马饲料配方研发项目报告_学位论文.doc

'宁夏花儿生物科技工程有限公司马饲料配方研发项目立项报告项目名称:马饲料配方研发研发单位:宁夏花儿生物科技工程有限公司研发地址:银川市金凤区宁安南街490号银川IBI育成中心1号楼1603室邮编:750002联系人:王举通13259680701传真:0951-5667778申请时间:二〇一四年九月十四日37 宁夏花儿生物科技工程有限公司目录第一章总论41.1项目概况41.2项目编制依据51.3项目研发背景51.4研发单位及合作单位介绍6第二章研发的必要性和行业发展概况82.1项目研发的必要性82.3饲料业转型（农业到工业）带动行业毛利率上升92.4滞后带来发展行业景气将到明年92.5政策政府支持102.6项目研发区概况：102.7市场现状及分析预测12第三章项目研发选址及条件论证133.1项目选址13第四章项目实施进度计划144.1项目实施管理计划144.3产品形成说明18第五章经营管理机构及定员195.1组织机构205.2项目体制和组织机构的确定原则20第六章投资估算与资金筹措2237 宁夏花儿生物科技工程有限公司6.1投资估算22第七章财务分析237.1编制说明247.2遵循的有关法规247.3财务分析247.4费用划分25第八章社会经济效益分析258.1社会效益分析258.2经济效益分析28第九章开发风险与对策289.1市场风险分析289.2饲料行业目前的经营现状299.3饲料行业成本风险309.4主要饲料原料供应短缺的事实无法回避339.5开发运作风险349.6经营风险349.7政府调整饲料市场的措施35第十章结论与建议3510.1项目研发的建议3510.2可行性研究结论3610.3结论3837 宁夏花儿生物科技工程有限公司第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称：马饲料配方研发1.1.2项目研发单位：宁夏花儿生物科技工程有限公司；项目合作单位：宁夏饲料工程技术研究中心；青铜峡市金穗饲料加工厂。1.1.3研发地点：银川市金凤区宁安南街490号银川IBI育成中心1号楼1603室；试生产地点：吴忠市利通区曲靖镇利通北街中华巷28号；化验地点：宁夏银川市宁夏大学饲料工程技术研究中心。1.1.4研发性质：首次研发1.1.5研发年限：6个月1.1.6研发内容及投资规模：本项目研发计划总投资77.4万元，固定资产投资54.5万元。通过在内蒙、北京、香港、新疆、青海等地进行大量的市场调研和饲料配方的与宁夏大学合作化验室和吴中饲料加工厂合作试生产的方式取得有自主知识产权的马饲料,并申请专利。同时建立自己的营销系统来进行马饲料的销售和管理工作，营销系统包括库存管理，客户管理，开票管理，应收账款管理和在线报表生成等功能。（1）、按品种分为幼马饲料、种马饲料和运动马饲料三种；（2）、按加工标准分为精补饲料、配合饲料和浓缩饲料三种。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司1.2项目编制依据（本项目依据国家现行有关的设计规程、规范及标准）1.《饲料工业“十二五”发展规划》；2.《自治区人民政府关于加快产业转型升级促进现代农业发展的意见宁政发[2014]43号》3.《2014年加快推进农业特色优势产业发展若干政策意见实施细则》4.《宁夏回族自治区农牧厅关于金融支持宁夏新型农业经营主体加快发展意见宁银发[2014]66号》5.《宁夏回族自治区十二五规划纲要》6.《国家饲料标准》。7.(2013中国饲料市场年度报告》8.《中国饲料原料数据库2010版》1.3项目研发背景1.3.1项目背景介绍农业部发布的《饲工业“十二五”发展规划》，具体发展目标为“十二五”饲料总产量达到2亿吨，其中，配合饲料产量1.68亿吨，浓缩饲料产量2600万吨，主要饲料添加剂品种全部实现国内生产。