福建省公路管理局农村公路养护工程省级财政专项支出绩效自

'福建省公路管理局农村公路养护工程省级财政专项支出绩效自评报告根据《福建省财政厅关于开展省直部门2016年度专项支出绩效自评工作的通知》(闽财绩函〔2017〕1号)，我局高度重视，组织成立了以单位主要领导为组长、分管领导为副组长、财务处及业务处室负责人和经办人员为成员的绩效评价工作小组，开展农村公路养护工程省级财政专项支出绩效自评工作，现将有关情况报告如下：一、项目概况  (一)项目单位基本情况1、单位职能根据省政府1992年综338号文件规定，我局的主要职责是：制定路网规划，审核公路建设和养路计划；对公路法规、专业人才培养、财务管理和审计监督等方面工作，实行行业管理和业务指导等，目前的主要工作任务是：⑴负责对全省普通公路国省干线建设项目进行前期工作的审核审批，对建设程序、市场、资金、质量与安全进行监督管理，参与公路规划；⑵负责农村公路建设、养护工作的行业指导；⑶负责全省公路养护行业管理、养护市场监管及专养公路养护计划的制定、实施、检查和落实；⑷对公路法规、财务管理和审计监督等方面工作，实行行业管理和业务指导；⑸对全省公路稽征系统实行人、财、物垂直管理，具体负责公路养路费、客货运附加费的征收、稽查和管理工作；⑹对普通公路路政实行行业管理等。2、事业发展规划11 “十三五”期间，农村公路养护以“农村公路十百示范工程”为载体，打造10个“四好农村路”示范县、100个示范乡镇。构建“重要县道专业化养护、其余县道及重要乡道社会化养护、一般乡道及村道因地制宜采用聘任制或点工制由养路员养护”养护运行模式，推广上杭岭头村的“村规民约”养护运行。加大农村公路预防性养护、大中修工程实施力度，稳步提升县乡道经常性养护率，促进农村公路路况和服务水平稳步提升。进一步完善农村公路养护应急基地布局，同步推广龙岩上杭等地农村公路灾毁保险试点经验，探索建立农村公路重大灾毁保险赔付机制。结合美丽乡村建设、宜居环境行为部署，大力推广重要县道、重要景区路线和美丽乡村通达公路的生态路建设。(二)项目概况(包括立项申报情况、项目涉及范围、主要内容和总体目标）1、立项申报情况(1)立项依据：依据《福建省农村公路管理办法》（省政府令102号）“省人民政府交通主管部门会同同级财政部门……，统筹安排省级农村公路建设、养护年度补助计划，并列入财政预算”，《福建省人民政府关于促进农村公路建管养运全面协调发展的若干意见》(闽政办[2014]51号)“适当提高农村公路养护省补标准，按全覆盖的要求对列入统计范畴的农村公路实行补助，同时将现行‘7351’省补标准（年公里县道7000元、乡道3500元、村道1000元）调整按‘年公里县道8000元、乡道4000元、村道2000元’标准执行。各设区市、县（市、区）政府要配套出台新一轮农村公路建设定额补助政策，并落实市、县两级合计筹措不低于‘年公里县道8000元、乡道4000元、村道2000元’的农村公路养护配套资金”等，加大政府财政投入，建立长期稳定可靠的农村公路养护资金渠道和政策”等，申请财政预算资金。11 (2)可行性：根据《福建省农村公路管理办法》要求，各级政府应采取有力措施，加强农村公路养护管理工作。(3)必要性：建设是发展，养护管理也是发展。农村公路建设完成后，如何把农村公路养护好，促进全寿命使用，是实现农村交通的可持续发展的必然要求。随着农村公路所担负的交通运输任务的日益增加，其通行条件、服务水平、安全保障等的重要性日益凸显。近年来，我省始终认真统筹建设与养护的关系，将农村公路养护放在与建设同等重要的位置，以落实机构、人员、资金为核心，加快改革步伐，探索管护模式，启动养护年活动，努力推动农村公路养护规范化、标准化，构建“畅通、安全、舒适、和谐”的农村公路通行环境，促进农村公路可持续发展。(4)论证过程：2005年，国家部署农村公路管养体制改革，国务院办公厅下发了《农村公路管理养护体制改革方案》，2006年，交通部、国家发改委、财政部联合下发了《关于进一步做好农村公路管理养护体制改革的通知》，加大改革推动力度。