年产5000吨纸制品包装加工项目可行性研究报告

'5000吨/年纸制品包装加工项目可行性研究报告4 目录第一章总论1一、项目概况1二、可行性研究报告的编制依据1三、编制范围2四、主要技术经济指标2第二章单位基本情况和财务状况4一、建设单位基本情况4二、投资人基本情况4第三章项目建设背景、必要性5一、行业现状5二、项目建设的必要性10三、实施本项目的优势13四、市场需求量预测14第四章拟建规模及技术改造内容15一、主要建设内容15二、项目建设设计规模15三、产品方案15第五章项目选址及建设条件17一、建设地址17二、建设条件17第六章技术、设备与工程方案21一、设计目标及原则21二、工艺技术方案224 三、设备方案24四、工程方案26五、建筑方案27六、公用工程方案28七、主要原、辅材料及燃料供应31第七章节能措施32一、设计依据32二、设计原则32三、节能措施32第八章环境影响评价35一、设计原则35二、厂址环境条件35三、项目的环境影响及治理措施35四、环境影响评价37第九章劳动安全卫生38一、设计依据38二、设计原则38三、劳动安全卫生措施38四、劳动安全卫生管理39第十章消防41一、设计依据41二、消防设计41三、消防管理42第十一章组织机构与人力资源配置43一、组织机构43二、人力资源配置434 三、人员培训45第十二章　项目施工进度、招投标及建设期管理46一、建设工期46二、招标方案46三、建设期管理49第十三章投资估算及资金筹措50一、估算范围50二、估算依据50三、项目投资50四、资金筹措52第十四章财务评价53一、评价的依据、原则及方法53二、财务评价53三、盈利能力分析56四、偿债能力分析57五、财务生存能力分析57六、不确定性分析58七、财务评价结论60第十五章项目风险分析61一、市场风险61二、资源风险61三、技术风险61四、工程风险61五、资金风险61六、政策风险61七、外部协作条件风险624 八、社会风险62第十六章社会效益评价63第十七章结论及建议64一、结论64二、建议64附件：1、项目财务分析明细表2、项目位置图3、项目平面布置图4 第一章总论一、项目概况1.1项目名称：5000吨/年纸制品包装加工项目1.2项目建设单位:　1.3项目负责人:1.4项目实施地点:1.5项目建设规模本项目建成后，XXX纸制品厂将形成纸制品包装加工5000吨的生产能力，实现销售收入6500万元，利润749万元，增值税及附加税604万元(其中所得税112万元)。1.6项目总投资本项目总投资为XXXX万元，其中固定资产投资XXXX万元，自有资金XXXX万元，借款XXXX万元。1.7项目主要建设内容本项目用地XXXXm2，总建筑面积XXXXm2，新建生产车间、仓库、管理用房及配套设施建设，新增生产设备、配套设施，形成年产5000吨纸制品包装加工的生产能力。二、可行性研究报告的编制依据2.1可研报告编制依据2.1.1国家发展计划委员会同意发行出版的《投资项目可行性研究指南》、国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；—86— 2.1.2《国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》.2.1.3《XX市人民政府关于大力发展民营经济的意见》（XX市人民政府X府发[XXXX]XX号文发布）；2.1.4国家颁布的相关技术规范和税费政策；2.1.5国家颁发的有关建筑、电气、消防、给排水等各专业设计规程、规范和设计标准；2.1.6《中华人民共和国水污染防治法》（1996）;《中华人民共和国节约能源法》（1997）;2.1.7《中华人民共和国固体废弃物污染防治法》（2004）;2.1.8业主提供的有关基础资料。三、编制范围本可行性研究报告是对XXX纸制品包装加工项目的必要性和可行性进行研究，对产品市场、技术先进性、成熟性、建设规模、物料供应、工艺主要设备选型及相应的公用配套设施、环境保护、劳动安全卫生等方面进行研究，提出可行的方案，并在此基础上对项目投资进行估算及财务评价。四、主要技术经济指标本项目的主要数据及技术经济指标详见表1-1。—86— 主要数据及技术经济指标表序号名称单位数据备注1总建筑面积m240002项目总投资万元35002.1建设投资万元27502.2建设期利息万元1502.3铺底流动资金万元6003资金筹措万元35003.1企业自筹万元1500企业自有资金100万元，其他筹集资金1400万元3.2银行借款万元20004设计生产能力吨50004.1生活用纸制品系列产品t50005年销售收入万元6500正常年份平均6总成本费用万元5579正常年份平均7所得税万元112正常年份平均8年净利润万元636正常年份平均9所得税前财务内部收益率%38.0410所得税前财务净现值万元285011所得税前投资回收期年3.5含建设期12所得税后财务内部收益率%33.2913所得税后财务净现值万元163114所得税后投资回收期年3.81含建设期15总投资收益率%21.4正常年份—86— 第二章单位基本情况和财务状况一、建设单位基本情况XXX纸制品厂成立于XX年XX月，由返乡青年企业家XXX先生(女士)投资新建的私营新兴企业，工厂占地4800m2，主要经营业务：乃恋抽取式面巾纸、乃恋卷筒纸、餐巾纸的生产。公司立足于为XXX及周边省市人民生活用纸品服务。二、投资人基本情况XXX先生(女士)于XXX年外出广东在全国50强之一的XXX纸制品企业打工，从工人干起，先后任班长、车间主任、生产副厂长、供销副厂长。并在供销副厂长的位置上与XXX集团等纸制品企业高层、技术、销售精英建立了十分密切的关系。自古XXX人重商善贾，从来不畏险奋战求胜。地地道道的XX人，骨子里就流着那种“敢拼才会赢”的激情，XXX人最大的资本就是敢拼敢赢的胆略和不甘平庸的精神。青年XXX就是这样的XX才俊。一晃便是十个春秋。十年风雨路，辉煌拼搏人。十年来，XXX秉承良好的商业信誉，诚信为本，依法经营，培育和营造了与消费者、与员工、与合作者和与政府、社会共赢的诚信关系，使打工所在企业保持了持续的发展势头。曾经多次荣获优秀车间主任、先进产生者等称号。“返乡创业，回报桑梓”。XXX先生(女士)于XXX年XX月怀此美好意愿，回乡置业，投资兴建XXX纸制品包装加工项目。我们深信：“有志者事尽成”。具有现代企业管理经验和丰富技术销售人脉资源的XXX，一定能为新办企业插上腾飞的翅膀，直达理想彼岸。”—86— 第三章项目建设背景、必要性一、行业现状1.1生活用纸行业现状2007-2010年纸制品市场容量统计2011年市场需求领域及构成分析—86— 生活用纸是与消费者关系密切的日常用品之一，凡有人群的地方就有潜在的消费市场，属日不落工业。20世纪90年代以来，随着经济的发展和人们在思想文化观念以及消费习惯上的变化，中国生活用纸市场异军突起，市场消费潜力得到了空前的提升。虽然中国目前的生活用纸消费量仅次于北美和西欧地区，位居世界第三位，但由于人口众多，2010年我国生活用纸的人均消费量仅为3.48千克，尚未达到4.1千克的世界平均水平，相比北美（25千克）、日本和西欧（15千克）、中国港澳台（10千克以上）还有相当大的差距。随着我国经济的发展和城市化、国际化进程的加快，市场需求潜力将不断释放，预计生活用纸的产量和消费量将继续快速增长。2011年1-10月份我国各地纸制品产量地区纸制品(吨)10月产量1-10月止累计10月同比增长(%)累计同比增长(%)全国40960923623404515.2214.77北京3260231857916.0111.96天津7998089318617.369.66河北253776166824739.2920.82山西61147685744.0336.88内蒙古120542802891-10.4641.9辽宁10373596080528.7725.57吉林354033822709.6714.98黑龙江2557822442428.89-2.33上海99696992568-10.25江苏30212127736787.682.53浙江57675454613667.646.27安徽9284771984652.840.23福建241122219032929.61-0.35江西992016468357.734.48—86— 山东25192426028128.831.7河南380016283664681.6242.32湖北10469997625716.9140.14湖南9564786845810.186.25广东7655587050934-6.246.04广西6969157332650.1140.26海南55964255.82重庆9079078575224.4519.86四川165679155285843.0138.21贵州122649006644.2720.85云南213822011832.2535.36西藏131717002-30.9746.59陕西3384927683352.8738.68甘肃2324917252150.9751.04青海宁夏330824333108.5832.25新疆719492221-25.475.191.2生活用纸市场明显增长近两年，随着经济的持续高位增长，人民生活水平的迅速提高以及对消费者的引导渐见成效，高档生活用纸的市场需求量和所占比例大幅提升。生活用纸的主要生产企业产销两旺，原纸供不应求。很多企业都在上新的项目扩大产能，还有一些原本不生产生活用纸的企业进入该领域，已经投产和正在建设的项目集中，机器设备的现代化水平大大提高。1.3生活用纸市场分析—86— 一般来说，生活用纸的消费可以代表一个国家的国民收入的提高。其推动因素包括：人口增长、经济增长、城市人口增长、卫生水平提高。其中，影响居家用（个人消费）生活用纸（AH）增长的因素有：◎　个人收入增加◎　家庭数增加◎　消费者卫生习惯和生活方式的改变◎　零售业的发展（如较大的包装，折扣销售，电子商务等）◎　新产品开发影响居家外用生活用纸（AFH）增长的因素有：◎　生活方式的变化（如旅游，在外用餐，快餐业发展等）◎　政府行政部门和企事业在公费卫生纸产品方面支出的变化◎　产业劳动力的增加◎　新产品开发◎　人口老龄化（养老院、老人公寓的增加）截至2011年年初全国造纸及纸制品业工业销售产值保持稳健增长，同比增幅在三成左右，生产形势延续良好态势，1-7月累计创造工业销售产值为6629.08亿元，实现同比增长27.94%，增幅较上年同期增长2.11个百分点，7月当月工业销售产值1022.66亿元，较上月工业销售产值增产102.46亿元，较上年同月工业销售产值增加183.69亿元罗兰·贝格首份中国消费者调查显示：2015年中国GDP增速将达7.6%。从经济发展等有利因素和人口增长率呈逐年缓慢下降趋势、大城市生活用纸的消费趋近饱和等负面因素综合考虑，生活用纸消费的年增长率将与国家GDP的增长同步增长。—86— 2011年，生活用纸消费量同比增长12.7%，市场总销售额达到662亿元，人均年消费量从2010年的3.48千克提高到3.9千克，已接近世界平均消费水平——人均4.2千克。—86— 　　城市化、市场化和国际化三大趋势和人口增加所创造的客观需求和供给潜力，是中国经济高速增长的基本动力源。今后我国生活用纸市场的发展仍将与国家GDP的增长、人口的增长、人民生活质量的提高等因素密切相关。消费需求呈现多元化并向中高档产品过渡。在产品结构方面，餐巾纸、抽纸是全球销售额居上游的生活用纸品种，占生活用纸零售额的相当大比例，在中国具有较大的市场发展潜力。预期生活用纸市场的发展会出现以下情况：面巾纸、餐巾纸、手帕纸用量上升。虽然厕用卫生纸仍是主导产品，但所占比重继续下降，厨房纸、擦手纸、工业擦拭纸等消费量明显上升；居家生活用纸的市场扩大。农村市场消费量上升。除了经济增长的因素外，2011年生活用纸消费市场容量的扩大与城市人口的增加以及卫生习惯的改变有非常大的关联。