加油站项目可行性研究报告

'增城XXX加油站建设项目可行性研究报告前言为了充分参与市场竞争和搞活市场流通，满足增城市和周边地区人民生产、生活和社会经济发展的需要，提升广汕路和256省道综合服务水平，结合增城市的发展规划，拟在增城市三江镇梅花岭广汕路与256省道交界处新建加油站一座。项目建成后，将创建良好的社会效益和经济效益，进一步完善三江镇功能和更好地服务人民群众。第一章总论.............................................................................................................................6第一节项目概要....................................................................................................................6一、项目名称...................................................................................................................6二、建设单位...................................................................................................................6三、项目主管单位...........................................................................................................6四、建设性质...................................................................................................................6五、项目建设单位基本情况...........................................................................................6六、建设地点、规模、期限和建设内容.......................................................................6七、投资规模及资金构成...............................................................................................7八、主要技术经济指标...................................................................................................7九、项目辐射范围及带动能力.......................................................................................8第二节可行性报告编制依据和范围.....................................................................................9一、项目可行性研究报告编制的依据...........................................................................9二、设计采用的技术规程、规范、标准.....................................................................10三、可行性研究报告编制的范围.................................................................................11四、项目研究工作的原则............................................................................................12第三节综合评价和论证结论...............................................................................................13一、综合评价.................................................................................................................13二、论证结论.................................................................................................................14第四节存在的问题与建议...................................................................................................15一、项目建设存在的问题.............................................................................................15二、项目建设建议.........................................................................................................16第二章项目建设必要性及可行性.............................................................................................17第一节项目的背景...............................................................................................................17一、XX县基本情况........................................................................................................17二、加油站经营概况.....................................................................................................19第二节项目建设的必要性...................................................................................................22一、项目建设的必要性.................................................................................................22第三节项目建设的可行性...................................................................................................23一、交通区位优势明显.................................................................................................23二、具有良好的投资环境.............................................................................................23三、市场需求量大.........................................................................................................23第三章环境保护与消防安全....................................................................................................25第一节加油站环境保护.......................................................................................................25一、32 加油站环境污染因素与危害.................................................................................25二、加油站的环境保护.................................................................................................26三、“三废”治理标准.....................................................................................................27四、具体治理措施和方案.............................................................................................28五、环保机构及环境监测.............................................................................................28第二节消防安全...................................................................................................................29一、加油站消防系统.....................................................................................................29二、加油站常见的问题.................................................................................................30三、加油站火灾扑救.....................................................................................................30四、灭火器和应急疏散预案.........................................................................................32五、加油站消防安全管理.............................