2008年3月省政府第2次常务会议审议通过了《福建省农村公路管理办法》(省政府第102号令发布)，自2008年6月1日起施行。2009年10月省政府办公厅制订并印发了《关于进一步加强农村公路养护管理工作的意见》，明确了农村公路养护“县道县管、乡道乡管、村道村管”的责任体系，进一步落实了养护管理责任主体，建立健全了管理机构，规定了养护资金省、地投入额度和比例(省级按县道每年每公里7000元、乡道每年每公里3500元、村道每年每公里1000元的标准补助，设区市、县(市、区)政府筹措不低于省级比例的配套)，通过落实养护机构、人员和资金，强化养护管理措施，为农村公路管理养护的规范化提供了政策保障。2014年9月省政府《关于促进农村公路建管养运全面协调发展的若干意见》(闽政[2014]51号)再次明确“按全覆盖的要求对列入统计范畴的农村公路实行补助，同时将现行‘11 7351’省补标准调整按‘842’（年公里县道8000元、乡道4000元、村道2000元）标准执行。2、涉及范围、主要内容按照福建省人民政府《关于促进农村公路建管养运全面协调发展的若干意见》(闽政[2014]51号)要求，围绕“有路必养、有效养护、路路通畅”目标，进一步健全农村公路养护机构、人员，加大养护资金投入，依照养护技术要求规范开展日常养护，加大农村公路预防性养护、大中修工程实施力度，加强灾毁路段修复，全面提升农村公路养护管理水平，巩固“年万里农村路网工程”建设成果，保证农村群众便捷出行。3、总体目标(1)总目标：以科学发展观为指导，贯彻落实省政府《关于促进农村公路建管养运全面协调发展的若干意见》（闽政〔2014〕51号）精神，全面加强我省农村公路养护管理，提升全省农村公路畅通、安全、舒适水平，推进农村公路养护管理标准化、常态化、规范化。(2)2016年预期目标：农村公路养护预算资金37500万元，全部为补助地方养护支出。(3)项目预期投入情况及主要效益：经列养的92008公里农村公路管养情况良好，基本达到路面桥涵完好、排水通畅、水毁修复及时的目标；以点带面、示范引领推动养护管理整体水平提升，促进农村公路服务水平提升。二、项目实施基本情况(一)项目的组织管理情况(包括项目执行情况、采取的纠偏相关措施、项目管理制度及执行情况)1、项目执行情况2016年度农村公路养护专项预算资金37500万元，实际完成支出36825.62万元，由于省政府《若干意见》明确“11 省级新增的建设养护补助资金与市、县两级出台新一轮农村公路政策及养护配套资金落实到位情况挂钩”，经考核部分县(市、区)配套未到位导致剩余574.38万元省补养护资金未拨付。农村公路养护省补资金用于补助全省92008公里的农村公路日常小修保养和大中修工程实施等。2、采取的纠偏相关措施、项目管理制度及执行情况为进一步加强农村公路养护工作，提高养护资金的使用效率，我局采取一系列相关措施保证和监督资金的使用情况，具体实施情况如下：(1)加强养护工程管理。结合日常检查、养护专项检查等对农村公路的日常小修保养、大中修在建和完工项目进行抽查，督促养护责任主体加强养护工程管理。(2)加强资金使用管理的监督。一是明确各级交通运输主管部门对农村公路养护资金实行专户(帐)管理，确保专款专用；二是督促市级交通主管部门落实监督主体责任，进一步加强农村公路养护资金的专项审计。三是加强省级监督检查，省厅抽取部分设区市、县(市、区)交通主管部门的养护资金进跟踪审计，督促资金规范使用。(3)加大监督考核力度。省级每年组织农村公路养护专项检查，用路况自动检测车对县道养护情况进行抽查检测，检查（检测）结果列入省厅对设区市的年度绩效考核；强化建养并重，建立农村公路建设省级切块资金与地方养护成效挂钩的奖惩机制，对养护成效较好(差)的设区市在下年度建设切块资金分配时给予倾斜(扣减)，引导地方加强养护管理和资金投入。(4)加大养护培训和技术指导。省级制作了农村公路养护标准化图册和日常养护标准化视频光盘，并多种形式开展养护技术、桥梁管理培训，提升各级管理技术人员业务素质和管理水平，推进农村公路养护标准化管理。