年产3000吨芒果汁系列产品项目可行性研究报告

'第一章总论项目名称：茂名果色有限责任公司茂名市年产3000吨芒果汁系列产品技术改造项目拟选地址：建设性质：技改建设单位：投资各方的名称：注册国家（地区）：法定地址：法定代表人：国籍及境外投资者：第二章市场预测2.1产品市场供应现状近几年，我国饮料行业正朝着“天然、营养、自然”的方向发展。自2000年起，果汁及果汁饮料可以说是突飞猛进地发展，增长率之高实属世界第一。但在准入门槛低、竞争激烈的饮料市场，我们不难看出国外品牌对中国本土饮料的冲击力度越来越大。起步晚、基础薄的中国饮料业如何面对新条件下的竞争挑战？谁能够认准行业发展脉络、把握市场先机、掌握产品营销策略，谁就能够在这个充满无限商机、风险与利益共存的大市场上成为真正的赢家。从生产企业的分布地区来看，芒果汁饮料生产企业还存在着企业地区分布不尽合理的现象，大多数规模企业集中在北京、上海等经济发达地区，据了解我国年产果汁100吨以上的地区有上海、北京、广东、浙江待地。2.2产品市场供应预测24 从2002年到2007年，我国年芒果汁产量分别为170万吨逞能270万吨，增长幅度达10%。但我国人均果汁饮料的消费量为1.3公斤，而世界人均消费量为10公斤，欧美发达国家的消费量可达40公斤。随着大众生活水平的不断提高以及消费品位的多元化，味美可口、营养丰富的果汁饮料越来越爱到消费者的青睐，可以预测果汁饮料还会有一定的增长。据专家预测，我国果汁消费仍将以每年10%以上的速度增长，果汁业产量继续增长是毋庸质疑的。2.3产品市场需求现状果汁饮料在欧美等发达国家销量最大，人均消费量40公斤/年。1998年以后，每年都保持在30%以上的增长幅度。近几年世界果汁饮料消费保持了良好的上升趋势，世界果汁贸易量平均第年增长率为12%，尤其是亚洲和东欧国家，如日本、韩国等果汁饮料市场增长远高于世界平均增长速度。2.4产品市场需求预测天然果法饮料是21世纪全世界观注重视的高级珍品，经高新技术、先进设备加工而成，不公保留了原料的风味和营养成人，而且具备各自的特色，深受人们的喜爱，是饮料市场的第三大品类，占据饮料销售总量16.5%的市场份额，市场前景十分广阔。统计数字表明，美国人年均果汁消费量为45公升，德国为46公升，日本和新加坡为16~19公升，世界人均消费量已达7公升，与此同时，中国人年均消费量还不到1公升，差距十分明显。虽然由于中国市场的特殊性，人均消费量的增加速度还不会很快，介是丰中国国民收入的不断增长和生活方式的改变，国民将更加关注健康，果汁饮料以补充维生素的形象出现，自然吸引众人目光。果汁的天然属性符合饮料发展潮流，具有坚实的发展基础。国内需求分析：随着人民生活水平提高，包含健康观念加强，消费观念的变化以及对下一代成长的重视等因素，可以预测我国果汁市场将进行高速成长阶段，原因如下：2.4.1健康观念增强推动果汁市场24 ：消费者意识到饮料对健康的影响，越来越多的人特别是女性倾向信用健康饰品，果汁是健康饰品的重要组成部分，尤成消费者青睐。虽然，目前我国是水果生产大国，苹果产量世界第一，柑桔产量世界第三，梨、桃、芒果等产量均名列世界前茅，但与水平生产厣不相适应的是，我国人均年消费果汁量公1公斤多，不到世界平均水平的1/5，与发达国家平均水平差距更大，公公是其1/30，可见芒果汁饮料增长空间巨大。2.4.2生活水平提高拉动果汁消费：由于果汁所含营养价值高，与其它饮料比较价格也略高，因此，对于收入水平的依赖性较强，收入水平对潜在需求转化为现实需求具有决定意义，随着收入的增加，对果汁饮料的消费人数比例增加。据2001年新生代市场监测机构调查数据显示，专家、技术人员、老师和医生等有相对高收入者果汁饮料饮用比率最大，达到43.2%。我国近几年每年经济水平保持7~8%的增长速度，将扩大我国人民平均收入水平，对于果汁饮料的需求也将保持一家水平的增长。根据国家统计局城市调查队2002年1季度调查，全国城镇平均收入增长较快的省市有北京、上海、浙江、福建和广东，而这些省份的果汁消费也增长较快，其中北京、上海、广东果汁产销量均超过了30万吨。