牲畜屠宰交易加工改扩建项目可行性研究报告

'湖南X省邵阳X市湘南X牲畜屠宰交易加工项目可行性研究报告邵阳X市大祥区人民政府74 二○○二年十一月第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称：湘南X牲畜屠宰交易加工项目1.1.2建设性质：改扩建1.1.3项目建设单位：邵阳X市湘南X牲畜交易服务有限公司法人代表：石浩所有制形式：股份制民营企业1.1.4建设地点：邵阳X市大祥区城南祭旗坡规模：占地100亩期限：本项目计划2003年7月动工兴建，2004年10月建成，2005年1月投入生产。1.1.5项目申报单位及法人代表(或负责人)：邵阳X市大祥区人民政府：王邵刚1.1.6投资规模及资金构成该项目计划投资3764.3万元，土建工程1313.5万元,投资1223.8万元，铺底流动资金投资2000万元。1.1.7资金措施：项目计划自筹634.3万元，向银信部门贷款1080万元，请上级支持2050万元。1.1.874 主要技术经济指标：项目达到设计能力后，牲畜的年屠宰量可达20万头，增加加工肉制品2200吨，年交易菜牛20万头，年交易牲猪10万头，年交易羊10万头，年平均新增加工总产值达72869.8万元，总成本为70244.3万元，利润达1768.5万元，税收839万元，投资回收期为4.19年。1.1.9项目辐射范围及带动能力：该项目的启动可以辐射带动邵阳X市八县一市三区的畜牧业的发展，至少可以带动10万户农户，100个养殖基地发展养殖业，农民人均可支配收入增长300—500元，同时可拉动本省西部县、市乃至贵州、云南、广西、四川等省草食动物的发展。1.2可行性研究报告编制依据近几年来，国家、省、市专门下发了大力发展产业化及调整产业结构的一系列文件。1.3综合评价和论证结论1.3.1综合评价项目建设的必要性：该项目的启动是社会发展的需要，是畜牧业行业发展的需要，是利用本地资源的需要。项目建设的可行性：第一当地政府领导高度重视此项工作，成立了专门的工作班子抓工作。第二，邵阳X市畜牧业基础好，饲善量大，出栏率高。第三，湘南X74 牲畜屠宰交易加工市场已初具规模。第四，该市场地处位置交通便利。第五，该市场形成了完整的供销网络系统。第六，该项目的启动对本市、区乃至周边省的畜牧业发展拉动作用大。该项目技术先进，计划引进目前国际较为先进的设备。项目的效益是巨大的。项目的环境评价对活水来源作了认真的分析，对治理方案作了认真的研究，达到国家规定的活水排放标准。1.3.2论证结论：该项目投资环境好，符合农业产业化政策，具有较好的生产经营能力，流通领域的经营方法成熟可靠，项目有较好的经济效益和社会效益，专家认为该项目有广阔的发展前景，项目的论证是可行的。1.4存在的问题与建议该项目存在的问题主要是缺乏开发资金，建议上级领导将该项目列为国家级农业综合开发多种经营重点项目并给予扶持。第二章项目背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1根据国家以及省、市关于加速畜牧业产业化和加工转化增值的有关文件要求，解决畜产品流通的薄弱环节，建立相关的产业项目。2.1.2邵阳X市畜牧业是一个飞速发展的行业，符合人们生活结构改变的要求。邵阳X市年出栏牲猪800万头，年出栏牛50万头，出栏羊50万头，经过市、区畜牧部门技术人员反复调查研究分析，扩建这个项目迫在眉睫。2.1.3邵阳X市位于湖南X74 中西部，毗邻广西、广东、贵州。历史上已形成了祭旗坡这个牛交易的固定场所，该市场的历史可以追朔到100年以前，畜产品可辐射全省乃至全国各地。可增加市场供应，改善人们膳食结构，满足城乡人民生活需要。2.2项目区农业产业化经营发展现状畜牧业是农业经济的半壁江山，而畜牧业产中主要是牲猪产业和草食动物牛、羊等生产的发展力度大，目前的布局主要是向规模效益方向发展，关键是建设基地。邵阳X市大祥区目前已有万头猪场2个，5000头规模的场子4个，有规模养殖小区5个，草食动物养殖小区6个。湘南X牲畜屠宰交易加工市场通过一年多来的初步运转，效益可观，年交易、屠宰产值达2亿元之多，为国家创税150万元。该项目是邵阳X市区唯一的牲畜屠宰交易加工专业市场，计划规模是中南6省最大的，因此，改扩建该项目启动于国于民有利。2.3项目建设的必要性及目的意义2.3.1项目建设的必要性2.3.1.1社会发展的需要。随着社会的发展，人们生活水平的不断提高，要求食品从便宜到方便、卫生、营养等多样化方向发展。当今世界各地都把食品生产、开发做为一件大事来抓，把食品的质量和数量看作一个民族是否兴旺强盛的主要标志。西欧、北美和日本等发达国家，食品工业已成为工业产业的首位，占工业总产值的15％以上。就我国而言，74 因人口众多，吃的数量和质量问题，无论是过去、现在和将来都是头等大事。现在，人们不再满足于温饱型的初级食品，而要求获得营养卫生、方便实惠、品种多样的各类食品，特别是肉类食品。2.3.1.2消费者消费的需要。现在市场上各种肉制品相当一部分是个体户用手工生产的，‘没有任何检测手段，质量无法保证，特别是一些损人利己的个体户大量地用病、死猪、牛肉加工成肉制品投放市场，严重地危害人们身心健康，并大量地传播人畜共患的传染病。消费者从心里呼唤真正的吃上“放心肉”制品。2.3.1.3充分利用本地资源优势。湖南X省是一个农业大省，牲猪养殖业位居全国之首。畜牧养殖业已成为全省农村经济的支柱性产业之一。邵阳X市的畜牧养殖业在农业中排位第二。每年可出栏牲猪800万头，出栏牛50万头，出栏羊50万头，有近‘一半流向外地。如果将这些活猪、牛、羊大部分加工成优质、高档的系列产品，既能实现加工增值，又能减少活牲畜外运途中的死亡、损耗，减少损失，而且还能形成一个稳定的畜产品价格环境，保护农民的生产积极性，促进畜牧业健康地向前发展。2.3.1.4畜牧业发展的需要。为了全面促进农业(包括养殖业)的发展，国务院明确指示：“食品工业是国民经济的重要行业，办好食品工业可以满足人民提高生活水平的要求，可以促进农业的发展，增加货币回笼和扩大就业面，对社会主义建设事业有着重要的意义”，并要求各地“根据生产力的发展水平和人民消费的要求，逐步改善食物的结构和质量，逐步增加肉类、蛋、奶、水果等的消费量”，湖南X省委和省政府也明确指示：“74 把农产品资源优势转化为食品加工优势”。把食品工业作为振兴湖南X省经济的重要支柱产业优先发展。提出这一项目，就是为了把党中央、国务院、省委、省政府的指示精神落到实处。2.3.1.5具有龙头项目的拉动作用。该项目的启动，可以带动邵阳X市辖的县、市、区、湖南X省西部县、市乃至广西、贵州、云南、四川等有草食动物的发展。2.3.2项目建设的目的意义：该项目的启动是一项富民工程，实施项目可带动农民调整农业产业结构，，‘可改善项目区农民的生产生活条件，促进农业增产，农民增收，进一步缩小城乡差别，融洽新时期的党群干群关系，确保农村社会稳定具有深远的历史意义和重大的现实意义。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围邵阳X市大祥区位于市区西南部，地理坐标为东经110’22"30"，一110‘15"40"，，北纬27‘4"45”一27‘14"36"，，东以邵水为界与双清区隔河相望，东南部远郊与邵东、邵阳X两县接壤，西北以资江为界，与北塔区隔江相望，总面积214.66平方公里(其中农村面积200平方公里)，辖5乡1镇1场1所和6个街道办事处。总人口28.3万，其中农业人口13.3万。74 3.1.2自然资源状况3.1.2.1水文气象全区属中亚亚热带过渡性季风湿热气候区,常年平均气温17.1℃，极端低温-10.5℃，极端高温39.5℃,常年平均日照1519.7小时，大于10℃的持续日照242.9天，有效积温5370.9℃，无霜期276.8天。年降水量1327.5mm，4—6月为集中降雨期，多年平均降水量626.5mm，占全年的46.9％,7—9月为干旱期，多年平均降水量278.5mm,占全年的20.8％。3.1.2.2水资源资江及一级支流邵水河，二级支流檀江河，三条水系流经我区，过境总长度为54.9km，控制境内流域面积214平方公里，有小型水库27座，骨干山塘7652,常年蓄水量3121Tm3以上。项目区的生产发展水资源相当丰富。3.1.3社会经济状况3.1.3.1耕地面积情况：全区现有耕地面积12.2亩，水田8.3亩，早土3.9亩。3.1.3.2农村人口及农业劳动力：农村人13.3万，农业劳动力6.9万个。3.1.3.3项目所在区产业结构：2001年出栏牲猪14.4万头，出栏莱牛0.89万头，出栏羊0.96万只，出笼兔5万只，出笼家禽250万羽，出产鲜鱼1708吨，养殖业产值1.09亿元，占农业总产值的49.3％。74 3.1.3.4财政情况：大祥区2001年综合财政收入5476万元，可用财力5429万元，农民人均可支配收入2660元。