塑胶颗粒废旧轮胎回收处理可行性研究报告

'XXX塑胶颗粒有限公司可行性研究报告X县X乡人民政府33 目录第一章总论第一节项目概要第二节企业概况第三节项目概况第四节项目可行性研究报告的依据和范围第二章项目建设的必要性第三章项目市场分析与产品规模第四章项目建设条件分析第五章工艺技术及设备第六章生产制度与劳动定员第七章技术改造工期和实施进度第八章投资估算与资金来源第一节投资估算第二节资金来源与使用计划第九章经济评价第一节财务评价第二节不确定性分析第三节经济评价总论33 第一章总论第一节项目概要项目名称：XXX塑胶颗粒有限公司法定代表人：项目负责人：项目技术负责人：项目财务负责人：项目地点：X县工业积聚区联系电话：可行性报告编制单位：X县X乡人民政府33 第二节企业概况XXX塑胶颗粒有限公司（以下简称X）地处X县工业积聚区，占地40余亩，总投3000万元，其中固定资产投资2800万元。随着汽车工业的发展，越来越多的废旧轮胎形成的“黑色污染”正在威胁着我们的生活。据统计，全世界废旧轮胎已积存30亿条，并以每年约10亿条的数字增长，有关资料表明：目前，西方发达国家的废旧轮胎利用率不足25％，而国内不足15％，且有相当部分利用价值低劣，严重地污染了空气和周围农作物及生态环境。33 如何有效利用废旧轮胎，防止污染，是一个世界性课题。中国是世界上第三大轮胎生产国，2001年轮胎产量超过1.3亿条，仅次于美国和日本，当年生成的废旧轮胎达5000万条，预计2005年将生成的废旧轮胎1亿条。这些废旧轮胎多数散落在市场，大部分没有得到回收利用。目前，在北京、上海等大城市的市郊结合处都能见到绵延上千米、像小山一样的废旧轮胎堆积点。并且，随着我国政府对汽车工业的大力支持，废旧轮胎的生成量将急剧增加，"黑色污染"造成的危害会远远大于"白色污染"。大量的废旧轮胎的存在，就像是定时炸弹，随时都危害着人类。这是因为，废旧轮胎易燃，并且起火时火势蔓延十分快、扑救时间长、耗费大量警力，同时燃烧生成的黑烟会对空气造成严重的污染。另外，越积越多的废旧轮胎长期露天堆放，占用大量土地不说，还极易滋生蚊虫传播疾病。据北京市工业有害固体废弃物管理中心的专家介绍，废旧轮胎除了恶化自然环境之外，还破坏植被生长、影响人类健康、危及地球生态环境，是工业有害废弃物中危害最大的垃圾之一。业内权威人士预测，到2020年，中国将成为世界最大的汽车市场，这意味着我国汽车轮胎的消耗量也将步入世界前列，废旧轮胎的年生成量还会逐年增加。因此，国家环保总局已经将废旧轮胎的回收处理列入21世纪议程。以前人们通常处理固体废弃物的方法有填埋、燃烧等，但专家认为，这些方法对废旧轮胎都不适用。这是因为废旧轮胎有着高的弹性和韧性，在-50℃～150℃范围内不会变化，它们的大分子分解到不影响土壤中植物生长的程度需要数百年的岁月。而如果将其燃烧，其释放出来的烟雾和一氧化碳又会严重污染大气。事实上，随着科学技术的进步，人们已有能力将废旧轮胎变成一种再生资源进行回收利用，且利用价值和应用市场越来越大。目前，世界上已有了许多项将废旧轮胎作为资源回收再利用的技术成果，如轮胎翻新、原形改制、热能利用、生产再生胶、胶粉生产、化学分解等。其中，以轮胎翻新、热能利用、胶粉生产和化学分解4种方法为主。而在这4中方法中又以后两种，既胶粉生产和化学分解法为最好。综合利用废旧轮胎的方法种类很多，彼此之间的区别主要体现在生产的产品类型、经济性、工艺性和环保性方面。1、轮胎翻新33 轮胎翻新简单说就是延长轮胎的使用寿命，也是一种环保的间接方法。减少废物同时节约资源。平均用5升原油可以完成轮胎翻新，而生产一只新轮胎需要35生原油。各个国家轮胎翻新情况是不一样的。在美国基本不存在轮胎翻新，日本只有1/10，德国1/5。轮胎翻新的需求只有一部分经济型或中档小汽车，高档车或需要高速行驶的汽车和所有新车都不用翻新的轮胎。