................................................................32第四章市场预测及市场营销方案..........................................................................................37一、市场预测.................................................................................................................37二、加油站市场竞争力分析.........................................................................................37三、加油站的经营风险分析.........................................................................................39四、成品油营销方案.....................................................................................................40第五章加油站设备购置与土建工程.........................................................................................45第一节土建工程...................................................................................................................45第二节设备购置...................................................................................................................45第六章组织机构与劳动人员培训.............................................................................................47第一节组织管理...................................................................................................................47第二节员工培训...................................................................................................................47一、服务管理培训.........................................................................................................48二、岗位职责培训.........................................................................................................50三、加油站基本安全知识培训.....................................................................................50四、特殊情况下的应急处理培训.................................................................................50第七章项目实施计划.................................................................................................................54一、建设周期的规划.....................................................................................................54二、各阶段实施进度规划及正式投入经营时间.........................................................54三、实现计划进度的建议.............................................................................................55第八章投资估算与资金筹措...................................................................................................56第一节投资估算...............................................................................................................56一、估算内容和说明.....................................................................................................56二、测算结果.................................................................................................................56第二节流动资金估算...........................................................................................................57第三节项目总投资和资金筹措...........................................................................................60一、项目总投资.............................................................................................................60二、资金筹措.................................................................................................................60第九章成本费用估算..............................................................................................................60一、估算依据.................................................................................................................60二、成本费用估算结果.................................................................................................62第十章财务评价........................................................................................................................63第一节销售收入、税金及利润...........................................................................................63一、说明和基础数据.....................................................................................................6332 二、测算结果.................................................................................................................64第二节项目盈利能力分析...................................................................................................65一、静态盈利指标.........................................................................................................65二、动态盈利指标.........................................................................................................65第三节不确定性分析...........................................................................................................66一、盈亏平衡分析.........................................................................................................66二、敏感性分析.............................................................................................................68第四节项目主要风险分析...................................................................................................69一、风险分析.................................................................................................................69二、风险对策.................................................................................................................69第五节财务评价...................................................................................................................70一、项目基本财务指标分析结果.................................................................................70二、财务评价结论.........................................................................................................71第十一章可行性研究结论........................................................................................................73一、综合效益评价.........................................................................................................73二、可行性研究结论.....................................................................................................74附加油站规划用地平面图32 