据国家统计局数据2011年，城镇人口比重达到51.27%，与上年相比，上升1.32个百分点，城镇人口为69079万人，增加2100万人；乡村人口65656万人，减少1456万人。城镇人口比乡村人口多3423万人。但实际上离开农村进城务工的农民有相当数量，这部分人数的增加和卫生习惯的改变，对生活用纸的消费量有重要影响。旅游事业大发展，生活方式的改变等因素促进了居家外用生活用纸的增长。二、项目建设的必要性2.1发展民营经济的需要国务院总理温家宝2012年5月23—86— 日主持召开国务院常务会议，研究部署促进民营经济发展。会议指出，中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。受国际金融危机冲击，去年下半年以来，我国中小企业生产经营困难。中央及时出台相关政策措施，加大财税、信贷等扶持力度，改善中小企业经营环境，中小企业生产经营出现了积极变化，但发展形势依然严峻。必须采取更加积极有效的政策措施，帮助中小企业克服困难，转变发展方式，实现又好又快发展。XX市政府制定并下发了《XX市人民政府关于大力发展民营经济的意见》（XX市人民政府X府发[XXXX]XX号文发布），要求全市民营经济形成集群发展、优势互补、分工协作的发展格局，管理规范、运作有序的企业制度，创新驱动、转型升级的可持续发展态势，万商云集、要素汇聚的兴盛局面，并努力实现：——到2015年，非公有制经济占GDP比重达到65%；民营经济从业人员900万人，市场主体达到200万户，民营企业达到45万户；营业收入十亿级企业100家左右，百亿级企业10家以上。——到2020年，民营经济规模进一步壮大、科技创新能力进一步增强、质量效益进一步提高，非公有制经济占GDP比重达到70%，形成国资、民资、三资“三足鼎立”协调发展格局，推动重庆经济社会平稳健康持续发展。2.2市场发展的需要随着中国经济水平的提高和消费观念的转变，我国生活用纸也保持着快速的增长—86— 势头，消费总量不断攀升，消费结构进一步优化，高档生活用纸的市场明显增长，目前已成为世界上增长最快的生活用纸消费市场。据统计：2008年我国生活用纸的市场规模已达到450亿元，生活用纸生产和消费正以每年8%的速度递增；2009年国内生活用纸消费量达529万吨，消费量年增速为5.17%。在经济持续稳定增长、人民生活水平、购买力不断提高等因素促进下，未来时期国内生活用纸消费量将呈持续稳步增长态势，生活用纸市场增长潜力很大，行业总体处于供不应求阶段。2012年5月，由商务部、国务院三峡办、中国贸促会、XX市及全国20多个省区市人民政府共同主办，以"投资促进、全球采购"为主题的中国(重庆)国际投资暨全球采购会(简称“XX洽会”)，吸引了106家世界500强企业、1072家跨国公司、5800余家国内企业前来参加，项目签约总额达5881亿元，16万人次进场参观洽谈。汽车、装备制造、家用电器、化工、新材料、电子信息及软件、生物医药、食品及农副产品加工等八大产业，将成为XX工业发展中的领跑者。该项目的建适逢重庆工业发展的千载良机，在百舸争流的工业大潮中正好扬帆远航。将极大地促进XX地区纸制品的包装加工发展，对促进XX经济的发展具有重要意义。2.3XXX工业强县的需要据中国行业咨询网研究部整理的数据显示，XXXX年X-X月中国纸制品制造行业累计产品销售收入为350617991千元，累计利润总额为17789806千元。我县《2012年政府工作报告》指出：未来五年要实现“四个翻番”，即GDP达到XXX亿元，年均增长16%；地方财政收入达到XX亿元，年均增长22%；全社会固定资产投资累计达到XXX亿元以上，年均增长25%；社会消费品零售总额达到110亿元以上，年均增长19%，四项指标均在2011年的基础上翻一番以上。在此背景下，XXX纸制品包装加—86— 工项目不仅能解决我县部分居民的就业问题，满足我县宾馆、餐厅、旅游、居民生活等的需要，而且对XXX正在实施的“工业强县”战略产生直接的影响，对地区经济的发展也将发挥积极的作用。三、实施本项目的优势3.1技术和管理优势XXX纸制品包装加工项目采用现代企业管理方式与国内前沿生产技术。该厂成立以来，紧跟全国造纸技术的发展步伐，整个生产线采用DCS系统，保证了产品质量的稳定性和生产的连续性，产品的合格率和纸机的运行作业率为市内行业前列。整个生产过程顺畅，生产程序严谨，生产检验严格。每道工序均需要通过不同的质量检定，包括：评估供货商、测试原料样本、控制原料的用量、所有制成品进行质量检定。3.2市场优势XXX纸制品包装加工项目主要经营业务为：抽取式面巾纸、卷筒纸、餐巾纸，立足于为XX及周边地区人民生活用纸品服务，项目具有稳定的较大市场容量。随着“314”总体部署，努力把XX加快建设成为XX地区的重要增长极、XXXXX地区的经济中心、城乡统筹发展的直辖市；昭示着XX即将腾飞，社会经济发展水平提高必将带来经济生活质量的提高，生活习惯的改变。随着人口增长、经济增长、城市人口增长、卫生水平提高。生活用纸市场需求必将快速增长。XXX位于XX市东北部，距XX主城区120公里，XX国际机场XXX公里，寸滩保税港区XXX公里。“上接巴渝之雄，下引夔门之胜”，是XXX小时经济圈和XX北翼的重要接点，川渝东部的陆上交通枢纽，地处XX、XX、XX等大中城市的交合地带，—86— XXXX、XXXX高速纵横贯通，区间干道联接四面八方。随着XXX城际高铁、XXXXXX货运铁路、XXX高速和XX第二国际机场的规划建设，XXX必将成为渝东北地区重要的商贸流通、物资集散地和XX主城区X小时经济辐射圈内新兴的现代化工商业中等城市，实施本项目具有明显的市场和区域优势。四、市场需求量预测—86— 第四章拟建规模及技术改造内容一、主要建设内容1.1建设用地XXXX㎡。1.2土建工程。土建工程总建筑面积XXXX㎡。其中：厂房XXXX㎡，仓库XXX㎡，办公室XXX㎡，会议室XXX㎡，职工食堂XXX㎡，洗手间XX㎡，浴室XX㎡。1.3新购机械设备、电器仪表33台。1.4厂区道路、管网和围墙及附属工程设施等。二、项目建设设计规模2.1产品名称：抽巾纸、餐巾纸、卷筒纸系列纸制品。2.2拟建规模：根据市场分析和预测，确定本项目年产抽巾纸、餐巾纸、卷筒纸系列产品5000吨。三、产品方案3.1该项目选定产品为:抽取式面巾纸、餐巾纸、卷筒纸；产销量设计规划如下表序号产品名称单位计划产销量(吨/年)销价(万元/吨)销售收入(万元)备注1抽巾纸（系列）吨12001.5018002餐巾纸（系列）吨18001.2823003卷筒纸（系列）吨20001.202400合计吨50006500均价1.3万元3.2产品规格型号、年产销量（详见下表）—86— 序号系列产品名称规格型号计划单项年产销量（吨）计划年产销量（吨）备注抽巾纸袋装抽取式面巾纸0.5-1.5㎏6001200盒装抽取式餐巾纸0.5-1.5㎏600餐巾纸袋装餐巾纸0.5-1.5㎏6001800盒装餐巾纸0.5-1.5㎏500袋装湿纸巾0.5-1.5㎏200袋装荷包巾0.5-1.5㎏100袋装花底纸0.5-1.5㎏100袋装擦手纸0.5-1.5㎏100袋装袖珍面纸、0.5-1.5㎏100袋装厨房用纸0.5-1.5㎏100卷筒纸1号卷筒卫生纸、0.5-1.5㎏6002号卷筒卫生纸0.5-1.5㎏80020003号卷筒卫生纸0.5-1.5㎏600合计500050003.3产品技术水平符合GB15979-2002《生活用纸》标准，达到国内先进水平。—86— 第五章项目选址及建设条件一、建设地址本项目拟在XX县XX镇XX村（XX县XX镇工业园区）选址建厂。项目建设地位于XX县中南部，地处XX腹心地带，距离县城仅10余公里，东与XX镇、西与XX镇、南与XX镇XX镇、北与XX乡交界，镇域面积48平方公里，全镇共辖8个行政村和1个居委，全镇总人口4万人。XX镇气候舒适、资源丰富、基础设施完善，地价便宜，拆迁费用较低，政策环境宽松，发展环境优越。2009年该镇荣获“XX市农业机械化示范镇”，“XX市中小企业创业基地”称号。项目建设地址就在镇政府所在地旁边。二、建设条件2.1气候条件XXX属亚热带季风气候区，气候温暖，四季分明，雨量充沛，且春早、夏旱、秋雨、冬暖、多云雾、少霜雪的气候特点。气温：年均气温17.7℃，最高平均气温19.0℃（1982年），最低平均气温17.6℃（1974年），多年极端高温为41℃（1972年8月26日年），极端最低气温零下3.7℃（1955年1月27日，1975年12月15日）元月最冷，平均6.7℃，7—8月最热，均30-32℃，最高43℃，最低-3.7℃。降雨量：年均降水量1243毫米，多在5—9月，占年降雨量的70%，夏季多大雨暴雨，最多年降水量1549.6毫米（1982年），最小年981.9毫米（1976年），多年平均年水面蒸发量为620毫米，年蒸发总量达10.—86— 85亿立方米。湿度：年平均相对湿度80%。积雪：最大积雪厚度50毫米。日照：多年平均日照时数在XXXX.X小时，最高年日照时数XXXX小时，最小年日照时数XXX小时。2.2水文条件XXX镇水源资源丰富，长江一级支流XX河流经全境，境内拥有小一型水库X座、小二型水库X座、山平塘XXX口，库容量达XXX万立方；农业灌溉设施完善。自来水日供能力达XXXX吨，能满足全镇农业生产、工业发展和城乡居民用水。2.3地形地貌浅丘地貌，海拔在350——400之间，成土母质为侏罗系地质岩层风化物，紫色土占总面积的89.3%，其余为低山黄壤。境内空气清新，水质清澈，适宜无公害农产品和绿色食品的生产加工。2.4工程地质从现场勘察及原有建筑物使用情况判断，该地为朱纪罗地质，结构稳定，地质条件好，无滑坡、地震、崩塌及泥石流等不良迹象，历史上从未发生过灾害性地震，厂址地势高，无洪水危害。2.5市政设施配套条件XXX——XXX腹心经济重镇，XXX镇区位条件优良，XX路、XX路交叉穿越全境，XXXX、XXXX高速在县境内纵横相交，距高速XX出口XX余公里，距XX出口X公里，交通运输快捷畅通。2.5.1电力资源—86— 与XX、XX电网并网运作，同网同价。境内新建35kv变电站，年供电能力可达2000万kwh，同时拥有在建的西南地区首个生物质能发电企业——XXXXXX生物质能发电厂，年发电量将达1.44亿度。2.5.2通信设施境内通信设施建设覆盖全镇，无通信盲区。2.5.3市政设施配套设施项目建设地也是XX县城镇建设总体规划的重要组成部分，园区发展可充分接受和利用城镇综合配套服务功能。2.5.4政策环境项目建设地政策环境较为宽松.镇政府近年来利用镇域拥有丰富的资源优势和区位优势，倾力于打造创业园区，全镇工业、商贸、交通经济得到了较快发展。镇政府对投资企业在该镇办理的手续，实行“一站式”办公，在2个工作日内办结；凡需在县上办理的手续，实行专人协助；镇政府全力保障投资企业的合法权益，确保企业有一个良好的生产经营空间和宽松的发展环境。企业在生产经营期间，镇政府经发办直接联系企业。解决实际困难，做好跟踪服务。镇政府严格执行《乡镇企业负担管理办法》，严禁任何单位或个人向企业乱集资、乱摊派、乱罚款。XX镇创业基地于XX年荣获市政府颁发的“XX市中小企业创业基地”称号，现入驻工业企业XX家，基地依山傍水，水、电、气、交通运输、邮电通信、网络等基础设施完备。现全镇XX家企业，其中工业企业27家，工农业年产值达3.8亿元，其中工业年产值达2.2亿元。7Ph垫江新闻网,垫江县,垫江新闻,垫江论坛,重庆垫江,重庆垫江新闻网,重庆市垫江县,重庆市垫江县新闻,重庆垫江新闻网,垫江日2.5.5劳动力条件—86— XX现有X所中等职业学校（其中X所为国家重点职业教育学校），每年可提供近XXXX名较高素质的产业工人。已开设有机械加工、数控车床、电工、电子技术等专业，可为公司定向培养技术操作工人和部分管理人员，正在探索建立校企联合办学机制，将学校作为职工培训提高的场地，将企业作为学生实践的基地，降低企业用工成本，实现校企双赢。—86— 第六章技术、设备与工程方案一、设计目标及原则本项目产品以纯木或纯竹原浆纸等为原料，经过一系列特殊工艺而制成的生活用纸——抽巾纸系列：抽取式面巾纸、抽取式卫生纸；餐巾纸系列：盒装面纸、湿纸巾、荷包巾、纸手帕、花底纸、擦手纸、袖珍面纸、厨房用纸；.