国有商业银行收入结构改造研究

'　　国有商业银行收入结构改造研究【】　　一、中外商业银行收入结构的比较分析 　　商业银行收入结构是指商业银行各项收入的构成状况，主要分为利息收入和非利息收入两大部分，商业银行收入结构的优劣直接反应了其获利能力和竞争水平。总体而言，我国国有商业银行与国外大银行相比至少有5年以上的差距。为了比较的相对合理性，本文采用我国银行2002年数据与国外银行1998年的数据，从获利能力。收入结构和业务范围三个层次进行比较。 　　(一)获利能力比较 　　国有商业银行的利息收付率与国外大商业银行差别不大，但收入利润率、资产收益率和..　　一、中外商业银行收入结构的比较分析 　　商业银行收入结构是指商业银行各项收入的构成状况，主要分为利息收入和非利息收入两大部分，商业银行收入结构的优劣直接反应了其获利能力和竞争水平。总体而言，我国国有商业银行与国外大银行相比至少有5年以上的差距。为了比较的相对合理性，本文采用我国银行2002年数据与国外银行1998年的数据，从获利能力。收入结构和业务范围三个层次进行比较。 　　(一)获利能力比较  　　国有商业银行的利息收付率与国外大商业银行差别不大，但收入利润率、资产收益率和人均利润额的差距悬殊，在存贷利差基本接近的情况下，国外商业银行的单位收入。单位资产、单位员工创造的利润是我国国有商业银行的几倍乃至几十倍，产生如此大的差距，根本原因在于两者的收入结构不同，在于国外银行含金量高的非利息收入占比极大。 　　(二)收入结构比较 　　西方商业银行的收入结构与国有商业银行收入结构差别非常大，国有商业银行目前收入的90％左右于利息收入，非利息性收入只有10％左右，而西方商业银行的非利息收入比重已达50％左右，由于这种收入主要的是佣金收入，因而成本低、含金量高，从而为其带来丰厚的利润。 　　(三)业务范围比较 　　西方商业银行的业务领域主要分为四个方面，即商业银行业务、消费者银行业务、资本市场业务和资产管理业务，前两个方面即我们所说的商业银行业务，后两个方面即我们所说的投资银行业务。 　　1.商业银行业务。这包括现金管理。存款、小额贷款、不动产贷款、国际贸易融资、租赁等。这些都是传统的商业银行业务，这里现金管理包括账户管理、资金结算及资金调配等内容。 　　2.消费者银行业务。这包括与消费者直接相关的一些资产负债业务，如学生贷款，信用卡、借记卡。房屋按揭和二次按揭。汽车等耐用消费品贷款等。  　　3.资本市场业务。这包括银团贷款。资产证券化、杠杆融资、项目融资、代理业务、风险管理、高收益债券和股票承销、收购兼并、财务顾问、管理咨询等。 　　4.资产管理业务。这包括个人信托、证券经纪、共同基金，保险，公司信托、机构服务等。西方商业银行的这类业务成长迅速，以证券为例，过去只在交易室做，现在稍具规模的银行都设有交易大厅。国有商业银行主要的业务集中在1、2项内容方面，而且有些项目如现金管理、住房信贷差距较大，对于3，4项内容涉足较少，且是刚刚起步。正因为中外商业银行业务范围的不同，才造成了收入结构的区别。 　　二、国有商业银行收入结构改造的主要措施 　　(一)整合现有业务，降低收入成本率 　　国有商业银行收入结构改造是一项系统工程，它涉及到发展战略、管理系统、经营模式.业务格局的重大调整，是一个既需循序渐进又需重点突破的不断整合、创新和发展的整体推进过程。鉴于国有商业银行目前业务上存在的一些弊端，首先必须对现有业务进行有效整合，以解决业务资源高占用、低效率的问题，通过优化资产配置，整合代理品种，提升电子银行业务，不断降低收入成本率。 　　1.优化资产配置。由于长期存在“重负债，轻资产” 的倾向，国有商业银行资产结构单一、质量低下的情况非常严重。要提高经营效益，必须下真功夫做好优化资产结构这篇文章。一是要实行资产兴行，矫正“存款兴行”的思想，注重资产负债结构的对称性，加大直接创利资产业务的人力、物力投入，谋求资产保值增值，实现资产兴行。二是要优化资产配置，改变资产主要是贷款的畸形结构，逐步扩大票据融资.证券投资.外汇经营等其他资产比重，同时要尽量压缩固定资产、库存现金、应收账款、亏损包袱等不合理占用。三是要调整贷款策略，打破身份和行业限制，支持有市场、效益高的混合企业。三资企业、民营企业，将贷款范围不断延伸到公用事业、文教领域和居民消费方面。