3.1.4项目关联产业发展现状：湘南X牲畜屠宰交易加工市场项目启动，可促进农村畜牧业的大力发展，可促使农民增收，同时，可解决城市副食品100％供应，可解决100人以上城市下岗职工的再就业。3.1.5项目建设地点选择：该项目建设地点选择在邵阳X市大祥区城南祭旗坡。3.2项目实施的有利条件3.2.1政策环境：大祥区人民政府就加快发展养殖业以文件形式作了专门决定，制订了一系列优惠政策；就农业产业结构调整方面下发了专门文件，全面推行政府组织引导，农民收入为主，国家扶持为辅的农业产业结构调整战略，实施菜篮子工程，激发了广大投资者的积极性。3.2.2资源优势：邵阳X市的畜牧业发展速度是较快的，年出栏猪人平达1头多，全市出栏猪800万头。优良动物发展近年势头更猛，出栏牛50万头，出栏羊50万头，加之周边县的畜产品丰富，很有资源优势。3.2.3市场优势：邵阳X市城市人口发展较快，计划达到100万人口的中等城市，市内有销售畜产品的优势，加之菜牛活畜牧交易已向江苏、浙江、上海、广州、江西等省、市扩展，有广阔的市场前景。74 3.2.4科技开发能力邵阳X市内有该行业的科研机构及大中专院校，有高级职称的技术人才150人，有管理行业的行政管理机构。同时可向外地引进高新科技人才。3.2.5基础设施条件该项目地处207国道、320国道、潭邵高速公路、洛湛铁路交汇处，交通十分便利。运输发达、通讯方便，电源随时供应，该市场已初具规模，牲猪屠宰运转良好，菜牛交易量达10万头左右，销售收入达2亿元之上，为项目的改扩建奠定了良好的基础。3.3主要障碍因素及解决方案3.3.1主要障碍因素：主要是缺乏开发资金，还需引进较先进的加工工艺等。3.3.2解决方案：采取有效措施吸收民间资金，可采取招商引资的办法，同时申请国家开发部门给予重点扶持。第四章建设单位基本情况4.1建设单位概况发展历程：该项目于1998年初经邵阳X市计委立项并开始筹建，2001年度上半年基本土建工作，2001年下半年投入使用。现有产品类型：牲猪、牛。主营业务：该市场目前主营牲猪屠宰，鲜销邵阳X74 市内供应，活牛交易到江西、浙江、江苏、上海、广州等地。企业制度：股份制(私营企业，属责任有限公司)。管理模式：统一经营，集中管理。人员结构：该企业由10名股东合资兴建，场内从业人员已达30多人，其中管理人员6人，一线生产人员27人。4.2研发能力企业自身及其技术依托单位的科研开发能力：该企业受当地政府管理，工商部门、技术检疫部门、市畜牧部门、市开发办、市食品研究所等单位作为开发的技术依托。4.3企业财务状况4.3.1该企业已拥有固定资产450万元，流动资金500万元。4.3.22001年6月至2002年6月交易牛10万头，交易额达2亿元，盈利380万元，上交税收40万元。4.3.32001年6月至2002年6月屠宰交易牲猪6万头，盈利285万元，上交税收t20万元。第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1产品市场供求现状：湘南X74 牲畜屠宰交易加工项目目前年屠宰交易肉牛10万头，其中3万头在市区内屠宰销售，7万头外销上海、江苏、浙江、江西、湖北、广东等省市；年屠宰交易牲猪6万头，其中3.5万头在市区内屠宰销售，2.5万头外销广东、广西等省。邵阳X市目前年出栏牲猪800万头、肉牛50万头，其中内销牲猪350万头、肉牛30万头，外销牲猪450万头、肉牛20万头，湘南X牲畜屠宰交易项目目前牲猪屠宰交易量只占本市市场的0.75％，肉牛屠宰交易量只占本市市场的20％。根据市场趋势预测，目前邵阳X市内销大中牲畜基本饱和，主要任务是出口外销，在近10年内，上海、广东、江苏、江西、浙江、湖北等省市每年需从我市调运大中活牲畜800万头以上(牲猪720万头、肉牛80万头)，而贵州、广西、云南、四川等省有10万头的肉牛需通过湘南X牲畜屠宰交易市场中转。因此，以湘南X牲畜屠宰交易市场目前的规模远远不能担负近10年内的中转任务。此外，我市市内三区60余万人，年需鲜化腊肉1000吨、金钱肉棒800吨、香肠300吨，目前市内三区生产量为鲜化腊肉400吨、金钱肉棒200吨、香肠100吨，生产不足部分需从外地进口。在国际贸易中，牛肉属大宗国际贸易农产品，根据近年港澳市场牛市场行情得知，出口港澳的活牛(一般含肉量240千克左右)平均售价800-900美元。湖南X74 省在上世纪80年代的配额出口港澳的活牛任务都因缺少货源，不能完成任务而于1:997年被取消。目前每年出口冻牛肉1000吨左右的份额也因货源紧缺而不能很好地完成任务。养牛大国因疯牛病流行，引起了国际的普遍关注，将会导致国际市场牛肉紧缺加剧。可见，发展肉牛生产，自然可以成为外向型创汇产业的重要组成部分。从国内来看，1994年全国人均占用牛肉仅2.07千克，不及世界平均水平9.42千克的22％，我省人均占有量不足1千克，邵阳X市更低，每年从外地购进冻牛肉上千吨。根据近年有关部门对全省城乡集贸市场肉食消费的调查看，人们对牛肉的需求上升35.7％，牛肉将越来越满足不了市场的需求，这种趋势说明，建设该项目有着极好的调节作用，具有广阔的国内国际市场。该项企业在国内的布局，根据英特网信息资料查询,→目前国内牛交易规模达50亩面积交易量达10万头的市场尚未见到报道，都是小规模的零星布局。5.1.2产品市场前景分析：随着人们生活水平的不断提高和膳食结构的改变，市场预计生产的腊肉制品、香肠制品、火腿扬制品等是满足不了市场的需求。该企业的牛、羊交易在国内有独特的竞争优势，对云南、贵州、广西等省及本省的怀化和邵阳X市的县(市)区的生产有较大的拉动作用，牛羊交易可销往江西、江苏、浙江、广东、上海等省市，可占市场销量的30％左右，甚至可以达到50％。5.1.3项目产品的市场竞争优势：项目产品本地有资源优势，产品成本价格在国内来看是偏低，低于国内同行业产品价的10％左右，企业行业标准严格按照邵阳X市技术监督局颁发的标准执行。质量要求严格按照邵阳X市食品卫生标准执行。该企业的产品投向市场后，同类产品的价格会有明显的下降，可下调5％左右。74 5.2产品生产及销售方案根据市场调查分析，该企业的香肠、火腿肠产品可销往湖南X省的其他地市的城市，可运往贵州、广西、云南、广东等省，生产规模腊肉可达1000吨，香肠1000吨，火腿肠200吨以上，活牛羊交易设计达40万头，在国内市场是不成问题。5.3销售策略和营销模式首先以最好的质量、合理的价格、优质服务树立企业形象，扩大外销份额和争取占领国内市场。产品外销采取订单销售，可在上海、广州、深圳、香港等大城市设立窗口的办法。5.4销售队伍和销售网络建设该企业可组建股份有限公司，建立30人的专业销售队伍。建立销售网络，可在国内的大中城市设立办事处作为产品销售窗口。同时可通过网站发布供销信息等。建立网站销售窗口。第六章项目建设方案6.1建设任务和规模项目总占地面积100亩，建各类办公楼8600平方米，年交易牲畜40万头(牛20万头、猪10万头、羊10万头)，屠宰牲畜20万头，加工牲畜系列产品2200吨(鲜化腊肉1000吨、火腿肠1000吨、香肠200吨)，年举办科技培训班5期，培训100人次。6.2项目规划和布局74 本项目位于邵阳X市大祥区城南乡和城南园艺场交界处靠近207国道路旁的灌山岭，计划在原牲畜屠宰交易区的基础上改扩建到100亩的规模。分为屠宰区、交易区、加工区、冷冻冷藏区、科技信息网站中心、废弃物处理中心、停车场及服务区、水电供应系统、绿化美化带等九个部分，并做到分区明显、程序合理。具体规划布局如下(详见规划布局图)：①牲畜屠宰区占地8亩。②加工区占地16亩。③冷冻冷藏区占地8亩。④活牲畜交易区25亩，亩、羊交易区5亩。其中牛交易区15亩、猪交易区5亩。⑤科技信息网络中心占地5亩，包括科技培训、检疫、疫、信息网站建设。⑥废弃物处理中心占地8亩，白饲料厂、污水(三级)沉淀池。包括建有机复合肥厂、血粉蛋。⑦停车场及服务区10亩，其中停车场8亩，服务区2亩。⑧水电供应系统：其中生产生活用水由本市自来水公司供应，用电由本市城市供电网供应。⑨绿化美化带占地25亩，其中道路占地10亩，绿化美化用地15亩。6.3生产技术方案及工艺流程74 本项目生产技术方案共分牲畜屠宰、交易、加工三个主要部分：6.3.1牲畜屠宰。采用机械化流水作业线，即收购、屠宰、分割，日屠宰量500头、年屠宰量20万头，其中60％用于鲜销、20％用于冷藏冷冻备用供应节日市场、20％用于加工。其工艺流程如下：产品检疫→入口→电击斗放血→剥皮→清洗内脏→悬挂→分割→出厂→冷冻或加工、鲜销6.3.2牲畜交易。采用活牲畜交易，日交易量1000头，年交易量40万头。其流水作业程序如下：检疫→进场→过磅→产品分类→估价→起运6.3.3牲畜系列产品加工。采用机械化流水作业线量10吨，年加工量2200吨，分为腊肉车间、香肠车间腿制品车间、包装车间。其工艺流程如下：①鲜化腊肉。把现代生物技术就用到肉类食品的加加工工艺中，使肉制品变得象淀粉糖类制品一样易于为人体吸收并更加风味爽口。其工艺流程为：原料肉选择→原料肉整理→成型→配料→腌制→生物技术处理→烘制→产品成型→包装→产品②香肠车间。