卷筒纸系列：大卷卫生纸、中卷卫生纸、小卷卫生纸。1.1产品性能产品以天然环保的100%纯木或纯竹原浆纸制造，纸质洁白，细腻柔和，不含任何漂白化学成分，是最环保的酒店、商用、居家、旅游等生活纸品。 公司立足中国市场，以简装让利顾客、争做生活用纸的专家，公司本着“质量第一、信誉至上”的宗旨，诚信、诚实地努力为新老客户、大众生活服务，努力提高人们的生活品味，与“上帝”携手共创美好的明天！1.2产品用途：酒店、商用、旅游、居家生活纸品。1.3产品质量技术标准：项目产品--抽巾纸、餐巾纸、卷筒纸等系列产品的性能均按GB15979-2002《生活用纸》标准组织生产。1.4产品质量保证：—86— 1.4.1主要技术参数、符合GB15979-2002《生活用纸》标准。1.4.2产品出厂检验标准按照GB15979-2002《生活用纸》标准执行。生活用纸产品出厂质量检验标准序号检验项目标准要求单项目判定备注1细菌菌落总数（cfu/g）≤200合格2大肠菌群不得检出合格3金黄色葡萄球菌不得检出合格4溶血性链球菌不得检出合格5绿脓杆菌不得检出合格6真菌菌落总数（cfu/g）≤100合格二、工艺技术方案2.1生产车间本项目是按生活用纸的生产工艺流程对生产车间的生产进行设计。生产车间面积XXXXm2,主要承担生活用纸生产和储存等任务，生产纲领为年产XXXX吨生活用纸品。2.2设计原则2.2.1生产组织原则根据生产工艺，本车间设包装材料生产工部、纸品生产工部、包装工部。2.2.2设备选择原则按照“创名牌产品、建一流企业”—86— 原则，增添经济、适用、先进、技术成熟的关键生产设备，立足国内，国内设备不能满足需要的采用进口。2.2.3纸制品生产主要工艺流程2.2.3.1.生产标准：本项目系列产品严格按照GB15979-2002《生活用纸》标准组织生产。2.2.3.2原辅材料标准。产品选用符合GB15979-2002《生活用纸》标准要求的原辅材料组织生产，所用材料必须有生产厂方的质保单，无质保单的材料禁止入厂使用，建立合格的原辅材料产品供户目录。2.2.3.3质量保证体系。企业建立产品质量保证体系，严格执行工艺技术操作规程，牢固树立“质量第一”的思想，严禁偷工减料，以次充好，粗制滥造。严格按规定的检验项目进行原辅材料进厂验收和产品质量出厂检验，不合格产品不得出厂。2.3生产工艺流程。2.3.1、餐巾纸、抽纸产品生产工艺流程:原纸进入分盘机（分盘机的作用是起分切不同规格长短作用，并将卫生原纸从单层复卷分切成单层、二层或三层规格的盘纸），后经餐巾纸折叠机加工工序(可调任意宽度、加湿加香、压花图案的正方形、N形、M型、钱夹形等叠纸巾、湿纸巾、袋装餐纸巾、盒装餐巾纸等）,再经消毒处理检验合格包装为成品入库待售.2.3.2、卷筒纸产品生产工艺流程：原纸进入复卷机（复卷的作用是起复卷打孔压花作用。由大卷复卷成小卷），后进入切割机（切割机的作用是起切割不同规格长短作用），后经消毒处理，检验合格包装到成品入库。—86— 2.3.3生产工艺流程图合格第二排料口接纸复卷自检中包膜开卷送料不合格粘贴标签纵向分切合格横向分切小包检验压光压花不合格中包成型合格消毒..加香中包热封口纵向折叠喷码横向分切小包膜开卷送料横向折叠中包检验不合格纸张排列600/800包纵向分切合格装箱横向分切第一排料口成品检验检验不合格不合格不合格剔除不合格处置合格合格入库小包成型2.3.3.4技术来源。本项目生产检验技术由发起人在外打工学习掌握和在组织研发过程中取得。三、设备方案3.1设备选型原则3.1.1—86— 本项目工艺生产专用设备。经考察，本项目工艺生产专用设备，国产设备完全能够满足产品质量要求，而且可以节省项目投资，因此本项目完全选用国产设备。3.1.2为了提高产量，实现规模经济效益，本项目根据具体情况，拟购两条设备生产线，以满足生产所需。3.1.3供电设备、供热设备、质检设备、吊装及运输设备等均在国内选用通用设备，以减少投资。3.1.4主要生产、检验设备配置。项目生产主要设备配置清单设备名称产地型号功率(Kw)数量(台套)单价(万元)金额(万元)压花打孔分切复卷机杭州智玲机械设备公司ZL-F18602175350全自动餐巾纸压花折叠机ZL-C2302175350多功能湿巾折叠加湿切纸机ZL-Z802170340全自动盒装抽纸机ZL-C2002155310分盘机ZL-F18652165330喷码机S8-C222040全自动包装机ZL-BC2175350叉车3T21020消防报警系统11010捷犳空压机ET652100200变压器重庆310kv.A15050运输工具重庆22550检验设备100合计152500—86— 项目检验设备配置清单序号设备名称制造厂规格型号精度数量单价(万元)总金额(万元)1全自动菌落分析仪上海精密科学仪器有限公司AS2型223.5472餐巾纸金属检测机上海欧力检测仪器有限公司AMD-01-L210203分析天平上海精密科学仪器有限公司TG328A(S)1/100002244药物天平上海精密科学仪器有限公司0.1毫克20.515电热恒温干燥箱重庆汉瞻仪器有限公司HZT27BC20-220℃25106低温箱上海冰箱厂温度显示和可控式冰箱25107PH计重庆欧宇科技有限公司pHS-29B2128放大镜尼康仪器（上海）有限公司20.519玻璃分析仪器2套重庆玻璃分析仪器制造公司22.55合计18100四、工程方案4.1设计依据4.1.1《砌体结构设计规范》（GB50003-2001）；4.1.2《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）；4.1.3《建筑结构货载规范》（GB5009-2001）；4.1.4《砼结构设计规范》（GB50010-2002）；4.1.5《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）；4.1.6建筑电气设计规范》（JGJ/T16-92）；4.1.7《建筑物防雷设计规范》（GB50057-94）（2000年版）；4.1.8建设单位提供的相关资料和数据。—86— 4.2总图布置4.2.1设计原则4.2.1.1根据运输、防火、安全、工业卫生、环保、节能等要求，在满足工艺要求的前提下、节省投资。尽可能合理地确定各建筑物、道路、工程管线等设施之间的距离，力求使平面布置合理紧凑。4.2.1.2满足生产工艺流程和场内运输要求，力求使工艺流程短捷顺直，紧凑有序，厂内运输无迂回往返，生产环境整洁。4.2.1.3充分利用地形、地质，选择相适宜的纵向布置形式，力求生产车间与等高线平行布置，合理地确定建筑物、构筑物、道路的标高，保证生产运输的连续性。4.2.1.4尽量利用、适应和改造自然地形条件和现有设施条件，力求减少工程量，同时使排水畅通。4.3总平面布置为了满足生产工艺要求，总图布置功能分区明确，布局合理。根据项目的特点，厂区平面为加工区、库房、综合管理区。为营造良好的生产环境，厂区空地布置绿化带，以增加厂区景观，并借此将各功能区适当分隔。厂区采用点、线、面相结合的绿化体系来美化环境，形成文明生产气氛。道路两侧及围墙边栽植树冠宽大遮阴，病害少的乔木为主，配以灌木组成绿篱，形成线状绿化带；建筑物出入口附近点缀以小型花坛或水池雕塑等小品，大面积栽植形态优美、观赏性强的树种及草坪，形成面状绿化带，使整个厂区成为花园式工厂，体现现代化加工企业的风貌。五、建筑方案—86— 根据工艺及产品需要，本项目建筑面积XXXX㎡。其中：厂房XXXX㎡，仓库XXX㎡，办公室XXX㎡，会议室XXX㎡，职工食堂XXX㎡，洗手间XX㎡，浴室XX㎡。5.1建筑设计①屋面：屋面用0.476单层880型彩钢板，屋面C型钢用120×40×20×1.5。并按比例布置加亮瓦，天窗、百叶窗。②墙面：墙面为C型钢，墙面瓦为900型彩钢板③地面：砾石垫层后，普通水摩面层。5.2结构设计根据国家现行规范和建设单位提供的地质资料进行设计。该车间作抗震消防，基本风压按30kg/m2设计。①荷载：为不上人屋面：按500kg/m2设计。②形式：采用钢架结构。孔内钢筋龙按钢结构标准执行（配筋及混凝土按方案图要求施工）。③基础：根据当地施工条件，采用孔桩地基。孔内钢筋龙按钢结构标准执行。④墙体：墙面为C型钢，墙面瓦为900型彩钢板。⑤钢结构部分按相关要求全部进行防锈防腐处理（焊接点处）⑥其他材料：红砖、混凝土采用C20、C25、C30，钢筋用Ⅰφ、Ⅱφ级钢。办公及生活用房不作抗震消防，基本风压按30kg/m2设计。六、公用工程方案6..1给排水工程—86— 6.1.1设计范围该工程的给排水设计系在企业现有的基础上进行的。现设计的项目为生产区，包括车间、办公楼、仓库等的给排水及总平面给排水的设计。6..1.2给水水源：生产消防用水：工厂通过抽取河水，再由工厂自行加工来供给生产用水。生活用水：职工生活用水由市政供水管道提供。6.1.3排水厂区生产、生活污水、雨水的排放与处理详见环境保护章节。6.1.4管材主水管采用DN=150的铸铁管及少量DN=100的无缝钢管。分支供水管主要采用DN=65、50、40、25的镀锌管。排水道主要采用混凝土管和部份排水地沟。6.2电气工程6.2.1设计依据(1)根据企业有关单位提供的车间以及泵房站等有关工艺对电气设计的要求和使用功能。(2)给排水、暖通专业提供的有关用电设备及使用要求。(3)根据建筑电气设计规程和工业与民用设备，电力装置设计规范及有关专业现行规范进行初步设计。6.2.2设计范围(1)该项目的生产车间及相应配套公用工程的电力、照明、供配电及防雷接地设计。—86— (2)企业通讯设施（电话、广播）维持原状不变。6.2.3设计内容(1)电源：本设计电源进线引自高压线10KV专用架空线引来至企业低压配电室，钢芯铝绞线2GJ35mm2型。(2)导线选择及线路敷设一般动力设备的电力电缆和控制电缆选用YJV0.6/1KV和KVV―450/750V的铜芯电缆，消防设备的电力电缆及控制电缆均选用NH―YJV―0.6/1KV和NH―KVV―450/750V等耐火铜芯电线电缆。所有在电缆井内、吊顶内、电缆桥架内、电缆沟内的配电线路，均采用明敷，穿管敷设的配电线路除特殊要求外均采用暗敷。但引至消防用电设备的配电线路在明敷时，在金属管或金属线槽上涮防火涂料（电缆井内除外），并与一般的配电线路或线槽严格分开。电线电缆穿墙、楼板处的孔洞，在线路施工完毕后，均采用防火材料进行防火堵洞。进出建筑物的线路，在入户过墙时穿钢管保护，并作好防水处理。(3)防雷及接地设计1）所有设备正常不带电的金属外壳、支架及管构件等均须可靠接地，并与综合接地网相连，其接地电阻≤1Ω。2）配电系统的接地型式采用TN-C-S系统，综合接地电阻不大于1欧。3）防雷引下线，接地装置尽量利用建筑结构钢筋。4）用电安全：建筑物作等电位连接，一般插座回路设有30毫安漏电开关保护，重要电气回路设有6毫安漏电开关保护，防止电气火灾回路设有300毫安漏电开关保护。—86— 七、主要原、辅材料及燃料供应7.1原辅材料供应本项目所需主要原材料：木浆纸或竹浆纸两种原纸。辅助用料主要是香水、包装膜等。原辅材料主要从重庆市场采购，货源充足，品种齐全，完全能满足本项目的生产需要。本项目原材料全年消耗及供应见下表。表8-1原材料消耗与供应表序号材料名称全年耗量单位供应商1原纸5000吨XXXX纸业公司、XX理文造纸有限公司等2包装物10吨XX市场3其他10吨XX市场—86— 第七章节能措施一、设计依据（一）《中华人民共和国节约能源法》（1998年1月1日施行）；（二）《评价企业合理用电技术导则》（GB/T3485-1998）；（三）《评价企业合理用热技术导则》（GB/T3486-1993）；（四）《评价企业合理用水技术通则》（GB/T7119-1993）。二、设计原则（一）贯彻执行国家有关节能设计的法令法规。（二）选用先进高效的节能产品，以降低能耗和成本。