省发展计划委员会确定为：“重点扶持粮食加工转化龙头企业”；被河南省经贸委确定为：“全国食品生产基地”；2002年7月，被河南省外经贸厅、省计委、省乡镇企业局等确定为：“河南省乡镇企业出口基地”；2002年7月，被河南省发展计划委员会、河南省对外贸易经济合作厅、河南省乡镇企业管理局、中国建设银行河南省分行确定为：“河南省出口创汇基地”；2002年8月，被郑州市人民政府确定为：“农业产业化经营优秀龙头企业”；2002年12月思念公司被农业部、财政部等国家九部委确定为：“农业产业化国家重点龙头企业”。河南是一个农业大省，思念公司的迅速发展也得益于河南优质小麦及各类农副产品的丰富。同时大量的农村闲置劳动力也为思念公司提供了充足的人力资源。30 思念公司依托农副产品种植基地，在企业、基地、农户三方合作方面做了一定尝试，并取得了一些成绩。在小麦面粉方面，思念公司与郑州面粉厂（郑州布姆雪燕制粉有限公司）确定了速冻食品专用面粉委托加工关系，并通过郑州面粉厂所参与组建的“河南科丰农村科学技术开发有限公司”与农户签订《优质专用小麦生产协议书》。协议中规定了“按高于市场价10%以上价格回收农户小麦”；“在关键生产季节对农户进行技术指导，达标小麦全部收购”等条款。思念公司每年使用的面粉均以指定品种由农户种植，郑州面粉厂统一收购、加工配制为速冻食品专用面粉。在糯米粉、蔬菜、花生、芝麻、油、肉等农副产品的选购中，思念公司都以适当的形式培育建设基地，与农户建立互惠互利的良好关系，即保证了企业有稳定的、高质量的原料来源、又为广大农户增加了收益，促进了农业产业化发展。思念公司地处中原，交通便利，具有很强的交通运输优势，在市场中也具有独特的产品辐射区域优势。在电力、通讯、信息、科技开发等方面都具备着显著的优势。30 第四章建设单位基本情况河南思念食品股份有限公司是一家大型的专业速冻食品生产企业，思念工业园区位于郑州市金水区，占地近400亩，思念公司拥有员工二万余人，具备速冻食品年生产能力20万吨，资产总规模6亿元，国内市场占有率达到20%以上。2003年度实现产量近10万吨，销售收入近6亿元，2004年预计销售收入达到8亿元以上。思念公司品牌影响力、生产能力、销售总量均位居全国同行业前列，是全国速冻类三大畅销品牌之一。2000年4月，被省政府命名为“河南省速冻食品重点大型企业”；2001年3月，被河南省发展计划委员会确定为：“重点扶持粮食加工转化龙头企业”；被河南省经贸委确定为：“全国食品生产基地”；2002年7月，被河南省外经贸厅、省计委、省乡镇企业局等确定为：“河南省乡镇企业出口基地”；2002年7月，被河南省发展计划委员会、河南省对外贸易经济合作厅、河南省乡镇企业管理局、中国建设银行河南省分行确定为：“河南省出口创汇基地”；2002年8月，被郑州市人民政府确定为：“农业产业化经营优秀龙头企业”；2002年12月思念公司被农业部、财政部等国家九部委确定为：“农业产业化国家重点龙头企业”，更为可喜的是获此殊荣的河南企业仅有10家。思念公司已获得ISO9001——30 2000国际质量体系认证,获得HACCP认证；获得出口食品卫生注册证书；获得进出口自主经营资格；思念公司汤圆类产品被认定为绿色食品，2003年9月，思念牌汤圆、水饺双双荣获“中国名牌产品”称号。强大的技术及质量检验支持：设立专门的技术及研发中心负责产品的研发、中试、工艺流程、检验规程和标准的制定，特别是在2003年12月31日制定的企业速冻水饺标准，通过了河南省有关专家的评审，上报国家拟制定为国家标准。公司成立了以质检部为核心的质量管理体系，一部分负责生产现场的管理，由各分厂质量技术厂长直接领导；相关业务由技术委员会领导，组成由技术副总、质检部经理及质量技术厂长组成；原料、成品和过程检验由质检部统一管理。公司有专业的检测能力和足够的检测仪器和方法来保证我们的产品质量，公司实验室成为河南省出入境检验检疫局的注册实验室，其中的比对实验及检验结果得到了出入境检验检疫局的认可，是河南省唯一的一家企业速冻食品注册实验室，同时申报国家注册实验室的工作已在进行。30 第五章市场分析和销售方案目前我国速冻食品市场潜力巨大，速冻食品工业发展正处于上升期，产品供不应求。河南思念食品股份有限公司稳居国内市场生产、销售前列，于2002年4月，又与世界500强企业第一名、零售业巨头沃尔玛签订了合作协议，为沃尔玛贴牌生产速冻食品；2004年2月与世界餐饮业巨头肯德基签订合作协议，思念公司将通过与沃尔玛和肯德基的合作走向世界，此举奏响了思念产品进军国际市场的号角，也为思念公司发展开辟了新的领域。