竣工决算报告编制规范

'为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划竣工决算报告编制规范　　山东海化集团管理制度　　1目的　　规范集团公司建设项目竣工决算报告编制样式、报告内容及表格格式，保证竣工决算报告的编制深度和质量。　　2适用范围　　集团公司及各所属单位。　　3编制依据　　《山东海化集团投资项目管理办法》，PI-01-01，集团公司。　　4释义　　项目组(项目公司)　　指专门为集团公司重点项目建设成立的项目组。　　项目竣工决算　　指项目竣工后，项目单位依照国家有关规定在项目竣工验收阶段编制的竣工决算报告。竣工决算是以实物数量和货币指标为计量单位，综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用、建设成果和财务情况的总结性文件。　　竣工决算报告目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　指建设项目完成后，依照规定要求，对应项目批准概算所做的投资完成情况的报告。　　建设项目　　指纳入《山东海化集团工程建设项目管理规定》管理的工程建设项目。　　5职责分工　　1亿元以上投资项目的竣工决算验收由总公司规划计划部组织。　　计划与发展部　　a)指导、督促项目所属单位或项目组按要求编制项目竣工决算报告；　　b)初步审核项目竣工决算报告，履行报送总公司竣工决算验收程序；　　c)负责除总公司组织验收以外项目的竣工决算验收，并将验收结果报总公司　　规划计划部备案。其中：　　1）投资额1亿元以下1000万元以上项目的竣工决算验收由计划与发　　展部组织；　　2）投资额1000万元及以下项目的竣工决算验收由项目所属单位及项　　目组自行组织，计划与发展部保留对此类项目决算验收的复审权目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　利。　　所属单位、项目组　　a)提报竣工决算验收计划；　　b)编制项目竣工决算报告；　　c)报送投资额1000万元以上项目竣工决算报告；　　d)组织投资额1000万元以下项目的竣工决算验收，并将验收结果报计划与　　发展部备案。　　6原则和要求　　项目竣工决算报告应在项目审计完成后，按审计意见整改后完成。　　应在项目竣工投产后6个月内完成项目竣工决算报告编制，并提交验收，不能完成的应上报说明原因。　　收尾工程一般不应超过项目投资总概算的5%。　　建设周期长、建设内容多的项目，单项工程竣工，具备交付使用条件的，可编制单项工程竣工决算；建设项目全部竣工后，应编制竣工总决算报告。　　竣工决算报告应内容齐全、数据准确、分析对比客观真实，项目总经理对报告的完整性、真实性负责。　　原则上，未完成项目竣工决算报告验收，项目总经理和费用控制经理不得交接工作。　　竣工决算报告应明确说明竣工决算的截止日期。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　7报告编制内容　　概况　　项目概况　　项目的基本情况，包括：项目名称、项目位置、交通条件、资源条件、建设规模、主要产品等。　　批准项目时间(批准文号)，批准项目可研时间(批准文号)，批准项目基本设计及概算的时间(批准文号)。　　项目的建设单位，投资主体，独资建设/合作建设，权益股比。　　项目的资金来源。　　描述工程范围、主要工程设施及工程量，主要产品产能等。　　工程实施情况　　描述项目组织机构，项目组批准成立时间。　　描述项目设计单位、监理单位、主要参建单位。　　描述工程设施建设开始时间、完成时间。与批准时间对比。　　描述全部工程设施机械完工时间，项目机械完工验收时间。　　获得装置试生产许可证时间；获得投产许可证时间；成功投产时间。　　与计划投产时间的比较。实际建设周期××个月。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　工程项目组将工程移交给生产管理的时间。　　竣工决算审计时间，竣工决算审计结论。　　个别遗留事项移交处理情况。　　工程项目组关闭时间。　　项目建设过程中在进度、费用、质量、健康安全环保四大控制目标方面的控制情况。　　投资完成情况　　批准基本设计概算总投资××万元人民币。其中，××万元人民币、××万美元。　　本决算报告期已完成投资折合××万元人民币，其中：××万元人民币、××万美元。约占对应概算百分比。　　应付款××万元人民币、××万美元。　　预留工程尾项，预留款××万元人民币、××万美元。　　预计最终完成投资折合××万元人民币，其中，××万元人民币、××万美元。　　与批准概算相比节余/超支折合人民币××万元，约占对应概算百分比。