2.4.3儿童果汁需求急剧增长：目前城市家庭在鍾意消费上花费金额均占有家庭消费相当魇一部分。根据北京美兰德公司和国内8家调查机构在国内9大城市调查结果，发现9城市6~15风的鍾意中有76.3%饮用果汁，月平均果汁饮料消费额近10元，照此计算，全国36个大中城市果汁饮料的潜在市场非常可观。可口可乐公司刚刚推出针对儿童市场的果汁饮料－－酷儿，一开始就销售非常的火，从今年的销售排名看，酷儿已经位于果汁饮料前十名。2.5产品价格预测2.5.1产品价格现状根据调查结果，国内果汁饮料从格水平如下：600ml混合果汁饮料（菠萝+芒果+蕃石榴，12瓶）：40.8元野生草莓250ml*24果汁饮料：50/箱245ml易拉罐装野生沙棘汁：4.20元/罐500mlPET瓶装野生沙棘汁：4.20元/瓶250ml*24礼盒装野生沙棘汁：57.00元/箱平均价格（非易拉罐）8900/吨。2.5.2价格预测人工栽培的水果来源较为，果汁市场波动较大；野生山果由于原料来源有限，价格相对稳定。24 2.6竞争力分析2.6.1竞争优势2.6.1.1资源优势“绿色品”和“有机”是当今最热门的消费话题。本项目以芒果为主要原料，这些芒果纯属天然生长，生长环境洁净无污染，营养丰富，风味独特。在人民生活水平提高，包含健康观念加强，消费观念转变的今天，最能迎合消费者“返璞归真”的消费心理。本项目据有得天独厚的资源优势。2.6.1.2价格优势本项目加工车间靠近原料产地，劳动力成本也远低于发达地区，同类产品价格明显低于外地产品。本项目价格优势十分明显。2.6.2劣势汇源等大品牌饮料有其自己的全国销售网，而娃哈哈等之类的后来品牌则可以利用其原有的饮料销售渠道，本项目建成后，在销售渠道方面明显牌劣势。第三章生产技术与设备选型3.1设计原则3.1.1工艺流程的确定及工艺设备的造型，立足于高起点、高标准、采用国外先进、成熟、适用和可靠的工艺技术和设备，提高企业整体技术装备水平，以保证产品的质量3.1.2在引进关键生产设备的同时，引进必要的化验、检测仪器，以确保产品的品质及可靠性。3.1.3按照工艺流程顺畅、物流合理的原则进行工艺布置。3.1.4按照“三同时”的原则，搞好环保、职业安全卫生、节能、节水、消防等设施的设计。3.2生产工艺流程芒果→清洗→挑选→热烫→破碎打浆→调配→脱气→均质→高温瞬间灭菌→灌装封口→杀菌→芒果汁→冷却→灌装→入库24 芒果经预清洗、取出籽瓤，经破碎制成果浆，制浆过程中添加抗氧化剂，经预煮来酶使其软化制得果浆，经微细化处理后贮存在带搅拌的罐中。然后进入调配罐中，加入定量的水、果浆、糖浆、柠檬酸等辅料，制成符合产品标准的饮料。果汁经脱水、均质、巴氏杀菌后进入罐装。3.3产品技术方案3.3.1产品纲领产品名称包装形式产量南瓜果肉饮料（含糖型/无糖型）易拉罐（330ml/罐）2000吨/年砖型纸塑包（330ml/盒）1000吨/年3.3.2南瓜果肉饮料采用的标准目前国家还未制定南瓜果树肉饮料标准、现按中国食品发酵研究所制定的企业标准（建议稿）作为本项目产品标准。原辅材料：选用肉厚、色泽好、成熟度高、无霉烂和病虫害的新鲜芒果或优质芒果粉为原料。白砂糖，柠檬酸等辅料：按GB/T10791和GB2760的规定执行。感观要求：感观要求应符合表3－1的规定表3－1项目规定色泽淡黄色至橙黄色滋味与气味具有芒果应有的滋味及气味，无异味组织形态均匀混浊，久置后允许有果肉沉淀杂质无肉眼可见的外来杂质包装装含量公差：净含量允许公差应符合表3－2的规定，同一批产品所抽样品的平均净含量不低于标明含量。表3－2包装形式允许公差金属罐±3%纸塑复合包装±3%理化指标：理化指标应符合表3－3的规定24 表3－3项目规定果浆含量（%）＞30可溶性固形物（°Bx）含糖饮料≥6，无糖饮料≤2总酸（%，以柠檬酸计）≥0.05砷（以As计）mg/kg≤0.2铅（以pb计）mg/kg≤0.3铜（以Cu计）mg/kg≤5.0添加剂按GB2760规定执行3.4设备选型3.4.1设备选型原则3.4.1.1根据本项目产品纲领和产品生产工艺对设备的要求，在设备选型上本着先进性和经济性并重的原则，并充分考虑与企业原有设施之间的工艺配套性。