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司在企业发展方面，规划提出，到2015年，年产50万吨以上的饲企业集团要由2010年的30家增加至50家，其饲产量占全国总产量的比例达到50%以上。还明确，“促进饲企业整合”将成为“十二五”期间主要任务，《规划》强调“鼓励饲料企业采取兼并重组、产业联盟等形式进行整合融合，提高行业集中度。”1.4研发单位及合作单位介绍1.4.1宁夏花儿生物科技有限公司宁夏花儿生物科技有限公司成立于2014年4月，是一家从事马产业和马文化推广运营的企业，注册资本100万元。公司由宁夏银江教育产业开发有限公司全资注册成立，属于宁夏银江教育产业开发有限公司的全资子公司。宁夏花儿生物科技工程有限公司坐落于美丽的塞上江南凤城银川，办公地点位于银川市金凤区宁安南街490号银川IBI育成中心1603。公司在月牙湖乡设有马产业基地，基地占地100亩。员工30余人，主要从事种马养殖繁育、良种马匹采购及饲料研发和加工，同时从事其他与马产业、马文化相关的产品开发和销售。宁夏花儿生物科技工程有限公司是宁夏第一家马产业和马文化推广运营的企业。我们有实力有信心在未来的几年内发展成为享誉西部的生物科技公司。1.4.2宁夏饲料工程技术研究中心37 宁夏花儿生物科技工程有限公司宁夏饲料工程技术研究中心组建于2006年12月，依托单位为宁夏大学。中心的主要研究方向是：饲料资源开发与高效利用，畜禽水产动物营养与调控，饲料工程技术、饲料检测技术的研发等。代表性研究成果有“宁夏牛羊饲料技术创新服务共享平台的建设”和“土壤微量元素对甘草酸形成与积累影响机制的研究”。中心承担各类项目31项，其中国家级10项，省部级15项，科研经费480万元。中心为饲料企业提供项目咨询策划50多项，提供技术服务4635次。举办各类技术培训班220余次，培训各类人员达1.6万人。中心建有“宁夏饲料行业信息网”，创办《宁夏饲料科技》杂志，免费赠阅10000余册。建设生产基地5个，生产线12条，技术服务网点28个。中心现有57人，其中博士研究生11人，硕士研究生22人，培养硕士研究生12名。中心有办公室、实验室场地26间，共800㎡。中心与宁夏大北农科技实业有限公司、盐池绿海苜蓿产业发展有限公司、宁夏犇牛饲料有限责任公司等175个企业建立了技术合作关系，与8家饲料生产企业组建了宁夏饲料高科技企业联合体。1.4.3青铜峡市金穗饲料加工厂青铜峡市金穗饲料加工厂于1994年4月1日在宁夏吴忠37 宁夏花儿生物科技工程有限公司曲靖镇（行政区号640381，邮政编码751600）注册成立，我们主要经营饲料加工，添加剂制造，兽药销售，注册员工人数为4人，注册资本60万元人民币。金穗饲料加工厂围绕饲料加工与兽药销售为一体，不断更新设备和经营管理方法，年销售收入800万元。第二章研发的必要性和行业发展概况2.1项目研发的必要性我国饲料行业主打产品为鸡饲料和鱼饲料及其他哺乳类动物饲料，草食性动物动物饲料一直出于边缘化状态，尚未形成科研及生产一体的产业化发展模式。我公司通过大量的市场调研和技术创新，根据不同年龄的马匹生长特点及营养需求，形成单品与合成品一体的马饲料精补饲料、配合饲料和浓缩饲料三种，每个品种均有符合幼马、种马及运动马的单品产品和合成品产品。马匹属于草食性动物动物，马饲料属于草食性动物饲料，自治区尚未有草食性动物饲料的研发和加工，草食性动物动物的精补饲料、配合饲料和浓缩饲料仅处于概念状态，加工的成品均为牧草粉粹后与各种添加剂进行配比再进行产品合成，该添加剂属于化学品。2.2饲料行业“好势头”近年，诸多利好因素捧红了饲料行业，农业部出台37 宁夏花儿生物科技工程有限公司《饲料工业“十二五发展规划》；饲料行业十二五年规划即将出台;全国农业旱情基本解除等一系列的政策消息，让饲料行业的发展被人们关注起来。