工艺流程如下：↓配料原料肉→切割→浸泡→沥干→绞肉→搅拌→充填┑│74 ↓检验↑水│真空包装←冷却←烘烤───③营养火腿。将瘦肉泥末加入豆制品，注入佐料，制成蛋黄色的料芯，用食品粘胶剂粘合，形成一种枣红油亮，塑料包装，食用时切成片状。其工艺流程如下：原料肉选择→原料肉整理→肥、瘦剔制→肥肉皮酥制→斩拌→配料→生物技术处理→灌装+熟制→成型→包装→灭菌→外包装→成品6.4项目建设标准6.4.1项目建设标准6.4.1.1土建工程。参照同行业较高建设标准间墙体添加复合型保温材料。6.4.1.2牲畜屠宰产品。采用的质量标准其中冷藏冷冻车带皮鲜、冻片肉GB9959.1—88无皮鲜、冻片肉GB9959.2—88分部位分割冻肉GB9959.3-88分割冻瘦肉GB9959.4-886.4.1.3牲畜加工产品。产品质量按邵阳X市技术监督批准的企业标准，卫生标准执行国家卫生部规定标准。6.4.2具体建设内容6.4.2.1土建工程74 ①屠宰区：屠宰车间800㎡，活牲畜待宰存放间2000㎡。②交易区：建交易棚9000㎡，其中牛交易棚3000㎡、猪交易棚3000㎡、羊交易棚3000㎡。③加工区：建车间2700㎡，其中腊肉车间1000㎡、火腿肠车间1000㎡、香肠车间1700㎡。④冷冻冷藏区：建冷库2000m2(库容量5000吨)。⑤废弃物处理中心：总建筑面积1000㎡，其中有机复合肥车间500㎡、血粉蛋白饲料车间500㎡，建污水处理3级沉淀池3口，每口长50m×宽20m×深3m’3000m3，总容积9000m~。⑥停车场及服务区：建停车坪5亩，地面用100#水泥沙浆铺面，厚度15cm，服务管理办公室200㎡。⑦科技信息网站中心：建科技综合大楼8400m2，其中设置招待所、办公室、科教中心、银行、检疫防疫中心等。⑧供电供水系统：配电房100㎡，架设动力输电线路2000m，铺设输水管道5000m。⑨绿化美化带及道路系统：总占地25亩，其中道路4200m，宽6m(场地中心路400m、宽lOm，环形路800m，宽8m，用100#混泥土铺面)；绿化美化带占地10亩(中心花坛lOOm2)，栽绿化树3000株、植草皮8亩，空坪隙地全部硬化(厚度lOcm)。⑩其它：公共厕所4个100㎡，垃圾转运站lOO㎡。6.4.2.2设备(1)屠宰设备74 ①屠宰牲猪设备设备名称活挂设备数量单价金额放血自动线1000个80元8万元喷淋烫毛装置1套8万元8万元打头机1台2万元2万元螺旋打毛机1台5万元5万元凉水池1台3万元3万元提升机1台1万元1万元胴体流转线1条9万元9万元开边牵引机1台1万元1万元开边机1台1.5万元1.5万元大梁和附件20万元小计70万元安装费30万元合计100万元②屠宰牛设备设备名称数量单价金额牵牛机1台2万元2万元翻板机1台3万元3万元提升机1台2万元2万元自动线1条20万元20万元74 扯皮机1台2万元2万元放肉机1台2万元2万元附件20万元小计51万元安装费30万元合计81万元屠宰设备投资=猪屠宰设备投资+牛屠宰设备投资=100万元+81万元=181万元(2)加工设备投资137万元①鲜化腊肉加工设备名称数量单价金额腌制设备池1个5万元5万元盐水注射机1台2万元2万元嫩化机1台3万元3万元烟熏炉1台5万元5万元干燥机1台5万元5万元真空包装机1台5万元5万元附件10万元小计35万元安装费10万元合计45万元74 ②火腿肠加工设备名称数量单价金额绞肉机1台1万元1万元真空杀菌机1台2万元2万元真空滚毛机1台2万元2万元真空灌肠机1台2万元2万元打卡机1台1万元1万元火腿肠横具500个10万元10万元自动控温蒸煮1台5万元5万元水淋冷却器1台3万元3万元附件10万元小计44万元安装费10万元合计54万元③香肠加工设备名称数量单价金额切片机1台5万元5万元肥肉切丁机1台3万元3万元真空杀菌机1台3万元3万元拌和机1台2万元2万元绞肉灌肠两用机1台5万元5万元烘干机1台5万元5万元74 真空包装机1台5万元5万元小计33万元安装费5万元合计38万元加工设备投资=鲜化腊肉加工设备投资+火腿肠设备投资+香肠投资=45万元+54万元+38万元=137万元(3)冷冻设备设备名称数量单价金额双级压缩机5台12万元60万元氨泵7台0.3万元2.1万元冷冻管道2000米50万元离心式水泵4台1.5万元1.5万元冷冻附属设备高压贮油桶2台5万元10万元油氨分离器2台3万元3万元冷却器3台5万元15万元凉水塔3台5万元15万元放空气器1台0.5万元0.5万元集油器1台0.2万元0.2万元循环贮存桶3台2万元2万元排油桶1台2万元2万元74 蒸发器10台2万元2万元库房风带12台0.5万元0.5万元安装费20万元小计220.8万元(4)附属设备投资335万元①水电供应系统设备名称数量单价金额变压器1台40万元40万元设备柴油发电机1台20万元20万元②环保处理设备设备名称数量单价金额垃圾清扫机1台3万元3万元复合肥生产设备1套40万元40万元血粉饲料加工机1套10万元10万元废水处理系统1套150万元150万元③消防设备100台200元2万元④检测防疫设备一套1套50万元50万元④安装费20万元(5)运输设备投资350万元设备名称数量单价金额冷冻车辆5台60万元300万元运输车辆5台10万元50万元74 6.5项目实施进度安排本项目计划从2003年7月开始动工建设，建设期1年，2005年1月投入生产。第七章投资估算与资金筹措7.1投资估算依据7.1.1土建工程：以《湖南X省2001建筑工程概算定额》为依据，并参照同类工程估算指标进行估算。7.1.2设备：按现行市场价格或厂家报价估算。7.1.3前期工作费：按湖南X省计委、省物价局[2000]湘价房字第95号文件中规定最低标准不少于4万元计取。7.1.4建筑设计费和建设管理费：按建筑工程费的2％计算。7.1.5预备费：按工程总额的5％计算，不计涨价预备费。7.2项目建设投资估算7.2.1固定资产投资2964.3万元，其中土建筑工程1313.5万元，占投资的44.3％，设备费1223.8万元,占总投资的41.3％，建设期利息107万元，占投资的3.6％，开办费80万元，占投资的2.7％，科技费130万元，占投资的4.4％，不可预计费110万元，占投资的3.7％。7.2.1.1土建工程74 总投资1313.5万元详细内容见土建工程明细表。土建工程明细表序项目名称规模单价总造价主要材料劳动工U号(万元)水泥(吨)河沙(吨)砖块(万块)卵石(吨)钢材(吨)(万工日)1办公房8600m‘460元395.6150040001701600902.12加下车间4500m·420元189700210065720400.413冷库2000m‘1200元240760220090350280.54交易棚9000m‘180元16210086030110200.185沉淀池9000m’400元451300300095500380.66停车坪3335m‘56元18.63606602000100.087道路硬化4200mX6m56元141.1220046001400030.568空坪隙地硬化9000m‘28元25.220040012000.099厕所100m2500元5181003201.8O.01510垃圾存放问100m2300元3155027010.00511铺设输水管道5000m30元1512活牲畜待宰存放间1000m‘300元3016056020200100.2613植树3000株60元1814植草皮5336m‘50元26合计1313.573131847047520370215.84.87.2.4项目评价总投资=固定资产+无形和递延资产+流动资金=4964.3万元7.2.5无偿资金投资方向无偿资金410万元，具体安排如下：科技经费90万元74 建设期利息107万元前期工程费10万元公益性设施203万元7.3资金来源与筹措根据国家农业综合开发多种经营项目投资政策3764.3万元。本项目共需投7.3.1申请中央财政资金1080万元，其中无偿216万元。7.3.2地方财政配套能力分析。地方配套970万元，其中无偿194万元。省市配套有保障，大祥区政府2001年可用财力5429万元，地方配套有保障。7.3.3企业自筹能力分析。自筹资金634.3万元，目前该项目已入股400万元，可以通过招商融资增加400万元，有自筹能力。7.3.4银行贷款可靠性分析。银行贷款1080万元。目前该项目已经银行组织专家现场评估、认为可行，并和银行签订了贷意向书。7.4资金使用和管理74 对该项目的资金做到合理使用、严格管理。在资金使用上，严格按照项目建设计划，坚决执行资金跟随项目走的原则，不搞计划外工程项目。在资金管理上严格按照国家财政部印发的《国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法》的规定执行，实行专人管理、专户储存、专帐核算，严格财经纪律，加强对项目资金的监管力度，按项目计划和施工进度投放资金，确保资金的专款专用。