第一章总论第一节项目概要一、项目名称：XXX加油站二、建设单位建设单位建设单位建设单位：XXX石化有限公司三、项目主管单位：四、建设性质：新建五、项目建设单位基本情况：XXXX石化有限公司，地址：广州市XXXX路XX号，于2010年注册成立，注册资本200万元，法定代表人XXX，经营范围：主营酒精、石蜡、各种燃料油及松节油等。公司经营许可证等相关证件已办理，已进入正常经营，并与许多商家建立起了合作经营关系。六、建设地点、规模、期限和建设内容建设地点：增城市三江镇梅花岭广汕路与256省道交界处建设规模：占地面积2300m2，储油罐容积200m3,双枪税控加油机8台。建设期限：项目建设期为1年，即2012年1月至2013年1月。建设内容：征用土地2300m2，建设砖混结构办公用房一幢，总层数二层，建筑面积260m2；建设钢架结构加油站网架（罩棚），建筑面积400m2；建设砖木结构厕所一幢，总层数一层，建筑面积40m2及配套土建工程。购入地埋卧式储油罐8个，油罐储油容积200m3，双枪税控加油机8台，加油站输油管道，供电及通讯设备一套，其它辅助材一批，环境保护、消防设力求等配套设施。七、投资规模及资金构成项目总投资为293.16万元。其中：工程建设直接费用136.82万元，工程建设其它费用22.92万元，预备费7.98万元，流动资金125.44万元。本项目建设资金全部由企业自筹293.16万元，占项目总投资额的100%。八、主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1项目产品方案吨/年1120.001.1成品油吨/年1120.002主要原料消耗定额2.1成品油吨/年1120成品油3主要原（辅）料消耗正常年3.10#柴油吨/年4803.293#汽油吨/年6404燃料及动力消耗4.1水万方/年0.374.2电万度/年1.805全厂定员人105.1加油工人人85.2管理人员人26工作制度6.1年工作日d/a365安检、维修日除外6.2日工作班次Sh332 6.3班工作时数h8有效工时8小时7占地面积3000约4.5亩8建筑面积M2700新增9产值万元/年844.58平均值全员劳动生产力万元/人.年84.4610项目总投资万元293.1610.1其中:建设投资万元167.7210.2流动资金万元125.4410.3建设资金筹措10.4企业自筹万元293.1610.5国家贴息贷款万元11生产成本11.1总成本万元726.12经营期平均11.2其中:固定成本万元60.94经营期平均11.3可变成本万元676.12经营期平均11.4经营成本万元720.28经营期平均12财务评价12.1税前内部收益率%22.78财务净现值万元169.88按资回收期年4.2412.2税后内部收益率%19.91财务净现值万元123.46投资回收期年5.7912.3投资利润率%17.8312.4投资利税率%36.6812.5资本金利润率%17.8312.6产值利润率%6.1912.7盈亏平衡点%53.82九、项目辐射范围及带动能力该加油站的建设，可以解决广汕路和256省道机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油问题；可解决增城市三江镇10人就业；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展。第二节可行性报告编制依据和范围一、项目可行性研究报告编制的依据（略）二、设计采用的技术规程、规范、标准1、《汽车加油加汽站设计与施工规范》（GB50156-2002）；2、《城市居住区规划设计规范》（GB50180-93）；3、《建筑设计防火规范》（GBJ16-87）；4、《高层民用建筑设计防火规范》（GB50045-95）；5、《城市道路交通规划设计规范》（GB50220-95）；6、《广东省“十五”发展纲要》；32 7、《广东省城镇布局规划2000-2020年》；8、《建设工程项目管理规范》（GB/T50326-2006）；9、《工业企业总平面设计规范》（GB50187-93）；10、《建筑结构荷载规范》（GB50009-2001）；11、《建筑地基基础设计规范》（GB50007-2002）；12、《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）；13、《供配电系统设计规范》（GB50052-95）；14、《工业企业照明设计规范》（GB50034-92）；15、《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87-85）；16、《建筑物防雷设计规范》(GB50057-94);17、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）；18、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）；19、《建设工程质量管理条理》及《中华人民共和国招投标法》等法规。三、可行性研究报告编制的范围1、市场需求预测和建设规模。2、项目选址。3、总投资概算、固定资产投资、流动资金投资和无形资产投资估算。4、机构设置及劳动定员。5、项目实施方案。6、财务评价、财务成本计算。7、不确定性指标分析。8、风险分析。9、经济评价及项目结论。四、项目研究工作的原则1、充分反映项目可行性研究工作的成果，内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，满足决策单位或业主的要求；2、各项基础数据来源可靠、时效性强，项目建设条件阐述清晰、分析客观；3、总体布局合理，建设规模、建设目标和保障措施符合实际，切实可行；4、选用的主要设备规格、型号等参数能满足预订货的要求；5、方法科学、论证充分，确定的方案经济上合理、技术上可行，确定的主要工程技术数据，满足初步设计依据和要求；6、采用的技术经济指标、参数、定额符合项目区的实际情况；7、投资估算切合实际、符合有关规定；效益分析评价客观、实事求是；8、认真贯彻国家有关政策法规、技术标准和规程、规范；9、研究报告符合县情，提出的结论性意见和措施建议切合实际，具有可操作性。10、附件材料、论证报告齐全。第三节综合评价和论证结论一、综合评价安全评价可以指导加油站从计划、设计、施工、验收、运行、贮运和维修等全过程进行安全控制。加油站的安全预评价是根据其可行性研究报告进行的安全评价，位于初步设计之前。通过安全预评价可以避免选用不安全的工艺流程和危险的原材料，以及不合适的设备、设施，如必须采用时，可以提出降低或消除危险的有效方法。32 加油站的安全验收评价是在加油站竣工、试运行正常后进行的安全评价，其所需的技术文件是详细设计文件和现场情况。通过安全验收评价可以查出设计中的缺陷和不足，及早采取改进和预防措施，提高加油站的安全水平。加油站的安全现状综合评价和专项安全评价，一般处在加油站正式运行的阶段。安全现状综合评价所需的技术文件是详细设计文件、修改设计文件和现场情况，专项安全评价所需的技术文件是详细设计文件和专项资料。需要它们的目的是为了了解系统的现实危险性，为进一步采取措施降低危险性提供依据。该项目建成后，税后财务内部收益率为19.91%，投资回收期为5.79年，投资利润率为17.83%，产值利润率为6.19%，均超过行业基准水平。该项目建成投产后，不会对周边环境造成不良影响，生态负效益是微小的和可控制的。项目实施后对刺激消费、拉动投资具有重要作用，能为三江镇提供10个就业岗位，对缓解当前就业压力作用明显；经营期平均每年可为当地财政提供税源55.24万元。由此可见该项目实施的经济、社会效益是十分显著的。二、论证结论项目建成后，能解决三江镇群众机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油问题；减少全镇安全生产隐患，规范全镇成品油经营市场秩序，保障成品油质量及价格。项目建成后，可解决三江镇10人就业；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展。故该项目的实施是符合国家、省、市的产业发展政策和经济发展思路的，对促进农民增收、地方财政增长具有积极的意义。通过综合测算，该项目选址合理，经济指标合，地理位置优越，项目投资风险较小，对三江镇综合功能的提升起到积极作用，更方便全镇及周边群众的生产生活。建设规模符合《汽车加油加气站设计与施工规范》（GB50156-2002）规定的加油站建设标准。故该项目是一个经济、社会、生态效益十分显著的项目，项目建设可行，建设十分必要。第四节存在的问题与建议一、项目建设存在的问题1、具有稳定油源渠道成品油资源短缺是长期存在的问题，我省处于成品油运输、消费末稍，成品油市场保供压力较大。在金融危机刚复苏全球的大背景下，成品油价格涨涨跌跌，油价起伏不定。因此，难以保证成品油的稳定供应。2、成品油具有合格的质量加油站一定要重视成品油质量，把好进货质量关；不能因油价起伏不定，成品油供应短缺，以次充好；乡镇加油站销售的成品油更要严把质量关。3、开展安全生产经营加油站建设必须认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针。为保证加油站投产后安全运营和生产创造基本条件。按现行的国家标准、规范和当地的有关安全法规的要求，综合考虑安全设施，对必须设置的消防设施、安全监测设施、油气回收及污水处理等单项工程进行投资。在经营过程中，一定要做到安全生产、销售；随时检查消防设施及设备的试运行情况，如防雷、防静电接地点等情况；加油站灭火器材、消防设施的配置方式和数量情况，安全人员配备情况等；加油站安全管理规章制度明细及安全人员培训考核等。二、项目建设建议1、加油站地点的选择，除了应从建设条件和经济效益等因素考虑外，还应从安全、健康及环境保护方面进行综合考虑。32 2、加油站建设项目除保证安全的措施及设施外，还必须满足国家现行规范、标准等各种法规中有关安全的要求。3、加油站的拟建规模应考虑职业危害的可能性及安全生产的可靠性。4、建设项目的投资估算，应包括安全、卫生及环保应采取的技术措施和设施所需要的投资。5、具有稳定、质量合格的油源供应渠道，安全生产销售。第二章项目建设必要性及可行性第一节项目的背景一、增城市基本情况增城建县于东汉建安六年（公元201年），隶属南海郡，距今有1800多年历史。因南海郡原辖6县，新设一县，增多一城，故曰“增城”。