另外，2013年9月份CPI的同比回落，食品价格开始返航，农林牧渔的优势也开始向饲料转移。1.政策支持（《饲料工业“十二五”发展规划》，鼓励企兼并重组，引导投资）；2.饲料业转型（农业到工业）带动行业毛利率上升；3.饲料行业的景气滞后于养殖企业，滞后带来发展，行业景气将到明年；4.行业整合，规模集中化发展；5.先进实用的饲料科技成果起到了重要的推动作用。2.3饲料业转型（农业到工业）带动行业毛利率上升目前，我国畜禽养殖、工业饲料加工行业均处于转型阶段，下游养殖企业规模化程度不断提高，给行业带来了需求特征的改变，更加注重品质和安全。而饲料行业也在经历市场结构和产品结构的转型。分析师毛长青认为，饲料行业中，类似于广东温氏和山东的龙头企业，将通过规模扩张，进一步巩固行业内的地位。同时，行业内竞争格局也由分散向集中转变，大型养殖、饲料企业凸显出成本优势，带动行业毛利率呈现缓慢上升的走势。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司2.4滞后带来发展行业景气将到明年　　从周期的角度来看，饲料行业的景气通常滞后于养殖企业。养殖行业的盈利水平影响饲料行业的利润率，生猪存栏量也决定了饲料的需求量。因此，在生猪盈利保持高位，同时存栏量也上升的过程中，是饲料行业盈利情况最好的时期。毛长青认为，养殖行业景气的高点可能出现在今年年底，而饲料的行业景气将维持到明年的三月份。上一周，上证综合指数涨幅达到3.05%，农林牧渔行业指数表现稍强于大盘，周涨幅为3.19%。子行业中，饲料行业首当其冲。2.5政策政府支持十二五规划提出，加大政策扶持力度，继续执行饲料产品免征增值税等税收扶持政策；加强信贷扶持和金融服务，积极引导社会资本投资饲料工业，支持饲料生产企业兼并重组和推进产业化经营。把养殖场散料储运设施设备纳入农机购置补贴范围，推广“厂场对接”低成本产销模式。规划还提出，充分发挥公共财政资金引导作用，支持优质饲料原料、新型饲料添加剂生产基地研发，大力推进秸秆养畜。坚持玉米优先满足饲料工业需要，严格控制以玉米为原料的深加工业发展。增加饲料安全保障体系研发投入，加大对基层饲料安全监管工作的支持力度。加强信贷扶持和金融服务，积极引导社会资本投资饲料工业，支持饲料生产企业兼并重组和推进产业化经营。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司2.6项目研发区概况：2.6.1项目研发区基本情况项目研发区位于银川市兴庆区，兴庆区是宁夏回族自治区首府银川市的政治、经济、科技、文化、教育、金融和商贸中心，是宁夏改革开放的重要窗口和城市形象集中体现的区域，堪称“宁夏第一区”银川市兴庆区，面积790平方公里，人口43.08万，下辖2乡、2镇、11个街道办事处，有回、汉、满、蒙等22个民族，其中回族人口8.5万。2.6.2项目研发区经济状况2013年，兴庆区以研发经济实力最强、发展环境最优、生活质量最好、人居环境最美的现代化城市中心区为目标，围绕城市化发展战略，大力推进园区科技化、物流规模化、农村城镇化、农业产业化、农民市民化“五大战略”，全力打造西部历史文化名城、商贸物流城、金融信息城、文明卫生城、生态旅游城、基础教育城"六大城市品牌"，不断加大调农业、兴工业、整物流、建康居、引项目、促开放力度，使农业产业化进程明显加快，工业经济实现历史性突破，物流市场走廊初具规模，基础设施研发逐步完善，城市面貌日新月异，社区研发37 宁夏花儿生物科技工程有限公司稳步推进，各项事业蓬勃发展。2013年完成地区生产总值111.8亿元，同比增长10.5%,工业总产值完成100.3亿元，同比增长24.02%，社会消费品零售总额完成55.5亿元。