三、节能措施本项目能源消耗主要是电，项目节能措施如下：（一）供电及照明1、照明采用高效金属卤化灯。2、大功率电力传动设备均采用变频装置。3、屋顶排风装置均采用无动力风机。4、其他电气设备选用节能型。（二）供水根据不同使用性质尽量作到能源二次利用，冷却水二次利用循环使用。（三）建筑节能措施—86— 在建筑中合理使用和有效利用能源，不断提高能源利用效率。建筑能耗指建筑使用能耗，其中包括采暖、空调、热水供应、炊事、照明、电器等方面的能耗。节能建筑就是对新建工程的墙体、门窗、屋顶等采用保温隔热的新材料、新技术和新工艺，改变室内热环境质量，达到“冬暖夏凉”的效果，提高人民的生活质量，改善生态环境。建筑能耗受当地气候条件、建筑热环境质量标准、室内空气质量标准、建筑热工性能、采暖空调设施性能和建筑使用管理情况等诸多方面共同制约，总体关系错综复杂。但建筑节能的关键是建筑设计。在建筑节能的设计中，以《重庆市民用建筑热环境与节能设计标准》为指南，贯彻了以下设计原则：（1）改善建筑热环境，不能影响办公效率的提高；（2）不能以牺牲室内空气质量效果为代价换取节能效果；（3）不能影响和妨碍建筑其他功能的实现；（4）采用新技术、新材料，提高建筑热工性能和空调设备的能源利用效率，降低单位建筑面积能耗。（5）在本项目的规划和建筑设计中，对建筑节能进行了总体考虑，采用了如下具体措施：1）本项目建设场地虽然受到城市总体规划的影响，但设计中力求避开建筑东西朝向，且体形系数不超过0.4。办公室均方正且通风采光，开窗方位既照顾朝向又考虑采光通风，避免了太阳直射。2）项目室内通风气流与库区气流自然衔接，充分适应当地气候。环境、库区、室内大中小三种气流相辅相成，确保室内外空气新鲜，并强化夏季夜间自然通风，组织良好的穿堂风，利用室外冷风降温，凉爽舒适。巧妙有效利用自然风是节能的一个重要手段。3）建筑四周绿地环绕，花园簇拥，美化环境，并削弱夏季太阳辐射对建筑的热作用，从而减少空调能耗。3、本工程采用的主要节能技术—86— （1）墙体：按照国家建筑节能标准的要求，采用240mm厚的多孔页岩砖（kp1）作为主材，与20mm厚的膨胀珍珠岩内保温沙浆复合成新建办公的节能墙体，增大墙体热阻，减少墙体冷、热桥产生的能耗损失，其传热系数由1.9w/m2℃降至1.5w/m2℃以下。夏季外墙内表面最高温度小于34℃。（2）外窗：采用塑钢节能窗，窗的形式为凸窗和矩形窗，不仅外表美观豪华，使用寿命长，而且热工性能良好，使传热系数降至3w/m2℃以下，夏季配以热反射织物窗帘，使太阳辐射、透过率小于20%。东西向不开窗，南北向窗墙面积比不超过0.3。塑钢窗气密性良好，保证空气渗透量不超过1.5次/h；塑钢窗导热系数低，隔热效果显著优于铝合金窗，吸水率小于0.1%，不受任何配碱磁物的侵蚀，不受废气及盐份的影响；优质塑料异型材采用进口改性剂，原材料中添加防紫外线吸收剂，在-30℃至70℃气温骤变之间，在干凉、潮湿、烈日、暴雨中倍受考验，不变色，不老化、不吹脆化。同时，塑钢窗隔音效果显著，塑钢门窗的隔声性能为30dB以上，而铝合金门窗的隔声性能为19dB。实验表明：塑钢门窗距公路16m的隔声效果与钢、铝、木门窗距离公路50m的隔声效果相当。（3）增加建筑设计特色，综合考虑节能效果与室内空气质量。—86— 第八章环境影响评价一、设计原则依法执行环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。实施总量控制，坚持“预防为主、防治结合、综合治理”的原则，对本次设计产生的各种污染物进行治理，保证达标排放。二、厂址环境条件1、大气环境目前厂址地区空气环境质量良好，符合《环境空气质量标准》（GB3095—1996）对“二类地区”的要求。2、水环境工业园区周围水体水质较好，符合《地表水环境质量标准》（GBZB1—1999）中的四类水域标准。3、土壤环境厂址所在范围内及周边范围内无土壤污染。4、生态环境本项目区位于垫江县，周围环境较好，气候温和，雨量充沛，周边环境对本项目无任何负面影响。三、项目的环境影响及治理措施（一）项目的主要污染物本项目主要污染物为生产过程中产生的废水、少量生活污水和生产过程中所产生的噪声。（二）环境保护措施方案1、依据—86— （1）《中华人民共和国环境保护法（1989年）》；（2）国务院（1998）第253号令《建设项目环境保护管理条例》；（3）《重庆市大气环境质量标准适用区域的规定》（重府发[1984]26号）；（4）《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）。2、执行的环境保护标准（1）《大气环境质量标准》（GB3095-1996）；（2）《重庆市大气环境质量标准适用区域的规定》（重府发[1984]26号）；（3）《地表水环境质量标准》（GHBZ1-1999）；（4）《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）；（5）《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）；（6）《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。3、污染物的治理措施（1）废气：本项目生产过程有少量废烟气排出，工艺中采取安装循环压水处理装置，控制废烟气排出，达到环保要求。（2）废渣：本项目生产过程中有少量边角木宵，可变废为宝，充分利用其生产泡花板产品增加效益，或供给农民作燃料，不会污染环境。（3）噪声：锯割、刨削工序有低度噪音，经环保部门测定约为57dB。项目将采取控制措施，安装隔音装置，减少噪音污染。（4）粉尘：木尘产生粉尘，采取吸尘装置，减少粉尘污染。（5）废水：项目拟采取安装循环压水烟尘处理装置，没有生产废水排放。少量生活废水经沉淀生化处理后，排入城市生活废水排放管网。—86— 四、环境影响评价本项目不论是大气环境、水环境还是噪声环境，项目投产后对现有厂址周围环境都不会造成不良影响，从环保角度看，本项目是可行的。—86— 第九章劳动安全卫生一、设计依据1．中华人民共和国劳动部令第3号《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》（1997年1月1日施行）；2．国发（1993）50号《国务院关于加强劳动安全卫生的通知》；3．TJ36-79《工业企业设计卫生标准》；4．GBJ87-85《工业企业噪音控制设计规范》；5．国家有关劳动安全卫生的法令和法规。二、设计原则（一）采取劳动安全卫生对策措施时，应体现“安全第一，预防为主”的方针，应能够：1．预防生产过程中产生的危险和有害因素；2．排除工作场所的危险和有害因素；3．处置危险和有害物并减低到国家规定的限值内；4．预防生产装置失灵和操作失误产生的危险和有害因素；5．发生意外事故时能为遇险人员提供自救条件的要求。（二）劳动安全卫生对策措施应具有针对性、可操作性和经济合理性。（三）劳动安全卫生设施应满足“三同时”的要求。三、劳动安全卫生措施该项目拟扩建厂房，针对工艺调整需要，采取相应的补充措施。（一）防火防爆该项目拟扩建的生产厂房建筑设计耐火等级为2级，车间生产类别为戊类。厂房内已设有消火栓给水系统，其室内消防水量为10L—86— /S，室外消防水量为20L/S，完全满足建筑设计防火规范要求。同时，按规范配置化学灭火器，可满足消防要求。（二）防机械伤害工艺设备调整时应根据规范留足设备之间、设备与墙、柱之间的安全间距，按设计规范设置车间安全、运输通道及安全门。对作业场所，除尽可能选用封闭式作业的设备外，相应增设防护网、防护罩等防护装置和增设“危险”、“注意安全”等警示标识。（三）防噪声振动、噪声较大的设备采用消声、吸声、隔声、防振等措施，内部墙面采用隔声材料，屋面吊装吸声体；对直接接触噪声的操作人员必要时采用耳塞等个人防护措施。（四）防暑降温XXX县属炎热地区，生产场地夏季的防暑降温应予充分考虑，车间采取安装工业壁扇的措施，用于岗位送风降温。（五）各工种生产人员应按不同要求配备足够的劳动防护用品，以保安全。所有操作人员经安全培训合格后，方可上岗。（六）劳动保护用辅助设施建筑内设立更衣室、休息室、卫生间、女工卫生室等设施，定期对职工进行职业安全卫生健康体检，对女工加强“三期”保护，确保健康。四、劳动安全卫生管理1、企业必须建立完善的劳动安全卫生管理体系，设置必要的劳动安全卫生管理机构、配备相应的专（兼）职管理、检查、安全卫生教育、检测人员。—86— 2、配备劳动安全卫生管理、检查、事故分析、检测检验室和检查、检验、通信、录像、照相、车辆等设施、设备。3、配备劳动安全卫生培训、教育设备和场所。4、根据生产特点，适应事故应急计划措施的需要，配备必要的训练、急救、抢险的设备、设施。5、配备劳动安全卫生管理需要的其他设备、设施。—86— 第十章消防一、设计依据（一）《中华人民共和国消防法》；（二）建筑设计防火规范（CB50016-2006)；（三）机械工厂总平面及运输设计规范(1B19-96)；（四）建筑灭火器配置设计规范(GB50140-2005)；（五）地方各级主管部门颁发的消防法规、法令。二、消防设计根据《建筑设计防火规范》的规定，各房间的生产及火灾危险类别均属丙类，耐火等级为二级。（一）总图消防该项目四周均布置有9米宽的园区环状道路，形成便利的交通网络，并与大门形成最短运输路线，满足消防及环保等规范要求。（二）建筑工艺设计消防通道在长度方向上设置两条南北通道，更好地满足消防要求。（三）给排水消防设计1、消火栓给水系统综合楼为丙类建筑物，均设室内消防给水。所有室内消火栓管直接从室外给水管引水。—86— 室内消火栓给水管网布置成环状，并保证有两根进水管与环状管网相连，同时为保证发生火灾时城市消防车能直接向大楼室内消火栓给水管网加压供水，在建筑物适当位置各设2具地上式消防水泵接合器与室内消火栓给水管网相连，且保证消防水泵接合器15～40米范围内设有室外消火栓。2、灭火器配置：在所有建筑物的室内按《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）要求配备一定数量手提式磷酸铵盐干粉灭火器。（四）建筑消防设计建筑物的生产类别均为丙类，建筑物耐火等级为二级，为一个防火分区。（五）电气消防设计建筑物内封闭楼梯及通道出口均设有应急照明灯，以便于火灾时人员疏散。低压配电室设有干式灭火器；车间内导线回路均采用过流保护；温热环境，移动电器线路采用漏电保护，避免因电流过大致使导线发热和单相接地故障火花而导致火灾事故发生。建筑物设置避雷装置。所有的用电设备均设置漏电开关、接零接地设施、安全连锁装置等。三、消防管理设义务消防队，负责消防管理工作，其主要职责是宣传贯彻国家的消防法律、法规，提高全体职工的消防安全意识，对公司的消防设施进行维护管理。—86— 第十一章组织机构与人力资源配置一、组织机构按照现代化企业管理制度和“公司法”要求，实行厂长负责的直线职能制规范管理。高层管理设厂长1人，生产、供销、财务副厂长各1人；工程师1人。下设1室（厂办室）5科（供销、财务、生产、质检安监质管、技术科）、2车间。董事会董事长厂长供销副厂长济师财务副厂长长生产副总经理工程师生产科长供销科长质检安监科长办公室主任技术科长财务科长1车间主任2车间主任二、人力资源配置项目建成后，共需员工XX人。其中：行政管理和后勤人员XX人—86— ，生产车间XX人（包括车间主任1人）；其他：汽车驾驶X，门卫X人，炊事员X人。序号部门或车间岗位人数备注一管理、后勤、人员XX1厂长12副厂长1生产供销财务一人兼任3技术员14厂办室(人力资源科)X5生技安监质管科16财务科X供销科X二生产车间XX（一）车间主任1（二）操作工人XX1送料岗X2接纸岗X3压光压花岗X4纵向分切岗X5纸张排列岗X6第一排料口岗X7小包成型岗X8第二排料口岗X9中包膜开卷送料岗X10中包成型岗X11中包热封口岗X—86— 12喷码岗X13中包检验岗X14包装入库岗X15保管员X16检验岗X三其他人员X1汽车驾驶X2门卫X3炊事员X三、人员培训3.1本项目安排人员XX人，由公司负责安排和组织人员培训，进行基本素质和基本技能培训，同时组织学习厂规厂纪。