led半导体绿色照明灯具系列产品生产制造项目报告书

'第一章总论§1.1项目及项目单位综述§1.1.1项目名称及项目单位项目名称：LED半导体绿色照明灯具系列产品生产制造项目项目单位名称：甘肃省张掖市华光太阳能有限公司注册资本：项目单位地址：项目单位法定代表人：项目负责人：联系电话：项目建设地址：可研报告编制单位：甘肃省张掖市华光太阳能有限公司§1.1.2项目单位概况1.企业概况张掖市华光太阳能有限公司成立于1997年，位于甘肃省张掖市工业园区内，公司占地面积10余亩，是一家专业从事新能源的开发、环保节能、太阳能利用等研发、生产、销售、综合服务为一体的高新技术企业。公司经营理念先进，服务体系完备，拥有一支高素质创新型的专家团队，具有丰富的太阳能热水系统工程的设计、安装及服务经验，2010年４月公司被甘肃省政府命名为“首届创业明星企业”。公司自成立以来，立足张掖，面向全省，坚持走科技创新之路，与省内外众多知名院校、科研机构建立了良好的合作关系，与大批高新技术企业、投资商确立了良好的合作互信平台。在发展历程中公司在太阳能集热器成套设备、光伏发电、太阳能采暖及风能等替代能源的应用领域取得了突破性进展，先后攻克大量高新技术难题，研发了拥有自主知识产权的太阳能空气加热装置已取得国家实用新型专利（专利号ZL200820029036.2），该专利技术先进，设计合理，经久耐用，实用性强等特点填补了国内空白，它集热水、采暖、空调三位一体化，使得太阳能采暖在张掖已经过三年的示范运行。公司先后被评为“质量服务信誉AAA企业”，多次获得“国家权威检测、质量合格产品”、“质量放心、用户满意十佳诚信企业单位”等荣誉。展望未来，我们将始终坚持“以质量求生存，以诚信求发展”的企业精神，本着“节能环保、利国利民”的服务宗旨，秉承“诚信、创新、互惠、双赢”的经营理念，与广大科技工作者精诚合作，加强自主创新，致力于可再生能源事业的发展，竭诚为广大用户奉献更多更优的产品，更先进的技术，更优质的服务。 2.经济实力:3.技术实力:企业现有专业技术人员31人，具有初级职称23人，中级职称8人4.项目实施主体概况:利用我公司现有新建完成的工业区生产厂房800平方米，进行生产环境改造和生产及检测设备的安装，计划引进加工生产线两条，各类大小型生产及测试设备30台（套），就近接收大学毕业生60人进行技术培训，培养技术人才及产线员工，提升生产制造的人员及技术水平，进行LED绿色照明灯具的生产制造，填补区域内空白。计划生产的LED灯具产品有LED射灯、LED球泡灯、LED灯管、LED天花灯等室内照明灯具，LED埋地灯、LED水底灯、LED投光灯、LED洗墙灯等室外景观亮化灯具，LED照明及风光互补路灯等大功率LED节能照明产品。目前已经完成设备的选定及各合作配套体系的考察评估，计划初步产能为月产各类室内照明灯具2000只，室外灯具1000套，路灯300-500只，产值100-150万元，后期依托市场和产品开发陆续提升产能及产品规模，用1年左右的时间提升月产值到300-500万元。相关产品投放市场将会产生巨大的节电节能效应。§1.1.3报告编制的依据、原则和范围1.编制依据（1）《投资项目可行性研究指南（试用版）》；（2）国家及地区的有关政策、法令和法规；（3）参照合作单位提供的部份资料。2、编制原则根据中国国际工程咨询公司编制的《投资项目可行性研究指南》，进行可行性研究工作并编写可行性研究报告。1）认真总结国内外LED绿色照明领域的先进技术和工艺，做到技术先进可靠、方案优化合理，保证长周期稳定、高效益运行。2）企业运营要遵守环境保护法，以期实现经济效益、环境效益和社会效益的统一。3）充分利用张掖市华光太阳能有限公司现有的各种设施和人力资源，以节省投资，提高经济效益。§1.2项目提出的背景及改造的必要性§1.2.1国家节能、照明产业政策规划和公司发展战略的需要1.国家节能环保战略规划的需要 LED作为一种新型的照明技术，具有耗电量少，发光效率高，显色性好，可靠性高，体积小重量轻，节能环保，使用寿命长等优点，被业界认为是未来照明技术的主要发展方向。由于LED是冷光源，半导体照明自身?曰肪趁挥腥魏挝廴荆氚壮愕啤⒂獾葡啾龋诘缧士梢源锏?0％以上。在同样亮度下，耗电量仅为普通白炽灯的1/10，荧光灯管的1/2，其节能效益十分可观。为应对半导体照明产业的发展趋势，日本、美国、韩国和欧盟都将LED产业作为前沿产业或战略性产业给予高度重视，相继出台了各自的国家半导体照明计划，投入巨额资金进行研发。日本通产省在1998年制定了“21世纪光计划”，在1998～2002年投资50亿日元用于开发白光LED照明光源；美国2000年启动“国家半导体照明研究计划”，在2000～2010年耗资5亿美元发展半导体照明产业；2000年7月，欧盟设立“彩虹计划”，通过欧盟补助金委托6个大公司和2个大学推广LED的应用；2002年韩国产业资源部推出“GaN半导体开发计划”，在2004～2008年投入1亿美元用于支持LED的研究。我国于2003年启动“国家半导体照明工程”，在“十五”期间，累计投入引导经费一亿人民币。《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》将高效节能、长寿命的半导体照明列入第一重点领域（能源）的第一优先主题（工业节能），在国内外引起广泛关注。预计2010年，我国发电量将达到2.7万亿度，照明用电量约3000亿度；如果2010年半导体照明进入1/3的照明市场，可节电30％，即年节电1000亿度，这就至少相当于一个三峡工程的发电量。2.我国照明产业发展的需要目前，我国已经成为全球半导体照明产业发展最快的区域，已成为全球重要的LED器件封装基地，约占世界市场的15％。同时，国内芯片的生产能力和品质都有了长足进步，国产化率已达到46％，2007年全球GaN芯片新增产能的25%在中国。2007年我国半导体照明应用产品产值已超过300亿元，成为LED全彩显示屏、太阳能LED、景观照明等应用产品世界最大的生产和出口国，新兴的半导体照明产业正在形成。值得指出的是，我国是全球最大的传统照明生产、消费和出口国，但照明工业大而不强。半导体照明的发展为我国传统照明创造了极好的产业提升机遇，结合太阳能、风能等新能源的利用，我国完全可以成为未来照明产业的强国；我国在北京奥运和上海世博会工程、以及道路照明中的半导体照明示范应用全球瞩目，也将大大推动国内产业的发展，预计2010年我国半导体照明及相关产业产值将达到1000亿元人民币。正是在上述背景下，张掖市华光太阳能有限公司积极组织技术力量对LED大功率半导体绿色照明系列产品进行技术吸收和生产转化，将推动公司产业升级，同时能够使企业发展战略规划与国家节能战略规划以及我国照明产业发展趋势相一致。项目的实施符合《关于组织申报2009年资源节约和环境保护备选项目的通知》中“一、节能方面”中“LED照明产业化示范项目”。 本项目同时符合《产业结构调整指导目录(2005年本)》（国发改委第40号令）鼓励类项目的政策条款范畴。项目的成功实施将有利于加快我区域内经济产业模式的升级，有利于国家建设环保节约型社会的宏观战略的实施，经济和社会效益明显。§1.2.2适应市场发展需求大功率LED产品覆盖了整个LED应用领域约75%的市场份额。2010年我国半导体照明及相关产业产值预计将达到1000亿元，大功率LED照明产品市场销售额预计约450亿元。未来大功率LED将成为LED照明应用的主体，并将在背光源、汽车、景观装饰、特种工作照明、通用照明等领域全面取代传统照明光源，市场潜力巨大。§1.2.3激烈的市场竞争对企业提出了更高的要求在大功率LED照明行业中，日、美、德大型厂商处于领导地位，如日本的日亚、丰田合成、东芝，美国的Lumileds、Cree，德国的Osram公司等。