3.4.1.2通过招投标，进行性能价格比较，择优选择。3.4.1.3增加必要的检测仪器，完善企业质保，使本项目生产的产品符合我国食品生产的有关规范要求。3.4.2设备选型说明3.4.2.1预处理（制浆）、果汁调配等设备与一条易拉罐和一条纸塑复合包装盒灌装线，组成完整的生产系统，该系统运动稳定、可靠、故障率低，其生产技术为园陵九十年代先进水平。3.4.2.2预处理、果汁调配等设备及灌装线的自控仪表随机引进。对生产过程中主要参数进行显示及自动控制，并没有过程检测、报警、制表打印等功能。3.4.2.3整个生产线自动化程度较高，工艺参数稳定，质量控制严格，原材料损耗少，劳动强度低，生产安全性好，可靠性高。3.4.2.4生产线是在密闭容器及管道内进行作业。可防止芒果肉氧化变质，使产品具有好的观感及口感。设备与食品接触部分均为不锈钢材料制造。3.5主要设备一览表表3－4主要引进设备表单位：万美元序号名称技术规格单位数量单价总价备注24 1预备部分1.1预清洗机处理量2000kg/h台11.2去瓤、籽机组套11.3清洗机台11.4预切割机处理量2000kg/h台11.5锤式压榨机处理量2000kg/h台11.6灭酶预煮机处理量4500kg/h台11.7打浆机处理量4500kg/h台11.8胶体磨（精制机）处理量4500kg/h台11.9酸度剂量调节系统套11.10电器控制盘套11.11支撑平台套31.12抗氧化剂溶解罐容量200L个1合计1444.42化糖制备系统化糖量1050kg/h2.1糖螺旋输送机台12.2溶糖罐个12.3离心泵及过滤系统套12.4称重系统套1合计46.93处理系统3.1称重系统套13.2辅科罐200L个13.3柠檬酸罐200L个13.4管式加热器真空泵650mmHg台13.5脱气机25~30Mpa、700kg/h台224 3.6均质机台23.7巴式杀菌冷却机台23.8流程控制系统CIP套13.9就地自动清洗系统套1合计1261.34易拉罐装线台4.1半自动卸挆机台1用于空罐4.2翻转式冲洗机300罐/分台14.328头灌装机－4头封口机套14.4输送带系统台14.5巴式杀菌冷却机台14.6罐干燥机台14.7全囊式包装机1合计7895纸塑包装线套5.1全自动纸塑灌机7500包/h330ml/包套15.2输运系统个15.3冷却通道套25.4杀菌冷却系统1合计5456辅助设备及费用6.1备品备件824 两年用6.2安装调试46.3CIF费用8中国口岸6.4化验室仪器3.4合计23.4总计422703.6质量保证体系为生产出优质的芒果汁系列饮料，保证产品质量稳定和符合标准要求，必须依靠科学的管理方法和手段，设置专门化验室，对进厂的原辅料、生产过程中的关键环节进行质量监测和控制，对产成品进行抽样物理、化学及微生物指标的检验，以保证产品品质及可靠性。第四章建设条件与原辅料、燃动力供应4.1物料消耗与供应制备芒果饮料所需要芒果主要来自本地，按深加工需求量在当地安排种植，采收后送厂进行加工。其他辅料、糖浆、柠檬酸等需要量较沾上，可通过市场采购，包装材料本市及外埠可解决。表4－1主要原国辅料、动力消耗指标表序号名称规格单位产品消耗指标年用量每吨果内汁数量1芒果Φ20~Φ40cmt0.23774646(t)2辅料糖浆、柠檬酸等极少量3三片罐Φ60/65*120cm罐30304180万罐4纸塑复合包装盒330ml(或250）砖型盒30301742万盒5纸箱三片罐4*6排列箱126174万箱6水纸塑钮3*8排列箱12672万箱24 7水软化水T1.019545（t)8电冲洗水T7.3142967（t)9蒸所度20.840.7万度10压缩空气压力0.6MpaT0.415811111压力0.7MpaNM31.93.7万M34.2厂址与总图运输厂区总占地面积为33000m2。南北长220米，东西宽150米，工厂主入口设在北面，主入口与次入口分开，人流、物流分开。主厂房位于厂区西侧中部。原料场地在厂区的东部。根据当地主导风风向，锅炉房和堆场，位于厂区西北面下风向，防止对厂区污染。办公室、宿舍楼、篮球场等布置在厂区西南面，靠近厂区大门，形成生活区。