为确保工程建设质量，在拨付施工单位资金时，留足质量保证金、竣工验收合格并运行一年后，经复检确无工程质量问题时，再拨付质量保证金以避免工程返工和资金流失。第八章财务评价8.1财务评价依据财务评价根据国家计委、建设部1993年颁布的《建设项目经济评价一一方法与参数》中的有关规定进行测算。项目分析计算期为12年，其中建设期1年，达到设计能力的生产期为10年，项目基准收益率为10％，计算效益和费用的价格统一采用当前市场价项目收入来源主要是屠宰加工鲜肉、加工腊肉、火腿肠、香肠、交易大中活牲畜。根据目前市场行情，鲜牛肉价格为16元／公斤、鲜猪肉价格8.8元／公斤，腊肉18元／公斤、火腿肠12元／公斤、香肠18元／公斤，活牲猪交易500元／头，活牛交易2000元／头，羊200元／头。项目正常生产时的年销售收入为72869.8万元。8.2销售收入和销售税金附加估算8.2.1销售收入估算8.2.2销售税金及附加估算74 根据国家现行政策和地方有关规定，项目应缴纳的销售税金及附加土要有：增值税、城市维护建设税，税率分别为13％、3％。正常生产期预计每年缴纳以上各项税费共计为839万元。8.3总成本费用估算8.3.1单位产品生产成本1、原材料、辅助材料、燃料，动力的价格参照当地同类产品的市场价格进行计价，单位消耗参照同行业生产情况进行估算。2、折旧与摊销：房屋建筑物折旧按20年直线折旧，残值率5％、折旧率4.75％，设备及其它工程按10年直线折旧，残值率5％，折旧率9.95％，递延资产按5年进行摊销。3、修理费根据项目的特点，结合同行业类似企业情况按照固定资产的3％左右估算。4、工资及福利根据当地的工资与福利水平情况估算为每年282.2万元。项目单位产品生产成本估算见附表4-1～-5。8.3.2项目总成本费用项目总成本费用除单位生产成本外，还包括利息支出用费支出、其他费用等。1、利息支出：银行借款利率按现行政策。2、资金占用费支出：财政有偿资金占用费按2‰。资金占3、其他费用：包括企业管理费用、技术开发费和相关营销费用。正常生产年总成本费用为70244.3万元74 8.3.3年经营成本项目经营成本包括原材料购入、直接人工、水电消耗、其他材料消耗、修理费用等成本。根据资料进行统计分析，结合项目所在地实际进行估算，本项目经营成本70017.3万元(详见附表4)。8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析8.4.1.1利润及利润分配项目建成达到正常生产能力时，年销售收入72869.8万元，利润总额1886.5万元，扣除所得税622.5万元后净利润1264万元。根据本项目特点和有关规定，每年提取盈余公益金126.4万元、盈余公积金126.4万元投资利润率=年利润总额÷总投资=1886.5÷4964.3×100%=38%投资利税率=年利税总额÷总投资=2725.5÷4964.3×100%=54.9%8.4.1.2财务现金流量根据现金流量表(附表7)计算得到如下指标：所得税前财务净现值(贴现率按10％)=9888.7万元所得税前财务内部收益率=52.27％所得税前投资回收期=3.11年所得税后财务净现值：5658.74万元所得税后财务内收益率=33.07％74 序号敏感因素变化幅度税后财务内部收益率(㈤税后财务净现值(万元)税后全部投资回收期(年)1基本方案33.075658.744.192价格—5％28.974689.964.593价格十5％37.286627.733.874总投资—5％35.275896.194.025总投资十5％31.105421.304.37所得税后投资回收期：4.19年项目所得税后财务内部收益率达33.07％，大于行业基准收益率10％，财务净现值大于零，说明本项目设计方案是可行的。8.4.3项目偿债能力分析项目财政投入有偿资金1640万元、银行贷款1060万元。其偿还债务的资金来源主要是折旧与摊销费及未分配利润、财政有偿资金从第2年开始偿还，每年还本50％，两年还清，每年应还本金820万元。银行贷款根据项目的最大偿还能力从投产年开始偿还，可能的贷款偿还期为2.8年(含建设期)。因此，该项目具有较强的偿债能力。8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析该项目建成达到设计能力后，年销售收入72869.8万元，总成本费用为70244.3万元，其中固定成本2897.7万元，可变成本67346.6万元，由此估算的盈亏平衡点为：74 盈亏平衡点=年固定成本总额÷(年销售收入—年可变成本总额－年销售税金)×100％=2897.7÷(72869.8—67346.6—839)×100％=61.9％即该项目正常生产年份销售收入只要达到72869.8x61.9％=45078.1万元就可保本。这是由于固定成本较低，因此营销效益好。8.5.2敏感性分析从敏感性因素分析结果表中可以看出，当最不利因素发生时，即销售价格下降5％时，项目的税后全部投资收益率仍然能达到28.97％，远高于资本成本，说明本项目具有较强的抗风险能力。8.6财务评价结论根据项目的估算投资、经营成本，按照现行的财税制度要求进行经济分析评价：①全部投资财务内部收益率：税前52.27％、税后33.07％②全部投资回收期：税前3.10年、税后4.19年③全部投资财务净现值：税前9888.68万元、税后5658.74万元④正常生产年投资利润率38％、投资利税率54.9％从上述指标分析，财务净现值大于o，财务内部收益率大于资本成本，投资回收期大于项目经济寿命的一半(6年)，说明财务效益较好，因此项目从财务上来看是可行的。从不确定性分析结果来看，项目具有较强的抗风险能力。因74 此，项目在经济上技术上均是可行的。第九章项目组织与管理9.1经营管理模式实行总经理负责制，各分厂单独核算，自负盈亏。部门经理实行聘任制，签订目标责任合同；从事技术性较强工种的员工及骨干实行合同制，专家实行聘任制，从事简单操作的员工根据生产需要招收临时合同王，培训持证上岗，实行按件计酬制；交易棚和摊位实行租赁制。9.2组织机构与职能划分总经理加工屠宰财务交易科技内务副经理副经理副经理副经理副经理副经理腊火香收生销出牛猪羊科科新办安肉腿肠购产售纳交交交技技产公全车肠车部部部会易易易培楼品室保间车间主主主计部部部训管开主卫主间主任任任统主主主部理发任部任主任计任任任主主主主任任任任任74 9.3劳动定员。根据项目特点，总定员245人,其中一线生产力223人，管理人员22人。①管理人员编制22人其中高层管理人员7名(总经理1名，副经理6人),中层管理人员15人。②生产一线人员218人a.加工车间80人，其中腊肉车间20人,火腿肠车间20人,香肠车间10人，营销人员30人。b.屠宰车间47人，其中原料收购10人，屠宰加工35人，发人员2人。c.冷冻车间10人。d.财务部3人。e.牲畜交易部30人。f.其他53人，其中科技部7人，安全部2人，勤杂人员5人,检疫人员10人，配电工人2人，修理工5人，驾驶员10人，环境美化工2人，血粉饲料生产5人，肥料加工5人。9.4技术培训根据不同的岗位对人员素质有不同的要求，分别采取不同的培训办法：企业主要领导要求懂管理、会经营、有较全面的企业管理经营才能，观念创新能力强。培训的目的是不断地全面提高政策理论水平和经营管理水平，以进修、自学为主.74 中层干部要求懂技术、懂管理、有一定的知识才能,以组织业余进修、带职学习及自学为主。技术人员要求完整系统地掌握全套生产技术并有一定的创新精神，以更新知识、提高专业技术水平为土要目的。针对其工作特点和所担负的工作，采取短期培训进修深造和多参加技术交流活动等形式提高业务水平。一般员工要求能得心应手地、熟练地完成其所从事的具体工作。根据其所从事的工种要求，经考试考核后竞争上岗，上岗后采取岗位培训、现场培训、业余培训、脱产学习等多种方式进行培训。对一些技术性较强和关键性岗位的员工，采取定期强化培训的办法，从中选拔一些骨干和管理人员。9.5运行管护制度与措施由公司制订总的管理章程，对各部门经理实施管理，各生产和经营部门根据自身的特点在不违背总章的前提下制订各自的管理制度，所有员工都必须签订责任状，违规违纪者按制度处罚，遵纪守纪者实行表彰。9.6劳动保护与安全卫生按照《劳动法》的规定，企业与每个员工签订劳动合同，落实劳动保护措施。每个岗位、每个程序都明确安全操作规程，定期检查安全生产情况，定期进行安全生产教育，严防安全事故发生，对全体员工在上岗前进行体检，建立员工档案，每年进行1-2次身体检查，确保员工安全和身体健康。74 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价10.1农业产业化经营10.1.1壮大土导产业和促进结构调整情况项目实施后，可促进大祥区养殖业的全面发展，特别是菜牛、牲猪的发展，使养殖业在农业生产总值中所占的比例由目前的49.3％提高到55％左右，同时可促进养殖业内部结构向良种化、区域化方向发展，达到改造升级的效果。