但随着近年的电子信息产业的迅猛发展，在亚洲的韩国、台湾等国家和地区，大功率LED照明产品也得到了较快发展，生产厂家规模不断扩大，市场竞争变得激烈。面对LED照明行业的快速发展和LED产品的广泛应用，张掖市华光太阳能有限公司与已经掌握了大功率LED封装技术及配套电子制造设备，并研发生产多品种LED照明灯具产品的深圳某公司全面合作，在区域内开展LED照明节能产品的生产及应用推广，非常符合区域经济发展形式的所需。§1.3项目概况§1.3.1项目总资金项目总资金300万元，其中硬件设备投资100万元，铺底流动资金200万元。§1.3.2建设内容与规模1.建设内容项目拟新建2条大功率LED灯具组装生产线，8条产品测试老化生产线，一个检测实验室。2.建设规模根据市场导向以及企业原有各种生产要素条件，确定项目建成后生产能力：①各类室内照明灯具2000只/月；②室外公共照明灯具300-500只/月；③特种照明及装饰灯灯具1000套/月。 §1.4结论本项目符合国家及地方的有关政策和发展方针,在环保、技术、工程、经济效益和社会效益上均可?小?第二章市场分析§2.1项目产品及行业隶属本项目产品为大功率LED半导体绿色照明系列产品，具体为：大功率LED、LED公共照明灯具和LED特种照明灯具。项目同时隶属于光电子器件及其他电子器件制造业（行业代码：4059）和照明灯具制造业（行业代码：3972）。根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754－2002）确定。项目产品应用市场领域：①手电筒、矿灯、航标灯等均为大功率LED的重要应用范围。②车用市场将是白光LED的高成长领域，汽车内外部照明均会采用到大功率LED。③手机、数位相机用的闪光灯，将会进一步提高高率LED的利用率。④路灯照明、灯饰、景观灯将会用高功率LED产品取代霓虹灯，被视为重要市场。§2.2产品市场供应分析§2.2.1产品市场供应现状经过30多年的发展，中国LED产业已初步形成了较为完整的产业链。目前已经实现了自主生产外延片和芯片。现阶段，从事该产业的人数达5万多人，研究机构20多家，企业4000多家，其中上游企业50余家，封装企业1000余家，下游应用企业3000余家。特别是2003年中国半导体照明工作小组的成立标志着政府对于LED在照明领域的发展寄予厚望，LED作为光源进入通用照明市场成为日后产业发展的核心。在“国家半导体照明工程”的推动下，长三角、珠三角、闽三角以及北方地区则成为中国LED产业发展的聚集地。目前，功率型白光LED的发光效率从2003年的20lm/W提高到现在的80－100lm/W，已经达到照明要求（日光灯为70lm/W）。从分布地区来看，主要集中在珠江三角洲、长江三角洲、江西、福建、环渤海等地区。内陆区域目前尚为空白，市场潜力巨大。§2.2.2产品市场供应预测在大功率、高亮度LED方面，国内企业的技术水平与国外相比还有相当大的差距，特别是大功率LED及高性能LED芯片仍需进口，有自主知识产权的技术还不多，产业化规模偏小等，这些因素将制约我过LED产业的进一步发展。 考虑目前大功率LED照明行业厂商数量、规模、装备技术水平等因素，预计未来5年，我国大功率、高亮度LED照明产品供给增长速度将保持在12%-15%之间，2013年，我国大功率LED照明产品供给量将达到100亿只以上。§2.3产品市场需求分析§2.3.1产品市场需求现状目前国内LED较为成熟的应用领域为建筑景观照明，大屏幕显示，交通信号灯，指示灯，手机及数码相机等用小尺寸背光源，太阳能LED照明，汽车照明，特种照明及军用等，其中建筑景观照明是我国LED最大的应用领域。（1）建筑景观照明由于LED光源具有节能环保、轻巧耐用、色彩丰富、简单易控、低压安全等一系列优点，在景观照明中具有广泛的应用市场，国内景观照明市场规模约在200亿元以上。厦门、重庆、上海、广州、沈阳和哈尔滨等城市已建成一批LED景观照明示范工程。在奥运和世博LED示范工程带动下，北京、青岛、上海等地将继续建设一批LED景观照明工程，这些工程扩大示范效应将进一步促进其他中小型城市采用LED景观照明，从而加快我国LED景观照明在不同地区与城市的大面积使用。（2）交通信号灯交通信号灯的市场规模达10亿元以上。目前，我国高亮度LED城市交通信号灯也已广泛应用。如上海市明确规定新上交通信号灯一律采用LED作为光源。另外，LED在铁路信号机上也有广阔的应用前景。传统信号机以双灯丝白炽灯泡为光源，灯泡寿命只有1000小时。我国政府计划未来平均每年新建1700公里铁路线，至2020年我国铁路线总长将达到10万公里，高可靠性、安全性及少维护的高亮LED将会大有作为。并且，手持信号灯、客车床头阅读灯、安全标志灯等铁路信号及照明产品也开始使用LED。我国处于高速发展的公路、机场、海港等领域的信号、标识类用灯，也是LED应用很有潜力的市场。（3）显示屏显示屏市场规模达50亿元。我国LED显示屏起步较早，市场上出现了一批具有较强实力的生产厂商，已经形成了一个配套齐全的成熟行业。目前我国LED显示屏已经广泛应用到车站、银行、证券、医院、体育场馆、市政广场、演唱会、车站、机场等公共场所。国内LED显示屏市场的国产率接近100％。此外，随着智能交通系统的发展与成熟，信息的及时全面发布成为交通领域面向社会公众服务的重要内容，各类信息显示设备成为机场、火车站、码头、公交车站、高速公路、城市道路、停车场等发布信息的主导手段。LED显示屏以其高亮度、高可靠性等优点成为主要显示产品。 （4）小尺寸LCD背光源国内小尺寸（7寸以下）背光源市场约50亿元。LED已在手机、MP3、MP4、DC/DV及PDA等小尺寸LCD面板领域取得了成熟广泛的应用与普及。随着彩屏手机，以及高像素拍照手机、大屏幕音影手机、多功能3G手机的盛行，预计每部手机所需LED颗数高达12-18颗。因此，预计未来几年国内生产的手机所需LED?攀叽?0亿颗左右。国内封装企业正在积极开展技术研发或引进设备，以提高生产能力和产品品质。特别是近年日本、韩国小尺寸液晶背光厂正在向中国转移。（5）汽车应用国内LED汽车灯具市场已超过20亿元。2006年中国汽车产销达727.97万辆和721.60万辆，同比增长32.76％和30.02％。随着LED发光组件技术水平的提高，产品价格的下降，LED组合尾灯、LED刹车灯、LED转向灯等将会成为我国轿车车灯的主流配置。预计2010年我国LED前装市场（OEM配套市场）,LED组合尾灯、LED中央高位刹车灯、汽车仪表背光以及其它LED灯的配套将达到60亿元。车用LED的下一应用趋势将是汽车前大灯。（6）太阳能LED照明国内太阳能LED照明产值超过30亿元。LED是低压、直流供电，与太阳能光伏电池低压、直流供电的方式非常匹配，两者结合不需要交流逆变器，真正实现新能源与新光源的结合。太阳能半导体照明草坪灯、庭院灯、信号指示灯等已开始在国内的小区、园林建设、农村地区道路照明中使用。§2.3.2产品市场需求预测大功率LED产品覆盖了整个LED应用领域约75%的市场份额。2010年中国LED照明产业市场销售额预计将达到1000亿元，大功率LED照明产品市场销售额预计约450亿元。未来大功率LED将成为LED照明应用的主体，并将在建筑景观照明、汽车照明、太阳能LED照明、显示屏市场、LCD面板背光源等领域全面取代传统照明光源。在这些细分市场中，建筑景观照明、汽车照明、太阳能LED照明、显示屏市场市场需求增长将保持20%以上的增长速度,市场潜力巨大。2010年到2015年我国大功率LED照明市场规模预测见下页图。2.市场采购与销售（1）市场采购体系项目产品使用的原材料来源通过国内市场采购。