地方财政收入完成1.99亿元，城镇居民人均可支配收入达9989.1元，同比增长24.02%，农民人均纯收入达到4017元，同比增长4.25%。除月牙湖乡及掌政镇临河村外，辖区均在黄河西岸，北邻贺兰县，南邻永宁县，西至唐徕渠邻金凤区，东隔黄河邻灵武市。月牙湖乡原属陶乐县，位于黄河岸，西邻贺兰县，北邻平罗县，南邻灵武市，东邻鄂托克前旗。掌政镇横城村原属灵武市临河镇，位于黄河东岸。2.7市场现状及分析预测2.7.1我国饲料业的发展现状我国畜牧业己进入低谷，规模化饲养发展迅速。涌现出了一大批畜产品养殖加工龙头企业和合作经济组织，畜牧业组织化程度不断提高。目前，我国有近7万个畜牧养殖小区。生猪生产中出栏50头以上规模的比例达到37.2%，蛋鸡存栏500只以上规模的比例68.2%，肉鸡存栏2000只以上规模比例75.2%，奶牛存栏5头以上规模比例54.4%。我国畜牧业结构调整逐步深入，生产结构不断优化。2006年在肉类产量中，猪肉比重为64.5%，比1980年下降30个百分点。禽肉比重达到18.7%，牛羊肉比重为15.1%，马匹为0%，并正在向节粮型畜牧业转变。我国饲料工业的产业化己经到来。饲料市场化、国际化、产业化的销售企业，不仅要参与国内主战场的竞争，尤其是马饲料37 宁夏花儿生物科技工程有限公司还要参与国际大市场的竞争;不仅有国内多种经济成分并在的竞争伙伴，还有国际上实力雄厚、富有经验的竞争对手;不仅要应付国内市场的波动起伏，还要应对国际市场的风云变幻，竞争的深度、广度都远远超过历史上任何时期，宏观环境的影响不稳定。第三章项目研发选址及条件论证3.1项目选址银川市位于宁夏回族自治区北部，地处中国西北地区宁夏平原中部，西倚贺兰山、东临黄河，是发展中的区域性中心城市，中国-阿拉伯国家博览会的永久举办地。银川东与吴忠市盐池县接壤；西依贺兰山与内蒙古自治区阿拉善盟阿拉善左旗为邻；南与吴忠市利通区、青铜峡市相连；北接石嘴山市平罗县，与内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克前旗相邻（以明长城为界）。其地域范围在北纬37°29′～38°53′，东经105°49′～106°53′之间。2013年末城市建成区面积148.60平方公里。规划研发项目位于兴庆区北郊，在主城控制区以北。3.2.2地形地貌银川位于中国东、西两大构造带的枢纽部位。在大地构造上，属于中朝准地拗陷带的贺兰山台陷和银川地堑，是全国地震重点监视防御区和中国首批确定的38个抗震设防城市之一。银川地震设防烈度为8度。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司银川地堑北起石嘴山，南至青铜峡，长约160公里，最宽为55公里。地堑东西两侧分别受黄河断裂和贺兰山东麓断裂控制，地堑内还有两条规模较大的断裂，即芦花台断裂和银川—平罗断裂。这4条断裂共同控制着银川地堑的形成和发展。周边县市地堑内发生3级以上地震，对银川市区即有影响；地堑内发生6级以上地震对市区将会造成破坏。3.2.3气候条件银川市及其所属各县（市），主要气候特点是：四季分明，春迟夏短，秋早冬长，昼夜温差大，雨雪稀少，蒸发强烈，气候干燥，风大沙多等。年平均气温8.5℃左右，年平均日照时数2800小时～3000小时，是中国太阳辐射和日照时数最多的地区之一。年平均降水量200毫米左右，无霜期185天左右。第四章项目实施进度计划4.1项目实施管理计划4.1.1第一阶段--市场调研阶段马饲料研发项目因自治区饲料加工业的薄弱和产业化发展落后，公司决策层认为要取得产品开发与市场推广的成功，需要对目前的市场环境有一个清晰的认识，从现有市场中发现机会，做出正确的市场定位和市场策略。