牦牛肉加工项目可行性研究报告

'X目录1总论------------------------------------------------------------------------------21.1项目背景-----------------------------------------------------------------------------21.2项目概况-----------------------------------------------------------------------------31.3结论与建议-----------------------------------------------------------------------------32项目的规划相关性及建设必要性---------------------------------------------------42.1项目的规划相关性----------------------------------------------------------------------42.2项目的建设必要性----------------------------------------------------------------------43场址选择-----------------------------------------------------------------------------53.1场址现状------------------------------------------------------------------------------63.2场址建设条件------------------------------------------------------------------------------74建设项目定位分析------------------------------------------------------------------------84.1项目服务区域概况分析----------------------------------------------------------------84.2项目功能定位-----------------------------------------------------------------------------84.3建筑定位------------------------------------------------------------------------------95建设方案-------------------------------------------------------------------------------95.1建筑设计指导思想与原则----------------------------------------------------------------95.2项目总体规划方案-----------------------------------------------------------------------105.3工程技术方案------------------------------------------------------------------------115.4配套设施设计方案--------------------------------------------------------------------125.5建设方案评价--------------------------------------------------------------------------136环境影响评价---------------------------------------------------------------------------146.1项目地块环境现状----------------------------------------------------------------------146.2采用的环境保护标准------------------------------------------------------------------146.3项目建设与运营对环境的影响-------------------------------------------------------156.4环境保护措施-------------------------------------------------------------------------157组织机构与管理模式-----------------------------------------------------------------167.1组织机构-------------------------------------------------------------------------------177.2管理模式-------------------------------------------------------------------------------178项目实施进度---------------------------------------------------------------------------188.1建设工期-------------------------------------------------------------------------------188.2实施进度安排----------------------------------------------------------------------------189投资估算及资金筹措------------------------------------------------------------------189.1投资估算--------------------------------------------------------------------------------189.2资金来源与筹措-----------------------------------------------------------------------1910财务评价---------------------------------------------------------------------------------2010.1评价依据---------------------------------------------------------------------------------2010.2基础数据与参数-------------------------------------------------------------------------2010.3营业收入估算-------------------------------------------------------------------------2010.4成本费用估算-------------------------------------------------------------------------2010.5盈利能力分析--------------------------------------------------------------------------2010.6偿债