11 (5)加大宣传力度。发动各级交通主管部门加大宣传工作力度，利用电视、广播、报纸、宣传横幅、村务公告栏等媒介，有阶段、有重点地宣传农村公路养护，引导群众以主人翁精神支持、参与农村公路发展，增强农民群众护路意识，营造全社会关心、支持农村公路的良好氛围。(二)项目财务管理状况(包括项目总投入情况和实际支出情况、资金到位情况、资金使用合法性、合规性等)财务管理情况较好，按照规范的财务管理制度和严格的资金使用流程，并执行有力，做到财会信息真实、全面。农村公路养护专项预算资金37500万元，实际支出36825.62万元，全部为补助地方支出。三、项目绩效分析(一)项目绩效评价工作开展情况（包括选用的评价指标和评价方法以及现场勘验、检查、核实的情况）；1、选用的评价指标和评价方法本项目采用的评价方法为效果分析法，评价指标体系如下：(1)投入指标分析（满分30分，得分29.5分）1）项目实施与计划时间差异情况评分：满分2分，得分2分。工程项目实际实施时间与计划一致。2）绩效目标合理性评分：满分3分，得分3分。与项目年度任务相对应性，与预算确定项目投资额或资金量相匹配。3）绩效指标明确性评分：满分3分，得分3分。绩效指标细化、绩效指标清晰。4）绩效目标完成率评分：满分3分，得分3分。5）项目立项规范性评分：满分3分，得分3分。项目立项依据充分，实施的工程项目符合全省公路养护规划并按照规定的程序经省局审批。11 6）成本控制率评分：满分4分，得分4分。该项目本年年末累计支出数36,825.62万元，项目概算数按37,500.00万元，成本控制率98.20%。7）资金到位率评分：满分4分，得分4分。该项目实际到位资金37,500.00万元，计划到位资金37,500.00万元，资金到位率100.00%，但抽查平和县交通运输局，收到拨付养护经费283.32万元(该单位没有增量省补资金)，至2017年5月底还剩余17.96万元，准备以后用于县乡道的水救灾养护支出毁。8）到位及时率评分：满分3分，到位及时得分3分。9）资金使用率评分：满分3分，得分2.5分。该项目实际到位资金37,500.00万元，实际使用资金36,825.62万元，资金使用率98.20%。10）配套资金到位率评分：满分2分，得分2分。该项目省补资金不足部分由各地市公路局补足。(2)过程分析（满分30分，得分30分）1）业务管理制度健全性评分：满分4分，得分4分。项目业务管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整。2）业务管理制度执行有效性评分：满分4分，得分4分。遵守相关法律法规和业务管理制度等。3）业务管理项目质量可控性评分：满分4分，得4分。项目制定相应的项目质量要求及标准，采取相应的控制措施或手段。4）资金使用管理财务制度健全性评分：满分5分，得分5分。建立预算管理与专项资金管理办法等，执行福建省交通运输厅印发的《福建省交通运输专项资金管理暂行办法》。5）资金使用管理资金使用合规性评分：满分5分，得分5分。项目资金的使用符合有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续、项目的重大开支经过评估认证。11 6）资金使用管理财务管理有效性评分：满分4分，得分4分。制定了较完善的单位内部控制制度并得到有效执行。7）资金使用管理项目资金安全性评分：满分4分，得分4分。省级财政资金按照预算批复的规定用途使用；不存在挤占、挪用或支出不合规现象。(3)产出效益指标分析（满分40分，得分35.6分）1）产出数量列养率评分：满分3分，得分3分。列养下达92008公里，实际完成92008公里。2）产出数量大中修工程里程实施率评分：满分3分，得分3分。实施示范路，新建完善排水、灾毁修复等大中修工程里程占管养里程5%以上。3）产出质量日常管养优良率评分：满分3分，得分3分。按季度养护检查平均优良率50%以上。4）产出质量大中修工程合格率评分：满分3分，得分3分。年度大中修完工项目合格率97%以上。