总的来说，轮胎翻新的市场与生产新轮胎相比，份额很小。还有，翻新的轮胎不可能保证质量和安全性。一只轮胎最多翻新二次，而且翻新的轮胎最终的命运也是成为废旧轮胎。所以轮胎翻新只是权宜之计，不是综合解决废旧轮胎综合利用的最佳方案。2、高温加工方法（燃烧法）：废旧轮胎的4/5由碳氢化合物组成。其燃烧热量为25-35兆焦耳/公斤。与煤的燃烧值相当。燃烧废旧轮胎首先用于水泥工业和热电站。废旧轮胎在这里作为煤和重油的替代物。这种方法有其历史原因，可以廉价获取能源同时节省其他原始资源。即使是在以前环保要求不严格时，高温加工方法（燃烧法）仍有其不足，由于废旧轮胎燃烧过程的温度不稳定，导致燃烧不充分，如果温度低于1100℃就会形成有毒物质，众所周知，要提高热效果，就又会导致另外一个问题，就是每吨废旧轮胎会产生3700公斤的二氧化碳。在生产水泥的过程中加入废旧轮胎的数量也是有限的。如果加入废旧轮胎过量，会影响水泥的质量，废旧轮胎中含有的钢会在水泥中以氧化铁的形式显现出来，这种物质会使材料染色。将废旧轮胎用于热电站中会带来大量的污染，要减少污染必须安装昂贵的设备，成本反而提高，得不偿适。由于环境保护的呼声越来越高，同时已经发现了其他更好的废旧轮胎综合利用技术，所以高温加工方法（燃烧法）已经被严格限制和逐渐取缔。3、用化学分解方法加工废旧轮胎成为原料33 用化学分解方法加工废旧轮胎产出的原料可以重复利用于工业生产中。化学分解方法主要是在热作用下，绝氧，从而分解成固态、液态和气态物质。此时，长的聚合物链变成为氢分子成分。用化学分解方法加工出的产品有高温分解油、能源气体、工业碳和钢等，这些在我国一直属于重要的物资，其价格始终维持在相对比较好的水平上。高温分解方法与下面提到的胶粉生产法是目前经济有效利用废旧轮胎的二大主流方法。4、胶粉生产法33 胶粉生产法主要包括接触研磨法和非接触臭氧方法。终端产品基本上是下列几种成分：橡胶、金属和帘子布。在废旧轮胎中所含的基本成分橡胶可以加工成橡胶颗粒和橡胶泥，此外，钢可以作为废钢，帘子线可以作为添加剂和绝缘材料用于建筑行业等。这种方法的基本优势是，终端产品橡胶颗粒和橡胶泥可以保留橡胶的基本物理和化学性质不变。橡胶有一系列其他材料不具有的特性：在一定温度加工后保持弹性、对许多腐蚀性材料具有惰性、在高耐磨的同时具有柔韧性。橡胶颗粒和橡胶泥应用的领域非常宽广。它们可以作为贵重原料的代用品，同时借助创新工艺可以作为独立的原料生产高质量的产品。中国是一个橡胶资源的消耗大国，同时又是橡胶资源十分匮乏的国家，根据这样的国情，胶粉生产法又有着特别的意义。目前，我国橡胶年产量约45万吨，而用胶量约为105万吨，年缺口量约60万吨，靠大量进口，而世界橡胶缺口也约在200万吨，随着经济的发展和橡胶行业的发展趋势，供求矛盾更加突出。目前美国人均用胶量为20公斤，而我国为1，2公斤，预计2000年我国人均用胶量为2公斤。因此，年橡胶缺口增至180万吨左右。（注：此段的数据为2000年以前的，目前我国的橡胶需求的发展势头比这还要快，年橡胶缺口更大）。在轮胎制造业中，掺入相应的超细胶粉，不但不会降低制品质量，相反可提高制品的疲劳性、耐磨性和散热性，还可降低成本。在胶带，胶管制造中，由于该行业用胶量大，而制品要求一般并不很高(视具体情况)，故其掺入比例大，某些产品甚至可100％使用胶粉，其经济效益不言而明。其它橡胶制品制造业，由于其制品要求的不同，可根据具体情况选择合理的工艺，掺入相应比例的胶粉，以降低成本，其效益不可低估。除以上橡胶制品制造业外，胶粉还是某些建筑材料的添加剂，是防水材料的理想原料。还可以将胶粉与沥青混合用于高级公路铺设路面，也可与塑料混用制造橡塑制品。