能力分析--------------------------------------------------------------------------2110.7财务评价结论----------------------------------------------------------------------------21-34- X11社会评价---------------------------------------------------------------------------2111.1项目对社会的影响分析---------------------------------------------------------------2111.2项目与所在地区互适性分析-----------------------------------------------------------2211.3社会风险分析------------------------------------------------------------------------2211.4社会评价结论------------------------------------------------------------------------2212可行性研究的结论与建议-------------------------------------------------------------2312.1可行性研究结论------------------------------------------------------------------------2312.2可行性研究建议--------------------------------------------------------------------------2313财务报表---------------------------------------------------------------------------------2414附件------------------------------------------------------------------------------------30总论1.1项目背景1.1.1项目名称X州牦牛肉综合加工项目。1.1.2承办单位概况本项目由X县雪原牦牛肉加工厂承办。加工厂成立于2009年5月，注册资金500万，加工厂性质为X州独资企业，主要负责X州牦牛肉加工项目。经营范围为X州牦牛肉的加工以及出售。1.1.3报告编制依据（1）《投资项目可行性研究指南》（试用版）；（2）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（3）《X县县城市总体规划（2004～2020年）》（4）《X州国民经济和社会发展第十一个五年规划》（5）《X县国民经济和社会发展“十一五”规划》（6）《关于印发X州牦牛肉市场建设管理实施办法的通知》（7）相关设计规范标准等1.1.4项目提出的理由与过程“X州牦牛肉综合加工”项目，以党的十七大精神为指针，以市场为导向，以加工流通企业为主体，以科技为支撑，以提高效益为目的，走加工企业连基地，畜工贸一体化的路子，实现牧民致富、财政增收、企业增效，符合国家产业政策，项目建设切实可行。1999年，X州州委、县府将牦牛产业确立为全州业三大骨干支柱产业之一，成立了牦牛产业化发展领导小组，通过了《X州以牦牛为主的畜牧产业化发展规划》，县人大颁布了《X县畜牧产业化发展管理办法》，县政府制定了《X县牦牛产业化发展管理办法实施细则》，以保证换届不换目标，换人不换规划，一届接着一届干。同时，此项目变X州牦牛资源优势为商品优势，符合国家产业政策和当地经济发展总体规划，能够享受各项优惠政策。1.2项目概况1.2.1拟建地点-34- XX州X县城郊。1.2.2建设规模与建设内容建设规模：项目总占地面积10000平方米，建筑面积7850平方米。建设内容：建筑物地上主体三层，局部四层，地下一层。地面临路建“L”型广场，广场上布置机动车、非机动车车位。1.2.3主要建设条件本项目为X州牦牛肉综合加工项目建设工程，地处X县城郊，周边供水、供电、通讯、交通等城市基础设施配套条件较好。1.2.4项目建设进度本项目计划于2014年10月开始，2017年10月完成，预计建设工期36个月。1.2.5项目投资和筹资方案项目总投资7850万元，其中土建工程投资3100万元，生产线设备采购4000万元，流动资金600万元，其它费用150万元。企业自筹500万元，政府补贴500万元，通过合作经营方式招商引资6850万元。1.2.6主要技术经济指标表1-1项目主要技术经济指标表序号项目名称单位数量1项目占地面积㎡100002建筑面积㎡78503建筑密度%43.44容积率1.365绿地率%16.76总机动车位辆807地面自行车位辆308投资估算万元78509年均营业收入万元586510年均利润总额万元405011年均净利润万元380012投资净利润率万元7.4%13财务内部收益率（税后）％10.3114投资回收期（税后）％9.5515借款偿还期年5,2（含三年建设期）1.3结论与建议本项目的实施是满足人民群众生活需求，提高人民群众生活品质的需要，符合X州社会事业发展的总体战略部署，有助于促进和谐社会的发展。项目的规划相关性及建设必要性-34- X项目的规划相关性及建设必要性2.1.1《X州国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》《X州国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》中把加快畜牧业发展作为转变经济增长方式、完善提升城市功能的重要途径。围绕方便群众生活和提高生活质量，大力发展生产型畜牧业，充实提升生活性畜牧业，更好地满足人民群众日益增长的消费需求。按照便民利民原则，进一步完善落实牦牛肉规划布局。加快社区、集镇商贸中心和专业牦牛肉特色加工建设，发展人性化消费服务。培育提升各类牦牛系列产品，形成比较完备的牦牛加工体系。加快社区服务的产业化、社会化进程，构建与现代城市发展相适应的社区服务业。2.1.2《X县国民经济和社会发展“十一五”规划》《X县国民经济和社会发展“十一五”规划》指出我县畜牧事业发展相对滞后，“十一五”期间经济社会发展中也面临重大挑战，未来的发展突出以牦牛加工为主题，实施和谐惠民战略。加快畜牧业步伐，推进牦牛系例产品建设。大力宏扬X精神，繁荣发展牦牛文化，不断增强经济社会发展原动力。随着人口的增加和人民生活水平的提高，人们对生活物质和生活品质的要求提高，迫切需要加强特色产品的加工。2.2项目的建设必要性州地处青藏高原东南缘，山川呈南北纵列式排列。有贡嘎山等著名大山，有金沙江、大渡河、雅砻江等主要河流。雪山、高原、峡谷、草原，自然风光多姿多彩；森林、矿藏、自然资源十分丰富。该州气候主要属青藏高原气候，随高差呈明显的垂直分布姿态，其特点是气温低、冬季长、降水少，日照足。该区经济呈地域分布的特点。平坝河谷为农产区，高原草地以畜牧为主。森林区木材、药材和野生动植物资源丰富，川藏公路（南北线）和滇藏公路沿线经济较为活跃。各县均有公路相通。X州境内有丰富的水力资源和地热资源；有大熊猫、小熊猫、金丝猴、白唇鹿等野生动物。名贵中药材有天麻、虫草、贝母、当归、黄芪等。矿产资源有金、银、铜、铁、钼、锂、大理石、花岗岩等。境内有彝族、藏族、羌族、苗族、回族、蒙古族、土家族、傈僳族、满族、瑶族、侗族、纳西族、布依族、白族、壮族、傣族等25个民族，总人口90万人。其中，主体民族藏族占78.4%。各族群众以大范围聚居小范围杂居形式分布于全州。X州系康巴的主体，俗称康区，地处川、滇、藏、青四省六地交界处，是我国第二大藏区的重要组成部分。