原材料主要是大功率LED元件、支架及透镜，电子驱动电路、金属壳体等，目前已有相对稳定的渠道体系。（2）市场销售体系 本项目产品目前正处于市场的快速发展时期，市场需求和市场发展潜力巨大，项目产品市场定位于专业照明市场。我司致力于凭借产品性价比优势和区域内影响力，加大市场开拓，提高市场占有率。第三章建设规模与产品方案§3.1建设规模1.建设内容项目拟新建2条大功率LED灯具组装生产线，8条产品测试老化生产线，一个检测实验室。2.建设规模根据市场导向以及企业原有各种生产要素条件，确定项目建成后生产能力：①各类室内照明灯具2000只/月；②室外公共照明灯具300-500只/月；③特种照明及装饰灯灯具1000套/月。§3.2产品方案1.项目典型产品技术规格表3-2项目典型产品-白光系列技术规格白光系列产品亮度（mcd）光通量（lm）色温（k）电压（v）3528系列≥10000≥102800-80002.8-3.85050系列≥12000≥20 大功率1W系列≥2000060-110直插LED200~24000大功率3W系列≥30000≥1803.0-4.2表3-3项目典型产品-红光系列技术规格红光系列产品亮度（mcd）光通量（lm）波长（nm）电压（v）3528系列≥800/620-6501.8-2.55050系列≥1200/大功率1W系列≥3000/ 直插LED100-5000/大功率3W系列≥30000/表3-4项目典型产品-绿光系列技术规格绿光系列产品　亮度（mcd）光通量（lm）波长（nm）电压（v）3528系列≥1000/510-5302.8-3.85050系列≥3000/大功率1W系列≥10000/直插LED2000~20000 /大功率3W系列≥15000/表3-4项目典型产品-蓝光系列技术规格蓝光系列产品　亮度（mcd）光通量（lm）波长（nm）电压（v）3528系列≥600/455-4752.8-3.85050系列≥800/大功率1W系列≥3000/直插LED200~3500/大功率3W系列≥6000 /目前LED原件暂时无国家标准可遵循，LED企业都以行业标准执行或参照LED领先企业标准。2.项目产品大功率LED照明光源的特点（1）工作寿命长：LED作为一种半导体固体发光器件，较之其他发光器具有更长的工作寿命。其亮度半衰期通常可达到十万小时。如用LED替代传统的汽车用灯，那么它的寿命将远大于汽车本体的寿命，具有终身不用修理与更换的特点。（2）耗电低：LED是一种低压工作器件，因此在同等亮度下，耗电最小，可大量降低能耗，只有普通照明灯泡能耗的十分之一。随着今后工艺和材料的发展，将具有更高的发光效率。到2010年，我国照明用电估计就需3000亿度以上。三峡水电站三期工程全面完工以后，年平均发电量846.8亿度。如果照明用电节约三分之一，则可节电1000亿度，相当于再建一座三峡电力工程。照明节电对环境保护十分有利。（3）响应时间快：LED一般可在几十毫微秒(ns)内响应，因此是一种高速器件，这也是其他光源望尘莫及的。采用LED制作汽车的高位刹车灯在高速状态下，大大提高了汽车的安全性。（4）体积小、重量轻、耐抗击：这是半导体固体器件的固有特点。采用LED可制作各类清晰精致的显示器件。（5）易于调光、调色、可控性大：LED作为一种发光器件，可以通过流过电流的变化控制亮度，也可通过不同波长LED的配置实现色彩的变化与调节。因此用LED组成的光源或显示屏，易于通过电子控制来达到各种应用的需要，与IC电脑在兼容性无丝毫困难。另外，LED光源的应用原则上不受空间的限制，可塑性极强，可以任意延伸，实现积木式拼装。目前超大屏幕的彩色显示屏非LED莫属。（6）用LED制作的光源不存在诸如水银、铅等环境污染物，不会污染环境。因此人们将LED光源称为“绿色”光源。第四章建设条件§4.1建设用地本项目拟在张掖市华光太阳能有限公司原有厂区基础之上实施，完全能够满足项目建设厂地需求。 §4.2交通运输项目所在地处于西部区域中心腹地，毗邻高速公路、铁路等主要交通网络，交通便利。§4.3外部配套协作条件该项目选址得当，外部交通便利，电力等外部配套设施能满足该项目需要。第五章技术、设备及工程方案§5.1技术方案§5.1.1主导思想（1）本项目要求高起点、高水平，采用先进的生产工艺，配备先进适用的工艺装备，建立合适的生产环境和管理制度。（2）通过技术改造，强化企业自身的产品开发技术平台，扩大产品的生产能力，进一步提高产品质量，使项目产品向技术含量更高、效益更好的方向发展。（3）生产线按年产公共照明灯具及模组5千只、特种照明及装饰灯灯具及模组3万只的生产能力进行。§5.1.2关键技术本项目主要关键技术包括：（1）运用光学技术，利用透镜原理实现光斑控制，同时确保出光效率；（2）对热阻进行优化设计，确保散热效果；（3）运用机械结构设计分析和工艺技术，提高产品安全度和水密封效果。§5.2工程方案本项目使用原有的生产车间，进行洁净厂房改造，没有新增建筑物。项目利用原生产面积约800平方米，洁净厂房改造费用约10万元，改造后主要从事大功率LED灯具的焊接、封装、测试老化等，改造后确保符合生产要求。本项目需要少量的水电、消防、降温等配套安装工程。第六章主要原材料供应 本项目产品使用的原材料来源通过国内市场采购。原材料主要是芯片（约占材料成本的60-70%）、支架及透镜（约占材料的20-30%）。芯片以美国CREE、BRIDGELUX、SEMILEDS，德国orsram、台湾晶元，国内三安、路美、晶能、士兰、华光等生产商为主；支架、透镜、钢材及其他辅助材料以国内采购为主，市场供应充裕，完全能够满足本项目的需求。第七章节能分析节电措施（1）照明节电遵照《建筑照明设计标准》（GB50034-2004），确定各工作场所的照度标准；根据使用场所和环境条件对照明的要求，选择高效节能LED灯作为工作间照明光源，室外道路照明选用LED路灯，同比高压钠灯可实现节能50%以上的电能；开窗面积及室内表面反射系数均符合《建筑采光设计标准》(GB/T50033-2001)的要求，以充分利用自然光，以节约电能。（2）设备节电选用能效比高的节能环保设备，以达到设备节能的目的。该项目主要采用先进生产设备，比传统的生产工艺先进，大大减少资源耗费，同等产量情况下，电力消耗可节约约38%。同时，该项目产品是高效节能产品，可大大减少能源消耗。第八章环境影响评价本项目所需生产车间使用公司原有生产厂房，项目建设对环境基本没有影响。本项目产品高亮度LED照明灯具，生产过程中污染物排放较少。第九章劳动安全静电防护为该项目主要劳动保护内容，为此员工在工作期间须佩戴防静电手套，在车间铺设防静电环氧地板，建造无毒无尘的净化车间，给员工创造一个健康安全的工作环境，也为高标准高科技产品的生产奠下良好基础。安全措施方案§9.1基本原则 为了保证安全生产、保护工人的生命及人身健康，在投入生产时，将制定严格、科学的规章制度和操作规程，并认真贯彻执行于生产活动的全过程。按照“安全第一、预防为主”的安全生产方针，必须强化职业安全卫生监察工作，真正做到保护职工的安全和健康。在实际生产过程中必须贯彻执行“预防为主”的卫生工作方针和国家改善劳动条件、加强劳动保护的规定，依据有关安全与卫生方面的文件和标准，采取必要的劳动保护措施，制定劳动安全保护和卫生防治措施，确保工作人员的劳动安全与身体健康。§9.2职业安全防护措??在本工程项目中，为了防止可能产生的危害，拟采取以下防护措施：1、加强工作人员的劳动安全教育，树立“安全为生产，生产必须安全”的思想，根据各工种的特点制定安全操作条例，建立完善的交、值班制度，指定安全管理措施和制度。严格执行国家《劳动法》，建立企业劳动保护管理机构。2、采用先进的技术和设备，保证操作工作人员的安全；生产装置采用自动化水平高的控制系统。