其中，××万元人民币、××万美元。　　本竣工决算的截止日期为××年××月××日。　　项目交付资产情况　　说明交付使用各类资产的金额。　　竣工决算编制依据　　批准的可研报告、投资估算书；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　批准的初步设计概算及概算调整文件；　　批准的施工图、设计交底资料、图纸会审纪要及设计变更、工程签证；　　引进合同、工程施工合同、采购合同、服务合同以及工程结算等资料；　　项目审计报告；　　设备、材料明细表；　　竣工图及各种竣工验收资料；　　项目执行计划；　　有关的财务核算制度、办法和其他有关的资料、文件等。　　建设指标　　依据竣工决算结果，结合项目的性质和特点，说明项目相关建设投资指标。如，炼油项目：万元/吨油加工能力；长输管线：万元/公里；储运库：元/方；发电厂：元/千瓦等。　　竣工决算与概算对比　　概算执行情况　　描述项目实施过程中的费用执行情况，经上级批准动用不可预见费情况，说明部分费用的处理情况。　　项目实际投资与概算对比分析　　实际投资与概算对比表。　　费用增减分析。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　分项描述费用增减变化情况、原因。　　待支付合同尾款　　描述尾项工程完成及合同尾款支付情况。　　费用控制总结　　总结项目费用控制成功经验、主要采取的措施及教训。　　提出对投资控制及管理的建议。　　审计问题的整改　　审计结论及主要问题　　问题的整改情况　　项目大事记　　附图、附表　　建设项目竣工决算报告的附图、附表应包括：**项目工厂鸟瞰图、**项目主要装置完工状态图、项目竣工工程概况表、项目竣工决算总表、项目实际投资与概算对比分表、项目竣工财务决算表、项目移交使用资产总表、项目其他费用明细表。　　其它附件　　主要应包括但不限于：　　a)项目计划与实际进度对比表；　　b)合同价格细目表；　　c)费用变化批准文件；　　d)工程验收文件及批文等。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　8附则　　本细则由集团公司计划与发展部负责解释。　　【正文结束】　　附件1：项目竣工工程概况表　　附件2：项目竣工决算总表　　附件3：项目实际投资与概算投资对比表　　附件4：项目竣工工程财务决算表　　附件5：项目移交使用资产总表　　附件6：项目其他费用明细表　　财务竣工决算报告编制内容指南　　竣工决算是由建设单位编制的反映建设项目实际造价和投资效果的文件，是竣工验收报告的重要造成部分，所有竣工验收的项目应在办理手续之前，对本建设项目的财产和物资认真清理，及时而正确的编报竣工决算，它对于总结分析建设过程的经验教训，提高工程造价管理水平和技术经济资料，以便为有关部门制定类似工程的建设计划与修订概算定额指标提供资料和经验。　　一、竣工决算的内容　　建设项目竣工决算包括从筹划到竣工投产全过程的全部实际费用，即建筑工程费用、安装工程费用、设备工器具购置费用和工程建设其它费用以及预备费和投资方向调节税支出费用等。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　按照国家财政部印发的财基字【1998】4号关于《基本技术财务管理若干规定》的通知、国家计委颁布的计建设【1990】1215号关于《建设项目竣工验收办法》和原国家建委发施字【1982】50号《基本建设工程竣工图的几项暂行规定》，竣工决算的内容包括竣工财务决算说明书、竣工财务决算报表、工程竣工图和工程造价对比分析四个部分，其中前两部分称之为建设项目竣工财务决算，是竣工决算的核心内容和重要组成部分。　　㈠建设项目竣工财务决算说明书　　建设项目竣工财务决算说明书主要包括以下内容：　　1.建设项目概况　　2.会计财务的处理、财务资产情况及债务的清偿情况；　　3.资金节余、基建节余资金等的上交分配情况；　　4.主要技术经济指标的分析、计算情况；　　5.基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议；　　6.需要说明的其它事项。　　㈡建设项目竣工财务决算报表目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　按国家财政部印发的财基字【1998】4号关于《基本建设财务管理若干规定》的通知和财基字【1998】498号《基本建设项目竣工决算报表》和《基本建设项目竣工决算报表填表说明》的通知，建设项目竣工决算报表按大、中型建设项目和小型建设项目分别编制，有关报表格式见附表－1～附表－6。其中：　　1.