自宋代以来，一直在政治上、军事上发挥着东屏四川、南控云南、西摄西藏、北啸青海的战略作用，是历代兵家必争之地。江泽民同志视察四川时曾精辟地指出："稳藏必先安康"。2000年朱镕基同志考察X州时，提出了“安康必先通康”。为充分发挥X畜牧产业在社会主义新农村建设中的潜力和作用，结合当地实际，变X州得天独厚的自然资源优势为经济优势，解决牦牛骨加工难、销售难等问题，提高牦牛骨附加值，X州以雪原牦牛肉加工厂为龙头，副建牦牛骨加工厂一座。-34- X“X州牦牛肉综合加工”项目，以党的十七大精神为指针，以市场为导向，以加工流通企业为主体，以科技为支撑，以提高效益为目的，走加工企业连基地，畜工贸一体化的路子实现牧民致富、财政增收、企业增效，符合国家产业政策，项目建设切实可行。2、国家相关政策支持1999年，X州州委、县府将牦牛产业确立为全州业三大骨干支柱产业之一，成立了牦牛产业化发展领导小组，通过了《X州以牦牛为主的畜牧产业化发展规划》，县人大颁布了《X县畜牧产业化发展管理办法》，县政府制定了《X县牦牛产业化发展管理办法实施细则》，以保证换届不换目标，换人不换规划，一届接着一届干。同时，此项目变X州牦牛资源优势为商品优势，符合国家产业政策和当地经济发展总体规划，能够享受各项优惠政策。场址选择3.1场址现状3.1.1地点与地理位置X县位于X州东部。北纬29°39"～30°45ˊ，东经101°33ˊ～102°38ˊ。东与宝兴、天全、泸定、石棉县交界，南接九龙、木里县，西邻雅江县，北靠小金、丹巴、道孚县。东西最宽140公里，南北最长180公里，面积11422.75平方公里。X县自然资源极为丰富，在11，458.5平方公里的土地上，目前已探明的矿产资源有金、银、铅等。矿产资源潜在价值为1，000亿元以上。野生动物300余种，国家一、二级保护动物大熊猫[6]、云豹、白唇鹿、小熊猫等40余种，在有川西云杉、冷杉等珍稀植物生长的茂密森林里，盛产着虫草、鹿茸、贝母、天麻、麝香等名贵中药材，X境内河流纵横，水量充沛，以大渡河为中心的水力资源水能蕴藏量达334万千瓦，可开发量为167万千瓦，同时地热资源极为丰富，有“温泉城”之称。2004年，X县辖3个镇（炉城、姑咱、新都桥）、18个乡（雅拉、时济、前溪、舍联、麦崩、三合、金汤、捧塔、沙德、吉居、瓦泽、塔公、呷巴、普沙绒、甲根坝、朋布西、孔玉、贡嘎山）。2002年全县国内生产总值为32046万元，比上年增长11.4%，其中第一产业增加值7793万元，增长1.6%；第二产业增加值7924万元，增长55.2%；第三产业增加值16329万元，增长2.2%；人均GDP2933元。三次产业增加值占GDP的比重由2001年的26.7：17.4：55.9调整到2002年的24.3：:24.7：51.0，第二产业在国民经济的中地位正在得到加强。第一产业中畜牧业仍是主导力量。2002年共接待游客8.7万人，主要景区直接经济收入105万元。-34- X2002年农牧民人均纯收入1056元。国有经济单位从业人员平均收入15819元，城镇集体经济单位人员平均收入10139元，其他各种经济类型单位平均每人收入6436元。2002年本级财政收入2790.8万元，财政支出12439.0万元，近80%的支出需要通过中央政府和省政府的财政转移支付来解决。3.1.2场地土地权属类别与占地面积X县城郊牦牛肉综合加工厂的建设场地位于康巴大桥下方、磨子沟上方，属于商业用地，土地所有权归国家所有。项目总占地面积10000㎡。3.1.3现有场址利用情况建设场地现为暂住房。场址建设条件3.2.1自然条件1、气象具有非常明显的亚热带季风性气候特征，四季分明，日照充足，温暖湿润，雨量充沛，灾害性较少。（1）气温年平均气温10～17℃。最冷月2月平均气温—5℃左右；最热月，城郊北部地区为8月、南部沿海地区为7～8月、其余地区一般为7月，平均气温10～20℃。极端最低气温为－10℃（1967年1月6日），极端最高气温为30℃（1971年8月20日）。（2）日照年日照总时数为1670～2048小时。各月日照百分比中，6月最少，为22%～28%；2、3月次之，为24%～29%；8、12月最多，达49%～62%。各地日照时数，南多北少。（3）降水年降水量平均在1250mm以上，4～9月较为集中，约占全年的60%，北部尤甚。常出现“双峰”现象，即5～6月（梅雨）、8～9月（台风雨）各有一次降水高峰。受伏旱影响，7月普遍少雨，北部仅占全年的9%、南部占70%。（4）灾害性天气一年四季均可能出现灾害性天气，主要有霜降、低温、暴雨、大雪等，其中暴雨、低温成灾较为频繁。解放后暴雪平均两年一次；暴雪大多出现于11、12、1月，常引发山洪爆发，若宣泄不及，则洪、涝并发。2、地形、地貌X县位于X州东部。北纬29°39"～30°45ˊ，东经101°33ˊ～102°38ˊ。东与宝兴、天全、泸定、石棉县交界，南接九龙、木里县，西邻雅江县，北靠小金、丹巴、道孚县。东西最宽140公里，南北最长180公里，面积11422.75平方公里。3、地质-34- XX县地质构造属高原山地带，以新华系构造和纬向构造为主体构造，均以断裂为主要形迹。地层主要为侏罗系上统陆相火山岩，次为白堊系火山沉积岩，第四系地层多见于滨海平原，泥盆系—下石炭统、第三系地层亦有出露。4、水文X低水、山脉错落，河床密布，然大多源短流促，独注入海，集水范围大，集水能力强，因此地表径流水量丰富。且由于X特殊的高原地理位置，境内有大江、大河流过，外来水源极度丰富；高原水网密度高，范围广阔。全县河网总度长1890km,河网密度为0.75km/k㎡。水系不甚发育，主要有雅拉河，支流大渡、东大河、西大河、马岗河等。3.2.2社会经济条件2002年全县国内生产总值为32046万元，比上年增长11.4%，其中第一产业增加值7793万元，增长1.6%；第二产业增加值7924万元，增长55.2%；第三产业增加值16329万元，增长2.2%；人均GDP2933元。三次产业增加值占GDP的比重由2001年的26.7：17.4：55.9调整到2002年的24.3：:24.7：51.0，第二产业在国民经济的中地位正在得到加强。第一产业中畜牧业仍是主导力量。2002年共接待游客8.7万人，主要景区直接经济收入105万元。2002年农牧民人均纯收入1056元。国有经济单位从业人员平均收入15819元，城镇集体经济单位人员平均收入10139元，其他各种经济类型单位平均每人收入6436元。2002年本级财政收入2790.8万元，财政支出12439.0万元，近80%的支出需要通过中央政府和省政府的财政转移支付来解决。3.2.3公用设施条件1、给水城郊主要由X县自来水公司供水，现有城北、中心、亚拉水厂，总供水能力为8.5万m3/d。项目所在片区由市政供水环网供水，水源主要为X中心水厂。2、排水X现状排水体制主体为雨、污分流制，部分老城区采取截流式合流制。污水经市政污水管网收集后排至污水处理厂，雨水经排水沟、渠等排入河道。2006年X中心城区污水处理厂投入运行，日处理污水能力2.5万吨。3、供电X县域内有220kV变电所1座，110kV变电所4座，35kV变电所8座，10kV及以上线路总长度达1800公里，基本形成了以220kV电网为骨干、110kV电网为支撑、各级电压等级匹配的现代化电网体系。4、通讯2006年全县固定电话用户达9.87万，小灵通用户达6.72万，互联网用户4.39万户；目前，电话主线普及率达到每百人30线，X电信的网络规模、技术层次、综合服务能力和各项电信经营指标有了质的飞跃。-34- X建设项目定位分析4.1项目服务区域概况分析4.1.1服务区域定位X县现为国家级旅游城市，拥有大型超市3家，小型超市10家，藏式用品以及饮食服务店10余家，牦牛肉市场可谓占据全X县。4.1.2服务区域社会发展水平X州牦牛肉综合加工厂服务区域属于城区的超市、藏式卖场等。区域整体社会经济水平较高，社区服务业较发达，建筑档次较高，城市形象美观。区域主要欠缺大型商品供应场所。