10.1.2产、加、销、服务环节的利益联结分析项目通过实施后，可使大祥区菜牛每年增加2-3万头，牲猪业每年增加3-4万头，由此带动的相关产业有饲料工业、饮食业、运输业等行业的发展。10.1.3辐射带动作用本项目建成后，不仅可以促进大祥区畜牧业的发展，而且可以拉动周围双清区、北塔区、邵阳X县、甚至湖南X省西部地区和云、贵两省部分地区的养牛业的发展。10.2农民增收情况分析该项目可以带动项目区内1万个农户的牲猪业产业化经营，带动蔡锷、檀江、雨溪、城南四个乡菜牛养殖业向区域化和集约化方向发展，农民人平纯收入年增加200-300元，解决5000-7000个新的就业岗位。74 第十一章环境影响评价11.1环境概况湘南X牲畜屠宰交易加工场始建于1998，经环境保护行政主管部门批准才进行投产运行，年牲畜交易量10万头，三废排放符合国家排放标准，已具备国家小型牲畜交易市场资格。11.2环境现状项目选址地属邵阳X市城乡结合部，该地域居民较少且周围无工矿企业及机关、学校等。在目前情况下，该地域空气质量优于国家大气质量二级标准，地面水质量优于国家地面水三级标准。11.3项目建成后对周围环境的影响项目建成后，对周围环境将产生一定影响。其产生对环境有影响的要素有废水、废气、废渣、噪声，其中年废水排放量达3.2万吨，废渣排放量3000吨，噪声排放最高可达80分贝，平均值也在65分贝以上，废气主要有氨、S02、H2S等粪尿挥发的恶臭性气体。11.4污染治理措施在项目建设过程中，将严格执行环境保护的“三同时”制度，充分尊重环境保护行政土管部门意见，把各种污染治理落到实处，做到经济效益、社会效益、环境效益相结合。对于三废及噪声污染，将采取如下治理措施：74 11.4.1废水的治理：根据所排放污水中污染物质土要是COD、悬浮物、氨氮等物质，将采取沉淀、化粪池、氧化塘等三级处理，沉淀池除去悬浮物、化粪池厌臭处理及氧化塘生物处理，使污水经处理后达到国家排放标准排放。11.4.2废气治理：对于牲畜停留、屠串过程中所排放的恶臭性气味气体，将采取定期清扫场地、增强通风设施等办法，以减少废气对周围环境的影响。11.4.3废渣治理：对于牲畜粪便及沉淀池废渣，将采取干燥脱水加工成颗粒肥料，牲畜血水加工成动物蛋白饲料等办法变废为宝，对于日常固体废弃物，将定期转运，送往垃圾场。11.4.4屠宰噪声的治理：合理布局，屠宰间远离居民住房，同时使用电击等办法，降低噪音，使场界噪声符合国家排放标准。11.5环保部门意见详见邵阳X市大祥区环境保护局审查意见。邵阳X市大祥区环境保护局审查意见根据邵阳X市湘南X牲畜屠宰服务有限公司的申请，我局组织专业人员对该场拟改扩建项目污染治理方案进行了认真审查后认定：1、该项目选址适当，项目建设区域地处城乡结合部，符合城市建设的总体规划。74 2、该项目对废水、废气、废渣、噪声的治理方案切实可行，特别是将废渣加工处理成颗粒肥料，将血水加工成血粉量的饲料，不仅可以治理污染，而且变废为宝，可产生较好的经济效益。3、我局将按照国家环境保护“三同时”制度，对该项目的建设实行跟踪督查，确保污染治理措施按方案建设到位。邵阳X市大祥区环保局二○○二年十一月十五日第十二章可行性研究结论与建议12.1该项目是邵阳X市和大祥区农业产业化的一个重点工程，是农业综合开发多种经营的龙头项目，建设场地地理位置优越，交通运输方便，水、电供应有保障，有饲养牲畜、腊制品加工等方面的管理人员和技术人员，企业管理水平较高，项目建设条件优越。12.2项目采用的牲畜、饲料等生产技术先进成熟可靠。项目实施后可形成由饲料加工、牲畜生产、肉牛育肥、肉食品加工等生产组成产业链，各环节相互促进，共同发展，形成良性循环，具有很强拉动力，建设项目选择正确，符合我国产业化政策。74 12.3从目前市场及其发展趋势看，该项目适宜规模建设，合理的产品方案，产、供、销之间灵活多样的经营方式，使项目的产品有着可观的市场容量。12.4综上所述，项目投资环境好，符合农业产业化政策，方法成熟可靠，有较好的经济效益和社会效益，项目的实施为企业提高市场竞争力奠定了坚实的基础，并使之有着极度广阔的发展前景。因此，本项目是可行的。恳请上级作为国家级农业综合开发多种经营重点项目。74 关于对邵阳X市大祥区湘南X牲畜屠宰交易加工项目贷款的意向书根据邵阳X市湘南X牲畜屠宰交易服务公司的申请，我行组织有关专业人员对邵阳X市大祥区湘南X牲畜屠宰交易加工项目进行了认真的评估论证，评估组认为：1.该项目属改扩建项目，1998年邵阳X市计委市计产字(98)05号文件已批准立项建设，总用地100亩，用地计划已纳入邵阳X市城市建设总体规划。2.该项目是邵阳X市和大祥区农业结构调整的产业化建设龙头流通加工项目，符合国家的产业政策。3.该项目建设可靠性强，开发潜力大，有比较稳定的市场。活牲畜交易已成为中南地区规模较大的集散市场，交易面已遍及全国10多个省、市、区，牲畜屠宰是邵阳X市人民政府定点的定点屠宰单位，为城市居民提供活鲜肉品，有稳定的市场。4.该项目风险性小，投资回收期短，社会效益和经济效益明显。因此，我行同意上报。请省农业银行和省农业综合开发办准予立项。立项后，我行将按照省行和国家、省、市农业综合开发主管部门的文件计划，及时组织人员调查论证，在符合我行信贷条件的前提下，给予积极支持。中国农业银行邵阳X市青龙支行74 2002年11月8日关于邵阳X市大祥区湘南X牲畜屠宰交易加工项目征用土地评审意见邵阳X市大祥区湘南X牲畜屠宰加工项目已经邵阳X市计划委员会市计产字(98)05号文件批准立项，共占地100亩，该项目用地计划已纳入邵阳X市城市建设总体规划，规划部门已闺定了用地红线。该项目第一期工程已征地12.9亩，二期、三期用地已进入实质性运作阶段。经我局实地考察，该项目用地属邵阳X市大祥区城南园艺场的国有土地，无房屋拆迁安置任务。该项目是邵阳X市和大祥区农业结构调整产业化龙头加工项目，是邵阳X市“菜篮子”工程和财源建设工程重点项目，我们将按照国家有关产业政策和国土政策，积极予以支持，办理有关征用土地手续。邵阳X市国土资源局大祥分局二○○二年十一月八日74 邵阳X市大祥区科学技术局鉴定意见根据邵阳X市湘南X牲畜屠宰交易服务有限公司的申请，我局组织专业技术人员对该项目的建设方案进行了详细的审查鉴定，特提出如下鉴定意见：1、该项目改扩建规划布局合理，既考虑了生产、生活的需要，同时考虑了生态的保护与平衡，绿化美化设施投入力度大。2、屠宰项目选择的设备是由国家经贸委定点屠宰技术鉴定中心定点的屠宰设备生产企业湖南X益阳湘益肉类机械技术开发有限公司生产的成套设备，是目前国内比较先进的替代传统屠宰工艺的设备，具有一定的推广价值。3、该项目牲畜加工系列产品生产执行DB43／160—2002湖南X省地方标准规定的标准，对生产工艺和卫生都有明确的要求，选用的生产设备和工艺流程在国内同行业中处于先进水平。同时加工产品选项准确，市场销售前景看好。4、该项目选用国内比较成熟的技术与工艺治理环境污染，切实可行，特别是生产颗粒肥料和血粉蛋白饲料，既治理了污染，又变废为宝，可以产生很好的经济效益与社会效益，值得推广。综上所述，我局认为该项目布局合理，科技含量较高，切实可行。请上级立项支持。邵阳X市大祥区科学技术局74 二00二年十一月十四日邵阳X市大祥区财政局关于对农业综合开发本级财政配套资金和偿还农业综合开发财政有偿资金的承诺根据《湘南X牲畜屠宰交易加工项目可行性研究报告》的规划设该项目总投资4936.4万元。为使项目顺利建成及早产生预期效我区财政将按照国家农业综合开发有关政策全力支持项目建现就本级配套资金和偿还上级财政有偿资金特做如下承诺：1、保证本级财政配套资金及时足额到位。2、保证及时足额偿还上级财政有偿资金。邵阳X市大祥区财政局2002年11月10日74 74 产品销售收入和销售税金及附加估算表附表6-1序号项目单位单价生产负荷30％生产负荷100％第1年第3-12年销售量销售收入(万元)销售量销售收入(万元)1产品销售收入23259.3775311.1牲畜交易万头121410040470001.2牲畜屠宰万头66752.942022509.81.3加工T6601008220033601.42销售税金及附加251.7‘8392.1城市建设维护税7.3224.42.2增值税244.38814.62.374 