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司调研需从内蒙古、北京、新疆、青海、香港这些养马历史悠久，有成熟的马饲料配方的地方开展市场调研与预测分析，通过对市场进行深入的了解，确定如何进行产品定位、如何制定价格策略、渠道策略、促销策略以及将各类因素进行有机的整合，发挥其资源的最优化配置，从而使新开发的马饲料配方在国内和国外的马饲料配方中脱颖而出，有自己的特色，符合国家饲料加工标准，符合无公害产品的要求，同时有自身的科技含量，并且能够成功介入市场。4.1.1.1调研时间安排具体研究的时间段根据研究时间安排确定，实践中，各阶段所占研究时间比重可以参照下表的分配办法酌情分配与安排。研究阶段所占时间比重（％）1.研究目标的确定2.研究方案设计3.研究方法确定4.调研问卷的制作5.试调研6.数据收集整理7.数据分析8.市场调研报告的写作9.市场调研反馈5105105401010537 宁夏花儿生物科技工程有限公司10.合计100Ø调研方案规划设计、问卷的设计　　…………7个工作日Ø调研方案、问卷的修改、确认　　　…………3个工作日Ø人员培训、安排　　    …………3个工作日Ø实地访问阶段　　　　　　　　　　…………60个日历日Ø资料的审核…………5个工作日Ø数据预处理阶段　　　　　         …………5个工作日Ø数据统计分析阶段　　　　　　　　…………5个工作日Ø调研报告撰写阶段　　　　　　　　…………20个工作日Ø论证结段　　　　　　　　　　　　…………10个工作日Ø组织饲料配方的形成评估…………10个工作日Ø试生产…………3个工作日Ø化验论证…………5个工作日Ø根据化验结果进行评估…………10个工作日Ø根据评估结果到博塞马厂进行试喂养，成功后申请专利。4.2产品设计方案4.2.1产品分为精补饲料、配合饲料和补充饲料。精补饲料为蛋白含量高的孕马饲料和运动马饲料。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司精补饲料产品参考图样配合饲料是指在马的不同生长阶段、不同生理要求、不同生产用途的营养需要，以及以饲料营养价值评定的实验和研究为基础，按科学配方把多种不同来源的饲料，依一定比例均匀混合，并按规定的工艺流程生产的饲料，配合饲料也称为混合饲料，加工工艺简单，便于根据马的进食状况和成长阶段采取微量元素的调整和能量的调整，是动态控制能量与微量元素比例的马饲料，这种饲料对掌握饲养手段和马的生长习性的程度要求高，饲养方法必须根据实际情况加以调整。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司配合饲料成品参考图样▼补充饲料为运动马、孕马、幼马和种马通用或专用的饲料。左图为补充饲料参考图样。4.3产品形成说明我公司所研发的饲料为自由知识产权的饲料，有专门的商标做为我们的饲料销售的品牌、我们研发的各个品种的饲料产品在总体上是纯植物的，不含任何的添加剂，比如辣椒粕，鱼粉，骨粉和瘦肉精、激素等等。全国在没有产业化的马饲料生产，唯一能够作为参考的是羊饲料和牛饲料，但马作为单胃动物，其饲料配方就必须与其他动物的有所区别。我们通过大量的市场调研，掌握马的生长习性和喂养方法，组织人员进行马饲料配方的研发。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司最终形成的产品可以为颗粒状，也可以为粉末状，也可以为液体状态呈现。不论产品的状态以何种形式呈现，这种我们通过自身调研和开发的配方是由纯植物元素合成，即属于物理合成，不属于化学合成，同时在成本上比化学合成的加工工艺简单，饲料的生产成本也要更低，但是营养成分比例恰当。我们的主打产品为精补饲料，其中配合饲料作为日常的养殖使用，为普通饲料的一种。精补饲料主要为种马、运动马和孕马使用（孕马前期使用）。能够补充大量的能量和蛋白质。