1993年撤县设市，辖6个镇、3个街道办事处。2005年广州市行政区划调整前，增城全市辖16个镇（街），总面积1741平方公里，总人口83万。调整后，划出新镇的镇龙居委会和镇龙、迳头、九楼、大坦、麦村、金坑、均和、福洞、福山、大涵、汤村、旺村、洋田、新田14个村，以及新塘镇的贤江、新庄、永岗、禾丰四个村，总面积和人口略有所减少。市政府驻荔城。增城气候温和、土地肥沃，风调雨顺，全年平均气温为摄氏22.2度，年均降雨量1869MM，适宜于热带、亚热带作物生长，是著名的荔枝之乡、鱼米之乡。境内青山绿水，风景秀丽。市区众山环抱，一江穿城。南部属美丽的珠江三角洲平原。全市森林覆盖率达48％，拥有蕉石岭、大封门、南香山、金坑等森林公园和自然生态保护区，是广州东翼的“绿饰”；也是珠江三角洲大经济圈中的绿洲。增城是广东省文明城市和广东省卫生城市。2008年，全市工业总产值1104.5亿元，比上年增长24.4%；农业总产值50亿元，增长8.12%；生产总值510.3亿元，增长18.3%；财政总收入102.48亿元，增长20.7%。在广东省68个县市中居首位。增城自然资源丰富，物华天宝。已探明的矿产资源有20多种，其中石灰石、花岗岩石、陶瓷土等含量较大。人均水资源居全省各市（县）前列，有丰富的冷矿泉和温泉。这里处于丘陵山地与珠江三角洲平原过渡地带，土地肥沃、山川秀丽。增城挂绿是荔枝品种中的极品，迄今400余年，享誉海内外；增城丝苗米驰名中外，“泰稷牌”丝苗米获香港国际食品博览会金奖，“穗珍牌”香丝苗米获全国农业博览会金奖。增城旅游资源丰富。别具特色的荔乡风情和水乡景色美不胜收，历史悠久的何仙姑家庙、东南亚之最的盘龙古藤、西园挂绿、风台揽胜、百花崖影、古海遗踪、正果佛寺等众多的名胜古迹，让游人大饱眼福；裕达隆花园、高滩温泉及4个国际级高尔夫球场等旅游景点和设施，让游客流连忘返；百花山庄度假村、增城宾馆、挂绿宾馆、太阳城娱乐广场、紫云山庄以及一批酒店为游客休闲度假提供优质服务。2004年，增城着力发展新型现代工业和生态文化旅游，促进了全市经济快速健康发展和社会全面进步，“十五”计划主要经济发展目标顺利提前实现，在全国经济百强县（市）评比中跃居第19位，保持广东省县域经济“领头羊”地位。2008年在全国经济百强县（市）评比中跃居第12位。2004年全市实现地区生产总值236.88亿元，同比增长13.04%，增长速度在广州市原四郊市中排第2位，提前一年完成“十五”计划目标；财政总收入和地方财政一般预算收入跃上新台阶，分别达23.44亿元和10.37亿元，增长20.7%和27.74%，地方财政一般预算收入提前两年完成“十五”计划目标；工业总产值达465.63亿元，增长14.98%；农业总产值39.14亿元，增长6.16%；全社会固定资产投资32 65.41亿元，增长14.09%；外贸出口总额5.71亿美元，增长21.45%；实际利用外资1.74亿美元，增长16%；农民人均收入4964元，增长5.04%；职工年平均工资18150元，增长8.49%；城乡生产生活用电量达31.08亿千瓦时，增长10.33%。经济建设和社会发展步入良性循环，广州东部现代化新城区建设迈上了新台阶。增城大力推进新型工业组团化，可集中连片开发的工业用地近10万亩，发展空间广阔。市重点建设新塘工业加工区、东区高新产业工业基地、宁西工业基地和石滩工业基地。园区地势平坦，地质条件好，岩层到地面仅20米左右，用地区内建筑物少，土地平整工程和拆迁安置工程量小，运输及运营成本低。全市已形成汽车摩托车及其配件制造业、牛仔休闲服装业、精细化工等支柱产业。首期投资22亿元、生产规模12万辆的广州本田二厂及首期投资2亿元、生产规模100万辆的五羊本田新工厂即将投入量产。牛仔休闲服装约占全国总产量的五成，康威运动系列产品名列全国前茅，国际牛仔服装节、牛仔面辅料展览会影响广阔，新塘镇被授予“中国牛仔服装名镇”称号。增城重点发展汽车摩托车及其配件制造业、钢铁、精细化工、电子信息、生物工程、新材料、环保、光机电一体化等高新技术产业以及无污染、规模大的加工制造业及市场前景好的纺织制衣等传统优势产业。2004年全市全年实现工业总产值465.63亿元，工业销售产值453.92亿元，分别增长14.98%和15.81%。其中，规模以上工业产值316.63亿元，增长16.84%；高新技术产品产值32.19亿元，增长17.51%。工业用电量24.54亿千瓦时，增长20.44%，是1999年6.91亿千瓦时的3.55倍。全年新上工业项目364宗，新增广州市著名商标3个。新塘工业加工区、东区高科技工业基地、新塘环保产业基地和宁西、石滩等工业基地建设取得新进展，招商引资承载力不断增强。增城重点发展富有特色的生态与体育休闲式旅游项目,尤其是规模大、吸引力强的旅游项目及四星级以上的度假式酒店。2004年该市加强了何仙姑旅游景区和白水寨风景名胜区的规划建设，加大了策划包装和宣传推介力度，举办了挂绿诗会、荔枝文化旅游节、新塘国际牛仔服装节、增城菜心美食节等系列活动，逐步形成了“荔乡仙境增城游”，白水寨被批准为省级风景名胜区。全市旅游接待人数首次突破100万人次，增长112.06%。商贸、房地产等服务业稳步发展。全市实现社会消费品零售额64.53亿元，增长12.34%；商品销售总额79.41亿元，增长9.99%；房地产总成交金额70.76亿元，增长8.52%。增城市区、新塘、石滩等中心镇重点发展上规模、档次高、环境好、服务功能齐全的商贸城和大型现代化物流配送企业。按市场需求，依法依规重点发展品牌好、实力强、质量好、设施完善的房地产。增城宾馆、百花宾馆．太阳城大酒店等四星级酒店和高级宾馆服务优质，设有多间日韩料理餐厅，按超白金五星级标准建设的凤凰城大酒店设有凤凰岛外商家园。凤凰城、锦绣香江花园、荔城碧桂园、叠翠华庭、中坚豪庭、新世界花园、新康花园等绿色社区规模大、环境好、档次高。增城气候温和、土地肥沃，风调雨顺，年均气温21.6摄氏度，年均降雨量1869MM，适宜于热带、亚热带作物生长，是著名的荔枝之乡、鱼米之乡。境内青山绿水，风景秀丽。市区众山环抱，一江穿城。南部属美丽的珠江三角洲平原。全市森林覆盖率达48%，拥有蕉石岭、大封门、南香山、金坑等9个森林公园和自然生态保护区，是广州东翼的“绿饰”。也是珠江三角洲经济圈中的绿洲。增城旅游资源丰富，“荔乡仙境”旅游形象深入人心，自然禀赋和历史文化32 内涵丰富，别具特色的荔乡风情和水乡景色美不胜收。何仙姑家庙、千年盘龙古藤、凤台揽胜、万寿寺、古海遗踪、正果佛爷寺、雁塔、凤塔、瓜岭古村落等名胜古迹吸引众多国内外游人的目光；增城宾馆、百花宾馆、太阳城大酒店、新好景大酒店、华侨酒店、凤凰城酒店、凯旋门大酒店、挂绿园酒家、挂绿广场购物城、新塘（国际）牛仔服装城、增城广场等旅游服务设施使游人流连忘返；南华、仙村、荔湖、紫云山庄等多个高尔夫球场让游人挥杆自如，尽享阳光、空气和绿地之乐趣；增城荔枝文化村、百花山庄度假村、白水寨风景名胜区、锦绣大封门、何仙姑旅游风景区、金荔苑农业生态园、谷丰园、蕉石岭森林公园、兰溪荔枝沟、朱村丝苗米生产示范基地、盈园等生态休闲度假之地令游人返璞归真，回归自然；荔枝节、仙姑诞、龙舟节、佛爷诞、仙姑得道诞、畲族风情等民间民俗和荔枝文化旅游节、菜心美食节、登山节、牛仔服装节让游人尽领非凡热闹。增城，人杰地灵，自古以来人才辈出。其中最为人津津乐道的是，一仙一龙，一佛一凤，一将一相，一巫一术，仙即何仙姑，龙即宋代进士李肖龙，佛即正果牛仔宾公佛，凤即宋代进士廖金凤，将即南宋振国大将军石文光，相即南宋右丞相崔与之，巫即南宋道士杨柳清，术即南宋术士钟法进。在八大名人当中，何仙姑首推名人之首。八仙故事源远流长，深受民间喜传乐颂。何仙姑，增城小楼镇仙桂村人。现何仙姑家庙、亚洲古藤之最——盘龙古藤、西园挂绿、荔枝生态主题公园——盈园等景点，都留有何仙姑的仙迹。牛仔宾公佛，增城正果番丰人。宋皇正果寺年间在正果瑞山成佛岩得道成佛，后人移其肉身塑制佛像，并修建正果寺以纪念，驰名遐迩。增城是荔枝之乡，因有一仙一佛，故把增城旅游形象定位为“荔枝仙境”。二、加油站经营概况加油站指为汽车和其它机动车辆服务的、零售汽油和机油的补充站，一般为添加燃料油、润滑油等。我国加油站经营现状分析：目前国内加油站多数还处于低水平分散经营的状态，各行各业均有涉足，各显其能、各自为政。1、经营规模小。在全国近9万座加油站中，国有加油站（主要是石化、石油两大集团）有3万多座，约占全国加油站的30%左右，其余的均为社会各业和其他经济成分经营的加油站。我国年成品油零售量5000万吨左右，按高限估算，单站年平均销量只有500吨左右，而美国年成品油零售量4亿吨以上，只有18个加油站，加油站的单站年平均加油量达到2500吨左右。2、管理水平低。成品油销量已落后于国内其他零售业。据国内一位资深商业经济评论家评价，由于成品油零售市场和场长期处于自我封闭和半封闭状态，国有成品油零售的经营管理只相当于国内零售业80年代的水平，基本上没有形成规模经营。如果同国内外国石油公司管理的加油站相比，差距也比较大。如壳牌石油公司在天津收购了十几家社会加油站，按其公司形象设计改造管理后，加油量平均提高了2.3倍。目前我国石油、石化两大集团销售企业的加油站不同程度的存在着组织化程度不高，管理手段落后，科技含量低，内部管理不严密，流通费用高的情况。由于缺乏竞争意识和竞争机制，即使是集团内部所属的加油站，也由于各自的利益相互竞争。3、零售的业态落后。加油站是一种最适宜连锁经营的零售行业，它也是国外最早实行连锁经营的行业之一。首先，从商品商的市场定位来分，商品单一，消费并差异小，目标市场明确；其次，有现在的油库，可以改造成配送中心；第三，已有的零售网点，得天独厚的行业优势。如果说国外石油公司加油站进入中国市场主要靠的是经济实力的话，那么石油、石化两大集团就应该靠这些已经形成的网络，争取在较短的时间内，把这些网络改造成为能与国外石油公司抗衡的具有现代化水平的连锁加油站，这不论是对原有的成品油流通体制，还是对原有的经营观念和经营方式都是一种变革和创新。但是，要将这些分散的低水平经营的加油站，改造成具有现代化管理水平的连锁企业，并不是一件容易的事，因为它是对原有经营方式的深层次改革，使对原有利益布局的一次重新组合，必然会影响到一些部门和个人的利益。但是这种改革对石油、石化集团及其加油站以后的持续发展有着不可低估的作用。32 4、不良竞争。例如同一条公路上两个相邻的加油站，虽然资产属于同一集团公司，但一个属炼油企业，一个属销售企业，尽管加油站的视觉形象统一，但油品的零售价格，企业服务规范却不统一，各行其是。用现代营销观点看，这是一条既丧失自身优势又相互消耗的经营方式。第二节项目建设的必要性一、项目建设的必要性XX加油站的建设，将解决三江镇机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油难的问题，同时也规范全镇成品油经营市场秩序，并能消除许多不安全隐患。为了保障人民群众的生命财产安全，方便全镇及周边群众、企业的生产生活。所以，XX加油站拟建设项目势在必行。第三节项目建设的可行性一、交通区位优势明显项目建设地点位于增城市三江镇广汕路与256省道交界处，车流量逐年增加，增城市东南部是工业发展的重要基地，因此，项目的实施具有优越的交通区位条件。二、具有良好的投资环境增城市委、市政府历来本着“客商的需要就是我们的工作”的原则，竭力做好招商引资各项协调服务工作，围绕实现“老板发财、地方发展”的双赢目标，为投资者提供税费减免、挂牌保护以及用水、用地、用电等优惠环境。三江镇要据市委、市政府的招商引资政策、经济发展规划为全镇人民服务。优质的服务和日趋完善的基础设施条件，为该项目的建设提供了良好的投资环境。三、市场需求量大随着三江镇经济的发展和相邻企业及乡镇的快速发展，镇功能日益完善，经济交往日趋频繁，人民生活水平的日渐提高，货车、自用车、摩托车、农机器具保有量将会有较大的增长，成品油销量将逐年增长。以目前三江镇的企业现有车辆、机械及周边乡镇，XX加油站成品油全年总销量可达到1120.5吨。