由于胶粉的应用范围日益扩大，应用技术发展迅速，因而近几年来，胶粉行业的发展也十分迅速，选择合理的工艺生产胶粉，除了具有可观经济效益外，还具有非常大的社会意义。橡胶泥的粒子越纯、越细、质量越高，其应用的范围就越广、生产的利润就越高。但要想获得大量的高质量的极细和极纯的橡胶泥，最好采用非接触臭氧方法（详见后面）。总之，对废旧轮胎回收利用的问题越来越引起社会各界的关注，其中蕴含的商机也被相关企业和投资者看好。我们认为，通过非接触臭氧方法和化学分解方法的组合工艺可以根本有效地解决废旧轮胎综合利用问题，同时在符合环保要求的情况下，既获得经济效益又获得社会效益。33 第三节项目概况（一）、项目背景橡胶，自从被人类认识以来，其应用范围日益扩大，几乎贯穿于人类的各行各业，给人类带来了极大的方便，于是各种橡胶制品企业如雨后春笋一样纷纷涌现，促进了橡胶工业的蓬勃发展。但橡胶的生产受环境条件的影响，增产速度缓慢，远远跟不上需求的增长。在各橡胶生产国、生产区千方百计提高产量的同时，人们还利用科学技术生产合成胶，以缓解橡胶的供需矛盾。但由于需求的增长幅度太大而始终得不到解决。回顾1994-1996年间橡胶价格的飞涨，足以证明这一点。1997年前后由于受东南亚经济危机的影响，跌价较大，其后价格又有所回升。目前，30目的精细胶粉价格在2400元/吨以上，胶粉企业也有可观的利润。据橡胶行业权威人士分析，目前橡胶价格的回升还有较大的空间。有关资料表明，橡胶的供需矛盾在相当长的时间内难以解决，供需矛盾将始终贯穿于橡胶行业的发展全过程。由于橡胶不易腐化，使得废旧橡胶制品与日俱增，堆积如山，已成为环境卫生的一大公害，并且日趋严重。随着科学技术的发展，精细胶粉的生产、应用和推广已被越来越多的使用厂家所接受，并取得了可喜的经济效益。特别是近年来，胶粉的应用技术和范围发展十分迅速。废旧橡胶为三废物品，国家出台优惠政策以鼓励开发废旧橡胶的粉体生产，给粉体生产企业提供了更为优越的先决条件。33 由于橡胶为弹性软物质，热敏性反应强，使得其粉体加工难度加大，尤其是超细粉体的生产。为此，国家化工行业将超细胶粉的生产和应用列入了国家重点科技攻关项目。经过多年不懈的努力，目前国内已经能生产高达200目的超细橡胶精粉了。废旧橡胶生产胶粉，具有以下优点：1.取代新橡胶，弥补国内橡胶的巨大缺口，可为国家节约大量外汇；2.降低橡胶行业的原材料成本，大幅度提高企业的经济效益；3.净化环境卫生，将废旧橡胶变废为宝，故其社会效益无法估量。二、原材料来源废旧橡胶的来源极广。首先是废旧轮胎，其次是各种废旧橡胶制品及橡胶制品厂家的边角料和下脚料等。由于橡胶不易自然分解，故其废胶的产量接近于上年橡胶制品的总和，其原材料可谓取之不尽，用之不完。相关资料表明，西方发达国家的废胶利用率已达到了28%，而我国还不足15%，且有相当部分利用价值低劣，如小型砖瓦厂的烧砖之用，严重地污染了空气和周围农作物。三、需求预测目前，我国橡胶年产量约50万吨，而用胶量约为110万吨，年缺口量约60万吨，只能依靠大量进口，而世界橡胶缺口也在200万吨左右。美国年人均年用胶量为20公斤，而我国仅为0.8公斤，预计到2008年我国人均年用胶量将达到3公斤。因此，年橡胶缺口将增至300万吨左右。33 橡胶产量与用胶量的需求差距越来越大，且是个长期的问题。西方发达国家于上世纪七十年代就开始了胶粉的应用，现已推广到一定的使用范围。我国于上世纪八十年代重视了这一项目的研究，并逐步生产、应用和推广，但由于粉体细度达不到要求，推广速度缓慢。而今有了新的技术和粉碎设备，在常温下，以物理剪切为基本原理进行粉碎，所得粉体细而均匀，可大批量应用于橡胶制品，根据制品的要求可掺入10-70%，甚至更高。到2003年底胶粉用量已达到80万吨，只要应用得当，工艺合理，也可用于建筑、公路、橡塑等行业，其发展潜力更不可低估。四、应用范围由于橡胶制品要求和工艺的不同，使用比例也各不相同。