补充饲料作为日常饲养过程中主要为马补充微量元素的一中方式，可由马匹自行舔食方式进行喂养。加工过程也简单。比例精确性要求高。浓缩饲料为所有饲料中的深加工产品，所有饲料都可以加工为浓缩饲料，具体可根据加工成本和费用确定，目前国内浓缩饲料的加工成本最高。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司第五章经营管理机构及定员5.1组织机构5.1.1员工经销商化和经销商员工化的进程加快随着用人成本的增加，在趋利避害的推动力下，占饲企业30%以上比例的销售人员必然成为企业调整的重点对象，采取佣金制，使员工经销商化的步伐将会加快。首先这种模式可使销售员养成良好的成本意识，主动节省公司资源，用好资源。其次会提高其主人翁思想和老板意识。有利于提高他们的经营管理能力，实现利益共享，让他们更大程度地分享公司业务成长的利益。经销商员工化使销售渠道扁平化，减少了渠道费用，增加了效益，减少了沟通环节，加快了沟通速度，同时保证了渠道的稳定性。在未来几年，饲领域也会加快这种模式的应用。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司5.2项目体制和组织机构的确定原则本项目承担单位是宁夏花儿生物科技工程公司。整个项目运作始终坚持“政府主导、部门监管、技术合作，企业运作”的原则，建立高效的管理体制和机制，科学运营，尽快形成属于自己的有科技含量的马饲料配方。完善而高效的管理体制，是马饲料研发快速、健康的基本保证。为了有效地实施对宁夏花儿生物科技工程的业务开展和资源开发，实现该项目的可持续发展，从而形成统一的对外整体产品形象，按照政府主导、企业运作的构想和建立现代企业制度的要求，该领导小组主要承担规划管理、资金筹集与调度和组织监督等职能，并协调处理项目开发过程中可能出现的各种矛盾，领导小组主要职责如下：·贯彻执行国家、省、市以及银川市各级政府关于发展旅游业及资源保护方面的方针政策和重要法规，并结合本地实际情况制定实施细则，制定和组织本项目发展战略和年度计划；·提出保护与开发方案，并实施规范化管理，组织实施项目研发；·组织对外宣传促销管理，并协调与国内外马产业或饲料加工企业及相关部门的关系，对外进行联系、协助和合作；·为企业和客户提供饲料工业，饲料行业的信息服务。合作单位：宁夏大学饲料工程技术研究中心和青铜峡市金穗饲料加工厂。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司化验室第六章投资估算与资金筹措6.1投资估算本报告的投资概算范围为宁夏花儿生物科技工程有限公司马饲料配方研发费用，项目投资总额概算约为77.4万元人民币，37 宁夏花儿生物科技工程有限公司其中固定资产投资54.5万元整。包括差旅费，合作化验室费用，合作试生产费用，招待费及管理费用。表1项目投资总表单位：元序号名称元/次/人总计出差次数小计备注1差旅费800　5040000省内　2差旅费20002040000省外3合作试产10/元7807800青铜峡市金穗饲料加工厂5合作化验10/元150015000宁夏大学饲料工程技术研究中心6咨询费6月200012000内部及外聘7资料费6月8004800内部8工资6人350021000内部9学习培训费用6人12007200内部10水电费6月2001200内部11其它费用预计800008000012服务器1台32000032000013交换机1台11000011000014电脑8台4500450015打印机复印一体机1台160001600016扫描仪1台1200120017电话机6部48048018传真1部14991499松下FL328CN19办公桌12套800960020档案柜5套1200600021电子密码柜4个672426896档案/资料22保险柜1个1588815888财务室用23原料样品采购批200002000024样品储存柜24000800025日常办公日杂用品批50005000沙发，饮水机等合计774063营销系统的开发正在编写开发计划，预计2015年2月前后完成编写，2015年6月前完成测试工作，该系统为企业内部用营销系统，立足于连接企业OA板块后完进行营销和日常办公。