在保证油源质量、价格、服务等方面与相近加油站及城区加油站一致甚至超过的情况下，XX加油站成品油年销量只会越来越多。农村经济及三江镇工厂的快速增长，自用车、摩托车一年比一年多。经济、社会的发展，群众对交通工具、农机、工厂机械能源的需求越来越大，成品油市场需求量也会随之增长。所以该项目建设将创造较好的经济效益及社会效益。第三章环境保护与消防安全第一节加油站环境保护随着汽车工业及交通运输业的蓬勃发展，越来越多的城市汽车加油站应运而生。然而，让人们始料不及的是，这一给社会发展带来极大便利的产物在造福于人类的同时，亦在愈演愈烈的污染着环境、严重威胁着人们的身体健康。一、加油站环境污染因素与危害1、地埋油罐泄漏对饮用水的污染。2、燃油挥发对空气的污染以及地埋油罐由于腐蚀产生泄漏对地下水及土壤的污染。3、加油站产生的油（水）对环境产生污染。4、加油站噪声对环境产生污染。32 5、固体废弃物对环境的污染。生活污水排放、经营过程中汽柴油有害气体的挥发，对地下饮用水的污染问题，直接危害着居民的身体健康，特别是防腐处理不好的储油罐和加油设备，泄漏和喷溅隐患更是日趋增加。因此更大范围的饮用水将遭受汽油中的化学物质污染。所以，加油站储油罐排出的油水混合物必须按照国家安全环保处置标准进行处理。二、加油站的环境保护1、加油站环境保护的意义加油站环境是社会环境不可分割的一部他。加油站又是车辆相对积聚的场所。由于所经营的油品具有一定毒性，污染性的危害物质，并且油蒸气易蒸发、易扩散，油品易渗漏，对人们的身心健康造成危害，对环境造成一定污染。所以控制油蒸气挥发和废油渗漏，对于保证员工的身心健康以及保护环境具有重要意义。具体来说，环境保护的重要意义有以下几点：（1）有利于创建石化企业良好的窗口形象；（2）有利于吸引顾客和增加销售；（3）提高员工的安全感和工作效率。在加油站工作的职工，从站长到每一员工，都要树立环保意识，自觉做好环保工作。2、加油站环境管理包含三个方面的内容：（4）建造优美的硬环境；（5）营造优美的软环境；（6）加强环境保护。3、加油站的绿化标准（7）加油站应在满足业务要求的前提下，尽可能地进行绿化。一般加油站绿化面积应达到占地面积20%以上，城市中心应达到30%以上。（8）加油站绿化应不影响加油站业务和设力求检修等工作。加油站营业房背面、侧面可种乔木。在加油站的（出入口临公路一侧）不宜种植高、中灌木，以免影响司机的视线，妨碍车辆的通行。可种植低于0.4米的灌木或草坪。加油站内树木种植与地下构筑物和地下管线应有一定的距离。必须注意，整个站内不得种植油性植物。4、加油站的环境绿化作用加油站的绿化工作非常重要，它不仅是美化环境的需要，更是环保的需要。具体讲，加油站的绿化有以下几点作用：（9）可以美化加油站环境；（10）可以净化空气，保持空气清新；（11）可以减少空气中的灰尘；（12）可以清除空气中的细菌病毒；（13）可以吸收加油站内油品排出的有害气体；（14）可以降低加油站的噪声；（15）可以增进加油站员工的身心健康。三、“三废”治理标准加油站必须认真贯彻《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国大气污染防治法》，做好环境保护工作。1、《地表水环境质量标准》(GB3838-2002);2、《污水综合排放标准》（GB8978-1996），属II类水域，执行二级标准；《大气污染物综全排放标准》（GB16297-1996）；3、《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）；4、《环境空气质量标准》（GB3095-1996）属二类地区，执行二级标准；5、《城市区域环境噪声标准》（GB3096-93）III类标准。32 四、具体治理措施和方案（16）废水：加油站排水可分为：油（水）混合物水、生活污水、雨水。通过加油站外排管网直接汇集排出加油站外指定地点。（17）油气：加油站油气的挥发不仅带来浓重的气味，而且向空气中散发挥发性有机物，污染空气。（18）固体废弃物：固体废弃物就是一般所说的垃圾，是人类新陈代谢排泄物和消费品消费后的废弃物品。营运过程中产生的废渣，直接进入垃圾箱外运至城镇垃圾处理场所。（19）噪声：在设计中就应注意采取隔音措施并相应在室内安设吸音材料。加强员工管理，积极引导加油车辆，减少加油高峰期的噪声污染等措施，做好环境保护工作。五、环保机构及环境监测根据环保要求及加油站实际情况，加油站不专设环保、监测机构，配设一名监测人员，定期对加油站的环境进行监测。业务上地环保部门的指导。综上所述，本项目为低污染项目，各环节采用了成熟、可靠的技术路线，为清洁、环保型的项目，对产生的污染物的防治措施是有效的。第二节消防安全加油站是储存和经营易燃易爆油品的场所，所以，加油站的建设营运必须认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针。建设过程中，安全监督应严格执行《建设工程质量管理条理》、《实施工程建设强制性标准监规定》、《中华人民共和国招投标法》、GBJ16-87《建筑设计防为规范》、GB50058-92《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》、GB50156-2002《汽车加油加气站设计与施工规范》等国家法律、法规及国家和行业有关标准、规范。为保证加油站投产后安全运营和生产创造基本条件。一、加油站消防系统按建筑设计防火规范的有关规定，并结合实际情况，室外消火栓用水量20L/S,室内消火栓用水量10L/S；火灾延续时间3h，一次消防总用水量为309m3。1、每2台加油机应设置不少于1只4kg手提式干粉灭火器和1只6L泡沫灭火器；加油机不足2台按2台计算。2、地下储罐应设35kg推车式干粉灭火器1个。当两种介质储罐之间的距离超过15m时，应分别设置。3、地上储罐应设35kg推车式干粉灭火器2个。当两种介质储罐之间距离超过15m时，应分别设置。4、一、二级加油站应配置灭火毯5块，沙子2m3；三级加油站应配置灭火毯2块，沙子2m3。二、加油站常见的问题1、地下油罐通气管管口阻火装置安装错误。2、电气线路、电气设备的敷设不符合消防安全技术的要求。3、对汽车油罐车卸油场地没有设静电接地装置。4、汽车油罐车采用敞开式和喷溅式卸油。5、加油站人员违反安全规定给塑料桶（瓶）加油。6、加油时不按照规定操作。三、加油站火灾扑救加油站的火灾扑救要以站内员工自救为主。1、制定灭火预案，开展消防演练应结合本站的实际情况制定灭火预案，人员定责定位，经常开展消防演练。对加油站作业全过程必须实施监督，不得脱岗位。32 加油站火灾扑救应突出早、快、近，即发现火情早、判明情况早。火灾发生后要及时分析判断燃烧位置、起火原因、威胁范围，及时确定处置内容、扑救方法。抓取消防器材要快，动作要迅速。操作距离要近，灭火机应抵近喷身，使其最大限度地发挥作用。2、火灾扑救（1）油罐或油罐车油品火灾扑救由于油罐或罐车具有火孔口小、火源集中、火势猛的特点，因此宜采用窒息灭火法。可采用石棉被封盖，也可使用70kg干粉灭火机喷射封堵罐口，窒息火焰。油罐车应尽量开离罐区、站房、雨棚后扑救，防止事故扩大。（2）加油机或卸油口火灾扑救加油机和卸油口处着火，应立即停机，停止卸油，迅速使用干粉灭火机喷射或用石棉被封盖。（3）漫溢油品火灾当发生油品漫溢时，要迅速隔离人群，设立警戒区，禁止周围出现任何火种，谨慎有序地回收溢油，用沙土覆盖油浸地面，防止火灾发生。当漫溢性火灾发生时，必须首先设法封堵溢油出口，防止继续漫溢。不能用水枪喷射，宜用干粉或泡沫覆盖。零星油品火灾可直接用石棉被覆盖。（4）加油车或运油车发动机起火车辆火灾初起时一般火势较小，应迅速打开车盖，用8kg灭火机喷射。操作中应注意不要站在车头上，以防灼伤。（5）其它非油品火灾由于加油站灭火机具配置较齐全，一般非油品火灾，只要发现早都能很快补救。站内人员一旦发现难以控制的火势时，要停止一切作业，撤走站内车辆；封堵火源向油罐区、加油机蔓延，避免火势扩大；及时报警，争取消防部门支持。四、灭火器和应急疏散预案1、发现火情，首先报警，讲明起火单位、部位、时间、单位详细地址，可燃物质、火势等情况；2、通讯联络组立即迎接消防车辆，并视情况与供水、供电、医院等单位联络；3、指挥员组织扑救初起火灾，关闭相关阀门，切断电源，利用灭火器材实施扑救；4、在火情不能控制，即将发生爆炸时，现场指挥员应立即下达所有人员撤离命令；5、疏散引导组尽快有秩序地疏散站内人员、车辆；6、安全防护救护组配合医护人员抢救受伤人员；7、火灾扑灭后，派专人保护火灾现场，在事故调查结束后方可清理现场；8、指挥员组织真写事故报告。五、加油站消防安全管理加油站消防安全管理必须坚持“硬件与软件同时抓，人防与技防相结合，重点与细节不放松”的方针，抓住加油站火灾发生、发展的规律和特点，有针对性地开展消防工作。消除加油站产生火灾爆炸事故的基础条件和触发条件，切实有效地做好消防工作。9、提高员工素质，增强安全意识加油站消防安全管理应以人为本，首先要提高加油站经营管理人员自身的素质。定期开展安全教育和消防演练，对所有员工进行安全培训，定期考核，使其了解油品燃烧、流动、挥发、有毒等基本理化性质和火灾产生的基本条件，熟练掌握各种消防器材的使用方法和基本灭火技能，牢固树立安全意识，自觉地遵守规章制度，经考核后持证上岗。10、控制加油站设施安全间距要把好建设审查关。要根据规范，控制各种设施的安全距离，特别是散发油蒸气的区域与可能出现火源场所的间距。要控制好油罐操作井、卸油口、加油机、呼吸管口与站内站房、锅炉房、配电间、其它配套营业间的距离，与围墙、站外明火或散发火花地点、道路或公共建筑、电力和通讯架空线的间距，避免火种接近爆炸燃烧危险区域。11、控制油气散发和集聚控制油气散发和集聚是加油站防火工作最重要和最有效的措施之一，应从以下方面入手，抓好这项工作：32 （1）实庭院密闭卸油逐步推广就用全密封卸油法。油南华江源石化有限公司XX镇加油站建设项目可行性研究报告34罐车和油罐上安装气相管，在油罐车卸油的同时，将油罐车中的油蒸气回流到油罐车里，避免油罐中的油蒸气从呼吸管中压出，污染空气和产生可能的集聚。禁止将皮管直接插入油罐敞口卸油。（2）使用密封加油技术目前国内绝大多数加油站都是采用敞口加油。加油枪将油品注入汽车油箱的同时，将油箱中的油蒸气“挤”出，散发在大气中，这不仅浪费能源，污染环境，同时还对安全构成威胁。应推广应用密封加油技术，使油蒸气经气相管回流到油罐气回收装里，防止油气散发和集聚。（3）禁止罐室储油应推广应用直埋式地下卧式油罐，严禁将油罐置于室内。因为室内空气不流畅，油蒸气容易集聚，容易引起操作人员中毒死亡和油蒸气达到爆炸极限。（4）合理设定地坪标高站房地平标高应高于加油地坪15cm以上。站房内配电箱应安装在远离加油机的侧墙面。若安装落地式配电柜，不可设明式管沟，配电柜应置于不低于15cm的实心基座上。加油区地坪不得坡向加油站站房一侧。12、控制油罐和管道标高加油站应使用卧式地下覆土罐，避免同现油罐内油品液位高于地坪、加油机渗油、进油管内油品难以排净、油南华江源石化有限公司XX镇加油站建设项目可行性研究报告35罐油品倒流等问题。油罐进油管要设立两段坡度，密闭卸油口管段角度不应小于30度，其余部分管段坡度不应小于千分之二，油管坡向油罐。密闭卸油口的安装位置应低于油罐车卸油口15cm以上。这样可以保证关闭油罐车出油阀门后，能将管内油口迅速排放到油罐内，使油品不致外流。13、消除静电危害油品在运输、装卸、加注过程中，由于磨擦而产生静电，其电压可高在几十万伏，处理不当易造成放电，引起爆炸燃烧事故。在建站时应安装防静电接地装置。在运油车抵达加油站后必须静置10min以上，让电荷逐渐衰减；打开罐盖前必须先行接地；在天然炎热、干燥、气压低时应喷洒清水；工作在爆炸危险区域内的操作人员应穿防静电工作服，其内衣和外套均应该防静电；必须杜绝喷溅式卸油，不允许将卸油皮管手入罐口卸油，密闭卸油管必须深入罐底，距罐底的高度不得大于20cm，前段做成L形，使油流平缓流入；提倡自流卸油，尽量避免带泵作业；禁止利用加油机直接向塑料容器内加注汽油。