在轮胎制造业中，渗入相应的超细胶粉，不但不会降低橡胶制品质量，相反可提高橡胶制品的抗疲劳性、耐磨性和散热性，还可降低成本。1.胶带、胶管制品在胶带、胶管制造中，由于该行业用胶量大，其制品要求一般并不很高，故其渗入比例较大。甚至某些产品可100%地使用胶粉，其经济效益不言而明。2.彩色弹性地砖利用胶粉生产彩色弹性安全砖，铺设于儿童活动场所、中小学生活动场所、老年活动场所和健身娱乐场所。国外在上世纪九十年代初得到应用，我国也于本世纪初开始生产并应用(详见本公司另一项目：废旧轮胎生产彩色弹性地砖)。3.建筑、施工业胶粉用作某些建筑材料的添加剂，是防水材料的理想原料。我国在上世纪末就在高等级公路的施工中，将胶粉与沥青混合用于路面铺设降低噪音，净化环境。4.其它橡胶制品其它橡胶制品制造企业。因其制品要求的不同，可根据具体情况选择合理的工艺，渗入相应比例的胶粉，以降低成本，效益不可低估。33 由于胶粉的应用范围日益扩大，应用技术发展迅速，因而其经济和社会效益将会越来越明显。五、生产方法及粉体的比较目前，胶粉生产有常温辊压和低温粉碎法两种。低温粉碎法是以液氮为冷却剂，促使橡胶经超低温冷却而变脆，而后再进行粉碎。该方法所得的粉粒为50-200目。由由于液氮价格昂贵，生产成本高昂而无法推广。常温辊压剪切法是目前较为普遍的粉碎方法，采用辊筒对压剪切为原理进行剪切粉碎，所得粉粒为15-35目。由于颗粒太粗，只能作为胶料含胶率的填充剂，不能从根本上起到明显的补强作用，且对用量比例及使用范围有较大的局限性。最新推广应用的粉碎法是一种先进的新型胶粉生产方法。该方法采用与上两种完全不同的工作原理，选用高压作用下研磨与剪切相结合的原理，能有效地控制粉碎温度，确保了胶粉的质量，所得粉体5-40目任意调节，所得颗粒细而均匀，无任何环境污染。六、建厂条件建一个年产600-2000吨的胶粉厂，需厂房80-300平方米，电力60-100千瓦，工人3-9人，流动资金1-2万元，设备投资11-22万元。七、工艺过程以设计规模确定所购设备制订工艺过程，根据年产量规模，以附表选购设备，其主要工艺流程为(以轮胎为原料)：切割→切条→切块→压圈→磨粉→磁选→抽检→包装→入库（废旧钢丝胎生产胶粉流程）八、项目体制规模及资金来源项目总投资3850万元。其中固定资产投资2160万元，流动资金1690万元。33 上述投资额中，自有和筹集3000万元.第四节项目可行性研究报告的依据和范围33 一、项目可行性研究报告的依据国家发改委、国家质检总局、财政部等有关部门文件。二、项目可行性研究报告的范围主要针对项目的产品方案、工艺流程、设备选型、公用工程配置、节能环保、厂址选择、市场需求、经济分析与评价等方面进行研究，分析技术的先进性与可靠性，经济的合理性与可行性，并提出研究结论，为决策和设施提供可靠依据。第二章项目建设的必要性33 一、项目建设是实施新技术新工艺，提高企业竞争力的需要。二、是推进加快社会主义新农村建设、发展地区经济的需要。项目实施在X县，是农业大市，也是国家级扶贫开发重点市。所以，加快X发展建设，实现X县经济腾飞，尽快跟上全国小康社会建设的步伐，是全市人民的共同迫切愿望。三、是项目单位自身发展的需要。本项目是通过全面技术改造，构建国家制定的塑胶颗粒生产标准，符合国家要求。根据国家质改规划、项目设计的技术标准进行生产。本项目的建设，不仅对全国质改起到积极响应作用，同时提升项目单位技术水平，为企业生存和发展创造必要条件。综上所述，X塑胶颗粒有限公司建设项目是合理的、必要的。第三章项目市场分析与产品规模33 一、市场前景分析（一）、项目产品市场分析据国家经贸委资源节约与综合利用司提供的数据表明：“九五”期间，我国累计回收利用废旧橡胶1000多万吨，每年大约还有1400万吨废旧橡胶没有得到回收利用，回收利用率只有25%。