5）经济效益优良路率评分：满分3分，得分3分。年终养护检查平均优良率50%以上。6）经济效益一二类桥梁占比评分：满分2分，得分2分。一二类桥梁比例98%。7）社会效益路面损害状况指数评分：满分3分，得分2分。不低于上年平均水平。8）社会效益路面行驶质量评分：满分3分，得分2分。不低于上年平均水平。9）环境效益促进新农村建设促进缩小城乡差距评分：满分2分，得分1.6分。10）可持续效益公路病害处置率评分：满分3分，得分3分。处置处置完成数与需处置病害比高于80%。11 11）可持续效益年度灾毁修复率评分：满分3分，得分3分。年度水毁修复完成数与需修复处高于85%。12）股务对象满意度路容路貌及清洁度评分：满分3分，得分2分。基本满意。13）股务对象满意度标志齐全评分：满分3分，得分2分。基本满意。14）股务对象满意度投诉办结率评分：满分3分，得分3分。投诉办结率95%以上。2、现场勘验、检查、核实的情况经现场抽查勘验，农村公路养护资金投入管理规范，列养的农村公路日常养护基本到位，大中修项目基本完成，项目实施过程管理规范有序。(二)项目绩效目标完成情况（主要经济社会效益、环境影响、可持续影响等情况）1、绩效目标完成情况2016年，农村公路养护绩效目标全面完成。经列养的92008公里农村公路农村公路日常养护有序开展，大中修工程基本完成，农村路况综合水平保持稳定。2、主要经济社会效益、环境影响、可持续影响等情况修一条农村公路投资动辄几百上千万，每年投入少量资金把农村公路养护好，就能有效延长公路使用寿命。农村公路养护投入的经济效益明显。从财务角度看，延长公路使用寿命一年，节省的公路折旧费用上百万元；从发展角度看，农村公路建设是跨越式发展，农村公路养护是可持续发展。（三）项目绩效分析(对指标体系得分情况进行逐项分析)1、申报绩效目标：2016年，累计完成农村公路养护投入37500万元。11 2、项目支出后实际状况：2016年度实际完成省级农村公路养护投资36825.62万元，全部用于补助地市养护支出，农村公路日常养护有序开展，路况水平总体稳定。3、主要效益体现：（1）社会效益显著。农村公路养护好能有效延长公路使用寿命，节省的公路折旧费用上百万元，并提高了公路的通行能力和安全性能。(2)行业形象提升。通过地方推进农村公路示范路、平安路段、示范乡镇等创建工作，进一步提升了农村公路行业发展的良好形象。(3)服务效率提升。通过增配农村公路养护机械化和养护安全作业服装等设施，提高农村公路养护作业水平和安全保障，服务群众便捷安全出行效率得到有效提升。(4)社会满意度提升。农村公路日常养护和大中修工程的及时开展，有力保障农村公路的正常、安全通行，社会群众对农村公路的满意度得到明显提升。(四)项目存在的问题和改进措施1、存在问题：(1)农村公路养护地方配套资金投入不足。受地方财政困难、重建轻养思想影响，部分设区市、县(市、区)的养护配套资金不到位。(2)养护资金未建立定期增长机制，无法适应人工、材料持续上涨后的实际需求。(3)单位专项资金管理不尽完善。2、改进措施：（1）省级提高补助标准。按照省政府《关于促进农村公路建管养运全面协调发展的若干意见》精神，将省级养护资金提高到“842”(年公里县道8000元、乡道4000元、村道2000元)。(2)建立奖惩机制。建立农村公路建设养护增量省补资金与地方养护成效挂钩的奖惩机制，对养护配套不到位的县(市)不予补助。（3）下放管理。贯彻中央、省委、省政府简政放权和省厅全面下放农村公路管理的精神，充分发挥地方自主性，实11 行省补资金由设区市统筹安排用于小修日常保养和大中修工程实施。（4）加强内部控制体系建设，建立和完善适合本单位及本项目的专项资金管理制度。(五)改进预算管理、绩效管理的意见和建议（1）省级下放管理后，督促地市进一步健全农村公路养护资金管理相关制度，加强农村公路养护资金规范管理，并按照“谁使用、谁评价”原则，做好农村公路养护资金的财政绩效管理工作。（2）对绩效目标的完成情况加强事中监控，建议按季总结报告绩效目标完成情况，促进绩效目标顺利完成。11'