大、中型建设项目竣工决算报表包括以下内容：　　⑴建设项目竣工决算财务决算审批表　　⑵大、中型建设项目概况表　　⑶大、中型建设项目竣工财务决算表　　⑷大、中型建设项目交付使用资产总表　　⑸建设项目交付使用资产明细表　　2.小型建设项目竣工决算报表包括以下内容：　　⑴建设项目竣工决算财务决算审批表　　⑵建设项目交付使用资产明细表　　⑶小型建设项目竣工决算总表　　3.建设项目竣工决算财务决算审批表填报要求　　大、中、小型建设项目竣工决算均要填报此表。　　⑴建设性质按新建、扩建、改建、迁建和恢复建设项目等分类填写。　　⑵主管部门是指建设单位的主管部门。　　⑶所有建设项目均须先经开户银行签署意见后，按下列要求报批：　　①辽化公司级小型建设项目由项目主管部门签署审批意见。②辽化公司级限下和限上项目报审计处签署意见后，再由主管部门签署意见报财务资产处审批。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　⑷已具备竣工验收条件的项目，三个月内应及时填报此审批表，如三个月内不办理竣工验收和固定资产转移手续的视同项目已正式投产，其费用不得从基建投资中支付，所实现的收入作为经营收入，不再作为基建收入管理。　　4.大、中型建设项目概况表填报要求　　此表用来反映建设项目总投资、基建投资支出、新增生产能力、主要材料消耗和主要技术指标等方面的设计或概算数与实际完成数的情况。其具体内容和填写要求如下：　　⑴建设项目名称、建设地址、主要设计单位和主要施工单位，应按全称名填列。　　⑵各项目的设计概算、计划指标是指经批准的设计文件和概算、计划等确定的指标数据。　　⑶设计概算批准文号，是指最后经批准的日期和文件号；　　⑷新增生产能力、完成主要工程量、主要材料消耗的实际数据，是指建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算资料中的数据。　　⑸主要技术经济指标，包括单位面积造价、单位生产能力、单位投资增加的生产能力、单位生产成本和投资回收年限等反映投资效果的综合指标。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　⑹基建支出，是指建设项目从开工起到竣工验收止发生的全部基建支出。包括形成资产价值的交付使用资产，即固定资产、流动资产、无形资产、待摊费用支出，以及不形成资产价值按规定应核销的非经营性项目的待核销基建支出和转出投资。以上这些基建支出，应根据财务部门历年批准的“基建投资表”中的数据填列。按照【1998】4号关于《基本建设财务管理若干规定》的通知，说明几点：　　①建筑安装工程投资支出、设备工器具投资支出、待摊投资支出和其它投资支出构成建设项目的建设成本。　　A建筑安装工程投资是指建设单位按项目概算发生的建筑工程和安装工程的实际成本。不包括被安装设备本身的价值以及按合同规定支付给施工企业的预付备料款和预付工程款。　　B设备工器具投资是指建设单位按照项目概算内容发生的各种设备的实际成本和为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具的实际成本。　　C待摊投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的，按规定目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　应当分摊计入交付使用资产价值的各项费用支出，包括：建设单位管理费、土地征用及迁移补偿费、勘察设计费、研究试验费、可行性研究费、临时设施费、设备检验费、负荷联动试运转费、包干节余、坏帐损失、借款利息、合同公证费及工程质量监理费、土地使用税、土地复垦及补偿费、投资方向调节税、固定资产损失、器材处理亏损、设备盘亏坏损、调整器材调拨价格折价、企业债券发行费用、概算审查费、，可根据具体情况进行并加以说明，完工后不再编制竣工决算。　　交通基本建设项目竣工决算报告编制办法　　(XX年4月21日交通部交财发〔XX〕207号文)　　第一条为严格执行基本建设项目竣工验收制度，正确核定新增资产价值，全面反映投资者的权益，根据国家有关规定，结合交通部门的实际情况，制定本办法。　　第二条交通基本建设项目是指列入国家和地方交通基本建设投资计划的公路、水运及其他基本建设项目。　　第三条竣工决算报告是考核交通基本建设项目投资效益、反映建设成果的文件，是确定交付使用财产价值、办理交付使用手续的依据。建设单位要有专人负责有关资料的收集、整理、分析、保管工作。项目完建后，要组织工程技术、计划、财务、物资、统计等有关部门的人员共同编制项目竣工决算报告。设计、施工、监理等单位应积极配合建设单位做好竣工决算报告的编制工作。　　