围绕主厂房四周设置环形消防通道，路宽15m。企业自备车主要用于原料、燃料等运入，运输以公路为主，收购原料和产品运出全部利用社会力量或客户自提。4.3供电及通讯4.3.1概述A、编制原则可研编制依据国家有关工矿企业电气标准规程规范。设计采用节能型新设备，使生产及生活用电更安全可靠、节能环保。B、编制范围本次建设主要配套：色拉油车间动力及照明配电设计。C、用电负荷及负荷等级厂区用电设备电压等级均为380/220伏，三相四线制供电。本项目用电设备装机容量为116KW，根据工艺专业的要求，以及国家《供配电系统设计规范》GB50052-95的有关规定，本项目主要用电设备负荷为三类负荷。D、电源情况企业用电由杭后高压变电站接入10KV高压供电线路。经厂内配电所变电至0.4KV，分配到各用电设备。4.3.2变配电方案24 厂区内已有配电室，有变压器500KVA、160KVA变压器各一台,变电所内设高压配电柜，低压配电柜等，不需增容能够满足项目用电.照明配电箱选用XRM102型，安装在各场所可安全操作的墙上。在厂房和办公区的主要通道及出入口设应急照明和疏散指示照明。各场所内部动力及照明配电线路均选用BV—500型电线，控制线路选用KVV—500型控制电缆，全部线路均采用穿保护钢管沿地、沿墙暗敷。4.3.4防雷与接地保护根据国标GB50057-94《建筑物防雷设计规范》的要求,设置防雷接地系统。4.3.5电力外线及道路照明厂区10KV电源采用YOV22—10KV型电力电缆直埋引入变配电所高压配电室。380/220伏动力及照明干线选用VV22—1KV型电力电缆直埋敷设至各场所。所有电力电缆在穿越道路、硬化地面和管沟时均加穿保护钢管敷设。厂内道路照明采用高压钠灯，路灯控制采用光时控制装置并安装在变配电所低压配电室内。路灯配线选用VV22—1KV型电力电缆直埋敷设。4.3.6通讯为了便于指挥生产和对外联系，企业已选用了一台15门程控电话总机一套，安装在厂区办公区内，中继线由当地电信部门提供，由总机至各用话单位的线路选用HPVV通信电缆穿保护管暗敷。4.4采暖、通风4.4.1采暖本工程不新增采暖面积，车间采暖利用原有设施。由厂区锅炉房集中供给。厂区内已有2台小时蒸发量为6吨的蒸汽锅炉，可以满足本项目生产用热和采暖用热。果汁车间生产用汽由锅炉房接入1.0MPa、0.6MPa蒸汽管道各一条。4.4.2通风通风采用自然通风与机械通风相结合的方式。生产车间设置了屋顶风机进行排风，及时排走湿气。4.5给水排水4.5.1给水24 本项目年新增用水量24000吨，小时最大用水量1.67吨，厂区给水水源来自企业自备的2眼深水井和自来水，深水井井深30米，地下水水质良好，供水量为20立方米/小时。厂区内备有自来水高位水箱，储水量50立方米。4.5.2排水本项目年排水量约1000吨，厂区排水采用合流制，生活含粪便污水经室外化粪池处理后排入排水管网，生产污水汇集后排至厂区污水池，经处理达标后排放。排水主管为DN300铸铁管，直埋敷设。第四章节约能源5.1概述能源是发展国民经济的动力，节约能源是我国的基本国策。随着国民经济的发展，对能源的需求日益增加，如果能源的供应跟不上经济发展的需求，将影响我国经济建设的步伐。我国是能源大国，仅次于前苏联和美国居世界第三位。但是我国能源利用率很低，一般只有30％；仅为日本的50％，美国的60%。近年来我国能源工业虽然有了较大的发展，但是由于人口众多，按人均能源水平来看还很低，仅为美国的1／5，日本的2／5，为世界平均水平的1/3。目前我国能源生产增长率仅为国民经济总增长率的一半左右，即我国国民生产总值增长所需能源的一半要靠节能来解决。开发资源、节约资源、保护资源是造福子孙，功在千秋的大事。因此在能源方针上，我国采取开发与节约并重的方针，把节约放在十分重要的位置加以考虑。本项目可行性研究报告中，考虑到生产工艺的特点，从工艺路线的确定到重要设备的选择都对节能预以了高度重视。