4.1.3消费群体分析X州牦牛综合加工厂服务区域消费群体为旅游人士、城市居民以及周边村庄，总人口数量约14万。区域内居民普遍文化层次较高，所从事的职业主要为政府职员、企业管理人员、个体业主等。区域人均收入水平人均年收入（11759元）水平，约为15200元。据调查，周边小区约3900户，其中60%的居民家庭拥有私家车，部分高档小区私家车用户比例达85%。本区域居民生活水平较高，消费理念前卫，注重生活品质，追求健康绿色的食品。干净卫生的牦牛肉制品是该区域人们的首选。城东市场的消费群体中还有一部分是学校食堂、单位食堂、酒店的团体采购客户。这部分客户将增加产品消费量，部分客户还将是中高档牦牛肉产品的消费群体。4.1.4服务区域交通情况分析X州牦牛肉综合加工厂的建设场地位于康巴大桥下方、磨子沟上方。加工厂北临康巴大桥，西临兴盛路，东南方向临大渡河河道。由此向服务区域辐射的主要交通干道有康巴大桥、兴盛路、向山港路、东二环路、姑咱大街、万象路，可通达周边各小区和村庄。东、南方向为大渡河河道，因此对于从东、南方向的人流会造成一定影响，临近居民的交通优势未能体现，但对于保护临近小区安宁有积极作用。项目运营期间要注意防止对河流的污染，避免导致对下游区域居民生活环境的污染。康巴大桥为混合型双向两车道主干道，两侧设人行道和非机动车道，道路宽度为15m，高峰期机动车流量约为20辆/分钟，自行车流量约为6辆/分钟。兴盛路为城区交通型双向四车道次干道，道路宽度为18米，机动车流量将达到25辆/分钟。加工厂建立后车流量、人流量的增加一定程度上会增加道路负荷。另外，项目建成后由于加工厂辐射带动，周边商业店铺可能出现个体经营牦牛肉产品或相关产品的商业活动，对交通和环境会带来一定压力。因此项目建设应选择合理设计方案，提高加工厂服务范围和服务质量，阻止加工厂功能外延以及由此产生的交通和环境问题。4.2项目功能定位4.2.1服务半径按照《关于印发X州牦牛肉市场建设管理实施办法的通知》（以下简称“通知”）的要求，加工厂服务半径500-1000米，根据道路、河流、铁路等分割因素，可适当调整。该项目定位为州扶持项目。规划主要服务半径为700米，覆盖范围包括全X县牦牛肉产业。主要服务居民人口3万，加上团体采购客户、暂住人口和辐射范围边缘人口，总服务人口约-34- X6万，旅游季节人口约8万。详见图2“城东市场辐射范围示意图”。4.2.2服务对象该项目的服务对象以城区中高收入阶层的居民和旅游人士为主，周边村庄居民为辅。4.2.3服务内容包括生产车间厂（含屠宰分割车间、牛肉制品深加工车间、肉汤料生产车间、饲料骨粉生产车间、动物滑脂提取车间），辅助工程建设（包括待宰牛圈、制冷机房、冷库、机修车间、地磅房、无害化处理车间、科研和质检楼），配套公用工程和服务工程（包括车库、锅炉房、变电站、泵房及水塔、污水处理场、围墙、厂区道路及绿化、办公楼、宿舍楼）等，主要牦牛肉以及牦牛骨加工产品，要求产品类型多样，服务范围广泛，服务质量过硬，避免市场功能外延。4.2.4经营方式该市场的经营方式为零售经营。X中心城区现拥有大型超市3家，小型超市10家，藏式用品以及饮食服务店10余家，基本能够满足人们的消费需求，故该加工厂计划经营方式为零售经营。4.3建筑定位4.3.1建设规模按照《通知》的要求，加工厂以居住区、居住小区为基本单元，一般以1-3万人口，每千人250平方米建筑面积配置。该项目服务人口为13万，净服务面积至少达到58000平方米。由于该项目的市场定位档次较高，对服务质量、购物条件、环境保护的有较高的要求，建设规模以此《通知》为参考，根据具体建设要求和场址条件在此基础上应有所增加。4.3.2建筑功能要求根据《通知》的要求，为方便居民生活，加工厂的设立、规模应与居住人口、地域范围相适应，做到合理布局；加工厂停车场必须满足有关技术规范和标准的要求。根据该项目服务人口规模、地域环境和建设规模，建筑设计中要保证足够的采光要求，布置合理的动线系统和足够的停车位。根据项目所在地的道路负荷，建筑需退后道路避免交通拥挤；临街面设主要入口，另需设次要入口，单独设原料入口；配套建设较大型车库和地面停车场；采用中庭采光方式采光。电气消防、人防等配套设施应满足功能和安全要求。4.3.3建筑形象要求建设项目所在区域社会经济文化水平较高，城市设施完善，城市建筑较为高档。该项目的建设需与周边建筑相配套，满足城市形象要求建设方案建设方案5.1.1指导思想加工厂建设的标准应与社会发展相适应。本着“-34- X以人为本，方便群众，布局合理，便于管理”的宗旨，运用现代建筑材料并通过先进的建筑处理手法，从基地实际出发，紧密结合功能要求，依据各种现行设计法规、标准和政策，合理布局，设计好每一平方米的建筑。注重建筑节点的精密组合和外观效果，使建筑形态更具生命力和时代感，达到与城市环境共生的境界，创造出适用、安全、经济、美观的设计成果，求得最好的工程、社会、经济、环境效益。5.1.2设计原则（1）功能第一的原则。任何时候都要把满足加工厂建筑的功能要求放在首位，结构、布局、外观造型，都应服从功能的需要，为完成功能要求服务。（2）经济高效的原则。设计要考虑节省投资，节约用地，减少空间浪费，提高有效使用面积，并使各部分交通简捷流畅。设计时要考虑节约管理人力，降低维持费用，节约能源。（3）环境协调的原则。在加工厂建设设计时，要特别重视环境设计，充分保护和利用自然地形和天然资源（如水面、林木），并注意加工厂运营时污水废弃物的排放，避免对周边环境的负面影响。（4）考虑发展的原则。设计必须考虑到可以预见的将来，当然首先要立足于当前使用的功能，把当前与长远恰当地结合起来。全面规划远、近期建设项目，一次规划，逐步实施，并为可能的改建和发展留有余地。（5）因地制宜的原则。设计首先要根据国情国力，要根据现实情况，由所提供的地基、投资，及当时当地的技术、经济条件进行设计。加工厂设计还应符合城镇当地总体规划和市场的布局要求，合理的组织人流、车流、物流，便于利用城市已有基础设施。（6）密切配合的原则。加工厂的设计需要开发单位与设计方面，以及规划、施工诸方面的密切配合。在前期调研，资料搜集、分析、整理和说明，以及设计进行之中，都应该积极配合，互相协作。（7）符合规范的原则。加工厂在进行设计时，还应遵循相关规范和标准，满足建筑功能和需求功能。5.2项目总体规划方案5.2.1分层功能设置X州牦牛肉综合加工厂建设地点位于康巴大桥下方、磨子沟上方。场地总占地面积10000平方米，建筑面积7850平方米。建筑物地上主体三层，局部四层。地下一层。（1）地下地下总建筑面积为10000平方米。地下一层设置设备用房、制冷机房、冷库、机动车库和非机动车库。预留空间作为批发市场。地下局部为6级人防。（2）一层一层为辅助工程，建筑面积6450平方米，为地磅房和待宰牛圈。生产车间内形成“L”形通道，通道上空部分为中庭采光设计。（3）二层：二层为辅助工程，建筑面积6850平方米，主要有机修车间、无害化处理车间、科研和质检楼。配合“L”形通道有序布置。（4）三层三层布置为生产车间，建筑面积7850平方米，含屠宰分割车间、牛肉制品深加工车间、肉汤料生产车间、饲料骨粉生产车间、动物滑脂提取车间。（5）四层四层为综合管理用房，建筑面积为1855平方米。-34- X5.2.2停车场地面临路建“L”型广场，广场上布置机动车（80）、非机动车车位（30）。局部人防兼非机动车库。5.2.3动线系统加工厂动线主要包括:联系外部道路、停车场进出动线、行人动线系统、货车动线系统和加工厂内部人流动线。建筑主要入口分别设置在兴盛东路和向山路两条城市道路上，共计三个主入口；兴盛路加工厂入口附近设置专卖超市专用自动扶梯，超市顾客进出流线相对独立；建筑南侧设置两个次要入口，兼做员工入口，沿河设置地下机动车库出入口；建筑东侧设置两个货物入口，入口旁设置货运电梯（2台5吨）和货运通道，沿河设置广场机动车库出入口，以及货车停车位，结合大渡河沿河景观绿化，减少货流对城市的干扰；向山路和兴盛路市场主入口之间形成“L”形市场内主通道（兼做疏散安全通道）；建筑设客梯2部，货梯2部，自动扶梯2部，楼梯4部。