第四条交通基本建设项目竣工后，应按国家有关规定及本办法编制竣工决算报告。没有编制竣工决算报告的项目不得进行竣工验收。　　第五条竣工决算报告应当依据以下文件、资料编制：　　经批准的可行性研究报告、初步设计、概算或调整概算、变更设计以及开工报告等文件；　　历年的年度基本建设投资计划；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　经审核批复的历年年度基本建设财务决算。　　编制的施工图预算、承包合同、工程结算等有关资料。　　历年的有关财产、物资、统计、财务会计核算、劳动工资、审计及环境保护等有关资料；　　工程质量鉴定、检验等有关文件，工程监理有关资料；　　施工企业交工报告等有关技术经济资料；　　有关建设项目附产品、简易投产、试运营、重载负荷试车等产生基本建设收入的财务资料；　　有关征地拆迁资料和土地使用权确权证明；　　其它有关的重要文件。　　第六条竣工决算报告由以下四部分组成：　　竣工决算报告的封面、目录；　　竣工工程平面示意图；　　竣工决算报告说明书；　　竣工决算表格。　　第七条竣工决算报告说明书是竣工决算报告的重要组成部分，主要内容包括：工程项目概况及组织管理情况；工程建设过程和工程管理工作中的重大事件、经验教训；工程投资支出和财务管理工作的基本情况；工程遗留问题等。　　第八条竣工决算报告表式分为决算审批表、工程概况专用表和财务通用表。　　竣工决算审批表目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　工程概况专用表　　1．公路建设项目工程概况表；　　2．桥梁隧道建设项目工程概况表；　　3．内河航运建设项目工程概况表；　　4．港口建设项目工程概况表；　　5．其它建设项目工程概况表；　　财务通用表　　1．建设项目竣工财务决算总表；　　2．资金来源情况表；　　3．待核销基建支出及转出投资明细表；　　4．工程造价和概算执行情况表；　　5．外资使用情况表；　　6．基本建设项目交付使用资产总表；　　7．基本建设项目交付使用资产明细表　　第九条竣工决算报告按照建设项目类型分公路建设项目、桥梁隧道建设项目、内河航运建设项目港口建设项目和不能归入上述四类的其它建设项目等分别编报。编制竣工决算报告时，必须填制本类项目工程概况专用表和全套财务通用表。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　第十条建设项目完建时的收尾工程，建设单位可根据概算所列的投资额或收尾工程的实际情况测算投资支出列入竣工决算报告。但收尾工程投资额不得超过工程总投资的5％。　　第十一条对列入竣工决算报告的基本建设收入、基建结余资金等财务问题，建设单位应按国家规定进行相应处理。　　第十二条建设项目完建时，建设单位要认真做好各项账务、物资、财产、债权债务、投资资金到位情况和报废工程的清理工作，做到工完料清，账实相符。各种材料、物资、设备、施工机具等要逐项清点核实，妥善保管，按照国家规定处理，不准任意侵占。　　第十三条建设单位编制的竣工决算报告在审计部门提出审计意见后，方可组织竣工验收。未经竣工验收委员会认定的竣工决算报告不得上报。　　第十四条中央级大中型基本建设项目，其项目竣工决算报告经省级主管部门或部属一级单位签署意见后报部备案。竣工决算报告在竣工验收委员会审查同意后三个月内报出。　　第十五条竣工验收合格的基本建设项目其正式交付使用时间由竣工验收委员会确定。　　第十六条对编报竣工决算报告工作认真负责，上报及时的，上级交通主管部门可以给予表彰。对不按本办法编制和报送竣工决算报告的，上级交通主管部门可以通报批评；情节严重的，可暂停拨付建设资金、停批新建项目，并按有关规定对单位负责人及其直接责任人给予行政处分和行政处罚。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　第十七条本办法由交通部负责解释。　　第十八条本办法自发布之日起施行。　　交通基本建设项目竣工决算报告编表说明　　一、交通基本建设项目竣工决算报告封面。　　1．“主管部门”指建设单位的主管部门。　　2．“建设项目名称”填写批准的项目初步设计文件中注明的项目名称。　　3．“建设项目类别”是指“大中型”或“小型”。　　4．“建设性质”是指建设项目属于续建、新建、改建、迁建和恢复建设等内容。　　5．“级别”是指中央级或地方级的建设项目。　　二、竣工决算审批表。　　中央级大中型基本建设项目，其项目竣工决算报告经省级交通主管部门或部属一级单位签署意见后报部备案。　　二、建设项目概况表。　　1．建设时间开工和竣工日期按照实际开工和办理竣工验收的日期填列。如实际开工日期与批准的开工日期不符应作出说明。　　