国家经贸委在《再生资源回收利用“十五”规划》中明确提出，到2005年，我国每年回收利用废旧橡胶要达到500-600万吨。橡胶具有优异的化学稳定性、耐腐蚀性、电绝缘性、绝热性、优良的吸震和消音隔声作用，并具有很好的弹性，能很好地与金属、玻璃、木材等其他材料粘接，易加工成型。在四大工业材料中，橡胶的数量、作用、地位、应用范围急剧扩张，节节领先，大量代替金属、木材、纸张等，广泛应用于国民经济的各个领域。60年代末期，在结构材料的总消耗中，黑色金属占60%；90年代，合成橡胶占78%，黑色金属占19%。可以说，没有任何材料有象橡胶一样如此广泛的用途。然而，正是由于橡胶的某些优异性能，导致其在使用或消费后不易腐烂，日积月累，严重影响了地球的生态环境，引起了世界各国的极大关注。1997年，世界橡胶总产量突破1亿4千万吨，其体积相当于10亿吨钢材；1995年，我国橡胶制品行业销售额达1100亿元；2000年，我国橡胶制品的年产量已经突破1200万吨，并以13%的年增长速度高速发展，废旧橡胶的总量也将急剧增长，环境与发展的矛盾日益突出。因而，对废旧橡胶33 的治理已经刻不容缓。据有关部门统计，一个中等城市每年产生的橡胶废弃物，可满足二十家中、小型橡胶企业的原料需求，废旧橡胶资源被现代经济学家称之为“人类的第二矿藏”、“城市里的宝藏”！开发利用废旧橡胶资源，即可有效治理污染，又可创造巨大的经济和环境效益，是利国利民的绿色环保产业。废旧橡胶蕴藏巨大财富，商机无限。所以，在中美洽谈关于中国加入WTO事宜时，美国提出的对等条件之一，就是要求中国向美国开放环保市场，其中就包括废旧橡胶的再生利用。日本2002年向中国出口废旧橡胶同比增加40％，约为54.9万吨，10年间大约增长8.1倍。目前，日本国内废旧原料收集经营者在备货以后，集中向中国出口。近年来，我国已经成为美国、日本、韩国等最大的废旧橡胶进口国。(二)、项目产品的市场竞争能力分析1、项目产品技术起点高。通过市场调查，目前周边市县几家塑胶颗粒厂采用的都是传统老式生产机械，工艺落后，生产成本较高；项目通过采用国内先进设备和工艺后可降低成本20%以上。因此，项目建设将为项目单位参与市场竞争提供有力技术支撑，以高品质的优势具有强大的市场竞争能力。2、33 项目产业化程度高，生产设施完善，质量及作业管理规范，可在生产上避免提高效率。项目建设有利于项目单位实行集约化和产业化经营，有效较低生产成本，提高产品附加值，增强企业经营实力。二、项目产品规模33 一期工程总设计规模为年处理能力80000吨。年产出产品：橡胶粉末52000吨、废金属13600吨、废帘子线13600吨。预计保守年产值为20920万元人民币（按胶粉平均粒径100目、价格3500元/吨计算）。产品标准：由于独特的非接触方法，使得加工出的三种产品的纯度都比用其他接触研磨加工方法高。废钢直接可以出售，价格不低于1500元人民币/吨；帘子线作为添加剂和绝缘材料用于建筑行业等，可以直接出售，价格大约500元人民币/吨；非接触臭氧加工出的橡胶粉纯度是所有同类产品中最高的，这是由其独特的非接触臭氧加工方法决定的。下面选择其中2种类型产品标准：特性M型H型单位重量，克/立方厘米1，051，05硬度，邵尔A7579极限伸长率，%560400拉伸10%时的应力，兆帕1，091，5强度范围，兆帕1211，5拉伸范围：10%拉伸时的强度/应力11833 第四章项目建设条件分析一、资源条件（一）、是政策环境。X政府高度重视项目建设，并提出了“立足农业上项目，突出工业求发展”的发展思路，在土地征用、税收、能源供应等方面相继推出了一系列优惠政策和措施，投资环境不断优化，为建设项目的顺利实施提供了优越的政策环境保障。（二）、是能源条件废旧轮胎、废旧橡胶是主要原料来源。