3.2根据公司具体情况，决定岗前培训时间为X个月，上岗后再强化专职技能培训。3.3培训费用：职工培训期间拟按每人每月XXX元计算培训费用，包括职工培训期间的工资和培训班教师工资及费用一并在内。培训费用XXX元/人×X月×XX人＝XX万元。—86— 第十二章　项目施工进度、招投标及建设期管理一、建设工期本项目拟定建设期为12个月，实施计划及进度要求如下表：时间(月)内容以项目批准之日起算123456789101112一、前期准备阶段1、可行性论证2、落实资金3、制图设计4、设备订购二、项目建设阶段1、征地及现场清理2、土建施工3、设备运输及安装4、人员培训三、试车阶段1、单车试车（调试）2、投料试车四、正式投产二、招标方案为了贯彻《中华人民共和国招投投标法》，确保项目建设工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，制订项目的招标方案。2.1.项目招标范围及招标组织形式—86— 本项目招标的范围主要有设备采购招标，面向社会全部进行公开招标或邀请招标。鉴于项目法人单位目前尚不具备自行招标所需的编制招标文件和组织评标的能力，该项目招投标活动，全部委托给有资质的招标代理机构办理。2.2、投标、开标、评标和中标程序采用公开招标形式确定施工单位、勘察设计单位及监理单位。勘察、设计、施工、监理单位资质要求：勘察单位资质：乙级以上设计单位资质：甲级施工单位资质：二级以上监理单位资质：乙级2.3、评标委员会的人员组成和资质要求项目全部采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公正公开，对评标委员会的组成和资质有如下要求：1）评标委员会人员组成评标委员会由项目承办单位的代表和有关技术、经济等方面的专家组成。评标委员会主任由专家临时推选；评标委员会采用单数制，最低不少于5人，且技术、经济等方面专家不得少于成员总数的三分之二；评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。按得分高低排出名次，推荐中标候选人，得分最高者中标。2）评标委员会成员的资格要求评委会成员要求在副高(副教授)职称以上，从事本专业至少在5—86— 年以上，对工程项目有较深入的研究，且职业道德良好，与投标单位无任何利益关系。评标委员会成员应当客观公正的履行职责，遵守职业道德，对所提出的评审意见承担个人责任。招标基本情况详见下表。招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设备√√√重要材料其它√√√2.4招标方案根据《中华人民共和国招投标法》、国家计委第3号令以及重庆市有关工程招标文件的规定，本项目建设应进行招标，招标方案如下：2.4.1采用公开招标形式确定施工单位、勘察设计单位及监理单位。勘察、设计、施工、监理单位资质要求：勘察单位资质：乙级以上设计单位资质：甲级施工单位资质：二级以上监理单位资质：乙级2.4.2发布公开招标公告及其他需公告的信息应在重庆市政府指定的媒体上公开发布。2.4.3招标工作组织由厂家委托具有甲级—86— 资质的招标中介机构组织实话本项目的招投标工作。招标时须按公平、公开、公正的原则组织完成编标、公告、资审、评标等工作。参加公开招标的单位不宜少于5家，参与邀请投票的前段时间不得少于X家。三、建设期管理为了实现项目预期的质量、工期、投资等目标，业主应成立项目管理的组织机构，由该项目组织机构对项目进行管理。项目组织机构应根据项目总目标制定各分项目标、各阶段目标。要建立适当的职位体系，明确职权范围，对各职位的主要任务应有明确的规定。还应明确与其他部门人员的工作关系，以便于相互协调。—86— 第十三章投资估算及资金筹措一、估算范围估算范围包括项目的建筑安装工程费、管网、道路、绿化等费用以及工程建设其它费用、基本预备费、建设期贷款利息和铺底流动资金。二、估算依据1）《XX市建设工程费用定额》（1999年）、《全国统一建筑工程基础定额XX市基价表》[建发（1999）68号]、《XX市安装工程单位基价表》（2000年）等定额及相应配套的取费标准。2）XX市工程造价管理总站颁发的《XX市工程造价信息》（近期）。3）国家及XX市建设项目各种税费规定。三、项目投资3.1建设投资经计算，项目总投资为XXXX万元,.其中:建筑工程投资为XXX万元，占项目总投资的XX.XX%;设备购置费XXXX万元,占项目总投资的XX.XX%;安装工程费XX万元,占项目总投资的X.XX%;其他费用XXX万元，占项目总投资的XX.XX%;铺底流动资金XXX万元，占项目总投资的XX.XX%。1）项目占地X亩，土地费用每亩X.XX万元。2）设计费根据国家计委和建设部联合发布的计价格（2002）10号文《工程勘察设计收费管理规定》的要求计取。3）建设单位管理费—86— 根据重庆市财政局、建委发布渝财建［2002］247号文中的相关规定计取。4）工程监理费根据发改价格（2007）第670号文中的相关规定计取。5）招标代理服务费根据国家计委发布的《招投标代理服务收费管理暂行办法》计价格（2002）1980号文的有关规定计取。6）预备费的估计依据根据工程费用和工程其他费用之和乘以预备费费率估算，本项目预备费费率按工程费的X%计XXX万元。项目总投资估算详见附表1。（二）建设期利息该项目建设期1年，建设投资借款本金为XXXX万元，借款年利率为X.XX%。根据项目实施计划测算建设期利息为XXXX万元×X.XX%＝XXX万元。（三）流动资金项目流动资金测算按照定额日数法测算A储备资金（MZ）测算MZ=单位产品（元）物资消耗额×日均生产量×定额日数=XXXXX元/t×XX×XX天≈XXX万元B在制品生产资金（MG）需要量MG=产品制造成本×成本系数×日均生产量×生产周期=XXXXX元/t×X×XX×XX≈XXX万元[该产品成本系数为0.4]C成品资金（ma）需要量—86— ma=产品平均日销量×单位产品经营成本×定额天数=XX×XXXXX元×XX天≈XXX万元本项目流动资金=储备+在制品生产资金+成品资金=XXX+XXX+XXX=XXX万元≈XXX万元项目全年共需要流动资金约为XXX万元，作为铺底流动资金进入工程总投资。（四）项目总投资项目总投资由建设投资、建设期利息和铺底流动资金构成。经上述计算，项目总投资为XXX万元，其中：建设投资XXXX万元，建设期利息为XXX万元，铺底流动资金XXX万元。详见附表1《建设投资估算表》附表2《建设期利息估算表》附表《流动资金估算表》四、资金筹措项目投资通过业主自筹、向银行借款筹集，自筹资金比例占总投资的48.28%，自筹资金来源为企业自有资金。建设投资借款计息年利率为7.95%。根据项目融资方案确定业主自筹资金和银行借款如下：（1）企业自筹资金XXXX万元（资金来源为企业自有资金XXXX）；其他借款筹集XXX万元；（2）申请银行贷款XXXX万元，其中贷款本金XXXX万元.项目资金筹措及使用计划详见附表4（项目总投资使用计划与资金筹措表）。—86— 第十四章财务评价一、评价的依据、原则及方法（一）原则1.遵循费用与效益计算范围一致性原则，效益计算与投资对应；2.遵循费用与效益识别的有无对比原则；3.以动态、定量分析为主，静态、定性分析为辅，对项目的盈利能力、清偿能力进行评价；4.在计算期内不考虑通货膨胀因素。（二）依据1、国家发改委、建设部2006年7月颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、国家现行的财税政策、会计制度与相关法规；3、建设方案；4、业主提供的基础资料。（三）评价参数项目建设期1年，财务评价计算期取10年。项目融资前税前财务基准收益率为13%，项目资本金财务基准收益率设定13%，基准投资回收期为3.5年。二、财务评价（一）销售收入估算公司达产年生产量为5000t，本项目产品规格型号、原辅材料价格、耗量等详细见附表7《项目外购原材料费、燃料和动力费估算表》、《—86— 原辅材料构成表》。成本按略低于当前市场同类产品价格进行测算，外购原材料费8600元/t，辅料按1000元/t计算，燃料动力费按销售收入的5%计算。（二）销售税金及附加和增值税估算项目应缴纳税金为增值税、城市维护建设费、教育费附加。销项税率、进项税率为17%，营业税按销项税的8%计算,城市维护建设费按销项税的5%计算，教育费附加费按销项税的3%计算。经计算，满负荷生产年份项目的增值税为XXX万元，营业税为XX万元,城市维护建设费为XX万元,教育费附加为XX万元。项目各年销售收入、销售税金及附加和增值税估算详见附表6《营业收入、营业税金和附加及增值税估算表》。（三）总成本费用测算A原辅材料费主要原辅材料。包括生产保温涂装产品所需主要原料、辅助材料、包装材料、燃料、动力（包括水、电、）等，详细计算见附表7《项目外购原材料费、燃料和动力费估算表》、《原辅材料构成表》。B工资及附加项目建成后，共需员工XX人。其中工人XX人(包括其他人员：驾驶员1人，门卫1人，炊事员1人),平均工资按4万元/人；管理人员13人(包括技术人员1人、车间主任1人),平均工资按6万元/人.年预计;福利按工资的1%预计。全公司员工工资、福利合计XXX万元/年。详细估算见附表8。D修理费按照折旧费的30%计XX万元。—86— E其他费用市场拓展过程中发生的差旅费、广告宣传费、招待费等费用。按照销售收入的5%计325万元。经营成本估算表序号费用名称年成本（万元）估算说明1外购原材料费4300辅助材料（包装费用等）12外购燃料及动力费3253工资及福利费2514修理费875其他费用325经营成本（1+2+3+4+5)5289（四）折旧费、摊销费折旧费按直线折旧法统一计算。建筑工程折旧年限为10年，设备折旧年限为10年。无形及其他资产按10年摊销。估算得项目10年折旧费为2900万元，年摊销费为290万元。折旧费、摊销费估算详见附表9《项目总成本费用估算表》。（五）财务费用财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息、流动资金借款利息与短期借款利息之和，（六）总成本费用通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用为5579万元。项目总成本费用估算详见附表9《项目总成本费用估算表》。—86— 三、盈利能力分析（一）项目财务现金流量表分析本项目为技改项目，进行盈利能力分析时将原有资产按适当比例计入本项目投资进行分析，根据项目财务现金流量表（附表11）计算的财务指标如下：项目投资财务内部收益率：38.04%（所得税前）项目投资财务内部收益率：33.29%（所得税后）项目投资财务净现值：（所得税前）2850万元（ic＝13%）项目投资财务净现值：（所得税后）1631万元（ic＝13%）项目投资回收期（所得税前）：3.50年项目投资回收期（所得税后）：3.81年分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：38.04%（所得税前），项目投资财务内部收益率：33.29%（所得税后），均高于行业基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。２、项目资本金现金流量表分析根据项目资本金现金流量表（附表12），项目的资本金财务内部收益率为83%。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资者的要求，项目在财务上可以被接受。３、利润与利润分配表分析表14《利润与利润分配表》项目正常生产年份销售收入为6500万元，总成本费用为5579万元，利润总额为749元；税后利润为636万元；法定盈余公积金按税后利润的10%提取，法定盈余公积金为64万元。