2．表中初步设计、调整概算的批准机关、日期、文号应按历次审批文件填列。　　3．表中有关项目的设计、概算、决算等指标，根据批准的设计文件和概算、决算等确定的数字填写。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　4．表中“总投资”按批准的概算和调整概算数及累计实际投资数填列。　　5．表中“基建支出合计”是指建设项目从开工起至竣工止发生的全部基本建设支出，根据财政部门或主管部门历年批准的“基建投资表”中有关数字填列。　　6．表中所列工程主要特征、完成主要工程量、主要材料消耗量、主要技术经济指标等，根据主管部门批准的概算、建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算资料等分别填列。　　7．“主要收尾工程”填写工程内容和名称、预计投资额及完成时间等。如果收尾工程内容较多，可增设“收尾工程项目明细表”。这部分工程的实际成本，可根据具体情况进行估算，并作说明，完工以后不再调整竣工决算，但应将收尾工程执行结果按规定程序补报有关资料。　　8．“工程质量评定”填列经工程质量监督部门检测评定的单项工程质量评定及工程综合评价结果。　　四、财务决算总表、资金来源情况表、待核销基建支出及转出投资明细表，反映竣工工程从开始建设起至竣工时为止全部资金来源和运用情况。　　基本建设项目竣工财务决算总表。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　1．表中有关“交付使用资产”、“基建拨款”、“项目资本”、“基建借款”等项目，填列自开工建设至竣工止的累计数，上述指标根据历年批复的年度基本建设财务决算和竣工年度的基本建设财务决算中资金平衡表相应项目的数字进行汇总填列。　　2．表中其余各项目反映办理竣工验收时的结余数，根据竣工年度财务决算中资金平衡表的有关项目期末数填表。　　3．资金占用总额应等于资金来源总额。　　4．补充资料的“基建投资借款期末余额”反映竣工时尚未偿还的基建投资借款数，应根据竣工度资金平衡表内的“基建投资借款”项目期末数填列；“应收生产单位投资借款期末数”，应根据竣工年度资金平衡表内的“应收生产单位投资借款”项目的期末数填列；“基建结余资金”反映竣工时的结余资金，应根据竣工财务决算总表中有关项目计算填列。　　5．基建结余资金的计算。基建结余资金=基建拨款+项目资本+项目资本公积+基建投资借款+企业债券资金+待冲基建支出-基本建设支出-应收生产单位投资借款。　　资金来源情况表。　　本表反映建设项目分年度的投资计划与资金拨付到位情况，表中有关基建拨款、项目资本、基建投资借款等资金来源内容，根据历年批复的年度基本建设财务决算和竣工年度的基本建设财务决算中资金平衡表相应项目的数字填列。　　待核销基建支出及转出投资明细表。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　1．“待核销基建支出”反映非经营性项目发生的江河清障、航道清淤、补助群众造林、水土保持、取消项目的可行性研究费以及项目报废等不能形成资产部分的投资支出。　　2．“转出投资”反映非经营性项目为项目配套而建成的、产权不归属本单位的专用设施的实际成本，按照规定的内容分项逐笔填列。　　五、工程造价和概算执行情况表。　　1．本表反映工程实际建设成本和总造价、以及概算投资节余和概算投资包干部分节余的情况，应按概算项目或单项工程填列。　　2．待摊投资按照某一单项工程投资额占全部投资的比例分摊到单项工程上。不计入固定资产价值的支出不分摊待摊投资。　　六、外资使用情况表。　　本表反映建设项目外资使用情况，按照使用外资支出费用项目填列。应说明批准初步设计时的汇率、记帐汇率、竣工时的汇率以及外资贷款的转贷金额和转贷单位等情况。各有关表格中，外币折合人民币时，应以项目竣工时的汇率为准。　　七、交付使用资产总表和交付使用资产明细表。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。 为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　1．交付使用资产总表中各栏数字应根据交付使用资产明细表中相应项目的数字汇总填列。交付使用资产明细表作为建设单位管理项目资产使用，可不纳入上报的竣工决算报告，其具体格式各单位可根据情况进行修改。　　2．交付使用资产总表中固定资产、流动资产、无形资产和递延资产各栏的合计数，应分别与竣工财务决算表交付使用资产的相应数字相符。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。'