财务现金流量表(增量全部投资附表7单位：万元经济效益计算分析期：年)，序号123456789101112生产负荷(％)30％100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％1“有项目”现金流入21860.972869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.875595.11.1产品销售收入21860.972869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.872869.81.2回收固定资产余值725.31.3回收流动资金20002“有项目”现金流出2510172678.871478.871478.871478.871478.871478.871478.871478.871478.871478.871478.82.1固定资产投资2857.32.2流动资金80012002.3经营成本21005.270017.370017.370017.370017.370017.370017.370017.370017.370017.370017.370017.32.4销售税金及附加251.78398398398398398398398398398398392.5所得税186.8622.5622.5622.5622.5622.5622.5622.5622.5622.5622.5622.53“有项目”净现金流量—3240.11911391139113911391139113911391139113914116.34“五项目”净现金流量5增量净现金流量-3240.11911391139113911391139l13911391139113914116.36累计增量净现金流量-3240.1-3049.1-1658.1-267.11123.92514.93905.95296.96687.98078.99469.913586.26.1所得税后累计现金流量净现值-3240.1-9338.3-14313-15381-9761.55327.932669.275044.41352362160253201934832287所得税前“有项目”净现金流量—3053.3813.52013.52013.52013.52013.52013.52013.52013.52013.52013.54738.88所得税前“五项目”净现金流量9所得税前增量净现金流量—3053.3·813.52013.52013.52013520r3了2013.52013.52013.52013.52013.54738.810所得税前累计增量净现金流量-3053.3—2239.8-226.31787.23800.75814.27827.79841.211854.了13868.215881.720620.574 10.1所得税前累计现金流量净现值-3053.3-5089.5—5276.5—3933.8—1337.92272.126690.8611741.417271.623153.129275.536503借款(含财政有偿资金)还本付息计算表序号—；———』竺＼＼＼＼—利率建设期生产期(％)1234561银行借款6％1123.61071.9806.9541.9276.91.1年初借款本息累计1123.610607955302651.1.1本金106010607955302651.1.2建设期利息1.2本年借款1.3本年应计利息1.4本年还本1.5本年付息11.911.911.911.92财政有偿资金1679.36839.68839.682.1年初借款本息累计2.1.1本金16408208202.1.2建设期利息39.362.2本年借款2.3本年应计利息(资金占用费)19.6819.682.4本年还本2.5本年付费74 3偿还借款本金(含财政有偿资金)的资金来源386.41461‘62392.833244255.25250.43.1累计未分配利润303.41234.62165.830974028.25039.43.2折旧672112112112112113.3，摊销16161616163.4其他资金3.5还本后资金余额项目最大还款能力(不含建设期)：2.23年74 资产负债表编制单位：湘南X牲畜屠宰交易服务有限公司资产行次年初数期木数负债及所有者权益行次午初数期末数流动资产：流动负债：货币资金15000000短期借款442000000短期投资2应付票据45应收票据3应付帐款46应收帐款41350000预收帐款47减：坏帐准备5其他应付款48应收帐款净额6应付工资49预付帐款7应付福利费50应收出口退税8未交税金51应收补贴款9未付利润521355500应弥补亏损10其他末文款53其他应收款11预提费用54存货12155500一年内到期的长期负债55待转其他业务支出13其他流动负债56待摊费用1457待处理流动资产净损失1558一午内到期的长期债券投资1659其他流动资产176018611920流动资产合计226505500流动负债合汁62300000074 资产负债表编制单位：湘南X牲畜屠宰交易服务有限公司资产行次年初数期末数负债及所有者权靛行次年初数期末数长期投资：长期负债：长期投资23长期借款63其中：改转租企业占用资金24应刊债券64固定资产：长期应付款65固定资产原价254614750其他长期负债66减：累计折旧26114750其中：住房周转金67固定资产净值274500000专项应付款68固定资产清理28在建工程29长期负债合计70待处理固定资产净损失30递延税项：固定资产合计354500000递延税款贷项71无形及递延资产：负债合计722000000无形资产36所有者权蔬：递延资产37实收资本(注册资本元)735000000无形及递延资产合计40资本公积—’——74其他长期资产：盈余公积75其他长期资产41其中：公益金76其中：特准备物资未分配利润772650000递延税项：78递延税款借项42所有者权益合计79资产总计4311005500负债和所有者权益总计801100550074 固定资产投资估算表附表1估算价值占固定资产序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其他费用-合计投资的比例1固定资产投资1313．51098．81253202857．31．1丁程费用1313．51098．81252537．31．1．1屠宰30121602111．1．2加工189l12253261．1．3冷冻240200．820460．81．1．3其他设备665206851．1．4活牲畜交易1621621．]．4科技楼395．6395．61．1．5其他工程2％．9296．91．2其他费用4271．2．1科技经费1301301，2．2开办费80801．3预备费用1101101．3．1基本预备费l：01101，3．2涨价预备费2投资方向调节税3建设期利息1071074固定资产投资总额(’1／2+3)2％4．3上建工程投资明细表74 土建工程投资明细表序号1：程名称建设性质建设面积单位造价投资额其中：财政无偿资金(新建／改建)(平方米)(元／平方米)(万元)(万元)1主要生产车间782．61．1屠宰扩建80042033．61．2加工扩建2700420113．41．3冷冻新建200012002401．4综合楼新建8600460395．62辅助生产车间2342．1复合肥新建50042021·2．2血粉饲料新建500420212．3交易棚扩建90001801622．4活牲畜待宰间扩·建1000300303动力车间4锅炉房5库房5．1原材料及配件库5．2成品库6室外工程229．91807其它6723合计1313．574 设备投资明细表序号设备名稍；数量(台／件)单价(元／台件)投资额(万元)其中：财政无偿资金(万元)1主要设备538，81．1屠宰设备181811．2加上设备271371．3冷冻16220．812附属设备3352．1环保设备2132．2配电设备2702．3[检测防疫设备1502．4消防设备10023其它10350合计1741223．874 科技投资明细表附表序号投向内容简要下作量投资额其中：财政无偿资金主要作用单位计划数(万元)(万元)1技术引进5030提高产品质量1．1品种1．2技术技术转让1051．3材料1．4，工艺工艺流程设计项240251．5其它2技术中试1010新产品开发2．1品种2．2技术新产品技术培训110103技术示范70503．1示范3．2保护地种植3．3仪器设备购电脑30台303010提高信息流转速度3．4技术培训办培训班20期期202020培训熟练工人200人次，技术员20人3．5科技人员补助引进高科技人才人22020引进加下专家2人3．6主要配套技术4其它资金合计1309074 流动资金估算表(加工项目用附表序号：＼二最低周周转经济效益计算机转天数次数1234567891011121流动资金30126902300230023002300{23002300230023002300230023001．1应收帐款15242408008008008006008006008006008006001．2存货390130013001300130013001300130013001300130013001．2．1外购原材料及燃料30122709009009009009009009009009009009001．2．2在产品1512602002002002002002002002002002002001．2．3产成品1512602002002002002002002002002002002001．