5.2.4广场（选址意见书）建筑退后兴盛路22米，退后向山路18米，从而形成“L”形广场。广场上布置机动车、非机动车停车位，方便顾客、工作人员聚散。车位与建筑间用花坛进行分隔，即美化环境，又使人流、车流互不干扰。5.3工程技术方案5.3.1工程方案选择的原则（1）满足功能要求，满足各分区的朝向、光线、风向、风速、安全、卫生、防护等要求。合理组织交通流线，配套设置机动车和非机动车停车场。（2）建、构筑物设计方案力求平面功能布置合理，立面简洁但不单调，朴素大方，具有良好的景观设计效果。（3）根据生产性质和使用功能，确定建筑物的防火、防爆、防潮、防腐蚀的一系列性质，并按照相应规范设计。（4）积极采用现代建筑材料和先进的建筑处理手法，力求发挥功能效益、美观效益，节省投资。（5）建、构筑物结构布置，造型和构造处理应考虑工艺、安装、检修等一系列要求。建筑结构方案的选择（1）X州牦牛肉综合加工厂整体建筑为钢筋混凝土框架结构，平面采用8×8m及12×12m的柱网，空间布置灵活。采用中庭设计，引入自然光线，形成了良好的室内空间和生产氛围。层高如下：一层：5.4米二层：5.1米三层：5.1米四层：4.2米地下一层：4.8米（局部3.6米）（2）基础型式-34- X根据项目所在地的工程地质条件，建筑物采用清水护壁取土桩，人防围护采用沉管灌注桩基。框架结构柱基根据工程地质报告地基处理的要求进行打桩后，一般均为钢筋混凝土独立基础考虑，围护结构墙下采用钢筋混凝土基础梁。（3）围护结构和内外装修根据该建筑特性，外墙体一般采用多孔砖，内墙采用当地轻型砌体。外墙装修材料主要为石材和玻璃幕墙，内墙装修材料为瓷砖和涂料。屋面防水用目前建设部批准和颁布的新型技术成熟的防水卷材，隔热层为当地惯用材料。建筑门窗采用铝合门窗或不锈钢门窗。5.3.2项目组成包括生产车间厂（含屠宰分割车间、牛肉制品深加工车间、肉汤料生产车间、饲料骨粉生产车间、动物滑脂提取车间），辅助工程建设（包括待宰牛圈、制冷机房、冷库、机修车间、地磅房、无害化处理车间、科研和质检楼），配套公用工程和服务工程（包括车库、锅炉房、变电站、泵房及水塔、污水处理场、围墙、厂区道路及绿化、办公楼、宿舍楼）等。5.3.3生产技术方案主要采用肉制品加工技术与制剂技术，其次将采用工艺品加工技术与肉汤料加工技术。5.3.4产品标准主产品为手撕牛肉、牛肉干、牦牛骨髓油茶与牦牛骨壮骨粉，起标准均按照国家一级标准；副产品为肉汤料、牦牛毛工艺品等，其标准均按照行业标准。5.3.5工艺流程手撕牛肉与牛肉干：宰杀牦牛——去皮以及预处理（骨肉分离并进行分割，清洗等）——牦牛肉加热并煮熟——烘干——加料并调味——切块——制冷——杀菌——装袋与装盒——装箱——入库牦牛骨壮骨粉：宰杀牦牛——去皮以及预处理（骨肉分离并进行分割，清洗等）——牦牛骨加热——烘干——捣碎——制剂（其中加入枸杞、红枣等）——装袋——装盒——装箱——入库牦牛骨髓油茶：宰杀牦牛——去皮以及预处理（骨肉分离并进行分割，清洗等）——骨髓提取——深加工——装袋——装盒——装箱——入库其余产品均按照常规方法生产（包括汤料，牦牛其余部分工艺品等）5.3.6生产设备名称型号场址高速斩拌机Gzb80石家庄哓进机械厂切片机Qq6590石家庄哓进机械厂-34- X锯骨机Jg300石家庄哓进机械厂长城双卡封口机Csk12石家庄哓进机械厂鄂式碎骨机Gxc1902成都市西南建材公司螺杆充填机Jcg450上海博正公司5.4配套设施设计方案5.4.1电气设计（1）电气系统设计范围项目电气系统设计包括强电系统和弱电系统。强电系统有消防系统、照明系统、动力系统、生产系统、空调系统、防雷接电系统；弱电系统有安防系统、IT/综合布线系统，公共广播系统、停车库管理系统、卫星及有线电视系统、巡更系统及物业管理系统。（2）用电负荷和供电电源电力负荷应根据供电可靠性及中断供电在政治、经济上所造成的损失或影响的程度，分为一级负荷、二级负荷及三级负荷。本项目一级负荷有消防系统（包括消防报警配线箱及消防控制中心内的联动控制，消防泵，消防电梯，防排烟系统，消防应急照明等）、动力系统、生产系统；二级负荷有客运电梯、生活用水水泵及潜污泵；三级负荷为小动力及一般照明系统及其它设备。电源由市电引入二路10kv高压电缆，变配电室设于地下一层。项目用电负荷采用单位面积法估算，经测算项目计算总用电负荷约为2135kw。（3）供电方案根据用电负荷及地块情况，本工程设10/0.4kV变配电室一个。内设10kV配电装置室、控制室和电容器室。（4）配电线路配电线路采用星型和树型混合方式。重载或重要负荷采用星型，普通负荷、小动力及照明采用星型和树型方式。（5）场区供配电a．各装置配电将按照不同的环境特点及有关规范进行设计，其中包括防腐、防粉尘等特殊场所的供配电设计。b．线路敷设采用架空、桥架、沟道、直埋等方式。c．照明、避雷、接地按不同的环境特点要求及有关规范进行设计。（7）电气保护及防雷接地根据<<建筑物防雷设计规范>>规定，本工程各单体属于二类防雷建筑物，分别按二类防雷建筑物的要求进行保护。在屋顶采用圆钢逼雷带和避雷针作为接闪器，利用建筑物柱内钢结构作为引下线，建筑物基础钢结构作为防雷接地基础。采用扁钢安装接地基础环网及防侧击雷的均压环。防雷接地，变压器中性点接地，电气设备接地，浪涌保护装置接地组成系统联合接地。5.4.2给水工程-34- X（1）用水量市场用水量采用单位面积法估算，日用水量约为70t/d；主要为加工用水、饲养用水、工作人员生活用水、场地清洁用水，绿化用水、消防用水及其它用水。（2）水质、水压水质符合国家饮用水水质标准；生活用水水压不小于0.3Mpa，消防用水水压不小于1.0Mpa。（3）供水本项目给水系统采用生活、消防用水分管道供给方式。项目用水由中心水厂供应，供水有原埋地市政水管网接入管引入，供水接入管管径不应小于DN250。5.4.3排水工程（1）排水量本工程排水主要为生活污水，水量按供水量的80%计，约52t/d。（2）排水方案根据项目地区的排水条件，场区排水按“雨污分流”的原则考虑，拟在场区内设置污水、雨水二个排水系统。污水：在厕所粪便污水与洗涤废水将采用合流系统连至室外污水井，经化粪池沉淀消化后经区内污水管网接入市政污水管网，其他地方产生的洗淀废水则由室外废水井收集后直接排放至市政系统，进入亚拉污水处理厂，污水经处理达标后排放。本工程地漏或地沟将设置作污水排放之用。雨水：雨水设计流量根据当地十年的最大降雨量设计,屋面雨水经由天沟经雨水立管排至室外散水坡，再由地面雨水口和排水沟收集后排至雨水井，所有雨水经所内雨水管道汇集后排入县中心雨水管网。5.4.4空调通风设计（1）室外气象参数冬季空调计算温度-6℃湿球温度28.3℃夏季空调计算温度35℃湿球温度73℃（2）空调系统室内设计参数范围温度（夏季）温度度（冬季）相对湿度（%）新风量m3/(h•人)大卖场26+1℃17+1℃≤65%15管理办公室26+1℃17+1℃≤35%30（3）通风系统设计参数范围排风量（次/h）备注生产车间20卫生间15地下车库6自行车库5制冷机房6低压配电房根据设备散热量-34- X（注：夏季采用强制排风和自然通风设施相结合的方式排除余热）5.4.5消防设计本项目消防系统包括火灾自动报警系统、火灾自动喷水灭火系统，室内室外消防栓系统、手提灭火器。消防水源由消防水池经消防泵提升至埋地消防环网，再供给各消防用水点。消防水池用水直接接自原埋地市政水管网接入管。建筑各层的防火分区、疏散宽度以及安全疏散距离均满足消防规范要求。5.5建设方案评价本相目建设规模、建筑功能满足市场需求，建筑所采用的材料先进，处理手法讲究，满足建筑形象的要求。建筑考虑了对周围可能造成的影响，总体建筑方案较为合理。环境影响评价6.1项目地块环境现状6.1.1水环境现状X县大、小水库水质基本保持良好，7个水源保护区基本保持在Ⅰ～Ⅱ类水质范围内，部分水区水源受到污染。