5.2编制依据与原则5.2.1编制依据A、《中华人民共和国节约能源法》（1998年1月1日实施）B、《中华人民共和国电力法》C、《中华人民共和国建筑法》企业能源平衡通则(GB3484-83)D、《工业企业能源管理导则》GB/T15587-1995 E、工业设备及管道绝热工程设计规范GB50264-1997F、工业设备及管道绝热工程质量检验评定标准GB50185-199324 G、1993年2月轻工业部关于增加《节约能源》章节的内容深度规定H、设备及管道保温保冷设计导则GB/T15586-1995I、设备及管道保温保冷技术通则GB/T11790-1996J、蒸汽供热系统凝结水回收及蒸汽疏水器技术管理要求GB/T12712-19915.2.2编制原则A、执行国家现行的节约能源的政策、法规、指令及有关标准，合理科学利用能源，降低能源消耗，提高经济效益。B、贯彻国家能源方针和因地制宜的原则。C、设计中所选用原材料、设备应尽量采用国家推荐的节能产品，严禁采用国家规定的淘汰的低效高耗能材料和设备。5.3能源消耗指标分析本项目生产过程中消耗水、电、汽，综合各专业的设计得到全厂的能耗如下：表7-1全厂综合耗能表项目指标数量当量折标煤tce折标系数（Kg标煤）电消耗量   总装机容量kw116   日耗电kwh7200  全年总耗电kwh14400000.1229kgce/kw.h   折标煤t/a176.98水消耗量   日耗水t/d120   全年耗水t/a24000   折标煤t/a2.060.0857kgce/t原煤消耗量   日耗量t／d1224    年耗量t／a2400   折标煤t／a1714.320.7143kgce/kg全年总能耗   折标煤t／a1893.365.4节能措施A.生产设备选型依据生产效率高、能耗低的原则。本项目设备选型中，均选择国内先进、节能的产品,与传统的同类型设备比，耗能低，生产效率高。B.采暖通风空调设备均采用国家推荐的节能产品,其中采暖设备采用换热系数大的产品,使热交换完全。通风系统采用离心式通风机为节能风机。C.配电室位置接近用电负荷，减少用电损耗。在低压配电室集中设置无功补偿屏，使功率因数达到0.95以上。D.主要设备工艺过程水实行闭路循环，这样相对降低了能耗。供水采用变频调速给水设备，节约电耗30%左右。E.供热使用动力车间提供的饱和蒸汽，冷凝水集中后返回锅炉房回用。在工程建设过程中精心设计和施工，防止跑、冒、滴、漏现象发生。F.本工程将变电室、供水系统、循环水系统等尽量布置在主要使用部门附近，以减少输送耗能和过程损失。加强设备、管道隔热（冷）保温（冷），以控制蒸汽消耗。G、各车间实行独立核算和耗能考核，以降低能耗。本项目在可行性研究报告的基础上，经过设计和引进新设备、新工艺、新技术，采用设备节能型，水和蒸汽的充分循环利用、使本项目能耗指标达到国内同行业最好水平。第六章环境保护6.1环境现状茂名市地处北热带和南亚热带的过渡地带，倚山临海，地貌类型复杂，属热带和24 亚热带季风气候区。由于海陆的南北配置，本市既受大陆性又受海洋性气候影响，冬季盛行偏北风，夏季盛行东南风，季风比较明显。林尘镇镇环境质量良好，环境容量大，空气清新，四周没有污染源，是建厂的优良厂址。6.2环境质量标准与污染源排放标准6.2.1环境质量标准A、《地表水环境质量标准》(GB-1999)III类。B、《环境空气质量标准》(GB3095-1996)三级。C、《地下水质量标准》(GB／T14848-93)III类。6.2.2污染源排放标准厂区工业企业执行国家污染源排放标准及控制指标如下：A、《大气污染物综合排放标准》(GBl6297-1996)（三级）B、《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级。C、《工业企业厂界噪声标准》(GBl2348-90)III类。6.3环境影响分析A、废水:项目脱胶、脱酸工艺后清洗要排放的废水，主要含有少量的酸、碱和油。中等浓度，经过沉降分离后达到国家排放标准直接排放。B、噪声：主要是离心分离机、混合机产生的噪声，不加处理可达90分贝。C、烟尘：蒸汽锅炉产生的烟尘，不经处理对环境空气有影响。6.4环境影响评价6.4.1工程建设中坚持的环保原则A、符合国家环境保护法律、法规和环境功能规划的要求。