卸油时应保证油罐车可靠接地。应逐步推广应用带自锁报警功能的静电接地装置，提高静电导泄的可靠性。14、防止雷击加油站应配备接闪器、引下线和接地装置。在周围空旷、建构筑物突出的加油站应装避雷针。油罐接地点不少于两处，罐体、管道、法兰及其它金属附件均进行电气连接并接池。雷雨时应停止卸油作业，停于加油站内的油罐车应做接地保护。15、控制电气点火源加油站爆炸危险区域内必须使用高于或等于相应区域油蒸气级别或组别的防爆电气设备。电线的连接、敷设均需达到防爆要求。非爆炸危险区域的电器也应是防爆型电器。罩棚下的照明灯具应选择防护型。加油站爆炸危险区域慎用移动式和携带式电器，严禁使用手机、寻呼机、电脑等非防爆电器。应加强对加油站电器使用情况的审查监督，禁止私乱接、违章用电。16、控制明火源控制固定明火源，根据规范控制安全间距，增设安全间隔，使油气不能向火源处积聚，火源不能向爆炸危险区域散发。控制修理和烟火，营业期间不得使用电气焊、气割，动火修理时须备有消防器材、消防人员监护到位。加油区必须禁止吸烟，禁止明火。第四章市场预测及市场营销方案一、市场预测32 为了给护建项目提供正确决策依据，我们首先组织人员对市场进行了详细而周密的调研。调查结果显示，目前，全镇共有营运货及自用车80余辆，按每辆车每年用油2.5吨计算，全年用油量约为200吨；农车130辆，按每辆车每年用油1.2吨计算，全年用油量约为156吨；摩托车1000余辆，按每辆车每年用油0.3吨计算，全年用油量约为300吨；各类农机1200余台，按每台每年用油0.2吨计算，全年用油量约为240吨；过境车辆按每天销售0.1吨计算，全年可销售36.5吨成品油；其他生产用油全年按130吨计算；水利工程、土地工程、修路工程用油全年按805吨计算。以上用油量合计1866.5吨，同于车辆来往各地，驾驶员根据加油站油源质量、价格等决定是否加油，不是定点加油。所以，按用油总量的60%计算，XX镇加油站全年总销量可达到1120.5吨。二、加油站市场竞争力分析加油站是销售企业的最基层，不仅是服务顾客的场所，更是展示企业形象的窗口。加油站靠人管理，形象和效益也要靠人去创造。因此，必须坚持“以人为本”的经营理念，充分调动加油站全体员工的工作积极性。才能增强加油站的市场竞争力。由于我们销售的汽油，柴油等油品具有易燃、易爆的特性，决定了消防安全是加油站工作的重中之重。责任重于泰山。因此，从根本上确保加油站安全运营。这是经营之本。加油站的经营目标是提高成品油销量，降低成本追求利润的最大化，增强市场竞争力。作为站长在做好安全工作的同时，最迫切的就是提高销量，创造利润，所以做好站长必须有强烈的市场竞争意识，要对周围加油站进行分析，以销售环境着手，制定有效的营销策略不断拓展市场，创造危机。同时，加油站员工要积极寻求降低成本的途径，降低费用，倡导节约意识，养成节约习惯，建设节约型加油站。才能保证加油站的市场竞争力。加强加油站规范化管理，不断提高管理水平，及时掌握顾客心里，提升服务质量，作为管理者，必须严格执行公司各种规章制度和销售纪律，依据《规范》对加油站的安全，计量，财务，服务质量进行全方位的管理，处处起好表率作用，力争通过集体努力提高管理水平。为客户提供全员、全面、全过程、全心全意的服务。根据不同类型客户不同的消费习惯和需求，为新老客户提供更有针对性的专业化服务。在目前成品油市场质量竞争，品牌竞争日趋激烈的时候，用我们优质的服务赢得客户的信任，用超值的服务树立品牌形象。才能赢得市场。三、加油站的经营风险分析乡镇加油站具有车流量小、加油量小、资金流动小，如油站离乡镇较远等特点，经营风险大于其他一些加油站，其主要表现形式有跑单（加油不付款）、加油枪脱落、撞坏加油机、撞车和遭到抢却等。针对这些经营风险应采取尽量让加油员收取货款，在同一时间只守一支加油枪，加强对加油车辆的引导和加大保安力度，安装摄像头和自动报警器等措施。1、跑单风险。跑单是指车辆加了油，未支付油款而逃逸的现象。2、加油过程中油枪脱落的风险。3、撞机风险。撞机是指加油机被货车撞坏。减少这类风险的措施是正确引导进站车辆的移动，尽量避免加油机被撞。4、撞车风险。撞车风险是指两辆货车在站同相撞的风险。5、油料储运安全风险。在油料储运场所中有很多属易燃易爆危险场所，员工在作为过程中稍有不慎就可能发生事故，不仅影响生产，而且可能造成设备、设施损毁，甚至人员伤亡。因此，为保证生产安全，各单位均把安全管理作在首位，并把建立良好的安全生产秩序和环境当作安全工作的主要内容和任务。6、抢却风险。由于乡镇加油站离乡镇较远等国素，常会诱发抢却事件的发生。预防这类风险的措施在于增加加油站的保安力度，保安人员要保持24时值班，要改进保安人员的装备，为他们配备先进的“武器装备”32 ，改进加油站及其整个服务区的照明设施，保证夜间灯火通明。安全员在值班期间要保持高度警惕，尤其在夜间值班。同时，要尽一切可能减少资金在站内过夜的数目，当天的营业款尽可能全部存入银行。并且，尽可能地安装摄像头和自动报警器。另外，对加油站的员工要进行详细的个人资料登记，加油站进行备案。平时要多对员工进行思想品德教育，要关心员工的生活，尽量避免员工的非自愿离职。四、成品油营销方案为了扩大市场份额，稳定成品油销售市场，提高加油站竞争能力，加油站应根据成品油品种、性能、质量、价格、服务等方面的竞争能力分析，提出销售措施和对策。提高服务水平，才能立足于市场，处于不败之地。1、成品油油源组织供应（1）保证成品油质量、数量。过去由于没有加油站，用户为了车辆能动，只好到修理铺、百货店等经营户处加油，质量、数量无法保证，经常短斤少两。所以加油站建成后，一定要保证成品油的质量、数量，这是成品油能否销售出去的首要条件。另外为了企业做强做大，更要树立好形象。（2）掌握市价格信息。不能因油价起伏不定，成品油供应短缺，以次充好，同时加强管理，最少保证与县城及周边地区加油站相同质量、相同价格。2、加强管理，提高服务水平服务策略，树立形象促销。现代商战，不仅仅是价格战，促销战，有时更多的却是服务战；服务标准化。在提供优质产品的同时，提供最优质的服务。秉承“质量第一，用户至上”的质量思想，秉承“超越自我，追求卓越”的创业精神，为用户提供优质服务。（1）建立严格的规章制度以保障正常的安全销售。（2）加强操作人员的培养与管理，提高操作人员的责任心和技术水平；提高服务水平。（3）加油站从外观上感觉给人较强的视觉冲击力。让消费者想进去；成品油定位、型号，根据消费者消费喜好，在确保成品油质量的基础上，进好货源，更好地为消费者服务。3、团队管理，激励考核打基础良好销售业绩的取得，离不开一支高效、优秀的营销团队，而其打造要点就是要管理制度化，考核多样化，培训的经常化。销售是龙头，组织是根本。为增强营销人员的凝聚力、向心力、战斗力，形成能打硬仗、苦仗的营销团队，加油站采取了以下考核激励及培训机制：第一，完善管理制度；第二，加大奖惩力度。4、加油站多功能化，开设便利店。随着激烈的市场竞争，国外加油站的经营方式和服务内容由单一的加油服务转向多元化服务。国外大石油公司或与大型零售企业联合，或自己在加油站增设便利店，开发汽车用品销售、汽车检维修、汽车美容、车辆出租、货运信息、邮局服务、银行服务、美发服务、旅游信息服务、网吧以及销售百货、副食、饮料、工艺纪念品等。以美国为例，20世纪70年代，美国“加油站”的名称被“汽车服务区”所代替，加油站的经营理念已上区所代替，加油站的经营理念已上升到成为驾车人的服务场所，在为汽车加油的同时，还提供休闲、娱乐、购物、就餐、车辆检维修等服务。国外石油公司对加油站和便利店实行一体化经营，统一管理，统一形象标识，统一规划设计，统一配送。在营销策略上，加油站和便利店采取统一互动的营销策略；在服务上，建立综合的服务体系，坚持物美价廉与优质服务的原则，为消费者提供全面、完善、便利而快捷的服务。加油站开设便利店业务已成为国际发展的趋势。5、油品销售业务与非油品销售业务并重为应对激烈的市场竞争和加油站薄利化的趋势，降低费用，国外大石油公司积极调整经营方式，增加服务内容和服务项目，开发与汽车相关的产品市场，增设超市和便利店，由传统的油品销售业务转向油品销售业务与非油品销售业务相结合。国外石油公司通过调整经营方式，为消费者提供多方面的服务，以扩大自己的市份额，非油品销售目前已逐渐成为油品销售行业获利的主要手段，也是企业新的利润增长点。6、重视企业文化建设，以优质服务占领市场32 国外石油公司非常重视企业文化建设，追求人性化管理，营造宽松、和谐的企业文化氛围，培育创新和团队精神，让员工树立正确的工作态度和责任感，从而使员工在宽松的环境中快乐、高效地工作。加油站都确立了以服务为主旨的经营理念，许多加油站操作规程设计中处处体现了为顾客服务的观念，并制订了非常详细的加油员每日操作程序，还注重通过各种方式编制培训员工的专业书籍和教材，如《表达你对顾客关心的15种方法》一书，引导员工不断改善服务质量，以优质服务吸引顾客，占领市场。7、重视品牌形象和品牌管理国外加油站虽然经营模式多样化，但为了维护加油站和石油公司的形象，都非常重视品牌管理。对自有他营、合资联营、特许加盟加油站经营者和管理非常严格；对承包加盟者制定详细的相关手册，不但要求承包人有足够的保证金，而且有较强的管理能力。各加油站的市场定位也非常明确，针对不同的消费层次、不同的客户群，采取相应的策略和定价方式。定价方式通常有两种：一种是在竞争激烈的地区，为防止客户流失采取有竞争力的价位；一种是在竞争不十分激烈的地区，根据一定的利润期望值定价。XX镇加油站，成品油价格策略，薄利多销求发展。价格是成品油能否快速进入市场的“准入证”，也是消费者能否顺利接受和认可的关键因素。因此，根据市场合理定价至关重要。第五章加油站设备购置与土建工程第一节土建工程加油站土建工程项目及其配套工程序号工程名称建设性质（新建）单位建筑面积（平方米）单位造价（元/平方米）投资额（万元）（一）加油站网架及办公用房土建工程70030.901办公用房一幢砖混结构M2260.00650.0016.902加油站网架（罩棚）钢架结构M2400.00300.0012.003厕所砖木结构M240.00500.002.00（二）配套土建工程25.481加油站场地平整费用新建项124000.002.402加油站设备基础新建项160000.006.003给排水及污水处理工程新建（砼）项136000.003.604供电工程新建（砼）项124000.002.405围墙新建（砌）m150.003605.406室外地坪及道路新建（砼）项15.207加油站绿化新建（草皮）M2240.0020.000.48（三）加油站网架及办公用房土建工程资合计56.38第二节设备购置本项目采用的设备主要为地埋卧式储油罐8个，储油容积200平方米，双枪税控加油机8台，加油站输油管道，供电及通讯设备一套，其它辅助材一批，环境保护、消防设备等配套设施。32 序号设备名称建设性质规格型号单位数量单价（元/套件）投资额（万元）1加油站配套设备购置费用47.11.1地埋式卧式储油罐新购个825200.0020.161.2双枪税控加油机新购JKA200GBH套822921.0018.341.3加油站输油管道新购套86000.004.801.4供电及通讯设备新购套14000.000.401.5环境保护新购套114000.001.401.6消防设备新购套18000.000.801.7其它辅材新购批112000.001.202设备安装调试费项138172.007.073办公家具及工器具购置费批115000.002.784项目设备投资合计56.95第六章组织机构与劳动人员培训第一节组织管理加油站组织管理：站长1人，副站长2人，职能部门：办公室、营销部、供应商、公关部、财务部、市场部；本项目劳动定员10人，定员管理人员2人，其它员工6人。