—86— 年创税1390万元。其中：销项税1105万元(进项税786万元,增值税为319万元)，营业税及附加为173万元，所得税按15%计算为112万元。详见附表6《营业收入、营业税金和附加及增值税估算表》和附表13《利润与利润分配表》根据利润与利润分配表（附表14）计算的盈利指标如下：总投资收益率（ROI）＝EBIT/TI×100％＝33.89％＝749÷3500×100％＝21.4%式中EBIT――营运期正常年份息税前利润TI――项目总投资（包括流动资金）均满足投资者的要求。四、偿债能力分析建设投资借款在项目投产后第一年开始偿还，在以后的1年内按照等额还本付息的方式清偿，流动资金借款按年初借款年终偿还。各年利息备付率与偿债备付率、借款还本付息计划见附表16《借款还本付息计划表》。借款偿还期内各年利息备付率均大于2，说明利息偿付的保证度大。借款偿还期内各年偿债备付率均大于1，其还本付息的资金充裕。因此，本项目具有良好的财务状况和足够的偿债能力。五、财务生存能力分析根据财务计划现金流量表（见附表14—86— ）可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。因此，项目具备财务生存能力。六、不确定性分析（一）盈亏平衡分析（详见附表17《盈亏平衡分析表》》盈亏平衡分析以项目计算期第2年的数据为基础进行，该年总成本费用为5751.35万元，可变成本为4769万元，固定成本为809.8万元，年销售收入为6500万元，年税金及附加为172.55万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下：BEP（利用率）=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-销售税金及附加）×100%＝809.8÷（6500-4769-172.55）=809.8÷1558.45×100%＝51.96%≈52%（二）盈亏平衡分析详见附表17《盈亏平衡分析图》由盈亏平衡计算和可见盈亏平衡点的产量为5000×52%＝2600吨，为生产能力的52%，投资风险较小，安全性较大。—86— （三）敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资、经营成本、产品价格。上述各单因素变化±5%、±10%、±15%时对项目财务内部收益率的影响程度见表18。敏感性分析表序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点％基本方案42.96%1建设投资变化10%41.39%0.375%43.40%-0.20-5%47.95%2.32-10%50.55%1.772经营成本变化10%74.57%7.365%60.12%7.99-5%30.68%5.72-10%14.80%6.553营业收入变化10%21.485.005%33.774.28-5%57.17%6.61-10%68.67%5.98从敏感性分析表可以看出，在项目可行区域内建设投资增加5%，项目财务内部收益率为43.40%，经营成本增加5%，项目财务内部收益率为33.77%，营业收入降幅为5%时，项目财务内部收益率为30.68%—86— ，表明经营成本、营业收入的变化对财务内部收益率均会产生一定的影响。本项目产品价格与原材料有一定的联动性，在一定程度上可抵消营业收入对项目效益的影响。根据上述敏感性分析表明，项目具有一定的抗风险能力。七、财务评价结论项目投资财务内部收益率：42.96%（所得税前），项目投资财务内部收益率：37.42%（所得税后），均高于行业基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上所述，本项目在财务上是可行的。—86— 第十五章项目风险分析一、市场风险调查预测资料证明：该项目原材料、能源动力供应和产品销售市场供需关系稳定，实际情况与预测值不会发生较大的偏离；二是该项目选址区位优势突出，具有不可替代性；三是生产经营的主要产品价格呈逐年上升趋势，不会与预测价格发生较大的或相反的偏离。市场风险发生的可能性极小，不影响项目的可行性。风险等级为一般风险。二、资源风险该企业原材料资源丰富，市场供应充足，未来变化趋势看好，资源风险发生的可能性极小。风险等级为一般风险。三、技术风险项目建设采用了先进、可靠、适用的现代生产技术、新产品开发能力强，能规避技术风险，不可能有技术风险。风险等级为一般风险。四、工程风险本项目工程地质，为大块泥页岩，无滑坡、泥石流、溶洞、断层、软土、湿陷土等不良地段，且质地坚硬；水文地质：土壤含水性较差，拟选场址无地下水。山脊较为平坦，适于工业发展用地。工程风险发生的可能性小。风险等级为一般风险。五、资金风险本项目投入资金的全部由业主自筹，不存在资金供应不足或来源中断和利率、汇率变化导致融资成本升高的风险。风险等级为一般风险。六、政策风险—86— 国家政策上坚持以经济建设为中心，中国进入全面建设小康社会的太平盛世和世界处于和平发展为主题的大好形势，且未来发展态势良好。事实表明，本项目无政策风险，原定目标一定会实现。七、外部协作条件风险区内已拥有完善的水、电、交通运输等基础设施，项目建设期间和建成后对基础设施又无其他特殊要求，现有条件已能够满足建设和生产的需要，所以主要外部协作配套条件不会给项目建设和生产带来困难。风险等级为一般风险。八、社会风险本项目的建设，发展了XX县广大人民群众的根本利益，对县域经济快速发展和社会全面进步，起着十分重要的带动作用，能够得到社会的广泛关心和普遍支持，不会给项目建设和生产带来风险和损失。风险等级为一般风险。通过上述分析，得出如下结论：本项目的实施建设，既没有较大风险，也没有严重风险，更没有灾难性风险，仅有一般风险，不会达到影响项目可行的程度。—86— 第十六章社会效益评价项目实施后将客观促进XX市生活用纸企业的向前发展，满足XX市场生活用纸发展的要求，更加有利于发展壮大重庆市纸业的技术含量，增加就业岗位，提高人民生活质量，促进人民生活向上，为XX市的纸业产业发展做出巨大贡献，社会效益显著。综上所述，本项目的建设对地区经济的繁荣和社会的稳定具有较大的促进作用，其社会效益非常显著。—86— 第十七章结论及建议一、结论（一）本项目投资环境良好，建设条件优越，原、辅材料供应有保障，产品市场广阔，销路好；产品使用自行掌握开发的实用技术生产，产品质量、环保性能显著提高，成本下降，项目技术上可行。（二）本项目产品是应用广泛的人民生活用品，符合国家产业政策支持鼓励范围。随着国家西部大开发战略的实施和人民生活水平的不断提高，市场上对生活用纸的需求越来越大，项目的市场前景广阔。（三）本项目有企业发起人为技术支撑和企业管理、资金筹措等方面的支持优势，具有较好的经济效益和具有较强的抗风险能力。通过项目的实施，能够使业主单位从无到有，不断发展壮大。（四）本项目的建设将带动相关产业的发展，其社会经济效益十分明显。（五）通过该项目的实施，创造就业岗位80个，为社会稳定做出一定贡献，增加地方财政收入。综上所述：本项目投资环境良好，建设条件优越；原、辅材料供应有保障；市场广阔，销路好；技术上有保证；能给社会提供适销对路的产品；创造就业岗位80个，经济上合理，本项目可行。二、建议该项目社会经济效益较好，为了确保顺利建设成功，特建议：1.资金筹措是该项目成败的关键所在，建议有关部门给予扶持和帮助，给予技术更新改造贷款，使企业扩大生产能力，为地方经济发展作出贡献。—86— 2.工程建设应严格执行国家基本建设程序。3.加强职工教育，培训一大批有较高职业素养的技术和技工，为企业的发展提供人才保证。附件：1、项目财务分析明细表2、项目位置图3、项目平面布置图—86— 建设投资估算表财务分析辅助报表1人民币单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（％）1工程费用4002,00040862,52687.1%1.1厂房建设费400008648616.8%1.2主要生产设备02,0004002,04070.3%2建设期利息0001591595.5%3工程建设其他费用0002152157.4%3.1技术咨询费用20200.7%3.1.1项目论证费用10100.3%3.1.2环境影响评价费10100.3%3.1.3专利和引进技术费000.0%3.2生产准备及其他费95953.3%3.2.1联合试运转费35351.2%3.2.2办公及生活家具购置费10100.3%3.2.3生产职工培训费10100.3%3.2.4场地准备及临时设施费40401.4%3.3预备费1001003.4%3.3.1基本预备费1001003.4%4建设投资合计4002,000404602,900100.0%比例(%)13.8%69.0%1.4%15.9%100.0%—86— 建设期利息估算表财务分析辅助报表2人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101借款2,0002,00001.1建设期利息239159801.1.1期初借款余额4,0002,0001,0001,0001.1.2当期借款2,0002,00001.1.3当期应计利息31915980801.1.4期末借款余额3,0002,0001,00001.2其他融资费用01.3小计（1.1＋1.2）239159802债券02.1建设期利息002.1.1期初借款余额02.1.2当期借款02.1.3当期应计利息02.1.4期末借款余额02.2其他融资费用02.3小计（2.1＋2.2）03合计（1.3＋2.3）239159808003.1建设期利息合计（1.1＋2.1）23915980003.2其他融资费用会计（1.2＋2.2）00—86— 流动资金估算表财务分析辅助报表3人民币单位：万元序号年度项目最低周转天数周转次数计算期（年）123456789101流动资产5,2006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.1应收账款18205,2006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.2存货4145165165165165165165165165161.2.1原材料12301151431431431431431431431431431.2.2燃料及动力123091111111111111111111.2.3在产品10361451811811811811811811811811811.2.4产成品10361451811811811811811811811811811.3现金12301732172172172172172172172172172流动负债1433293293293293293293293293292.1应付账款5077439299299299299299299299299293流动资金（1－2）6006006006006006006006006006004流动资金当期增加额600000000000—86— 项目总投资使用计划与资金筹措表财务分析辅助报表4　人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）备注121总投资3,5003,50001.1建设投资2,7412,74101.2建设期利息15915901.3流动资金60060002资金筹措3,5003,50002.1项目资本金1,5001,50002.1.1用于建设投资1,5001,50002.1.2用于流动资金0002.1.3用于建设期利息0002.2债务资金2,0002,00002.2.1用于建设投资1,2411,24102.2.2用于流动资金60060002.2.3用于建设期利息15915980—86— 销售收入估算表财务分析辅助报表5人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101生产负荷(纸制品）80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1.1设计生产能力（t）4900040005000500050005000500050005000500050001.1.1实际销售量（预测）4900040005000500050005000500050005000500050001.1.2产品售价（万元/t）1.