雅拉河为Ⅲ级标准，大渡河水质为Ⅴ类；金石引河水质污染比较严重，主要超标因子为COD、总磷、总氧、非离子氨。6.1.2大气环境现状X大气环境的主要污染物是总悬浮颗粒物，其次是氮氧化物、降尘、二氧化硫；二氧化硫河氮氧化物的年均值和日均值符合大气二级标准。6.1.3声环境现状目前X声环境污染主要来源于交通、建筑施工、社会生活和其他声源。中心城区的噪声功能达标区域是居民文教区、混合区，二超标较严重的是交通干线两侧。随着中心城区的建设、发展，中心城区功能日趋合理，声环境质量有了一定程度的改善。6.2采用的环境保护标准6.2.1环境质量标准大气环境：执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级标准；水环境：执行《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中的Ⅲ类标准；声环境：执行执行《城市区域环境噪声标准》GB3096-93中Ⅱ类标准。6.2.2污染物排放标准（1）废水项目废水纳入姑咱污水处理厂集中处理，废水排放可执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准。（2）噪声施工期噪声执行《建筑施工场界噪声限值》（GB12523-90）。6.3项目建设与运营对环境的影响-34- X6.3.1施工期本项目建设内容为城郊牦牛肉综合加工厂，项目施工阶段主要污染工序来自各种机械的工作噪声，打桩和运输等作业噪声；施工人员的生活污水，施工雨污水、打桩泥浆水与场地积水；施工车辆产生的废气，土石方和建筑材料运输造成地面扬尘等；开挖基坑、填平场地时产生弃土，在进行主体结构等施工时产生建筑垃圾。主要污染物及预计量详见表5－1。表5－1施工期主要污染物及预计量表类型排放源污染物产生量噪声施工机械施工噪声80～100dB固体废弃物装潢垃圾建筑废材5t/m3施工人员生活垃圾50kg/d大气污染物施工期扬尘TSP无组织排放水污染物施工人员生活污水4t/d6.3.2运营期本项目运营期间污染源主要来自配电房、泵房、机房各类设备产生的工作噪声；工作人员和牦牛肉加工污水、固体废弃物；卖场清洁污水、固体废弃物。主要污染物及预计量详见表5－2。表5－2运营期主要污染物及预计量表类型排放源污染物产生量噪声配电房、加工房设备噪声60~75dB运输车辆交通噪声70~85dB固体废弃物办公区生活垃圾50kg/d牦牛肉加工废弃物8t/d水污染物卖场、办公区生活污水16t/d6.4环境保护措施6.4.1生活污水废水主要为工厂管理办公人员和卖场职工的生活污水及卖场清洁污水，进行处理达标后通过污水管网排放。本项目拟采用以下处理工艺：6.4.2固体废弃物针对生活性废物，场区将设垃圾收集处，将废物集中后，统一、及时清运出场。并在广场等相关区域设置垃圾箱等设施，以利生活垃圾的收集和清运，严格防止垃圾入河。6.4.3噪声主要来自配电房、加工房、机房各类设备产生的工作噪声。为降低噪声污染，改善作业环境，尽量选择低噪声设备；加强设备日常维修、更新和操作人员的管理，使所有设备，尤其是有噪声污染的设备，能在正常状况下运行；并对放置产噪大的设备的房间采用隔声门窗，露天噪声源加设防护罩。针对人为噪声，可采用适当的建筑材料和建筑处理手法，减少影响。6.4.4建设施工环境影响控制（1）建设施工噪声控制-34- X合理放置施工机械，尽可能布置在对场界外造成影响最小的地点，并在高噪声设备周围设置掩蔽物。加强施工管理，合理安排施工作业时间，禁止夜间进行高噪声作业。以液压工具代替气压工具，打桩应采用液压钻孔、浇注桩头的低噪声施工方法。（2）建设施工水污染控制在施工前期应同步设计好排水沟和沉淀池，将建筑泥浆水和冲洗水经沉淀分离后的上清夜排入污水管网，沉淀泥浆应定期外运。建筑废物应按指定地点堆放并及时清理，避免因暴雨冲刷而流入附近水体。建议在施工场地设置简易厕所和化粪池，对施工队伍居住地的食堂、浴室和厕所污水进行处理。（3）建设施工大气污染控制建议施工单位采取以下措施：开挖时，对作业面和土堆适当喷水，使其保持一定湿度，以减少扬尘量；开挖的泥土和建筑垃圾要及时运走，避免长期堆放；确需较长时间堆放在户外的散粒建筑材料，如黄沙、碎项目实施进度组织机构与管理模式7.1企业组织形式7.12企业工作制度该项目全年作业天数按360天计，行政管理实行单班制，仓储配送四班三运转，屠宰加工单班生产，每班工作8小时，遵照国家《劳动法》的有关规定进行休假。7.2劳动定员和人才培训7.21劳动定员全厂定员386人，其中工人272人，技术和管理人员66人，服务人员48人。劳动定员见下表。-34- X全厂定员及人员构成分析表序号部门人数管理人员工程技术人员工人服务人员合计一总部1263048二生产、配送1屠宰分割车间261101182冷库12693驾驶员1201204配送中心16206335检测中心112215三辅助工程1机房442锅炉房2683污水处理1234机修325四警卫、消防人员88五其它526215六全厂合计224427248386七占全厂百分比6%11%70%12%100%7.22年总工资和职工年平均工资工人272*2500=680000技术管理人员66*3000=198000服务人员48*2500=120000总计一年97600007.23人员培训1、管理人员培训可通过技术讲座，到高等院校学习、进修或自修的方式提高其理论水平的管理能力，培训既懂生产技术又懂经营管理的开放型管理人才。2、技术人员培训-34- X企业除争取从高等院校或其它同类型企业引进专业对口的技术人员外，还可选派技术骨干和优秀工人到高等院校和设计院进修提高，以培养高素质的技术力量，使企业拥有一支过硬的科技队伍。3、工人培训根据录用人员的工作岗位和性质，由公司负责进行上岗培训，培训时间3个月，培训结束经考试合格后方能上岗。项目实施进度本项目建设包括工程前期、土建施工、设备询价与采购、设备安装调试（含系统调试）等过程。建设工期从土建施工到工程建成竣工预计为36个月。8.2实施进度安排根据本项目工程实施各阶段工作量和所需时间推算，大体安排实施进度如下：2014年9月完成项目审批工作；2014年10月完成项目施工设计和工程招标工作；2014年12月开始施工；2016年11月完成主体工程；2017年7~10月完成建筑装修和配套设备的安装并进行工程竣工验收。其中建设总工期36个月。在土建工程实施过程中同步进行设备的订购工作，项目具体实施进度安排见表7-1投资估算及资金筹措9.1投资估算9.1.1投资估算依据（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）（2）《投资项目可行性研究指南》（试用版）（3）建筑工程费用按当地的类似工程建筑造价估算（4）其他费用参照《浙江省投资项目其他费用定额》及国家有关取费指标估算；（5）预备费按工程费和其他费用的5%估算；（6）土地征用费按X县政府相关规定估算。（7）利率按银行五年以上长期借款利率7.56%计算（8）业主方提供的有关资料9.1.2建设投资估算本估算的范围包括土建工程、配套系统工程的建设费。本项目建筑设计较为高档，建设投资估算以建筑设计标准为依据，投资估算要满足建筑设计要求。按照《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定，将建设投资的估算分为工程费用、设备购置费用和预备费三部分，分别估算。（1）建筑工程费-34- X建筑工程费依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照浙江省同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目建筑工程费用估算为3100万元。