3现金3012602002002002002002002002002002002002流动负侦3012370124012401240124012401240124012401240124012402．1应付账款3012370124012401240124012401240124012401240124012403流动资金(’1-2)318106010601060106010601060106010601060106010604流动资金本年增加额31874274 流动资金估算表(良种繁育和批发市场项目用附表＼<—主经济效蔬分析期(年)序号项目＼《《女6＼＼3(Y"A100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％1午经营成本1410047000470004700047000470004700047000470004700047000470002每年所需流动资金2809409409409409409409409409409409403流动资金本年增加额28066074 投资计划与资金筹措表附表序号二Ⅲ投产期正常生产期项目—123-12年1总投资3764．312001．1固定资产投资2857．31．2固定资产投资方向调节税1．3建设期利息1071．4流动资金80012002资金筹措3764．312002．1自有资金514．3120"其中：用于流动资金2001202．2银行贷款120010802．2．1固定资产贷款8002．2．2流动资金贷款40010802．3财政投资20502．3．1财政有偿资金16402．3．2财政无偿资金4102．4其他资金74 序＼＼＼年份生产期号项目＼＼＼1234567891011121外购原材料20414．568048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．41．1加工670．32234．42234．42234．42234．4234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．41．2屠宰7054．223514235142351423514235142351423514235142351423514235141．3交易1269042300423004230042300423004230042300423004230042300423002外购燃料及动力133443．4443．4443．4443．4443．4443．4443．4443，4443．4443．4443．42．1加工11．538．338．3’38．338．338．338；孓—38．338．338．338．338．32．2屠宰1．55．15．15．15．15．15．15．15．15．15．15．12．3交易1204004004004004004005．15．15．15．15．13工资及福利费84．7282．2282，2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．24修理费2583．383．383．383．383．383．383．383．383．383．383．35折旧费10621121121121121121121121121177776摊销费16161616167利息支出67．68资金占用费支出39．474 9其他费用34811601160116011601160116011601160116011601160其中：土地使用税10总成本费用2126070244．370244．370244．370244．370228．370228．370228．370228．370228．370094．370094．3其中：固定成本8862897．72897．72897．72897．72881．72881．72881．72881．72881．72747．72747．7可变成本12361．267346．66746．667346．6678346．667346．667346．667346．667346．667346．667346．667346．611经营成本(‘10—5—6-7-8)21005．270017．370017．370017．370035．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．3总成本费用估算表附表序＼＼＼年份生产期号项目＼＼＼1234567891011121外购原材料20414．568048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．468048．41．1加工670．32234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．42234．41．2屠宰7054．2235142351423514235142351423514235142351423514235142351474 1．3交易1269042300423004230042300423004230042300423004230042300423002外购燃料及动力133443．4443．4443．4443．4443．4443．4443．4443，4443．4443．4443．42．1加工11．538．338．3’38．338．338．338；孓。‘‘—38．338．338．338．338．32．2屠宰1．55．15．15．15．15．15．15．15．15．15．15．12．3交易1204004004004004004005．15．15．15．15．13工资及福利费84．7282．2282，2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．2282．24修理费2583．383．383．383．383．383．383．383．383．383．383．35折旧费10621121121121121121121121121177776摊销费16161616167利息支出67．68资金占用费支出39．49其他费用34811601160116011601160116011601160116011601160其中：土地使用税10总成本费用2126070244．370244．370244．370244．370228．370228．370228．370228．370228．370094．370094．3其中：固定成本8862897．72897．72897．72897．72881．72881．72881．72881．72881．72747．72747．7可变成本12361．267346．66746．667346．6678346．667346．667346．667346．667346．667346．667346．667346．611经营成本(‘10—5—6-7-8)21005．270017．370017．370017．370035．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．374 屠宰加工成品鲜牛肉单位产品生产成本估算表附表4-1序号·项目单位消耗定额单价金额(元)1原材料18400活牛头2．38000元／T184002燃料和动力3．12．1水T0．82元仃1．6元2．2电kw．h11．5元／丁1．5元3工资及福利费山兀^’、萨：L，．1574 4制造费用中兀36．55其他费用(管理费、营销费)山兀8686副产品回收山兀45907单位生产成本14289．2屠宰加工成品鲜牛肉单位产品生产成本估算表附表4-2序号项目单位消耗定额单价金额(元)1原材料8624活猪头1．545．6元／公斤862474 2燃料和动力3．12．1水T0．82元／r1．6元2．2电kw．h11．5元／kw．h1．5元3工资及福利费154制造费用36．55其他费用(管理费、营销费)10006副产品回收30707单位生产成本6191．7加工腊肉单位产品生产成本估算表74 附表4-3序号项目单位消耗定额单价金额(元)1原材料137801．1成品猪肉T1．77．6元／公斤129201．2食盐T0．31．2元／公斤3601．3香料和色素2001．4包装材料3002燃料和动力300．762．1水0．011元／r0．012．2电kw．h0．51．5元／kw句0．752．3熏烟材3003工资及福利费1004制造费用65．574 5其他费用(管理费、营销费)2007单位生产成本14466．3加工火腿肠单位产品生产成本估算表附表4-4序号项目单位消耗定额单价金额(元)1原材料58361．1成品鲜猪肉T0．57．6元／公斤38001．2生粉T0．52．4元／公斤12001．3食盐T0．031．2元／公斤361．4其他调味品‘＼，，＼．’3001．5包装材料5002燃料和动力75．0174 2．1水·，T0．011元／r0．012．2电kw．h501．5元／kw．