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.31.1.3销售收入（万元）637005200650065006500650065006500650065006500—86— 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表财务分析辅助报表6人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101营业收入63,7005,2006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.1000000000002营业税金及附加1,6971401731731731731731731731736532.1营业税(按销项税的8%)863718888888888888888882.2消费税2.3城市维护建设税(按销项税的5%)503445151515151515151512.4教育费附加(按销项税的3%)323253333333333333333333增值税3,1352643193193193193193193193193193.1销项税10,8298841,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1053.2进项税7,694620786786786786786786786786786应该纳税合计4,832404492492492492492492492492972—86— 外购原材料费、外购燃料和动力费估算表财务分析辅助报表7人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101纸制品外购原材料（元/t）8,6008,6008,6008,6008,6008,6008,6008,6008,6008,600实际购进量（t）49,0004,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,000外购原材料（万元）42,1403,4404,3004,3004,3004,3004,3004,3004,3004,3004,300进项税7,1645857317317317317317317317317312辅助材料（包装等）元/t1,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,000实际购进量（t）8101010101010101010外购材料（万元）11111111111进项税（万元）00000000003外购燃料和动力(水电气)元/t650650650650650650650650650650650实际购进量（t）49,0004,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,000(水电气)外购燃料和动力(万元)3,185260325325325325325325325325325进项税53944555555555555555555外购原材料、燃料、动力费（万元）45,3353,7014,6264,6264,6264,6264,6264,6264,6264,6264,626进项税合计7,703629786786786786786786786786786—86— 工资及福利费估算表财务分析辅助报表8人民币单位：万元序号年度合计计算期（年）项目123456789101工人人数36036363636363636363636人均年工资404444444444工资额1,4401441441441441441441441441441442技术人员0人数101111111111人均年工资606666666666工资额6066666666663管理人员0人数12912131313131313131313人均年工资606666666666工资额77472787878787878787878工资总额2,3843322282282282282282282282282284福利费238332323232323232323235合计2479.2222251251251251251251251251251—86— 总成本费用估算表财务分析辅助报表9人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101外购原材料费42,1403,4404,3004,3004,3004,3004,3004,3004,3004,3004,300外购辅助材料（包装物等）1011111111112外购燃料及动力费3,1852603253253253253253253253253253工资及福利费2,5082512512512512512512512512512514修理费(折旧费的30%)853708787878787878787875其他费用(按销售收入的5%)3,1852603253253253253253253253253256经营成本(1+2+3+4+5)51,8814,2825,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2897折旧费2,9002902902902902902902902902902908摊销费9利息支出159159000009.1建设投资借款利息0000009.2流动资金借款利息10总成本费用(6+7+8+9)54,6504,4415,5795,5795,5795,5795,5795,5795,5795,5795,57910.1固定成本7,28881081081081081081081081081010.2可变成本42,9214,7694,7694,7694,7694,7694,7694,7694,7694,769—86— 折旧费、摊销费估算表财务分析辅助报表10人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101房屋及建筑物1.1原值4004004004004004004004004004004001.2本年折旧费400404040404040404040401.3净值4040036032028024020016012080402设备2.1原值2,0002,0002,0002,0002,0002,0002,0002,0002,0002,0002,0002.2本年折旧费2,0002,0002002002002002002002002002002.3净值2002001,8001,6001,4001,2001,0008006004002003固定资产合计3.1原值2,4002,4002,4002,4002,4002,4002,4002,4002,4002,4002,4003.2本年折旧费2,4002402402402402402402402402402403.3净值2402,4002,1601,9201,6801,4401,2009607204802404无形资产及其他资产4.1原值5005005005005005005005005005005004.2本年折旧费500505050505050505050504.3净值5050045040035030025020015010050—86— 项目投资现金流量表财务分析辅助报表11人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101现金流入74,5295,2447,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6058,4451.1营业收入62,9824,4826,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.2补贴收入01.3其他流入10,7077621,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051.4回收固定资产余值2402401.5回收流动资金6006002现金流出62,9193,3416,5666,5666,5666,5666,5666,5666,5666,5667,0472.1建设投资(不含建设期利息）2,7412,74102.2流动资金60060002.3经营成本47,5995,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2892.4营业税金及附加2,0331731731731731731731731736532.5维持运营投资02.6其他流出9,9451,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1053所得税前净现金流量（1－2）7,107-2,6001,0391,0391,0391,0391,0391,0391,0391,0391,3984累计所得税前净现金流量21,099-2,600-1,561-5235161,5552,5933,6324,6715,7097,1075调整所得税1,0111121121121121121121121121126所得税后净现金流量（3－5）6,097-2,6009269269269269269269269261,2867累计所得税后净现金流量16,045-2,600-1,674-7471791,1052,0322,9583,8844,8116,097计算指标所得税前所得税后财务内部收益率（FIRR）38.04%33.29%财务净现值ic=13.00%2,850万元1,631万元投资回收期3.50年3.81年—86— 项目资本金现金流量表财务分析辅助报表12人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101现金流入69,2857,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6058,4451.1营业收入58,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.2补贴收入1.3其他流入1,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051.4回收固定资产余值2402401.5回收流动资金6006002现金流出54,6281,6596,3336,3856,3295,5745,5745,5745,5745,5746,0542.1项目资本金1,5001,50002.2借款本金偿还2,000600700700002.3借款利息支出48515915911156002.4经营成本47,5995,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2892.5营业税金及附加2,0331731731731731731731731736532.6所得税1,0111121121121121121121121121122.7维持运营投资02.8其他流出7861,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1053净现金流量（1－2）14,657-1,6591,2721,2201,2762,0312,0312,0312,0312,0312,391计算指标3.1资本金财务内部收益率83%—86— 