3、设置防雷、防静电设施。在建筑物内均安装可靠的接地装置，除作为防雷基地系统外，也可以作为设备安全接地的系统。所有电气设备均安装接地线。4、在项目的建设和装修调试过程中，应注意监测建筑物内的空气质量，及时净化空气，保证工作人员的身体健康。5、设置安全排放系统；配置良好的通风设施；按安全生产的要求配置生产设备。6、仓库内易燃、易爆等物品必须分开存放。§9.3装置个人卫生设施1、按要求配置工作帽、工作服、工作鞋以及口罩等供使用。2、定期对操作人员进行身体检查，防治职业病。3、设置安全员，负责车间日常安全生产方面的工作。4、要求工作人员随时保持衣服的整洁。5、要求后勤服务做好厂房的绿化美容工作，保持厂区的清洁卫生，定期打扫。对生产车间定期进行清洁消毒。做到人人护卫生，卫生保健康。第十章企业组织机构和人员配置§10.1组织机构按照《公司法》的要求，实行总经理负责制，建立“权责明确、管理科学”的现代企业制度，采用国内外先进的管理模式，整个机构按照统一领导、分层管理、人员精简的原则进行设置，以不断提高企业的竞争力。 按照精简高效的原则设置组织机构，本项目不改变公司原有组织机构。§10.2人员配置本项目根据工作职责定岗定编，所需研究开发和生产人员实行全员劳动合同制。由于生产人员向社会公开择优招聘。本项目预计劳动定员60人，其中：管理人员10名，工程技术人员6-8名，一般技术人员12名，生产工人及其他30名。企业大部份工作人员向地方大学毕业生中召集。§10.3人员培训为保证本项目的顺利实施，项目单位针对项目的要求要对新增员工进行系统培训。新增人员以及调配人员均需经过系统的技术和技能培训，合格后持证上岗，确保生产的正常安全进行。经过培训之后，新员工应达到以下目标：（1）掌握岗位要求的技能，遵守岗位操作规程。（2）自觉遵守公司规章制度，敬业爱岗。（3）有较高的质量意识和创新意识。（4）熟悉产品制造的工艺流程。（5）懂得劳动安全环保卫生常识。第十一章项目实施进度§11.1总则本项目的建设本着质量第一、安全第一的原则按时、按质完成，投入运行，及早创造社会和经济效益。§11.2项目实施进度安排本项目计划安排1年时间完成，从2011年1月至2011年12月。拟分成四个阶段进行。第一阶段（2011年1月至2011年3月）的主要工作内容：项目筹建、立项、审批。第二阶段（2011年4月至2011年5月）的主要工作内容：厂房改造、配套设施安装、生产设备选型、部分设备购进、安装。 第三阶段（2011年6月至2011年8月）的主要工作内容：部分生产设备购进、安装、调试、生产线系统调试。第四阶段（2011年9月至2011年12月）的主要工作内容：总体试产、投产。第十二章风险分析§12.1经营风险分析（1）市场开拓风险项目单位凭借自身产品、技术和服务等方面的优势能够确保产能得到充分有效利用，现阶段大功率LED半导体绿色照明产成品正处于产品生命周期的成长期，市场需求前景较好，但不排除因市场环境发生较大变化而引致的市场开拓风险。（2）原材料价格波动风险项目产品使用的原材料来源通过国内市场采购，价格波动范围较小，随着产业及产品的不断发展，产品的制造成本会逐步降低。§12.2管理风险分析随着本公司项目达产后生产规模的扩张，公司将会面临市场开拓、资源整合等方面的挑战，公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将在一定程度上影响项目预期效益指标。§12.3技术风险分析我司大功率LED照明产品随着市场需求的不断变化，未来行业新产品开发、新技术应用的速度将越来越快，需要不断增强技术创新能力，提高现有生产工艺水平，适时推出新产品和新技术，否则将可能存在产品或技术落后的风险。§12.4防范和降低风险对策（1）加快本技改项目的建设速度，采用新工艺、新技术、新装备提高产品质量、形成大规模生产工艺技术，降低制造成本，提高企业市场综合竞争力。降低有外资背景的合资企业对本项目产品的竞争威胁。（2）适时根据市场动态调整产品结构，提高高档次产品的比例，适应照明市场迅速发展的需要。（3）提高企业经营管理和科学管理水平，利用先进的信息化管理技术与手段来产生效益。 第十三章可行性研究结论由以上分析可见，本项目技术成熟、产品市场前景广阔、有政策扶持优势、经济效益和社会效益明显，项目可行。项目在研究分析的基础上，按项目计划尽快进行，在项目建设和投产的过程中，计划性和灵活性相结合，企业可以根据经济环境的变化和企业现实状况适应性的调整项目计划，并极力执行。第十四章融资方案§14.1资本金筹措本项目所需总投资300万元中全部为企业自筹，主要来源于企业多年积累的自有资金。§14.2债务资金筹措本项目未发生债务资金。§14.3融资方案分析项目单位财务状况良好，截止2008年6月份资产总额达64281万元，净资产达27586万元。利润与税收同比增长较快，累计未分配利润达2243万元。由于企业经营状况一向良好，又经过多年的积累，有着充足的自有资金。项目前期已做了准备工作，企业将一部分自有资金投入新项目的建设。项目资金目前已落实300万元人民币，由企业自筹，占建设投资的66.67%，占总投资的50%，满足《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》（国发【1996】35号）的要求。由于项目单位良好的经营业务，本项目融资不存在问题。 第十五章财务评价§15.1财务分析方法及说明依据国家发改委和建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的规定，参照《投资项目可行性研究指南（试用版）》（中国电力出版社2002年出版）并根据企业会计准则、其他有关经济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对本项目的经营收入与成本的估算、项目盈利能力分析、盈亏及敏感性分析等，所用的各项指标按照国家有关规定选取。计算不考虑项目单位其他业务的收入与成本效益，财务评价仅对本项目的新增效益进行评价。项目计算期12年，其中建设期2年，经营期10年。建设期从2008年3月开始计算，2010年3月建设完成，2010年为经营期第一年，预计达产率40%，第二年达产80%，第三年达产率100%。成本和销售的各种价格均按不含税价测算。本报告采用项目单位提供的部份基础数据和资料。§15.1.2投资估算项目投资估算见第十三章投资估算。§15.1.3资产形成本项目按照投资情况，暂不考虑无形资产和其他资产，建设投资4500万元全部形成固定资产。§15.1.4成本费用估算1．原材料、燃料成本本项目主要原材料芯片、支架、透镜，环氧树脂等辅料都主要从市场采购。芯片以美国CREE、BRIDGELUX、SEMILEDS，德国orsram、台湾晶元，国内三安、路美、晶能、士兰、华光等生产商为主；支架、透镜、钢材及其他原材料以国内采购为主，市场供应充裕，完全能够满足该项目的需求。 所需能源是电、水，由市政设施提供。本项目年需要原辅材料金额约万元。燃料动力主要是电，还有少量的水，年需电300万千瓦时，需要水2万吨。政府指导价为电0.85元/千瓦时，水2.0元/吨。达产年能源动力费用需要259万元。2．工资薪酬本项目预计劳动定员484人，其中：管理人员30名，工程技术人员38名，一般技术人员16名，生产工人及其他400名。福利费按工资额的14%计提，项目达产后的正常年份预计年工资薪酬总额为1761.8万元。3．资产折旧摊销固定资产折旧：机器设备和其他费用折旧均为10年，残值按5%计算，按直线法计提折旧。正常年份的年折旧费总额为427.5万元。详见附表15-1：固定资产折旧费估算表。4．