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司第七章财务分析7.1编制说明根据国家现行的财税制度、价格体系和有关法规，结合本项目的特点，分析、计算项目直接发生的财务效益和费用，编制了经营收入、经营成本、现金流量等财务报表，计算相应的技术经济指标，并与有关标准进行比较，来考察项目的盈利能力，据以判别项目的财务可行性。7.2遵循的有关法规1.中华人民共和国会计法；2.企业会计准则；3.企业会计制度；4.项目所在地的经济指标、市场行情；5.其他相关的国家现行的财税制度、价格等。7.3财务分析本财务分析是基于前面的分析资料和数据的基础上，需要假设的前提条件有以下几条：(1)市场发展如本计划书市场分析之预测；(2)各种服务价格水平如预期的趋势走向；37 宁夏花儿生物科技工程有限公司(3)在财务分析中不考虑市场物价、通货膨胀、政策等变动因素。7.4费用划分7.4.11、管理费用管理费用包括公司经费、管理人员薪金、教育培训费、交通费、通讯费、会议费、业务招待费、差旅费、场地使用费和其他管理费用。本案中为便于分类测算不包括折旧、水电、低值易耗品摊销。管理费用率为主营业收入的5%。7.4.2、营销费用包括广告费用、公关宣传费用、庄园销售费用等，按总收入的3%估算。7.4.3、营业税金及附加以营业收入为税基估算，营业税率为5%，城市维护研发费率3%，交通费附加4%，教育费附加3%，综合征收率为5.5%。7.4.4、折旧费平均按5%计取。第八章社会经济效益分析8.1社会效益分析由于项目的研发有利于打破自治区马饲料产业的空白，提升37 宁夏花儿生物科技工程有限公司和改变当地的产业结构，引入新的产业发展模式，同时扩大销售渠道，在马饲料行业中引领新的行业趋势和方向，对地方马产业的发展和旅游经济的健康持续快速发展有着积极的意义。项目投资方拥有雄厚的资金优势和养马的资源与操作管理经验。项目的实施对银川市创建中国特色旅游城市，扩大在中国西部地区的影响有着重要的推动作用。同时对银川旅游发展起到重要的推动作用，具体表现在：（一）区域开发将增加当地居民收入本区域开发项目的收入来源为全区内试点销售后在全国范围内进行马饲料的销售。马饲料的销售集中在各大旅游景区有养马的养殖基地和各大竞技马，运动马的养殖区，同时可以到各个牧场区进行马饲料的推广销售。通过不断扩大市场份额，扩大生产销售规模，将带动养殖业和休闲旅游及房地产的紧密结合，同时将产生很强的经济联带效应，逐步增加居民收入，带动地区经济的发展。（二）区域开发将增加当地就业人口，调整就业比例。本区域开发项目作为一个以马文化为主题的饲料研发和销售为一体的项目，大幅度提高银川市第二产业的工业总产值。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司马的饲料原料也很丰富，含纤维较少的优质谷草、羊草的青干草、夏秋季的青牧草是马最好的饲料。适口性好、质量好的农作物豆科和玉米秸秆也可作为马的粗饲料。加工鲜嫩果穗剩余甜玉米、糯玉米秸秆阴干后更是马的好饲草。玉米、熟豆粕、燕麦、麸皮是马的安全饲料，日粮中应占有一定比例，能够满足成年马对能量的全部需要。有条件的农户最好种植牧草，早期收获的碱茅和苜蓿，可以满足育肥马对蛋白质的需要。这种对原料的大量需要对全社会就能增加很多就业机会，保守估计项目的间接增加就业人口为750人。