第二节员工培训无论是什么行业，面对一个无工作经验的销售，首先对其进行基础性的培训，包含：商务礼仪、电话销售技巧、销售人员沟通技能、团队合作技能、销售人员素质培养、开拓客户的方法和技巧、如何进行有效的客户分析、如何有效地运用产品知识等培训。一、服务管理培训1、迎候：加油员应站在加油岛靠近入口的一侧，面向车辆进入方向迎候客户。2、引导车辆：当车辆驶向站内时，加油员应迅速判断车辆的油箱位置和应加油品品种，五指并拢，抬手臂引导车辆到所需的加油位停泊，在5秒钟内到达车前，做到“车到人到”。3、开启车门：车停稳后，加油员应主动为司机开启车门。4、微笑招呼：礼貌地向客户打招呼：“您好，欢迎光临！”或“欢迎光临！”如为熟悉的客户，可以直呼其称呼（如：林老板、陈经理、张先生、王师傅等）。5、礼貌询问：加油员应提醒司机熄灭发动机及烟火，并请顾客不要使用手机，礼貌地询问顾客所需油品品种及加油数量。6、开启油箱：加油员应主动为司机开启油箱，并将油箱旋塞挂在油箱外盖处。如司机自行开启，加油员应表谢意。同时将加油机数码回零，并向顾客说：“您请看数码已回零”。7、预置：根据顾客需要的加油数量或金额在加油机上设置，预置后应加以确认。如顾客要求加满油箱，则不须预置。询问加油品种和数量，可与开启油箱、预置程序同步进行。8、提枪加油：提枪前需确认油品无误。正确的加油姿势为：一手持加油枪，一手扶住加油胶管，并根据油箱位置采用站立或半蹲姿势加油。拉动油枪时，应注意松开盘管，以免扭断软管或拉长到极限。32 9、收枪复位：加油完毕，应请顾客再次确认数量，收枪时应注意滴净油枪余油，枪口朝上，轻轻放回原位。收枪后应主动替司机拧紧油箱盖，上锁关好外盖。如不能肯定是否已盖好，应提醒司机检查。提示：收枪时，在枪口离开油箱口瞬间应转动手腕，使枪口上挑，避免枪口余油流出。10、擦车：询问顾客是否需要擦车，顾客同意后方可进行。擦车一般与加油同时进行，也可在加油后进行。所擦部位一般为挡风玻璃和后视境等。擦车器具要干净，擦车动作快捷、有效。11、提示付款（代客户付款或自行收款）。12、送行：确认客户付完油款后，加油员应礼貌地与客户道别。必要时替顾客关上车门，并之道别语（“再见，欢迎再来”等）或挥手告别。13、清洁：如果没有下一个顾客，则应按照要求盘好加油胶管，清理场地，等候下一位顾客的到来。二、岗位职责培训1、确保加油数量、品号型号准确无误。2、及时向公司反映顾客对油站服务、促销活动等意见，并主动收集顾客各个方面的信息。3、准确、快速完成收银工作，并按照有关规定开具发票。4、确保当班期间加油场地以及洗手间的清洁卫生工作。5、负责岗位范围内的安全监督工作，发现不安全因素或行为立即制止或汇报。三、加油站基本安全知识培训1、加油站进站须知；2、加油站十大安全禁令；3、加油员收银安全注意事项；4、灭火器使用方法。四、特殊情况下的应急处理培训1、油枪跑冒油：立即关闭油枪和加油机，用不带静电的棉纱、毛巾对现场跑冒的油品进行回收，地面难以回收的油品用沙土覆盖，待充分吸收残油后清除沙土。2、加错油品：发现加错油品时，立即停止加油，向顾客道歉并立即汇报站长，站长征求顾客同意后抽出混合油品，加入合格油品，与顾客协商赔偿金额，礼貌送客。责任人承担由此造成的一切费用。3、走单：出现走单时，应记下走单车辆的车牌号码。一般情况下，加油站员工不宜追逐走单顾客，以免发生危险核实损失金额，由责任人员负责赔偿，若经常发生走单，可与当地警方联系，请求帮助。4、加油机乱码应急程序（1）加油过程中，若加油机出现乱码，加油员应立即停止使用该加油机，向顾客有示歉意并说明原因后，立即向站（班）长汇报。（2）与顾客协商确定已加油油品数量，并根据双方一致意见进行处理。（3）记录同罐其他加油机的数码，对油罐进行计量，确定乱码国油机实际销数量。通知维修部门修理加油机。（4）交接班时，核实损失，报站长处理。5、加油车辆火灾的应急程序（1）如是车辆油箱口着火，加油员应立即停止加油作业，油枪复位，并脱下衣服或用石棉被将油箱口堵住，同时向站内其他人员呼喊示警；使用灭火器扑救油箱和地面余火，合力将着火车辆推出站外，待一切恢复正常后方可继续加油营业。32 （2）如是车辆机关着火，加油员应立即停止加油作业，油枪复位，同时向站内其他人员呼喊示警，并使用灭火器扑救，待一切恢复正常后方可继续加油营业。（3）初起火警时，现场人员应立即投入灭火抢险，如果火警异常，应立即拨打119火警电话报警。6、人身上着火应急程序当人身上着火时，切忌惊慌失措四处乱跑。这因为人身上粘上油火时，跑动会使着火的衣服得到充足的空气，火就会更猛烈地燃烧起来，加重伤势。另外，着火的人一跑，势必将火种带到经过的地方，有可能扩大火灾。7、抢却应急程序（1）应尽可能保持冷静和警惕，心里默念“不要慌，不要慌”，尽可能不要看歹徒的脸和缩小身体与歹徒正对的面积，把手放在其视野范围内，切忌乱动。（2）在确保人身安全的条件下，尽可能保护加油站财产。（3）尽量记住歹徒的长相、年龄、性别、高度、身形、口音、服装、车辆特征以及歹徒逃跑的方向。（4）报警（匪警电话：110），不要触摸现场的任何物件，留下目击证人等候警察到来。（5）立即上报站长，站长应立即赶赴现场。（6）如有人员伤亡情况，应同时拨打120急救电话，启动“人员伤亡”紧急情况处理程序。（7）目击抢却的员工，应尽快记录所经历的情况以免遗忘。企业管理人员应按岗位管理职责的需要，进行多层次的经营管理和技术业务培训，为了提升加油站各岗位员工作业技能和业务素质，从加油站业务管理、财务管理，人力资源管理、安全设备管理、加油站综合管理、各岗位上岗实操技能、岗位责任心等不同方面，从理论到实际开展细致、系统的培训，为加油站人力资源更合理更有效的开发和利用、也为实现加油站员工“一岗多能”计划打下了基础。第七章项目实施计划一、建设周期的规划工程项目实施计划进度表201220131234567891011121可研报告编制■可研报告审批■初步设计及审批■■施工图设计■土建工程招标■土建施工■■■■■设备定货安装■■人员培训■■■调试■■正试投入产品经营■32 二、各阶段实施进度规划及正式投入经营时间项目资金的筹集以前期的土建工程进展为基础，本项目建设计划在2012年1月底建成投入使用，投产后当年计划销售成品油373.33吨，在建成后的第2年达到年销售成品油1120吨的规模。三、实现计划进度的建议（1）公司尽快组织强有力的建设指挥部，抓紧落实资金筹措，积极与当地政府各级部门配合抓好工作，做好土建施工材料的组织及交通通讯、后勤等保障工作。项实施中还需协调设计、施工安装等问题，使整个工程在指挥部的统一指挥下，有条不紊地顺利进行。（2）为使工程进展顺利，必须抓好基础资料的落实。建立档案管理制度，抓紧环境评价报告的工作和初步设计方案比选等各项工作。在施工阶段必须密切配合设计、施工、定货协调好质量与进度，争创优质工程。第八章投资估算与资金筹措第一节投资估算一、估算内容和说明1、直接工程项目本项目固定资产投资估算的依据是业主和主要工艺提供的资料.主要内容有：砖混结构办公用房一幢，二层，建筑面积260平方米，加油站钢架结构网架（罩棚）建筑面积400平方米，砖木结构厕所，建筑面积40平方米，总建筑面积700平方米；设备购置有：地埋卧式储油罐8个,储油容积200立方米，双枪税控加油机8台，加油站输油管道、供电及通讯设备、环境保护、消防设备、其它辅材等配套设施。工程安装费按设备类型分别按费率计取。2、无形资产和递延资产无形资产和递延资产包括土地使用权及其它费用等，土地使用权取得费按38.17元/平方米测算，土地共计3.60亩，预计支付取得费9.16万元。其他费用主要是业主管理费、项目前期工作费、设计勘察费、施工监理费、环评费、职工培训费等各项费用预计22.92万元。二、测算结果1、本项目建设总投资为293.16万元，其按资产性质划分为：（1）固定资产投资144.80万元，占本项目建设投资的49.39%，其中：房屋建筑物投资56.38万元，占本项目建设投资的19.23%，加油站设备投资56.95万元，占本项目建设投资的19.43%。（2）无形资产及递延资产22.92万元，占本项目建设投资的7.82%。（3）流动资金125.44万元，占本项目建设投资的42.79%。2、按资金用途划分，其构成如下：（1）建筑工程费56.38万元，占本项目建设投资的19.23%。（2）加油站设备购置费（含运杂费）49.88万元，占本项目建设投资的17.01%。（3）安装工程费7.07万，占本项目建设投资的2.41%，其中：工程安装费按设备购入价的15%测算。（4）其他费用（包含业主管理费、项目前期工作费、土地取得费、设计勘察、施工监理费、环评费、职工培训费等）22.92万元，占本项目建设投资的7.82%，本项目建设投资测算详见附表。（5）工程预备费3.99万元，占本项目建设投资的2.72%。32 第二节流动资金估算本项目生产和销售占用的流动资金采用详细分项法估算。根据业主的经验，选择本项目的最低周转天数和周转次数指标。经测算本项目达到预计的设计规模后，需流动资金125.44万元。本项目流动资金的测算详见附表。说明（1）关于产成品的周转天数：是库存商品的数量除以日销量得到的天数。此项的伸缩量很大，既要满足批量发货的最小要求，又要考虑市场疲软时准备接受的最大库存积压。但对于特大宗集中发货可以不考虑，这时往往要使用专项临时流动借款。如果按准备接受的最大库存积压来计算，完全是一种主观的或依据资金充裕程度决定的。此天数乘以日均经营成本得到产成品占用流动资金的数量。说明（2）关于应收账款的周转天数：只考虑应收货款。项目允许的经常保持的产品出库后货款未收回的动态数量除以日销量就是应收账款的周转天数。（实际是货款未收回的数理相当多少天的日销量的天数）。使用者估算或确定这个天数后，乘以软件提供的日经营成本。在这里说明两个问题。一是：这个动态数量是由：产品销售的款到货、货到付款、分期付款、赊销、代销、分销、正常时间在途、非正常拖欠的数量比例决定的。在比较复杂时，要进行各种加权比例统计分析。如果完全是款到发货，周转天数是零。二是：流动资金估算中的应收账款和经营中的应收账款是有区别的。区别在于：经营中的应收账款是含税销售额，流动资金估算中的应收账款是对流动资金的占用，是不包含折旧摊销、所得税和利润的，至于按期应缴增值税，在货款未回的情况下，也是可以暂时不交的。所以，使用经营成本为基础参数是合理的。说明（3）关于现金的估计：占用流动资金的现金需要量包括企业库存现金和银行存款。是为了保证各项支出必须经常保持的最小数量的货币资金。建议直接简单估计确定此数量，直接录入就可以了。占用流动资金的现金需要量=日经营成本×现金周转天数。但对于许多分析项目来说，这个现金周转次数或周转天数无从可来。说明（4）关于流动负债的估计：流动负债在可研中是可以动态保持的外购原材料和燃料的应付款数量。建议根据项目的进入市场可能，直接简单估计确定此数量，直接录入就可以了。因为应付账款计算公式=（年外购原材料+年外购燃料）÷应付账款周转次数。对于许多分析项目来说，应付账款周转次数无从可来。反倒是可以用估计确定的应付账款的数量去除（年外购原材料+年外购燃料）得到其周转次数。说明（5）关于流动资金在初始几年的投入率的说明：例：某项目建设期1年，在建设期内提前投产3个月，并且，生产能力发挥为80%，那么，这一年的生产负荷既不是3/12=25%，也不是80%，而是两者之乘积20%，因为年成本和销售额等都是按此比例计算。这种情况下，确定该年的流动资金投入20%显然绝对不足，确定为80%左右才合理。为此，本项目引入一个流动资金在各年投入率的新概念。并用各年的流动资金投入率乘生产负荷100%年的流动资金得到各年的流动资金投入量。流动资金在各年投入率应是因项目而异的，分析者可方便地自行决定和调整。这里必须强调刚投产的初始1-2年的流动资金投入量不可以绝对地正比生产负荷计算，否则，初始流动资金投入量一定是不足的。第三节项目总投资和资金筹措一、项目总投资本项目总投资按建设投资和流动资金之和测算为293.16万元。其中：建设投资167.72万元；流动资金125.44万元。