h753工资及福利费2004制造费用65．55其他费用(管理费、营销费)2006单位生产成本6376．51加工香肠单位产品生产成本估算表附表4-5序号项目单位消耗定额单价金额(元)1原材料136201．1成品鲜猪肉T1．77．6元／公斤12920元74 1．2肠衣4001．3调味品3001．4包装材料5002燃料和动力37．512．1水T0．011元／T0．012．2电(包括烘干)kw．h251．5元／kw，h37‘53工资及福利费2004制造费用65．55其他费用(管理费、营销费)2006单位生产成本13423．01固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表74 附表5折旧及摊折旧及摊销年份项目销年限123456789101112一、工程1、原，直2884．32、折日费10621121121121121121l21121121177773、净值2778．32567．32356．32145．31934．31723．31512．31301．31090．3879．3802．3725．3二、建筑物201、原值1540．52、折日费3977777777777777777777773、净值1501．51424．51347．51270，51193．51116．51039．5962．5885．5808．5731．5654．5三、设备101、原值1343．82、折日费67134134·1341341341341341341343、净值1276．81142．81008．8874．8740．8606．8472．8338．8204．870．870．870．8四、无形资产101、原值2、摊销费3、净值五、递延资产574 1、原值802、摊销费16161616163、净值64483216合计：原值2964．3合计：折旧摊销费1222272272272272112112112112117777合计：净值2842．32615．32388．32161．31934．31723．31512．31301．31090．3879．3802．3725．3利润及利润分配表附表序号＼＼＼年份＼＼＼．’’、，’‘’．经济效益计算分析期(年)项目＼＼123456789101112生产负荷(％)301001001001001001001001001001001001产品销售收入21860．972869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．82销售税金及附加251．78398398398398398398398398398398393总成本费用21073．370244．370244．370244．370244．370228．370228．370228．370228．370228．370094．370094．374 4利润总额56617861786．51786．51786．51886．51886．51886．51886．51886．51936．51936．55所得税186．8622．5622．5622．5622．5622．5622．5．622．5622．5622．5639．2639．26税后利润379．2116．4116411641164126412641264126412641297．31297．36．1盈余公积金37．9116‘4116．4116．4116．4126．4126．4126．4126．4126．4129．7129．76．2盈余公益金37．9116．4116．4116．4116．4126．4126．4126．4126．4126．4129．7129．76．3应付利润303．4931．2931．2931．2931．21011．21011．21011．21011．2，1011．21037．91037．96．4未分配利润303．4931．2931．2931．2931．21011．21011．21011．21011．21011．21037．91037．97累计未分配利润303．41234．62165．830974028．25帕9．46050．67061．881639174．210212．111250产品销售收入和销售税金及附加估算表附表6-1序号项目单位单价生产负荷30％生产负荷100％第1年第3-12年74 销售量销售收入(万元)销售量销售收入(万元)1产品销售收入23259．3775311．1牲畜交易万头1214100，40470001．2牲畜屠宰万头66752．942022509．81．3加工T6601008220033601．42销售税金及附加251．7‘8392．1城市建设维护税7．3224．42．2增值税244．38814．62．3财务现金流量表(增量全部投资74 附表7经济效益计算分析期：年)，序号123456789101112生产负荷(％)30％100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％100％1“有项目”现金流入21860．972869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．875595．11．1产品销售收入21860．972869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．872869．81．2回收固定资产余值725．31．3回收流动资金20002“有项目”现金流出2510172678．871478．871478．871478．871478．871478．871478．871478．871478．871478．871478．82．1固定资产投资2857．32．2流动资金80012002．3经营成本21005．270017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．370017．32．4销售税金及附加251．78398398398398398398398398398398392．5所得税186．8622．5622．5622．5622．5622．5622．5622．5622．5622．5622．5622．53“有项目”净现金流量—3240．11911391139113911391139113911391139113914116．34“五项目”净现金流量5增量净现金流量-3240．11911391139113911391139l13911391139113914116．36累计增量净现金流量-3240．1-3049．1-1658．1-267．11123．92514．93905．95296．96687．98078．99469．913586．26．1所得税后累计现金流量净现值-3240．1-9338．3-14313-15381-9761．55327．932669．275044．41352362160253201934832287所得税前“有项目”净现金流量—3053．3813．52013．52013．52013．52013．52013．52013．52013．52013．52013．54738．88所得税前“五项目”净现金流量9所得税前增量净现金流量—3053．3·813．52013．52013．52013520r3了2013．52013．52013．52013．52013．54738．810所得税前累计增量净现金流量-3053．3—2239．8-226．31787．23800．75814．27827．79841．211854．了13868．215881．720620．510．1所得税前累计现金流量净现值-3053．3-5089．5—5276．5—3933．8—1337．92272．126690．8611741．417271．623153．129275．53650374 借款(含财政有偿资金)还本付息计算表序号—；———』竺＼＼＼＼—利率建设期生产期(％)1234561银行借款6％1123．61071．9806．9541．9276．91．1年初借款本息累计1123．610607955302651．1．1本金106010607955302651．1．2建设期利息1．2本年借款1．3本年应计利息1．4本年还本1．5本年付息11．911．911．911．92财政有偿资金1679．36839．68839．682．1年初借款本息累计2．1．1本金16408208202．1．2建设期利息39．362．2本年借款2．3本年应计利息(资金占用费)19．6819．682．4本年还本2．5本年付费3偿还借款本金(含财政有偿资金)的资金来源386．41461‘62392．833244255．25250．43．1累计未分配利润303．41234．62165．830974028．25039．43．2折旧6721121121121121174 3．3，摊销16161616163．4其他资金3．5还本后资金余额项目最大还款能力(不含建设期)：2．23年74'