1、建筑工程费表10-1建筑工程费用估算表序号名称数量（m2）单位造价（元/m2）金额（万元）1建筑工程1.1地下建筑1000018001800人防1.2地上建筑78501600125.61.3广场1.4绿化2安装工程2.1给排水及消防系统434471404062.2电气系统4344742018252.3通风系统434471806832.4空调系统10300320330.42.5弱电系统434472209562.6室外安装工程9合计7850（2）工程建设其他费用根据《浙江省工程建设其他费用定额（2003）》，本项目工程建设其他费用中主要包括地价、建设管理费、可行性研究费、勘察设计费、市政工程设施、工程监理费、环境影响评价费、建设单位临时设施费等，估算金额分别为280万元、128万元、5万元、40万元、38万元、133万元，合计为624万元。表10-1工程建设其他费用估算表项目计费依据比例估算金额土地使用费2500市政设施费用建筑面积60元/平方米260建设管理费用建筑工程投资2%266勘测设计费建筑工程投资0.5%66临时设施费建筑工程投资1%133可行性研究费5合计3213（3）预备费预备费包括基本预备费和涨价预备费。根据国家有关规定，目前一般不计涨价预备费；基本预备费按照工程建设费用和其他费用之和的5%计算，其估算值为631万元。（4）建设投资-34- X以上合计为建设投资，其估算值为3100万元。详见附表1“建设投资估算表”。9.1.3建设期利息项目建设投资3100，建设总工期36个月，计算期为3年，预计第一年投资1538万元，第二年投资1563万元，贷款年利率按7.20%计，经估算，建设期利息为431万元。9.1.4项目总投资项目总投资为7850万元，其中建设投资3100万元，建设期利息431万元。9.2资金来源与筹措本项目资金建设投资为7850万元，资金来源为政府补助、招商、银行贷款。本项目总投资使用计划和资金筹措情况详见附表2“项目总投资使用计划与资金筹措表”。财务评价10.1评价依据（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（2）《投资项目可行性研究指南》（试用版）；（3）国家有关税收政策及X州、X县的相关收费政策；（4）项目建设单位提供的相关资料；（5）财务基准收益率取8%。10.2基础数据与参数10.2.1财务价格本项目在运行过程中主要消耗水、电，其价格均采用目前市场价格，分别为2.05元/吨、0.57元/千瓦时；污水处理费为0.8元/吨。10.2.2计算期根据项目实施进度、实际情况以及行业有关规定，确定本项目计算期为3年，从投资发生年2014年开始为第1年。10.2.3其他计算参数其他计算参数按照国家和行业以及地方有关法规并结合项目的具体情况选取。（1）房屋建筑物折旧年限取20年，残值率按照5%计，采用平均年限法计算；（2）维修费按照固定资产原值（不含建设期利息）的2%计取；（3）人工工资及福利费按人均2000元/月测算；（4）土地购置费按40年平均摊销计算；（5）营业收入根据建设单位提供的有关资料测算营业收入估算本项目营业收入主要来自牦牛肉以及牦牛骨产品出售、卖场摊位出租、超市整体出租、地下车位出租。依据企业提供资料，城东市场各项收益如下：-34- X1、卖场收入来源：摊位出租。预设摊位1000个，分高、中、低档，比例为1︰3︰1，其中高档摊位平均月租金5万元，中档摊位月租金2万元，低档摊位月租金2000元。年计营业收入：2700万2、超市整体对外承包经营，估计年承包收入300万。3、车位地下车位出租年收入20万4、销售产品进入各大超市以及藏式卖场，旅游季节进行大规模生产与销售，预计年收入5865万元。10.4成本费用估算总成本费用采用生产要素估算法估算。（环境保护费）项目达产后年经营成本为423万元，其中动力费132万元，人员工资及福利24万元，修理费267万元。详见附表3“总成本费用估算表”。10.5盈利能力分析根据2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》企业所得税税率按25%计。经计算得出本项目年平均利润总额为5865万元，年平均所得税367万元，年均净利润为4852万元。投资净利润率为7.4%经附表5“项目投资现金流量表”计算，得出以下指标：税前：项目投资财务内部收益率15.21%财务净现值（ic=8%）6841万元投资回收期5.2年税后：项目投资财务内部收益率10.31%财务净现值（ic=8%）2000万元投资回收期（静态）6.1年各项数据详见附表6“利润及利润分配表”。10.6偿债能力分析本项目银行长期借款为4000万元，贷款年利率计7.20%，还款资金来源包括折旧、摊销及未分配利润。经测算，贷款偿还期为4.6年（含2年建设期）。详见附表7“借款还本付息计划表”。10.7财务评价结论通过对项目进行财务经济分析计算，财务净现值大于零，财务内部收益率大于基准收益率。项目具有较好的盈利能力、较强的偿债能力，项目的经济效益较稳定。综合上述分析可以看出，本项目在技术上先进，经济上合理，操作上可靠，投资回收期较短且风险小，项目可行。-34- X社会评价11.1项目对社会的影响分析11.1.1项目对所在地区居民收入的影响加工厂作为X州的重要硬件建设项目，建成后仅卖场将容纳约120个摊位，再加上超市营业岗位，市场管理和维护岗位，将解决相当部分市民的就业问题。另外，随着人流量的增加和聚集，对于附近的商业氛围将起到积极促进作用，居民就业商机也将随之呈现。加工厂周边的居民可以在此基础上把握商机增加收入。11.1.2项目对所在地区居民生活质量的影响随着社会的快速发展，人民群众的生活节奏越来越快，生活水平也大幅提高。繁忙的工作中，人们更加重视生活的质量，期望方便放心的日常采购环境。本项目建成后，将解决牦牛肉卫生与安全问题，让人们吃上放心的牦牛肉产品。有了良好的生活环境和高品质的生活质量，才能使人们工作起来精力充沛，提高工作效率，同时降低生病的概率，减少医药费用的开支，给社会发展带来经济效益。加工厂的建立将大大提高城区居民生活质量。11.1.3项目对地区城市环境的影响X州牦牛肉综合加工厂的建立将吸纳附近的牦牛肉卖场，提升区域的牦牛肉市场管理水平，改善小区街道环境，使其走上规范化。该市场建筑材料先进，建筑手法新颖，达到了理想的外观效果，将作为城东区域乃至整个城区的名片出现，提升城市形象项目对当地社会服务容量、基础设施的影响项目所在地的供水、供电、供热等基础配套设施较好，可基本保障项目运营所需；运营期的废水和废弃物将通过收集处理后统一排放。项目实施不会给当地基础服务容量形成压力。11.2项目与所在地区互适性分析11.2.1交通状况加工厂建成后，所在地人流、车流将有很大的增量，对交通将有更高的要求。X州牦牛肉综合加工厂的建设场地位于康巴大桥下方、磨子沟上方。东临大渡河河，北为大渡河河花园及姑咱学校，西为兴盛路，南为河道。地理位置十分优越，周围的交通条件较好。城动市场的建设充分考虑了交通人流的要求。建筑主要入口分别设置在向山路和兴盛路两条城市道路上。建筑南侧设置两个次要入口，建筑东侧设置两个货物入口。满足人流要求；地下一层设机动车库，车位124个；广场机动车位80个，非机动车位30个。避免给周围交通带来过度负荷。11.2.2不同利益相关者对于加工厂周边由于商业运营可能带来一定的污染，可以通过加工厂采取有力环保和监督措施，避免卖场产生垃圾给周围道路带来污染。垃圾清运出场过程中也要采取防护措施，以免影响居民生活环境。市场与道路相临，并不会对道路对面周边居民带来显著的不适。市场的建立是应广大人民的需求，同时又采取先进的建筑手法和良好的环保措施，避免在服务居民的同时带来负面影响，该项目将极大赢得周边居民的支持和认同。11.2.3当地组织机构加工厂-34- X的建立获得了各级政府部门和领导的支持，为更好地保证本项目的功能实现，按照国家有关规定及时办理各种手续，与各相关政府部门保持沟通十分必要。11.2.4当地技术文化条件本项目建设牵涉到设计和施工等系列技术问题，当地的技术可保障项目的实施。项目建设选择优秀的设计、监理、施工单位，保障工程质量和进度。