二、资金筹措1、本项目293.16万元建设投资的资金来源全部由企业自筹，占新增建设投资的100%。32 2、本项目所需流动资金125.44万元，资金来源全部由企业自筹，占新增流动资金的100%。投资使用计划与资金筹措表见附表。第九章成本费用估算一、估算依据1、成品油购入批发价根据目前国内市场及本地市场现行价格调查分析确定，项目成本测算详见下表：主要原料购进价格估算表单位：万元序号名称规格年购入量单价（万元）年总金额（万元）10#柴油吨4800.58278.40293#汽油吨6400.602385.283合计1120663.682、照明用电按耗量指标和当地电网供电市场价0.70元/度测算。水按预计耗量和当地自来水水价2.00元/立方米计算。3、管理人员工资和福利费按平均14880元每人/年估算，其中含14%的福利费，本项目建成实际需工作员工10人，其中定制管理人员2人。加油站质检、安检人员2人，加油工人6人。4、项目固定资产采用直线法综合折旧，其折旧年限为14年，不计残值。本项目无形资产和递延资产按10年平均摊销其测算费用。5、销售费用按销售收入（含增值税）的1%测算。6、管理费用按含税销售收入的1%计算。7、项目计算期15年，其中建设期1年，投入期1年，达到销售规模2年。投入期和达到生产销售规模期的经营负荷率依次按40%、80%和100%测算。二、成本费用估算结果1、0#柴油购入的批发价（含税成本价）为5800元/吨，93#汽油购入的比发价（含税成本价）为6020元/吨。2、项目达产期年均总成本费用为726.12万元。3、项目达产期年均经营成本为720.28万元。固定资产折旧费估算表见附表，无形资产摊销估算表见附表，总成本费用估算表见附表。第十章财务评价第一节销售收入、税金及利润一、说明和基础数据1、说明本项目的财务分析依据原国家计委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》。项目技术经济是测算项目达到生产规模的经济效益指标。2、基础数据本项目的基础数据见下表单位：万元序号项目单位数量备注1设计年销售成品油吨1120项目建成年1.10#柴油吨4801.293#汽油吨6402项目总投资万元293.1632 2.1新增建设投资万元167.722.2铺底流动资金万元125.443资金筹措万元293.163.1新增建设投资筹措万元167.723.1.1企业自筹万元293.163.1.2银行贷款万元3.2新增流动资金筹措万元125.443.2.1企业自筹万元125.443.2.2银行贷款万元4上级补助（申请政府扶持投入）万元4.1销售达到规模的年总成本费用万元/年726.12项目建成年4.2销售达到规模的年总经营成本万元/年720.28项目建成年5总成本费用（达产期）和经营成本万元3、成品油销售价格成品油销售价格根据目前国内市场及本地市现行价格调查分析确定，含税价格发下表：成品油销售价格表序号品名单价（万元）数量（吨）销售金额（万元）10#柴油0.6806480326.688293#汽油0.8092640517.888合计1120844.5764、项目税费估算（1）成品油销售增值税率为17%；（2）城建税税率为5%；（3）教育费附加税率为3%；（4）地方教育费附加税率为1%；5、项目按税后利润的10%提取盈余公积金。6、项目按税后利润的5%提取公益金。二、测算结果本项目达产期年均销售收入（含增值税）844.58万元，年均实纳增值税50.68万元，年均实纳城建税及教育费附加为4.56万元，年均实现利润为52.28万元，年均实纳所得税7.84万元，年均税后利润44.44万元。销售收入、税金估算表见附表及利润分配表见附表。第二节项目盈利能力分析通过现金流量分析和损益表来衡量项目的盈利能力。一、静态盈利指标按全期年均财务指标测算项目静态盈利指标如下：1、全部投资年均利润率52.28÷293.16=17.83%；32 2、全部投资年均净利润率44.44÷293.16=15.16%；3、全部投资年均利税率（52.28+55.24）÷293.16×100%=36.68%；4、销售收入净利润率为6.19%。二、动态盈利指标根据全部投资现金流量表数值测算得出以下动态盈利指标，见附表。5、全部投资财务内部收益率所得税后：19.91%所得税前：22.78%6、全部投资财务净现值（Ic=15%）所得税后：123.46万元所得税前：169.88万元7、全部投资静态回收期所得税前：4.24年所得税后：5.79年第三节不确定性分析一、盈亏平衡分析盈亏平衡点（销售能力利用率）=[平均年固定总成本÷（平均年销售收入-平均年可变成本-销售附加税）]×100%=60.94÷(844.58-676.12-55.24)]×100%=53.82%上述测算指标表明，本项目建成后，销售均达到设计规模期间，当年销售能力利用率达到53.82%左右，即年销售量达到609.44吨时，项目可保本经营，说明本项目具有较强的抗风险能力。按项目达到销售规模年财务指标测算盈亏平衡点见下表。盈亏平衡分析数据表单位：万元变动率10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%固定成本60.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.94销售收入0.0084.46168.92253.38337.84422.30506.76591.22675.68760.14844.6总成本+税金60.94121.88182.82243.76304.70365.64426.58487.52548.46609.40670.34可变成本0.0067.62135.24202.86270.48338.1405.72473.34540.96608.58676.2税金及附加0.005.5211.0416.5622.0827.6033.1238.6444.1649.6855.2二、敏感性分析在项目的计算分析期内，可以发生变化的因素有销售收入、经营成本、建设投资、成品油售价、建设期长短。现建设投资、销售价价格、经营成本各单项因素分别变化10%时，对项目全部投资内部收益率和全部投资利润率的影响程度进行分析，测算结果见下表。32 敏感性分析表序号基本方案（%）建设投资销售价格经营成本变化幅度（%）变化幅度（%）变化幅度（%）变化幅度（%）变化幅度（%）变化幅度（%）+10-10+10-10+10-101全部投资内部收益率（税后）19.9118.0622.8127.049.7112.8431.15较基本方案增减-1.852.907.13-10.20-7.0711.242全部投资利润率17.8315.6920.9326.958.408.5227.08较基本方案增减-2.143.109.12-9.43-9.319.25由上表的数字表明，建设投资的变化，对项目经济效益指标影响不敏感，而成品油的销售价格和经营成本的变化，对项目盈利指标影响敏感。其中对销售价格下降大约10%或经营成本上升10%时，项目全部投资内部收益率分别降至9.17%和12.84%，全部投资利润率降至8.4%和8.52%，因此，企业应特别关注产品价格和经营成本的变化趋势。加强项目前期工作、设计、采购等环节的管理，尽可能降低成本，保证质量和价格。第四节项目主要风险分析一、风险分析本项目风险因素有市场风险、经营风险、技术风险、管理风险、投资风险等。但主要风险是市场风险和管理风险。二、风险对策1、市场风险：主要是成品油的销售能不能马上被消费者接受及市场竞争所带来的风险。控制此风险的主要手段有：（1）不断进行市场调查：对成品油供求市场进行调查分析了解，做出应对相应市场因素的对策。（2）根据市场调查及市场供求反馈情况，合理定位成品市场，根据消费者的需求，确定购进成品油型号。（3）项目实施后应进一步增强企业实力，实现电子商务，随时掌握各种成品油的价格变动，及时储运。加强销售力度，将市场做强做大，以规避市场风险。（4）加快资金流、物流和信息流的速度，降低销售成本。坚持管理创新，强化市场开发和管理，加强成品油售前和售后服务，追踪市场对所售成品油不同需求的信息，改进油源及价格。2、管理风险：该风险主要是指来自企业内部管理层的经营管理及决策失误所带来的风险。管理风险存在于成品油销售的各个环节，实施风险控制的主要措施有：（1）根据企业自己的实际情况，以人为本，制定并健全内控制度，即：财务管理制度、安全管理制度、人事管理制度、档案管理办法、企业经营决策办法、安全生产及消防管理办法等。（2）民主协商，科学管理和决策。32 第五节财务评价一、项目基本财务指标分析结果项目经过盈利能力分析和不确定性分析，得出如下经济指标：年销售收入（平均）：844.58万元年均利润额（税后）：52.28万元所得税前（全部投资）财务内部收益率（FIRR）：22.78%财务净现值（I=12%）：169.88万元投资回收期（含建设期）：4.24年所得税后（全部投次）财务内部收益率（FIRR）：19.91%财务净现值（I=12%）：123.46万元投资回收期（含建设期）：5.79年自有资金财务内部收益率（FIRR）：19.91%财务净现值（I=12%）：123.46万元投资利润率：17.83%产值利润率：6.19%资本金利润率：17.83%盈亏平衡点：53.82%年均上缴增值税：50.68万元年均上缴城建税、教育费附加：4.56万元年均上缴所得税：7.84万元年均税后利润：44.44万元二、财务评价结论本项目建设资金全部同企业自筹，现金流量是充足的，正常销售活动是有保证的。因此项目在财务评价上是可行的。通过对项目不确定分析，虽找出了对项目效益最为敏感的不确定因素，但是对项目风险估计是远远不够的。因此，需要在决策前做好各方面的分析，决策者必须对项目可能面临的风险有足够的估计，对风险发生的可能性心中有数，以便作出正确的选择。总之，从本项目财务分析计算结果来看，无论是盈利能力分析的各项静态和动态指标，还是其他各项指标，均优于社会投资基准指标。从财务评价参数指标判别，认为本项目在经济上是可行的，但抗风险能力一般。第十一章可行性研究结论一、综合效益评价项目建成后，能解决三江镇及周边乡镇和广汕路、256省道机动车辆、过境车辆和周边企业及个体生产、生活、各种机械用油问题。项目建成后，可解决三江镇10人就业；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展，促进农村剩余劳动力的有效转移。1、经济效益项目完成后，税后财务净现值123.46万元，投资回收期（税后动态）5.79年，财务内部收益率19.91%。从不确定性分析看，具有一定抗风险能力。由此可见该项目实施的经济效益是十分显著的。32 2、生态效益加油站在建设、经营过程，会产生相应的“废水、废气、废渣”。根据“谁污染、谁治理”的原则，加油站通过建设和改造环保设施和科技手段对“三废”进行处理后，完全可以达到国家的排放标准，不会对周边造成环境污染，生态负效益是微小的和可控制的。3、社会效益本项目建设具有良好的社会效益，项目建成后，可解决三江镇10人就业，为农民逐年增收提供有力的保证；同时也能有效带动商品流通、运输等相关产业的发展，促进农村剩余劳动力的有效转移。经营期平均每年可为当地财政提供税源55.24万元。在经营期14年内，累计上缴税收773.36万元，社会效益明显。二、可行性研究结论通过综合测算，该项目经济效益、生态效益、社会效益十分显著。并且选址合理，经济指标合格，地理位置优越，项目投资风险较小，对三江镇综合功能的提升起到积极作用，更方便全镇及周边群众及企业的车辆、机械用油。XX加油站拟建设项目符合增城市成品油流通网络发展规划，建站条件基本具备，建设规模符合《汽车加油加气站设计与施工规范》（GB50156-2002）规定的加油站建设标准。故该项目是一个经济、社会、生态效益十分显著的项目，项目建设可行，建设十分必要。因此，该项目可行，请有关部门给予大力支持和扶持发展，尽快批准立项实施。32 32 32 32'