四是要盘活不良贷款，在建立贷款风险防范制度的同时，要千方百计盘活不良贷款，不遗余力地采取存量剥离.打包处置。公开拍卖、依法清收、重组盘活等各种形式把不良贷款压到最低限度。通过优化资产配置，提高现有资产的创收水平。  　　2.整合代理品种。长期以来，国有商业银行代理业务都是为存贷款业务服务，几乎不收费或收费抵不了费用。要改善收入结构，提高经营效益，必须改变这种局面.对代理业务进行整合。首先要对所有代理业务进行一次全面清理，对占用资源多而综合效益差的不收费或收费低的项目逐步退出或协商收费。同时，在现有法律框架内寻求创新的突破口，积极探索和开展与证券市场和保险市场有关的代理业务。如在证券市场方面，可大力发展基金托管、理财咨询和为之服务的结算转账、资金汇划业务，同时扩大债券投资范围，以及通过债券回购交易、同业拆借、发放股票质押贷款等渠道，加大对外商的融资力度。在保险市场方面，利用人多、X点多优势，办理代理保险业务，不仅要涉足商业保险，也要涉足社会保障保险，应对保险具体业务进行分析，选择适合代理业务品种。在外汇市场方面，可发展外汇交易。外汇交易咨询、国际债券发行、票据发行便利等业务。通过整合代理业务，以降低经营成本，实现增收。 　　3.提升电子业务。随着新经济时代到来，人们在享受到电子银行业务提供的快捷方便服务后，对商业银行提供电子银行业务的需求将会越来越大，同时，各家银行对电子银行业务的争夺，也将成为银行业新的竞争领域。目前，银行卡业务在我国已获得迅速发展，X上银行业务才刚刚起步，银行业务。家庭银行业务受客观条件限制，开发不完全或尚未开发。电子银行业务速度快、成本低、范围广，发展空间十分巨大，对商业银行改善收入和利润结构是一项绝好的发展机遇。国有商业银行要打破传统的经营观念和运作方式，必须广泛使用电于计算机技术，逐步实现银行业务自动化、综合管理信息化和客户服务全面化。但目前国有商业银行电子银行投入大、效率低，应用范围不广、功能不够完善，除银行卡和电子汇划已带来巨额收入外，其他项目尚未充分发挥作用，需要进一步改造.完善和推广。通过推进电子业务，以招揽客户增加服务收入。 　　(二)开创新兴业务，提高收入合金量  　　国有商业银行要改善收入结构，在整合现有业务的同时，还必须大力开展金融创新，不断开拓新兴业务，这是收入结构改造的核心和重点。这是因为随着金融机构多元化、直接投资普及化，银行不但存贷款利差日渐缩小，并且存贷款业务也被其他机构分流，这种趋势有望进一步延续，这在发达国家商业银行已是个沉痛的教训。国有商业银行要改造收入结构，提高竞争能力，必须吸取发达国家银行已有的经验教训，借鉴金融创新理论和实践，大力发展金融创新，开创金融服务的新局面，增加含金量高的收入。结合现代商业银行的业务发展趋势，创新的重点是加快银行业务与资本市场业务的对接，在此基础上相应进行工具创新和手段创新。 　　1.重视银行资产证券组合。资产证券组合是指商业银行通过资产(如偿还期较长的银团贷款、项目贷款.出口信贷等)转换为证券形式出售给投资者，也就是说商业银行把某一笔或一组贷款汇集起来，以此作为抵押发行债券，这样银行可以很快收回贷款资金，加快资金周转，并且可以把收回资金转入到新业务中去，以达到资产结构调整目的。这也是近年来现代商业银行发展的基本趋势，同时也是银行降低风险的有效途径。根据美国有FDIC保险的美国商业银行统计，投资证券占商业银行资产的比重由1980年不足2万亿美元上升到1998年的5.5万亿美元，上升速度甚快。金融资产证券化，改变了商业银行资产负债管理方式，使商业银行在日趋激烈的金融竞争环境中，改善了资产业务的收入结构，加快了国际金融一体化进程。国有商业银行也要利用我国证券市场大发展的有利时机，改革单一的资产类型，增加证券资产的份额，进一步降低和防范风险，改善资产收入结构，提高金融竞争力。  　　2.开拓投资银行业务。投资银行的重要业务是公司财务顾问业务，即为公司兼并、收购、重组提供咨询服务。从实际情况看，我国商业银行已经开办了部分投资银行业务，例如融资顾问，企业财务顾问等。今后，应在不违背国家法规的前提下，积极探索开拓投资银行业务，包括基金发行与托管。企业重组与兼并顾问，项目融资顾问、投资顾问等，特别是通过或利用海外控股金融机构.开展为企业改制上市。并购、融资等投资银行服务。