本项目坚持以人为本、方便百姓、实实在在为百姓做事的目标来提高社区服务群众的能力，因而，本项目建设与当地社会的需求相适应。表11-1社会对项目的适应性和可接受程度分析表序号社会因素适应程度可能出现的问题措施建议1交通状况较好因私家车问题引发停车违章问题；车辆过多阻碍出入场内设置的204辆机动车停车位供管理使用，另有非机动车库和车位。2不同利益相关者较好因环保等问题处理不当引发当地居民不满。采取有力环保措施3当地组织机构与政府部门较好项目建设程序不符合国家有关规定，建设进度受阻。项目严格按照国家有关建设程序执行，办理规划、环保、立项审批、开工审批、招投标等有关手续。与政府部门及时沟通。4X的技术文化条件较好设计、施工单位选择不当，保障不了工程质量和进度。通过招投标选择好的设计、监利、施工单位，保障工程食粮和进度。11.3社会风险分析本项目的社会风险因素主要为工程建设相关风险，详见表10－2。表10－2社会风险分析表序号风险因素持续时间可能导致的后果措施建议1工程及进度勘查不到位项目建设期间工程量变更、工期拖长、投资增加。坚持公平、公开、公正原则，选择资质符合要求、业绩优良的勘查设计单位、施工单位及监利单位，对项目的建设全面负责。2工程设计缺少前瞻性与合理性项目建设及运行期间工程设计与该区域原有布局不够协调，主体结构设计欠缺前瞻性与合理性的统一，无法满足正常使用需求，浪费投资资金3施工及监管不到位项目建设及运行期间工程进度拉长、建设质量低劣，影响项目功能的有效发挥。4不可预见风险因素项目建设期间项目建设过程中可能遭遇的不可预见的不理地址条件，异常恶劣天气，未预料人工、材料价格上涨等，将对工程进度、建设质量和投资费用造成影响。办理工程保险，以转移不可预见因素带来的风险。11.4社会评价结论综上所述，本项目对当地居民就业、收入、生活水平和质量以及市容环境都具有促进作用；对当地基础设施建设和社会服务容量可能产生的压力较小；与当地不同利益相关者，各级政府部门和现有技术文化状况适应性较高；主要存在工程建设相关风险，但会产生风险的可能性不大可行性研究的结论与建议12.1可行性研究结论1.本项目的建设是满足人民群众日益增长的生活水平的需求，是提高-34- X牧民经济条件的重要措施，有助于促进X经济及和谐社会的发展。2.项目的建设符合X县市场总体规划规划和X县“十一五”发展规划。3.项目建设的配套公用设施完善，采用的设计方案合理，投资估算合理，经济效益和社会效益显著，建设方案可行。综上所述，X县城郊牦牛肉综合加工厂的建设是必要的，也是可行的。12.2可行性研究建议1.强化项目进程中的投资、质量、进度计划，注重对可能发生的不利条件及变化因素的预测与防范对策，以保证项目按期完成。2.项目运营过程中的污染问题一直是加工厂管理的薄弱环节，城郊牦牛肉中加工厂的建设管理应遵循高标准的要求，积极采取有效的措施保证加工厂周围环境，塑造真正的城市名片。3.工厂进过一定时间的发展以后，将把眼光放到州外，甚至放到川外以及国外。财务报表X州牦牛肉综合加工厂2017年度财务报表附注(除特别说明外，金额以人民币元表示)一、加工厂基本情况X州牦牛肉综合加工厂系经X州政府核准，由X州政府投资设立的X州牦牛肉综合加工厂。加工厂成立于2017年11月2日；注册资金：人民币3000万元。加工厂注册地址位于X县城郊。经营范围：牦牛肉以及牦牛骨综合加工。二、加工厂主要会计政策、会计估计和前期差错三、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳税增值额17%营业税应纳税营业额3%-5%城市维护建设税以实际缴纳的增值税、营业税为计征依据7%企业所得税应纳税所得额25%2.应收票据应收票据分类-34- X种类期末数期初数银行承兑汇票合计3.预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内1至2年2至3年3年以上合计4.存货(1)存货分类项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（低值易耗品等）在途物资工程施工（已完工未结算）劳务成本房产开发项目原材料发出商品合计(2)存货跌价准备：期未存货不存在跌价现象，故未计提存货跌价准备。5.固定资产固定资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物　-34- X机器设备　运输工具　电子设备办公设备广告设施、公路及收费站设施二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物　机器设备运输工具电子设备　办公设备广告设施、公路及收费站设施　三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备广告设施、公路及收费站设施6.在建工程在建工程基本情况项目期初数期末数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值　　　　　　　　　合计　7.长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因0.00-34- X0.000.00合计0.008.其他非流动资产项目期末数期初数合计说明：其他非流动资产年末数比期初数增加******元，变动原因为********。9.应付职工薪酬项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费四、住房公积金五、辞退福利六、其他合计14,112,800.4810.应交税费项目期末数期初数增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加其他-34- X合计11.实收资本单位：万元投资者名称期末数期初数投资金额所占比例投资金额所占比例合计100%100%12.所得税费用项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税合计13.财务费用项目本期金额上期金额利息支出减：利息收入加：其他合计14.现金流量表补充资料(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合计(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合计(3)现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额-34- X1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)固定资产报废损失(收益以“－”号填列)公允价值变动损失(收益以“－”号填列)财务费用(收益以“－”号填列)投资损失(收益以“－”号填列)递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)存货的减少(增加以“－”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额四、或有事项截止2017年12月31日，本公司无需披露的或有事项（如有，请详细列示）。五、承诺事项截止2017年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项（如有，请详细列示）。六、资产负债表日后事项-34- X截止本财务报告报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项（如有，请详细列示）。七、其他重要事项截止2017年12月31日，本公司无需披露的其他重要事项（如有，请详细列示）。X州牦牛肉综合加工厂二〇一七年10月31日附件加工厂场址选图箭头处为加工厂建设选址加工厂平面图与部分车间平面图-34- X-34- X-34- X-34-'