30 思念公司有着强大的销售网络和一支高效的销售队伍，思念公司经销网络遍及全国，北起黑龙江、南至海南岛、西至新疆、青海、东达中国经济桥头堡上海，思念销售分公司及办事处基本涵盖了除台湾以外全国所有地级城市。在全国各大中城市超市及大卖场中思念产品占据着显著的位置。在世界排名第二的麦德龙超市、法国的家乐福以及上海本地的商业龙头老大农工商连锁超市中取得了不俗的销售业绩。我们的拳头产品玉珍珠、小小玉在全国很多大卖场中都取得了连续几个月同类产品销量第一名的好成绩，深受消费者的喜爱。在2003年春节，思念汤圆、水饺在全国市场出现了供不应求的局面，断货时间长达半个月。思念公司的水饺产品销量在全国名列第一，远远超过其它一些专业生产水饺产品的国内食品企业，并且发展势头不减。在积极应对国内市场激烈竞争的同时，思念公司把开拓国际市场作为拉动企业再上台阶的动力。目前，思念公司已在香港成立了销售分公司，思念产品已经大批量进入美国、加拿大、法国、意大利、日本、新加坡、泰国、马来西亚、香港、澳门等国家和地区。思念产品的出口，不仅为公司带来了丰厚的利润回报，同时也使思念公司在国际上的知名度、美誉度大大提高。销售情况一览表一、总体销售增长情况1、销售总体增长情况时间销量（件）销售额1999-200015037591亿2000-200127190331.8亿2001-200243150112.9亿2002-20035646363.8亿2003-200488571446.2亿注：其中在02—04年度我司产品销量下降是由于断货而引起。2、各单品销售增长情况时间水饺汤圆粽子休闲销量（件）销售额销量（件）销售额销量（件）销售额销量（件）销售额1999-20004928573450万9924246550万////2000-200111904768000万14858841亿//41535332万2001-200220822521.3亿20346461.5亿31837220万1425921000万2002-200339847071.7亿34074071.7亿3850763000万2166361500万2003-200442110212.8亿32663862.3亿7955457000万4726403500万注：其中在03—04年度我司汤圆、休闲产品销量下降均是由于断货而引起。二、产品市场占有率情况总体：20％三、品牌知名度30 1、品牌渗透率（分地区）30 2、品牌渗透率（分城市）30 30 二、品牌忠诚度30 三、速冻行业最具竞争力品牌30 第六章项目建设方案一、建设任务和规模项目设计：该项目建设有上海轻工设计院设计，历经1年，首先由企业提出思路，确定功能，省进出口检验检疫局提出要求。在2003年8月公司专程邀请日本农材水产省认证官员到郑州对我们的设计进行审定，其中还包括省进出口检验检疫局的专业人士及国家质量监督检验检疫总局的专家，共同审定和修改。规模：拟建成年生产能力40000吨速冻食品生产线。其厂房、卫生设施、生产设备、生产工艺设计等完全按照欧盟相关标准建设。期限：2年建设内容：新建生产车间及附属用房建筑面积12000平方米，购进国际最先进水平的速冻食品生产设备，总投资12000万元人民币。二、生产技术方案和工艺流程该项目采用传统的生产工艺和当前最先进生产技术生产速冻食品。速冻水饺工艺流程：产品调制——成型——冷却速冻——包装——产品（详见附页）其它速冻食品工艺和此类似，就不再一一详解。三、项目实施进度安排2003.10——2004.10完成基本建设工程2004.11——2005.5生产线的安装调试2005.6——2005.9接受欧盟验收30 第七章投资估算与资金筹措投资估算本项目投资估算包括生产用地征购，生产厂房建设，辅助设施建设，生产线的购置、安装、调试，人员工资及其他管理费用，总投资12000万元。一、投资估算表编制方法及依据1、建筑工程（含设备基础费）新建建筑物根据其结构形式及特点，参考同类工程造价指标和当地造价水平估算。2、设备购置费：设备购置费包括设备原价和设备运杂费。设备原价：国内设备原价按现行市场价格计算，有各相关专业提供。设备运杂费：运杂费按原机械工业部颁布的《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的计算办法及费率计算。设备运杂费=设备原价×设备运杂费率国内设备运杂费率按设备原价的6%。1、安装工程费：设备安装费按原机械工业部颁布的《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的计算办法及费用计算。