据统计，到2003年底，王商银行投资银行业务收入达到3.8亿元，比2001年的80万元增长了47.5倍，2004年上半年己实现投资银行收入4.4亿元，比2003年同期增长1.7倍，占全行中间业务收入的比重达到了8.78%。短短几年时间，工行投资银行业务从无到有，发展快速，占收入的比重越来越大，充分说明了投资银行业务潜力特别巨大.前景十分广阔，值得大抓特抓。 　　3.加强金融工具创新。金融业务的创新必须有一定的载体，也就是要有业务品种和工具创新，当今金融市场上创新工具不胜枚举，大体上是围绕股权工具、债务工具、衍生工具和合成工具进行的，其中合成工具可以跨越证券市场、外汇市场甚至商品市场形成特定组合，如利率指数期货。股票指数期权，货币及利率互换等。另外金融机构还与工商企业不断创造新的金融交易方法，如自动取款机、电子资金账户，X络银行、自助银行等。我国是发展中国家，银行也处于转轨和逐渐完善过程中，对于国际大银行来说，国有商业银行无论是在银行经营产品上，还是在操作技術。组织机构设置方面，都相对落后，我们在多方学习和借鉴发达国家金融创新产品和工具的同时，要根据中国市场和客户对象特点对其进行改造。改造出符合世界潮流又适合中国国情的新品种，为收入结构的改造提供新的载体和渠道。　　(三)发展综合业务，实现收入多元化  　　求大、求全、求广、求新、求快已成为世界银行业发展不可抗拒的潮流，国有商业银行要与世界银行业接轨并与西方大银行抗衡，必须在这方面下大力气修好内功，这也是国有商业银行收入结构改造的关键环节和主要目标。 　　1.探索业务经营的全能化。从20世纪70年代开始，由于经济发展的需要，也由于商业银行和投资银行业务分开经营后所暴露出来的一些弊端，西方银行业开始通过各种金融创新以改头换面的新金融机构形式冲破种种束缚，逐步全方位、全能化地发展银行业务。于是银行发展过程中开始有了“金融再生公司”的概念，银行发展成了“无所不为，无所不去为”的全才。目前西方商业银行除了吸收存款、发放短期贷款外，还经营其他多种金融业务，如中长期贷款、设备租赁贷款、不动产抵押贷款，消费贷款、农业贷款、私人住宅抵押贷款。此外，商业银行不断推出新业务，从专业化走向多元化.全能化，从分业经营走向综合经营。许多外资银行的经营已深入保险、证券行业，甚至非金融行业，成为金融“超市”，一些大的银行X络遍布全球，具有强大的服务功能和创新能力。求大。求全、求广、求新、求快已成为不可阻挡之势，国有商业银行也要积极创造条件，争取早日实现银行业务经营的多元化。综合化、全能化。  　　2.推动业务发展的国际化。现代商业银行国际业务发展迅速，占其业务总量比重越来越大。国际金融业务包括对进出口商的贸易融资、外汇买卖、国际债务的承销、对境外企业或境内外资企业贷款以及在国际短期货币市场的交易等。商业银行组织机构国际化趋势越来越强，一些大银行的机构遍布全球。国有商业银行要想在国际金融市场上占有一席之地，就必须大力发展国际金融业务，将业务范围扩充到全球，；中出国门，走向世界。推动业务发展国际化，可采取在国内大办国际业务、与外资银行联合办理业务。到国外设定机构直接办理业务等多种形式进行，特别是在现阶段，我国实行分业经营、分业管理的情况下，为适应中国对外贸易扩大的需要，要积极大胆到海外发展业务，凡是能够及时提供金融服务的地方，都要努力去开拓市场，要通过海外业务开拓，实现业务综合经营，提高银行海外业务收入，加快国际化的进程。 　　3.提高业务管理的精细化。西方商业银行不仅注重业务上的多元化、全球化，更注重业务的精细化、品牌化，以最大限度地占有市场和增加收益。例如花旗集团，业内业外人士都知道，它是非常庞大的，其业务可谓无所不包，现在是集银行、证券、保险，信托、基金、租赁等全部金融业务于一身的超级“航空母舰”。但在具体的经营管理上又注重专精化、品牌化。目前其全部业务分成四大快：即消费者金融集团、新兴市场、公司业务与投资银行业务、全球投资合理与商人银行业务。花旗集团对其每块业务都努力做到精细化、品牌化。拿消费金融业务来说，它所瞄准的是世界各地的消费金融业务.是那些能够为银行带来80％收入的20：6的高收入阶层，为他们提供在全球有影响力的“花旗银行”这一金融品牌。国有商业银行要改善收入结构增强国际竞争力，也必须下力气在专精化，品牌化方面做好功课，如在信用卡、投资银行.个人理财、消费信贷等含金量高的品种，实现精细化管理，打造精品名牌，不断提高市场占有率，快速扩大高端产品和客户业务收入。'