利润与利润分配表财务分析辅助报表13人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101营业收入63,7005,2006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5002营业税金及附加1,6841311731731731731731731731731733总成本费用54,5784,3695,5795,5795,5795,5795,5795,5795,5795,5795,5794补贴收入5利润总额（1－2－3＋4）7,0393007497497497497497497497497496弥补以前年度亏损7应纳税所得额（5－6）7,0393007497497497497497497497497498所得税1,056451121121121121121121121121129净利润（5－8）5,98325563663663763663663663663663710期初未分配利润22,8332555511,1241,6962,2692,8423,1153,3883,6603,93311可供分配的利润（9＋10）28,5612551,1871,7602,3332,9063,4783,7514,0244,2974,57012提取法定盈余公积(净利润的10%)5992664646464646464646413可供投资者分配的利润（11－12）27,9622291,1241,6962,2692,8423,4153,6883,9604,2334,50614应付优先股股利15提取任意盈余公积16应付普通股股利（13－14－15）17各投资方利润分配30030030030030018未分配利润（13－14－15－17）26,4882551,1241,6962,2692,8423,1153,3883,6603,9334,20619息税前利润（利润总额＋利息支出）7,03930074974974974974974974974974920息税折旧摊销前利润9,9395901,0391,0391,0391,0391,0391,0391,0391,0391,039—86— 财务计划现金流量表财务分析辅助报表14人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101经营活动净现金流量（1.1－1.2）7,8579269269269269269269269264461.1现金流入68,4457,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6057,6051.1.1营业收入58,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.1.2增值税销项税额9,9451,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051,1051.1.3补贴收入01.1.4其他流入01.2现金流出60,5886,6796,6796,6796,6796,6796,6796,6796,6797,1591.2.1经营成本47,5995,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2895,2891.2.2增值税进项税额7,0747867867867867867867867867861.2.3营业税金及附加2,0331731731731731731731731736531.2.4增值税2,8713193193193193193193193193191.2.5所得税1,0111121121121121121121121121121.2.6其他流出02投资活动净现金流量（2.1－2.2）-2,741-2,74102.1现金流入02.1现金流出2,7412,74102.2.1建设投资2,7412,74102.2.2维持运营投资02.2.3流动资金002.2.4其他流出03筹资活动净现金流量（3.1－3.2）1153,341-159-811-7560-300-300-300-300-3003.1现金流入3,5003,50003.1.1项目资本金投入1,5001,50003.1.2建设投资借款2,0002,00003.1.3流动资金借款03.1.4债券03.1.5短期投资03.1.6其他流入03.2现金流出3,38515915981175603003003003003003.2.1各种利息支出48515915911156003.2.2偿还债务本金1,400700700003.2.3应付利润（股利分配）1,50003003003003003003.2.4其他流出04净现金流量（1＋2＋3）4,6317671151719266266266266261465累计盈余资金23,4947678821,0531,9792,6063,2323,8584,4854,631—86— 流动资金估算表财务分析辅助报表11人民币单位：万元序号年度项目计算期（年）123456789101流动资产6,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.1应收账款6,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.2存货5165165165165165165165165165161.2.1原材料1431431431431431431431431431431.2.2燃料及动力111111111111111111111.2.3在产品1811811811811811811811811811811.2.4产成品1811811811811811811811811811811.3现金2172172172172172172172172172172流动负债3293293293293293293293293293292.1应付账款9299299299299299299299299299293流动资金（1－2）6006003003003003003003003003004流动资金当期增加额600000000000—86— 资产负债表财务分析辅助报表15人民币单位：万元序号年度项目计算期（年）123456789101资产2,9009,3939,1538,8688,9519,0539,1549,2559,3569,4571.1流动资产总额5877,2337,2337,1887,5117,8538,1948,5358,8769,2171.1.1货币资金1732172171724958371,1781,5191,8602,2011.1.2应收账款6,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5006,5001.1.3预付账款1.1.4存货4145165165165165165165165165161.1.5其他1.2在建工程1.3固定资产净值2,9002,1601,9201,6801,4401,2009607204802401.4无形及其他资产净值2负债及所有者权益（2.4＋2.5）3,5003,6164,2534,8885,5255,8626,1986,5356,8717,2082.1流动负债总额09299299299299299299299299292.1.1短期借款2.1.2应付账款09299299299299299299299299292.1.3预收账款2.1.4其他2.2建设投资借款2,00060070070002.3流动资金借款02.4负债小计（2.1＋2.2＋2.3）2,0009299299299299299299299299292.5所有者权益1,5002,6873,3243,9594,5964,9335,2695,6065,9426,2792.5.1资本金1,5001,5001,5001,5001,5001,5001,5001,5001,5001,5002.5.2资本公积2.5.3累计盈余公积641271912553183824455095732.5.4累计未分配利润1,1241,6962,2692,8423,1153,3883,6603,9334,206计算指标资产负债率69.0%9.9%10.1%10.5%10.4%10.3%10.1%10.0%9.9%9.8%—86— 借款还本付息计划表财务分析辅助报表16人民币单位：万元序号年度项目合计计算期（年）123456789101借款2,0002,0000000000001.1期初借款余额2,0002,0000000000001.2当期还本付息9951598007560其中：还本2,0000600700700付息48515915911156001.3期末借款余额4,1002,0001,4007000000000还本资金来源利润5,983255636636637636636636636636637折旧费2,900290290290290290290290290290290摊销费其他(免所得税)51345525252525252525252计算指标利息备付率（7.95％）4088888偿债备付率（％）4088888—86— 盈亏平衡分析表财务分析辅助报表17人民币单位：万元序号年度项目10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%1营业收入650.001,300.001,950.002,600.003,250.003,900.004,550.005,200.005,850.006,500.002固定费用809.80809.80809.80809.80809.80809.80809.80809.80809.80809.803营业税金及附加17.2634.5151.7769.0286.28103.53120.79138.04155.30172.554变动费用476.90953.801,430.701,907.602,384.502,861.403,338.303,815.204,292.104,769.005总变动成本494.16988.311,482.471,976.622,470.782,964.933,459.093,953.244,447.404,941.556总成本费用1,303.961,798.112,292.272,786.423,280.583,774.734,268.894,763.045,257.205,751.357利润总额-653.96-498.11-342.27-186.42-30.58125.27281.12436.96592.80748.65—86— 财务敏感性分析表财务分析辅助报表18　人民币单位：万元序号不确定因素不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案38.04%1建设投资变化10.00%25.28%3.355.00%#DIV/0!#DIV/0!-5.00%#DIV/0!#DIV/0!-10.00%#DIV/0!#DIV/0!2销售收入变化10.00%245.03%54.415.00%#NUM!#NUM!-5.00%#DIV/0!#DIV/0!-10.00%#DIV/0!#DIV/0!3经营成本变化10.00%#DIV/0!#DIV/0!5.00%#DIV/0!#DIV/0!-5.00%#NUM!#NUM!-10.00%23.87%-3.73—86— 附件2：项目区域位置示意图附件3：厂区平面布置示意图—86— XXX纸制品厂图名厂区平面布置示意图比例制图XXXXX—86—'