2、其它费用：建设单位管理费：按工程费用的1%计算。30 勘察、设计费：根据《工程勘察设计收费标准》（国家计委、建设部编，2002年修订本）按工程费用的1.6%计算。工程监理费：根据（1992年）价费字479号文规定，按工程费用的1.2%计算。联合试运转费：按设备费的0.6%为培训费用，培训期3个月，每人每月600元计算。招投标费：按工程费用的0.6计算。预备费：按工程费用和其他费用的8%计算。一、投资构成1、流动资金按分类详细估算法估算，本项目正常年流动资金1500万元（其中铺底流动资金1500万元）。2、总投资项目总投资=固定资产投资+铺底流动资金，经估算为12000万元。资金筹措项目总投资12000万元。其中银行贷款8000万元，企业自筹4000万元。30 第八章财务评价一、财务评价本项目经济效益分析根据《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）以及现行有关财税制度编制。项目计算期16年，建设期2年，生产期14年。投产后第一年达产80%，第二年达产100%。1、成本费用估算（1）产品成本中的原材料、燃料、动力价格（不含税价），均按现行市场价计算。（2）工资福利费：本项目劳动定员5000人，年均工资7200元/人，职工福利费按工资总额的14%计算。（3）固定资产折旧：按分类法进行直线折旧，房层建筑物按20年平均折旧，设备按14年平均折旧，残值率均提取5%。（4）摊销费：无形资产和递延资产分别按10年和5年摊销。（5）修理费：按固定资产原值5%计算。（6）财务费用：包括还贷期限长期借款利息及生产期流动资金借款利息。（7）其它费用：包括制造费用、管理费用及销售费用中扣除折旧、摊入工资福利后的费用。二、效益分析盈利能力分析30 1、出口创汇产品销售收入（以人民币计算）10790万元。本项目正常年实现销售收入4亿元。2、税金及附加本项目增值税税率17%，城建维护费及教育附加费分别为增值税的7%及3%。3、利润所得税按33%、盈余公积金及公益金按20%计提。4、清偿能力分析本项目借款8000万元，除折旧、摊销外，利润100%还款，借款偿还期（含建设期）2.17年。长期借款还清后，税后利润全部分配。流动资金借款于计算期末偿还。5、财务指标分析有关财务指标如下：投资利润率45%；投资利税率73%；资本金利润率45%；全部投资财务内部收益率（所得税前）45%；全部投资财务内部收益率（所得税后）30%；全部投资回收期（所得税前）2.25年；全部投资回收期（所得税后）3.25年。三、不确定性分析30 本项目建成后，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：BEP=固定成本/（销售收入-税金-可变成本）×100%=52.79%。建议项目实施后要加强管理，挖掘潜力，确保产品质量，控制成本，开拓市场。只要产品销售价格与原材料价格能够稳定，项目就具有抗风险能力。30 第九章环境影响和评价该新建项目清洗原料、冲洗地坪和职工生活排放废水经化粪池处理后，经厂总排口进入该区域污水管网并最终汇入城市污水厂集中处理，对环境影响较小。水饺加工过程中使用的制冷机、和面机、封口机等各种设备运形式产生的噪声，采用低噪声设备和采取密闭隔音等措施，厂界噪声达标。综上所述，该新建项目废水、噪声采取相应措施处理后均能达标排放。因此，从环保角度上该项目是可行的。30 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价该项目的实施将新增速冻食品40000吨/年，新增加工转化面粉15000吨及其它大量的农副产品，通过对农副产品的加工出口，在带动农业产业化及相关产业发展的同时，为农民增加了收入。该项目的实施，将会增强思念公司的生存能力，极大的促进了思念公司的发展，并将为农民带来更多的收益。30 第十一章项目组织与管理坚持“加强领导、健全组织”的原则，切实加强对项目的监管和组织，确保项目顺利实施，其组织机构如下：项目建设领导小组——项目管理办公室——销售部、供应部、生产部、质检部、研发部、基地办（基地办——农户）30 第十二章可行性研究结论论证结论：综合上述情况分析和论证，认为该项目条件成熟，现实意义和长远意义重大，具有较高的科学性、先进性、可行性，经济效益可观。项目符合国家有关的产业政策和农业、食品工业发展方向，会得到国家有关政策支持，为我国解决“三农”问题、实施创汇农业探索了新路子。项目建成后经济效益和社会效益显著。因此，该项目建设是必要的、可行的，应予以尽快实施。二00四年三月30'