修理维护费修理维护费用于固定资产的日常维护修理，提取按按固定资产原值的2%计提，年约需要修理费90万元。5．其他费用其他管理费用包括直接人工及福利、折旧以外的管理费用，主要包括研究开发费、社会保险费、办公费、堤围防护费及其他。按年销售收入的6.62%计算，年其他管理费用约需要1697.43万元。销售费用按年销售收入的1.2%计提，年销售费用约需要307.69万元。包括运输费、广告费、售后服务费等费用。制造费用按销售收入的1%计提，年制造费用约需要256.41万元。包括车间机物料消耗、低值易耗品等费用。 达产年产品总成本费用20163.14万元，其中固定成本4540.84万元，包括工资薪酬、修理费、折旧费、其他制造费用、管理费用、销售费用等；可变成本成本15622.3万元，为原辅材料、燃料及动力费等。经营成本15622.3万元，包括原材料、燃料及动力费、工资薪酬、修理费、其他制造费用、管理费用、销售费用等。详见附表15-2：总成本费用估算表。§15.1.5收入和税金估算1．产品价格本项目产品定价以市场为导向，同时考虑市场同类产品和销售状况进行适当调节。本项目产品在工艺技术及产品性能指标上处于国内领先?匚唬映ぴ独纯矗鞠钅吭诰谀诩鄹裣喽晕榷ā?2．销售收入根据各年销售计划和销售价格计算本项目各年销售收入。年生产销售大功率LED光源1000万只；高亮度白光18000万只；背光源模组5000万只；公共照明（路灯隧道灯）灯具及模组5万只；特种照明及装饰灯灯具及模组20万只。预计达产年产值约25641万元人民币（不含税）。3．增值税、营业税金及附加、堤围费项目产品增值税税率为17％，销售税金中城市建设维护费税率为7％，教育费附加为3％。堤围费按年销售收入的0.13%计提，应缴堤围费为33.33万元。经测算，正常年份销售税金及附加为170.33万元，增值税额1703、34万元。详见附表15-3：销售收入、销售税金及附加和增值税估算表。§15.1.6财务效益分析1.利润及利润分配销售收入扣除销售税金及附加和总成本费用后为利润总额，扣除所得税后为净利润。本项目达产年，每年新增利润总额5308万元（即利润总额=销售收入-销售税金及附加-总成本费用=25641-170.33-20163.14≈5308）。所得税税率按正常税率25％计算，新增所得税为1327万元。新增净利润为3981万元。税后利润提取10％的法定公积金，剩余为未分配利润，每年未分配利润达3583万元。详见附表15-4：利润及利润分配表。 2.盈利能力分析（1）静态财务评价指标计算本项目达产年时新增利润总额5308万元，新增利润3981万元，销售税金及附加170.33万元，增值税额1703.34万元，所得税1327万元。总投资收益率（ROI）＝新增利润/总投资＝5308/6000=88.46%资本金净利润率（ROE）＝新增净利润/资本金＝3981/6000=66.35%销售净利润率（ROR）=新增净利润/资本金＝3981/25641=15.53%?（2）现金流量分析基准收益率的确定：根据国家发改委和建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）信息产业电子器件、元件制造业，专家调查基准收益率取18%。内部收益率：本项目税前财务内部收益率为46.99％；税后财务内部收益率为37.83％。大于基准收益率18%。财务净现值：本项目税前净现值9420.96万元，税后净现值6038.20万元（i=18%），财务净现值大于0。项目投资回收期：本项目税后静态投资回收期为3.18年，税后动态投资回收期为4.28年（不含建设期）。详见附表15-5：项目投资现金流量表。3.偿债能力分析（1）借款偿还平衡计算本项目建设期没有外借款，不存在还款安排。 （2）财务比率资产负债率＝ｘ100%?每年负债率都在变化，具体可见附表15-6：资产负债表。项目资产负债率最大值为投产第二年36.36%，达产第一年32.86%，以后各年逐渐减小；说明负债比率比较低，企业偿债有保证，风险较小。4.财务生存能力分析本项目经营期内，经营活动产生的现金流入始终大于现金流出，企业的累积盈余资金逐渐增加，可见企业具有较强的财务生存能力。见附表15-7：财务计划现金流量表。§15.1.8不确定性分析1.盈亏平衡分析以项目设计生产能力利用率表示（取达产年时的值）：BEP＝=＝46.11%当生产负荷达到设计项目产量的46.11%以上时，项目可盈利。安全边际率＝1－BEP＝53.89%根据安全性检验标准，当项目的安全边际率达40%以上时，项目的安全等级为“很安全”，本项目正常生产年份的安全边际率为53.89%，因此本项目发生亏损的可能性小。安全性检验标准见表15-1-8-1。表15-1-8-1安全性检验标准安全边际率40%以上30%-40%20%-30%10%-20%10%以下安全等级 很安全安全较安全值得注意危险设计生产能力利用率和安全边际率可用图15-1-8-2表示。图15-1-8-2项目投资盈亏平衡分析图（1）经营期各年（2）达产年销售收入/总成本销售收入25641单位：万元总成本费用20163.14盈亏平衡点46.11固定总成本4540.840生产能力利用率2.敏感性分析 本项目可能发生变化的主要因素有销售收入、经营成本和建设投资额。各因素变化范围在±5％之间时对财务净现值的影响程度见敏感性分析图15-1-8-3。图15-1-8-3项目敏感性分析图(财务净现值)通过研究计算，各单个因素敏感性系数分别为：销售收入8.6%,经营成本6.7%,建设投资0.58%。分析得到销售价格和经营成本因素变化时对项目影响的敏感度比较高。销售收入是最敏感的因素，销售价格和经营成本每变动一个百分比，财务净现值会发生很大的变化；因此要想控制好本项目的风险，要保证售价的同时降低成本，保持项目具有一定的毛利率。§15.2财务效益评价结论经过分析计算，由各项指标表明：本项目盈利能力比较好，负债清偿能力和抗风险能力都比较强，项目可行。本项目的主要经济指标如附表15-9。表15-1固定资产折旧费估算表单位：万元序号名称计算期建设期经营期1-23456789 1011121转入固定资产450000000000002累计投入原值45004500450045004500450045004500450045003当期折旧427.5427.5427.5427.5427.5427.5427.5427.5427.5427.5 4当期净值4072.536453217.527902362.519351507.51080652.5225固定资产折旧年限：10年，残值率：5%，折旧方法：平均年限法表15-2总成本费用计算表单位：万元序号名称经营期年份 34567891011121外购原材料6145.3012290.6515363.3015363.3015363.3015363.3015363.3015363.3015363.3015363.302外购燃料0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003外购动力103.60207.20259.00259.00 259.00259.00259.00259.00259.00259.004职工薪酬1761.801761.801761.801761.801761.801761.801761.801761.801761.801761.805修理费90.0090.0090.0090.0090.0090.0090.0090.0090.0090.006折旧费427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50 7摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008财务费用61.1417.570.000.000.000.000.000.000.000.008.1长期借款利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008.2流动资金借款利息61.1417.570.000.000.00 0.000.000.000.000.008.3短期借款利息0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009其他费用904.611809.232261.542261.542261.542261.542261.542261.542261.542261.549.1其他制造费用102.56205.13256.41256.41256.41256.41256.41256.41256.41256.419.2 其他管理费用678.971357.951697.431697.431697.431697.431697.431697.431697.431697.439.3其他销售费用123.08246.15307.69307.69307.69307.69307.69307.69307.69307.69-总成本费用9493.9516603.9520163.1420163.1420163.1420163.1420163.1420163.1420163.1420163.14其中:固定成本3245.054106.104540.844540.844540.844540.84 4540.844540.844540.844540.84可变成本6248.9012497.8515622.3015622.3015622.3015622.3015622.3015622.3015622.3015622.30-经营成本9005.3116158.8819735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.64表15-3产品销售收入和税金及附加估算表单位：万元 序号名称单位经营期年份34567891011121达产率%40801001001001001001001001002项目产品 2.1大功率LED光源万只40080010001000100010001000100010001000单价元/只8.558.558.558.558.558.558.558.558.558.552.2高亮度白光万只7200144001800018000180001800018000180001800018000 单价元/只0.260.260.260.260.260.260.260.260.260.262.3背光源模组万只2000400050005000500050005000500050005000单价元/只1.031.031.031.031.031.031.031.031.031.032.4公共照明（路灯隧道灯）灯具及模组 万只2455555555单价元/只427.35427.35427.35427.35427.35427.35427.35427.35427.35427.352.5特种照明及装饰灯灯具及模组万只8162020202020202020单价元/只260.68260.68 260.68260.68260.68260.68260.68260.68260.68260.683总销售收入10256.4020512.8025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.004增值税681.341362.671703.341703.341703.341703.341703.341703.341703.341703.345销售税金及附加68.13136.27170.33170.33170.33170.33170.33 170.33170.33170.335.1营业税金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005.2城乡维护建设税（7%）47.6995.39119.23119.23119.23119.23119.23119.23119.23119.235.3教育附加税金（3%）20.4440.8851.1051.1051.1051.1051.1051.1051.1051.106堤围费（0.13%） 13.3326.6633.3333.3333.3333.3333.3333.3333.3333.33表15-4利润及利润分配表单位：万元序号名称经营期年份34567891011121销售收入10256.4020512.80 25641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.002减免增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003销售税金及附加68.13136.27170.33170.33170.33170.33170.33170.33170.33170.334总成本费用9493.9516603.9520163.1420163.1420163.1420163.1420163.1420163.1420163.14 20163.145补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006营业外收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.007利润总额694.313772.585307.535307.535307.535307.535307.535307.535307.535307.538弥补以前亏损0.000.000.00 0.000.000.000.000.000.000.009应税利润694.313772.585307.535307.535307.535307.535307.535307.535307.535307.5310所得税173.58943.151326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.8811税后利润520.732829.443980.653980.653980.653980.653980.653980.653980.653980.65 12法定盈余公积金52.07282.94398.06398.06398.06398.06398.06398.06398.06398.0613任意盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0014公益金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015特种基金0.000.000.000.00 0.000.000.000.000.000.0016扣除基金后利润468.662546.493582.583582.583582.583582.583582.583582.583582.583582.5817未分配利润468.662546.493582.583582.583582.583582.583582.583582.583582.583582.5818累计未分配利润468.663015.156597.7410180.3213762.9017345.4820928.0624510.6528093.2331675.81 表15-5项目投资现金流量表单位：万元序号名称计算期建设期年份经营期年份1234567891011121现金流入0.000.0010256.4020512.80 