建设单位需尽快完成环境影响报告书的编制。B、坚持污染物排放总量控制和达标排放的要求。C、坚持“三同时”原则，即环境治理设施与项目的主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。D、积极推行中华人民共和国清洁生产促进法，力求在生产中做到环境效益与经济效益相统一，力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。E、注重资源综合利用和节能。6.4.2环境影响评价24 项目所在厂址地内，无森林植被、文物古迹、风景名胜等，项目建设对所在地自然环境、生态环境的影响不大。6.4.3环境工程对策A、本项目是植物油深加工项目，项目建设同时配套了油脚处理回收利用系统。B、对锅炉烟尘采用了净化除尘处理，除尘率达到98%。C、采用国内外先进设备，对噪声较大的设备采用减振基础柔性橡胶接口，减少噪声，以符合国家环保和卫生标准。D、施工过程中通过合理地安排分段施工时间，采用遮盖措施避免扬尘。E、通过对空地的绿化工程进行厂区人工生态环境的建设，采取以道路和绿化带隔开厂区各功能区的设计，在厂区道路及院墙沿线种植乔、灌木、草坪结合的绿色立体防噪吸尘林带。使厂区绿色覆盖率达到30％，逐步实现工厂园林化。第七章劳动安全卫生及消防7.1劳动安全卫生7.1.1编制依据A、《安全生产法》(2002年九届人大28次会议通过)；B、《电器设备安全设计导则》(GB4064-83)；C、《建设项目(工程)劳动安全卫生监察规定》(劳动部3号令)；D、《建筑设计防火规范》(GB500l6-2006)；E、《生产设备安全卫生设计总则》(GB5083-1999)；F、《建筑防雷设计规范》(GB50057-94)；G、《建筑抗震设计规范》(GBJll-89)；H、《工业企业采光设计标准》(GB50033-92)；I、《锅炉与压力容器安全监察规程》。7.1.2劳动安全卫生隐患分析本项目为食品行业,对职业安全卫生有严格要求,厂址所在地300米半径范围内没有放射性污染,没有有害气体及粉尘扩散性污染源,没有传染病医院,周边环境适合建食品厂。24 本项目建成后生产过程中原辅材料均不产生有害气体和物质，生产过程中也不添加化学物质。7.1.3劳动安全卫生防治措施A、根据上述我国现行的有关安全的各种规范和标准进行安全评价和安全设计。优先选用安全条件好的工艺设备，提高机械化、自动化水平，做到生产必须安全，安全为了生产，力求最大限度的控制生产过程中的危害因素，减轻操作者的劳动强度，以减少人身危害。B、防止自然灾害影响，厂房及辅助设施的建、构筑物按地震烈度8度设防，烟囱等高层建筑物设计安装防雷装置。C、防止火灾危害，建筑物之间留有安全防火通道，车间生产设备间应保持足够宽度的通道。车间设计符合消防要求。D、严格地按照安全操作规程施工生产，如建筑工地设立安全网、电力及转动设备设防护罩、施工及进现场人员必须带安全帽等等；要严防高层作业坠落事故发生，建筑脚手架设安全网、车间各操作平台及梯子均设计防护栏杆和防滑走梯，以保证操作行走安全。E、转动部件设置防护罩，电气设备要有防静电、漏电的安全装置。F、防止锅炉等高压容器超压造成事故，按锅炉与压力容器安全监察规程，定期对受压容器进行检测。泵的运行信号和泵控制设备采用联锁装置。G、所有车间除保持良好通风外，地面一定要平整，并按要求有排水坡度，不得有积水，以免产生细菌。H、必须设有与车间相接、与生产人员配套的更衣室，工间休息室和厕所，车间进出口处设有不用手开关的洗手及消毒设施。I、定期对全厂职工进行医疗卫生健康检查，并设有专职医生，不允许传染病带菌人员上岗。7.2消防7.2.1建设原则企业在建设过程中严格按照国家颁布的有关消防规定进行，把消防作为建筑设计时主要考虑因素。7.2.2主要采用的消防措施24 A、建筑设计：根据《建筑设计防火规范》（GB50016-2006），建筑主体采用钢筋砼结构，耐火等级为三级，在建筑造形及结构布置上也充分考虑消防因素，建筑物内设防火墙和多个安全疏散通道。各建筑物间留有足够的防火距离，区内留有可让大型消防车通行的环行通道。