供电由工业集聚区变电站专线供电。项目电源稳定，满足项目需要。（三）、是厂址和运输通讯条件X县位于X东南部，107国道和京珠高速在境内经过，交通四面八达，十分便利。项目厂址在X县工业集聚区，紧邻京珠、新阳高速公路、京广铁路和107国道。生产运输量由工厂和社会运输力量解决。所以厂址符合项目选择要求。电信和互联网的普及，通讯条件符合项目要求。（四）、是其他社会协作条件项目新厂区平面布局合理，生产、检验、储存、办公、生活等区域系统相对隔离分明，配套设施完善，协作性好。工厂建有952.8平方米；维修车间：952.7平方米。项目厂区设计和配套设施完全满足项目需求。33 二、环保与消防安全（一）环保工程。本项目按照国家安全规范和相关标准实施，技术生产所需引进的加工设备均为国家达标机型和取得了国家生产许可证产品，噪音最大的设备低于85分贝。所选购的加工设备排除的含尘空气和灰绒，单独配置有防尘系统，确保车间空气含尘量小于2mg/m3（国家标准为不大于10/mgm3），加工企业排入大气的粉尘含量小于80/mgm3（国家标准为不超过150/mgm3）（二）安全工程。项目所引进的设备均装有防误操作、自停装置、误动作警提示等装置，对操作者、机器及产品质量具有良好、完善的保护功能。（三）消防工程。主厂房和仓库等建筑按三类防雷设防。厂房内、货场内、走道内间距20米，安装一个消防栓，每个网栓内设一个消防桶和灭火器，若有意外情况发生，并能及时灭火，保障及其设备和、存储安全。企业具有《消防安全许可证》。（四）给配水工程。按照《建筑给水配水设计规范》、《室外给水排水设计规范》实施。自备深井双水源供水，供水能力不低于40立方米/小时，用于生活及消防供水。排水分为生产，生活污水和清洁废水、雨水两个系统分流制。33 第五章工艺技术及设备以设计规模确定所购设备制订工艺过程，根据年产量规模，以附表选购设备，其主要工艺流程为(以轮胎为原料)：切割→切条→切块→压圈→磨粉→磁选→抽检→包装→入库（废旧钢丝胎生产胶粉流程）33 第六章生产制度与劳动定员劳动定员及人员培训本项目生产制度采用三班三运转制，每班7。5小时，全天开车22。5小时（考虑设备安全运转率不低于95%）。按生产和管理岗位需要配备人员。生产人员180人，管理人员23人，全厂定员203人。对全体生产工人和管理人员上岗前要进行劳动技能培训和工作制度培训，培训合格后方可上岗，满足项目生产要求。33 第七章建设工期与实施进度（一）本项目的建设工期2008年10月~2009年11月（二）实施进度为加快项目建设进度，缩短建设周期，项目实施方多方筹集资金，确保资金供应。在统筹规划下，条件许可的相关项工作可以齐头并进或者交叉进行。33 第八章投资估算和资金来源第一节投资估算一、编制依据1、参照1993年国家计委、建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数（第二版）》中的相关规定的方法与指标体系：2、参照2004年发改委颁布的《橡胶工业工程建设概算编制办法及规定》及纺计[2005]31号文关于《橡胶工业工程建设概算编制办法及规定》部分取费标准调整的通知。二、固定资产投资估算本项目投资的主要内容为：生产主厂房、质量检验房、土地等生产设施及其他费用。建筑面积共计4650平方米。并购置生产必需的工艺设备和公用动力设备等。项目总资金为4000万元（含流动资金）。办公楼、宿舍楼、仓库、围墙、制建货场、路面硬化等辅助设施未列入估算和评价。1建筑工程建筑工程按近期考察的当地工程造价水平根据结构特点分轻钢结构和砖砼结构进行估算。其中主厂房采用轻钢结构、水泥框架及砖混结构，其它建筑采用砖混结构。经测算，主生产车间建筑面积总计建有952.8平方米；维修车间：952.7平方米，单价750元每平方；质量检验车间建筑面积800平方米，单价650元/平方米。