25641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0030866.001.1销售收入0.000.0010256.4020512.8025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.001.2减免增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值0.000.000.000.000.00 0.000.000.000.000.000.00225.001.4回收无形资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.5回收流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005000.002现金流出2250.002250.0011620.4518989.3522108.3821232.86 21232.8621232.8621232.8621232.8621232.8621232.862.1建设投资2250.002250.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流动资金增加额0.000.002373.431751.06875.520.000.000.000.000.000.000.002.3经营成本0.000.009005.3116158.8819735.6419735.6419735.64 19735.6419735.6419735.6419735.6419735.642.4销售税金及附加0.000.0068.13136.27170.33170.33170.33170.33170.33170.33170.33170.332.5所得税0.000.00173.58943.151326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.883所得税后净现金流量-2250.00-2250.00-1364.051523.453532.624408.144408.144408.14 4408.144408.144408.149633.154所得税后累计现金流量-2250.00-4500.00-5864.05-4340.60-807.983600.178008.3112416.4516824.5921232.7425640.8835274.025所得税前净现金流量-2250.00-2250.00-1190.472466.604859.505735.025735.025735.025735.025735.025735.0210960.036所得税前累计现金流量-2250.00-4500.00-5690.47-3223.881635.637370.6513105.6818840.7024575.73 30310.7536045.7747005.80计算指标税前财务内部收益率：46.987财务净现值(万元)：9420.956（i=18%）静态投资回收期(年)：2.663（含建设期）动态投资回收期(年)：3.401（含建设期）税后财务内部收益率：37.833财务净现值(万元)：6038.198（i=18%）静态投资回收期(年)：3.183（含建设期）动态投资回收期(年)：4.282（含建设期）表15-6资产负债表单位：万元序号名称计算期 建设期年份经营期年份12123456789101资产2250.006000.009503.4214693.1819853.9823834.6227815.2731795.9235776.5639757.2143737.8647718.501.1流动资产总额0.001500.005430.9211048.1816636.4821044.6225452.7729860.9234269.06 38677.2143085.3647493.501.1.1应收帐款0.000.001125.662019.862466.962466.962466.962466.962466.962466.962466.962466.961.1.2存货0.000.001634.823025.573720.933720.933720.933720.933720.933720.933720.933720.931.1.3现金0.000.00222.20297.59335.28335.28335.28335.28335.28335.28 335.28335.281.1.4累计赢余资金0.001500.002448.235705.1710113.3214521.4618929.6123337.7627745.9032154.0536562.2040970.341.2在建工程2250.004500.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3固定资产 1.3.1固定资产原值0.000.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.001.3.2累计折旧0.000.00427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.50427.501.3.3固定资产净值0.000.004072.503645.003217.502790.002362.501935.001507.501080.00652.50225.00 1.4其他资产净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002负债及权益合计2250.006000.009503.4214693.1819853.9823834.6327815.2731795.9235776.5639757.2243737.8647718.512.1流动负债合计0.000.002982.695343.016523.166523.166523.166523.166523.166523.166523.166523.16 2.1.1应付帐款0.000.00609.261218.531523.161523.161523.161523.161523.161523.161523.161523.162.1.2流动资金借款0.000.002373.434124.485000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.005000.002.1.3短期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2 长期借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00负债小计0.000.002982.695343.016523.166523.166523.166523.166523.166523.166523.166523.162.3所有者权益2.3.1A企业 2250.