钢结构表面按相应的耐火极限要求刷防火涂料。B、灭火系统：果汁生产厂室内消防用水量10L/s,室外消防用水量10-75L/s.主厂房室内消防采用临时高压消防给水系统，设置室内消火栓栓口DN65，水龙带长25m，直流水枪d=19m，充实水柱10米；采用变频调速消防给水设备一套，并设置远程启动按钮，当有消防时，启动消防按钮，变频给水设备将自动投放到消防状态。室外消防也采用临时高压制，设置两台室外消防泵（一台备用），保证室外消防水量。室内消防管网为环状，并有两个进水口，管径为DN200。室外消防管网为枝状，管径为DN150。在室外消防管网设置室外地下防冻消火栓3组，DN100、DN65栓口各一个，消火栓间距不大于120m。车间、办公楼、库房、倒班楼设室内设10L/S消火栓，车间消防栓箱处设直接启动消防专用泵的按钮。车间内设排烟系统，空调通风管道设防火阀,并设一定数量的手提式灭火器。满足给排水要求及消防要求。C、消防水源：原厂区内已设置了消防、生产、生活合用水池一座，有效容积200立方米，在发生火警时，可调整生产和生活用水量加以解决。D、消防供电：为双回路供电。E、按GBJ140-90的要求，室内适当设置干粉灭火器。F、在厂房高处设置避雷保护。第八章组织机构及劳动定员8.1组织机构内蒙古塞上星油脂工业有限责任公司董事会领导下的总经理负责制，董事长是企业的法人代表，总经理负责企业的日常经营和管理。企业内设生产部、财务部、品管部、市场营销部、办公室等。24 董事长总经理副经理副经理办公室财务部品管部市场营销部生产管理部8.2劳动定员及人员培训本项目建成后，新增劳动定员为33人，管理人员3人，生产工人及辅助生产人员30人，其他利用企业原有人员。本项目芒果汁生产有操作的特殊性，对人员技术要求较高，所以相关人员必须接受系统的专门业务培训后才方可上岗，掌握生产工艺技术与设备操作技能，保证生产顺利进行。8.3工作制度根据近几年的原料及产品销售情况，以及油脂加工企业的特点，确定企业全年生产天数为200天，每天24小时连续运转，按照工艺特点和设备生产能力，生产工人及辅助工人均实行三班制，每班工作八小时。管理人员为正常班，实行八小时工作制。第九章项目实施进度计划9.1项目实施进度24 本项目建设期为一年，从批准立项之日起到完成安装调试为止。项目建设分三个阶段进行，即前期工作阶段，项目实施阶段和验收阶段。计划从2007年6月起到2008年5月底全部完成。9.2项目实施进度计划表具体实施进度计划安排见表11-1：项目实施进度表表11-1年、月项目2012年2013年678910111212345前期准备施工图设计设备采购设备安装试生产竣工验收第十章投资估算与资金筹措10.1投资估算依据A、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）》。B、《投资项目可行性研究指南》。10.2建设投资估算10.2.1设备购置费国内采购设备根据询价或现行价格资料并增加合理运杂费估算，设备购置费490.00万元。详见附表1“固定资产投资估算表”及附表1-2设备投资明细表。10.2.2设备安装费设备的安装工程费按设备购置费的8%计算，（包括安装材料、管道阀门、仪表等）安装工程费为39.20万元。24 10.2.3工程建设其他费用本项目为扩建，工程建设其他费用为：A、勘察设计费：按工程费用的3%计算15.88万元。B、工程建设监理费：按工程费用的1.2%计算6.35万元。C、联合试运转费：按设备费的3%取为14.70万元。D、其它费用：按工程费的1%取为5.29万元。E、工程保险费：按工程费用的1%计算5.29万元工程建设其他费用估算值为47.51万元。10.2.4预备费预备费按工程费的3%取为15.88万元10.2.5建设期利息项目固定资产贷款建设期利息按年息8.415%（国家开发银行贷款利息）计算。年利息为33.66万元。10.2.6建设投资以上各项合计为建设投资。其估算值为626.25万元。详见附表1“固定资产投资估算表”10.3流动资金估算本项目建成后年产芒果汁系列产品3000吨，年处理原料7000吨，农产品季节性强，原料收购时间集中，需要资金量大，年收购原料需要流动资金约2000万元。