33 1设备、基础施工及安装调试工程本项目所需购置的工艺设备与新工艺配套且符合棉花质量检验体制改革要求。依据对比各相关生产厂家现行报价。装配机物料、工器具、工艺管道、设备基础施工、车间运输及设备的安装费，参照2004年发改委颁发的《橡胶工业工程建设概算编制办法及规定》进行估算。1变配电应扩容600KA，增配备1000KVA变压器一台，配电柜三组。2消防设施：必须满足消防安全要求所必须的消防控制市及消防控制盘、消防器材和设施，避雷设施，消防自动化报警系统、消防控制干线等。3土地购置：征用土地40亩4不可预见费及其他费用：含价差预备费、前期工作费、勘察设计费、职工培训费、办公家具购置费等。按建筑工程、工艺设备和公用工程总费用的3.5%估算。5建设期利息根据项目实施进度安排和资产使用时间差异，建设期为12月时间，贷款年利率按6.02%，建设期利息按半年测算，本项目建设期贷款利息为54万元。建设期利息作为固定资产进入建设投资。三流动资金根据项目特点，流动资金按分项详细估算法进行估算，结合棉花经营的特点，经测算达产年该项目需用流动资金1690万元。四总投资估算33 项目总资金4000万元，其中建设投资2160万元、流动资金1840万元。第二节资金来源及使用计划项目总资金4000万元，其中建设投资2160万元，流动资金1840万元，项目建设投资固定资产投资2136万元、建设期利息24万元。建设投资中企业自筹2560万元（含项目资本金）；其余400万元向农发行申请技改贷款。流动资金中企业自有资金1190万元。建设期为13个月。33 第九章经济评价第一节财务评价本评价依据1997年国家计委/建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数（第二版）》中的有关规定的方法与指标体系，根据本项目的特点该项目按独立方案进行评价。本项目根据国家发改委等五部委颁发的橡胶设备生产体制及改革方案要求进行规划设计，原有的生产设备及设施位被利用，在本次评价中仅作为沉没资金考虑，未被纳入总投资。本项目计划建设期为13个月，达产年为第三年，工程投产后，第一年生产负荷为90%，第二年生产负荷为达到100%项目基准收益率按《建设项目经济评价方法与参数（第二版）》中的规定，参照橡胶设备项目计算期为10年，基准收益率30%为，基准投资回收期为4年。一、产品销售收入预测本项目建设期为13个月，工程投产后，第一年生产负荷为90%，第二年生产负荷为达到100%；产品价格参照近几年我国棉花市场平均销售价格并考虑近期变化趋势进行预测；产品销售收入及成本均按含税价格计算，根据生产计划和产品价格测算出计算期各年的销售收入，达产年销售收入可达14950万元，销售税金542.69万元。二、总成本费用预测33 1、原辅材料和燃料动力（1）原料根据当前市场价格，并考虑近几年其价格波动走势以及运输成本，原料价格按本年度市场统计价综合平均确定。（2）动力价格按照《电气设备生产企业加工技术规程》，电力消耗；箱体110千瓦时/10个；电缆18千瓦时/100米；。总耗电150千瓦时/吨。根据当地情况，电0.42元/度。经测算并结合原用水实际，用水折价很小，暂不计入成本。2、工资及福利依据当地同行业职工平均工资水平和原用工情况并考虑技改后产量大增，生产人员暂定180人（800元/人、月），管理人员23人（1400元/人、月），同时考虑有关法律规定的社会福利（包括社会保险、住房公积金、退休金、休假补贴及奖金约占基本工资的14%）进行测算。3、制造费用（1）折旧折旧暂按现行财务制度规定的折旧年限及残值率（5%）进行分类计算，设备折旧年限按10年，建筑物按30年。（2）其他制造费用按销售收入的0.2%考虑。（3）修理费用年修理费用按年折旧额30%的考虑。