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.006000.002.3.2资本公积金0.000.0052.07335.02733.081131.151529.211927.282325.342723.413121.473519.532.3.3累计未分配利润0.000.00468.663015.156597.7410180.3213762.9017345.4820928.0624510.6528093.2331675.81所有者权益小计2250.00 6000.006520.739350.1713330.8217311.4721292.1125272.7629253.4033234.0537214.7041195.34资产负债率(%)0.000.0031.3936.3632.8627.3723.4520.5218.2316.4114.9113.67流动比率(%)0.000.00182.08206.78255.04322.61390.19457.77525.34592.92660.50728.07速动比率(%)0.000.00 127.27150.15198.00265.57333.15400.73468.30535.88603.46671.03表15-7财务计划现金流量表单位：万元序号名称计算期建设期年份经营期年份12123456789101经营活动净现金流量(1.1-1.2)0.000.001009.37 3274.514408.144408.144408.144408.144408.144408.144408.144408.141.1现金流入0.000.0011999.9923999.9829999.9729999.9729999.9729999.9729999.9729999.9729999.9729999.971.1.1营业收入0.000.0010256.4020512.8025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.0025641.001.1.2增值税销项税额0.000.001743.593487.18 4358.974358.974358.974358.974358.974358.974358.974358.971.1.3补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.4其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2现金流出0.000.0010990.6120725.4725591.83 25591.8325591.8325591.8325591.8325591.8325591.8325591.831.2.1经营成本0.000.009005.3116158.8819735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.6419735.641.2.2增值税进项税额0.000.001062.252124.512655.632655.632655.632655.632655.632655.632655.632655.631.2.3营业税金及附加0.00　68.13136.27170.33170.33 170.33170.33170.33170.33170.33170.331.2.4增值税0.00　681.341362.671703.341703.341703.341703.341703.341703.341703.341703.341.2.5所得税0.000.00173.58943.151326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.881326.881.2.6其他流出　　　　　　　 　　　　　2投资活动净现金流量(2.1-2.2)-2250.00-2250.00-2373.43-1751.06-875.520.000.000.000.000.000.000.002.1现金流入　　　　　　　　　　　　2.2现金流出2250.002250.002373.431751.06875.520.000.000.00 0.000.000.000.002.2.1建设投资2250.002250.00　　　　　　　　　　2.2.2维持运营投资　　　　　　　　　　　2.2.3流动资金0.000.002373.431751.06875.52　　　　　 　　2.2.4其他流出　　　　　　　　　　　　3筹资活动净现金流量(3.1-3.2)2250.003750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1现金流入2250.003750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00 0.003.1.1项目资本金投入2250.002250.00　　　　　　　　　　3.1.2建设投资借款0.003.1.3流动资金0.001500.000.00　　　　　　　　　 3.1.4债券　　　　　　　　　　　　3.1.5短期借款　　　　　　　　　　　　3.1.6其他流入　0.00　　　　　　　　　　 3.2现金流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.1各种利息支出0.003.2.2偿还债务本金　3.2.3 应付利润(股利分配)　3.2.4其他流出　0.00　　　　　　　　　　4净现金流量0.00145.59247.31142.80195.05195.05195.05195.05195.05195.05195.05195.055累积盈余资金 0.00145.59392.91535.70730.76925.811120.871315.921510.981706.031706.031706.03表15-9主要经济指标汇总表序号指标和数据名称单位指标和数据备注1项目总投资万元60001.1建设投资万元4500其中用汇万美元3901.2 建设期利息万元01.3铺底流动资金万元15002资金来源2.1企业自筹万元60002.2投资借款万元03新增产品产量3.1大功率LED光源万只1000单价元/只 8.553.2高亮度白光万只18000单价元/只0.263.3背光源模组万只5000单价元/只1.033.4公共照明（路灯隧道灯）灯具及模组万只5单价元/只427.353.5特种照明及装饰灯灯具及模组万只 20单价元/只260.684销售总收入(不含税)万元25641达产年5销售税金及附加万元170.33达产年6总成本费用万元20163.14达产年7利润总额万元5308达产年8所得税万元1327达产年税后利润万元3981 达产年10税收总额万元3234达产年10.1增值税万元1703.34达产年10.2销售税金及附加万元170.33达产年10.3所得税万元1327达产年10.4堤围费万元33.33达产年11财务盈利能力分析11.1财务内部收益率 全部投资所得税前%46.987全部投资所得税后%37.83311.2财务净现值全部投资所得税前%9420.956IC=10%全部投资所得税后%6038.198IC=10%11.3静态投资回收期不含建设期全部投资所得税前年2.663全部投资所得税后年3.183 11.4动态投资回收期不含建设期全部投资所得税前年3.401全部投资所得税后年4.28211.5总投资收益率%88.4611.6资本金净利润率%66.3511.7销售净利润率%15.5312资产负债率%32.86最大值13盈亏平衡点 %46.11达产年14厂区物料供应达产年14.1运进量吨5000014.2运出量吨4800015原材料消耗达产年15.1芯片万只4000015.2支架万只4000015.3透镜万只1000 15.4其他配件及辅料16能源消耗万只达产年16.1水万吨216.2电万千瓦时30017能耗指标17.1能源消耗折标煤量吨370.4217.2万元产值能耗千克标煤/万元14.45 18项目定员人48419全员劳动生产率万元/人/年52.98PAGEPAGE2'