按年周转2次计算，需要1000万元。本项目考虑原料为芒果，来源于本市，所以占用流动资金比较少。按分项详细估算法估算流动资金总额为20.25万元，流动资金贷款利息按2007年12月利率7.47%计算，年利息为15.04万元。详见附表2流动资金估算表。10.4资金筹措经估算项目总投资为400.25万元，资金来源：项目建设投资企业自筹150万元，向银行借贷250万元.项目生产期间的流动资金全部申请银行贷款解决。详见附表1“固定资产投资估算表”。24 第十一章财务评价11.1财务评价依据A、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。B、《中华人民共和国企业所得税法》及其实施细则。C、2006年《内蒙古自治区实施西部大开发若干政策措施的通知》11.2财务评价基础数据选取11.2.1投入物、产出财务价格及数量项目的财务评价以项目年度全部收益计算为准。产品销售价格根据现行的目标市场情况确定，具体价格及数量如表13-1所示。外购原辅材料的到厂价按实际采购价格（含运杂费）确定。动力价格按当地统一定价确定。主要外购原辅材料和动力的价格及数量如表13-1所示。主要投入物、产出物价格及数量表13-1名称单位年产（耗）量单位价格备注1.产品1.1芒果汁吨/吨果肉汁80003500元/吨2.原料、辅料2.1芒果吨46461000元/吨2.2糖浆柠檬酸等吨803600元/吨3.动力、燃料含税价3.1电kwh14400000.45元/kwh含税价3.2水t240003元/吨含税价3.3煤t2400300元/吨含税价11.2.2计算期与生产负荷根据项目实施进度，确定本项目的建设期为1年，生产期拟定为9年，计算期合计为10年。根据企业实际情况，生产负荷确定为第1年就达到100%。11.2.3财务基准收益率的设定24 财务基准收益率(iC)按8%计算。11.2.4其他基础数据及参数A、折旧年限：房屋及建筑物综合折旧年限为20年、机械设备为10年。无形资产按10年平均摊销，递延资产按10年平均摊销。B、项目定员33人，全员平均年收入18000元/年。保险、福利按工资总额的42.90%计算。C、固定资产修理费按折旧值的50%计算。D、企业所得税税率为25%，且由获利年度起。E、三项基金的提取：储备基金按10%，企业发展基金按3%计。11.3总成本费用估算总成本费用估算详见附表4、附表4-1、附表4-2“总成本费用估算表”。年平均总成本费用为6039.22万元。11.4销售收入估算按照表13-1所列产品量与价格计算项目投产后各年销售收入。年均销售收入为6800万元，详见附表6-1“销售收入、销售税金及附加估算表”。11.5盈利能力分析13.5.1静态盈利能力项目平均年利润总额260.84万元，所得税65.21万元，税后利润195.63万元，增值税454.49万元、营业税金及附加45.45万元。投资利润率：26.86%详见附表6“利润及利润分配表”。11.5.2动态盈利能力所得税前：财务内部收益率38.32%；财务净现值1112.21万元；投资回收期3.60年所得税后：财务内部收益率29.73%；财务净现值770.80万元；投资回收期4.59年根据以上分析，项目的盈利能力达到了所要求的盈利水平。详见附表7“财务现金流量表”。11.5.3盈亏平衡分析24 项目盈亏平衡点BEP经计算为33.77%，故项目具有较强的抗风险能力。BEP(%)=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加-年增值税）*100%=284.42/(6800-5754.8-45.45-454.49)=33.77%盈亏平衡分析图图11-211.6财务评价结论由以上财务评价分析，项目的税前财务内部收益率38.32%大大高于同行业的基准收益率i=12%，项目投资回收期3.60年，投资回收期较短。财务风险主要取决于市场及产品的价格变动，由盈亏平衡分析可知项目具有较强的抗风险能力。从财务角度分析，项目可行。24'