33 4、管理费用（1）摊销无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。（2）其它管理费用按销售收入的1.5%考虑。5、借款利息主要指生产期借款及流动资金借款的利息，长期借款利率按5.76%计算，流动资金借款年利率按目前的5.22%计算。6、销售费用按销售收入0.2%考虑。三、利润预测本项目流转税为增值税，按的13%税率征收，另计城市建设费（7%）和教育附加费（3%）。所得税按利润总额的33%计取，盈余公积金按税后利润15%的计取。经测算，平均利润总额为1398。62万元。四、财务评价指标1、财务盈利能力分析（1）财务内部收益率（FIRR）税前税后全部投资的（FIRR）=44.94%29.92%自有资金的（FIR）=65.95%(2)财务净现值(FNPV)税前税后全部投资的(FNPV)=￥5235.40￥2853.13自有资金的(FNPV)=￥3768.72(3)投资回收期(PT)税前税后33 全部投资的(PT)=3.98年4.08年自有资金的(PT)=3.21年(2)投资利润率全部投资利润率=利润总额/总投资×100%=30.14%(3)投资利税率全部投资利税率=利税总额/总投资×100%=41.84%2、项目清偿能力分析(1)资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%=57..02%%~21.00%(2)流动比率=(流动资产/流动负债)=1.37~4.71(3)速动比率=((流动资产-存贷)/流动负债)=0.25~3.62该项目建成投产后的第5年,资产负债率即达到45%以下,流动比率超过2、第5年速动比率即叨叨1.01,说明在计算期内,项目具有较好的财务状况和较强的清偿能力.第二节不确定性分析一、盈亏平衡分析盈亏平衡点(B.E.P)生产能力利用率=固定成本/(销售收入-可变成本-销售税金及附加)100%=28.71%经营安全率=1-生产能力利用率=1-28.71%=71.29%上述指标表明在项目实施后,保本的经营能力为设计经营能力的28.71%其经营安全性、盈利能力及抗风险能力均较强.33 二、敏感性分析本项目基本方案的全部投资税前财务内部收益率为44.94%,,税前投资回收期为3.98年(含建设期),考虑到项目实施过程中的一些不确定因素的变化,可能对项目经济效益造成一定的风险.为了预测项目是否经得起各种风险,对可能影响该项目经济效益的主要因素:销售收入、经营成本、建设投资三项不确定因素分别进±5%、±10%的变化,对全部投资盈利水平和投资回收期进行敏感性分析,分析这些因素对项目的影响.从敏感性分析的结果可以看出,当产品销售收入、经营成本、基本投资在±5%、±10%的变化时,投资风险小.但当产品销售收入降低10%时,税前内部收益率和投资回收期比基本方案都大幅度降低,由此可见,销售收入是影响经济效益的最敏感因素,经营成本次敏感因素,因此,建议企业要加强经营管理,制定完善的经营策略,采用多样化的价格营销策略,并努力降低经营成本.第三节经济评价结论33 本项目实施后经济效益显著,可实现销售收入14950万元,年平均利润总额1398.62万元,年平均销售税金542.69万元,税前内部收益率44.94%,投资回收期(含建设期)3.98年,投资利润率30.14%、投资利税率41.84%,各项指标均优于行业基准值;借款偿还平衡分析及资产负债表明项目具有较强债务清偿能力及抗风险能力,投产后0.86年(含建设期为1.86年)即可还清全部贷款,因此项目从经济评价上来看是可行的.建议在项目建成投产后,加强企业的经营管理,提高产品的质量,努力降低生产成本,及时了解时常,做好产品的销售,严格控制库存,最大限度抗御市场风险,达到预期的经济效益.33'