（三）区域开发项目增加了政府的税收项目投入运营后，各养马区营业收入较高，提高了政府的财政税收，而且我公司开发次项目后主要通过出口来进行出口创汇，将大大促进我国饲料出口业的发展。（四）区域开发项目增加整个周边的各地养马牧民数量本区域开发项目有极强的吸引力和辐射功能，作为有着鲜明文化特色的休闲旅游功能区，将增加整个周边地区的各地养马牧民容量，延长各地养马牧民的滞留时间，使得短线与长线相结合，增加各地养马牧民来整个周边的次数。产权庄园等将投资与旅游相结合的方式将增加固定各地养马牧民数量，提升整个地区的人气，吸引大量各地养马牧民停驻，从而辐射周边各养马区，提高周边各养马区的旅游收入，提升银川以及西部地区的旅游形象。（五）区域开发项目丰富了当地的艺术文化内容本区域开发项目以马文化为主题，综合了多种文化内容，包括由马术文化馆展现的西夏文化与马文化，马文化的繁荣必然需要大量的马饲料的销售，这也是研发属于我们自己知识产权的马饲料配方的必要性所在。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司（六）区域开发项目增加了牧场区的养殖容量本区域开发项目设计中增加俱乐部、马术文化馆、青少年马术培训基地、天马阁、停车场、步行道路系统等与各养马区环境紧密结合的公共建筑和设施，并需研发排水与供水设施。这些基础设施的建成，扩大了整个新区的基础设施投入，大大提升了新区的基础设施研发。8.2经济效益分析项目的实施将整体盘活地方旅游经济，弥补自治区马饲料产业的空白，投资项目既增加了当地的税收，也会给当地提供相当数量的就业岗位，三年内近亿元的投资将给银川的饲料生产行业及市场带来无限商机。出口创汇预计达到年7000万元左右。全国没有马饲料的生产者和竞争者，对于研发适合马匹食用的优良的马饲料，我们有广阔的市场前景和雄厚的资金实力。能够保证在饲料行业普遍不景气的情况下在全国范围内进行马饲料的推广和应用。不断的收集客户和各大牧场区的反馈信息，并根据气候条件调整饲料的能量和营养成分。最终形成马饲料产业化经营。第九章开发风险与对策9.1市场风险分析37 宁夏花儿生物科技工程有限公司目前，中国经济面临着较严厉的宏观调控，未来一个阶段似乎也很难看到政策放松的迹象。分析人士认为，2011年一季度投资、消费、出口“三驾马车”虽呈现小幅减速格局，但回落幅度都不大，经济仍将保持较高增长水平，预计全年经济增长仍能达到10%左右，这将是饲料上游产业充裕的原料生产的“八连增”为饲料产品的需求提供了有效补给。全国粮食生产的“七连增”和山东省粮食，大豆和玉米的适度进口对饲是居高不下的原料平均玉米价格同比上涨13.44%。企业组织生产的压力。当前，全国玉米现紧，与年初基本持平。豆粕价格也居高不下，目前每吨340/元，同比上涨7.26%，比年初上涨0.89%。受智利地震影响，进口鱼粉价格更是“涨”声一片。劳动力价格在“用工荒”影响下，更是逐步高企。居高不下的成本价格，挤压了企业的利润空问，加大了企业生产压力，同时也导致了恶性竞争，部分企业处于停产和半停产状态，中小企业生存环境进一步恶化。土地资源的紧张造成了饲外购和进口。大豆产量同饲的大背景下，化肥、农药、的短缺。主要饲料生产需求，需要大量重金属、化学物质等污染，对饲畜牧业的波动造成了饲摆增加。但是，受去年年底畜禽病情的影响，量走低。据相关分析，一季度猪饲料般产量也相应下降，今年一季度猪禽总量有所下降。9.2饲料行业目前的经营现状1、产品品种相对单一，服务客户结构简单37 宁夏花儿生物科技工程有限公司2、以产品为导向，通过控制成本实现企业发展，研发与服务等环节较薄弱。3、以价格和促销为主要营销手段4、产业短链发展受控种植业和养殖业的影响5、区域发展为主，受产品利润限制产品销售半径受限6、产品市场通路费用高，最终用户实惠不多9.3饲料行业成本风险问题:1.成本不断上升(原材料及其他辅助材料）2.蛋白质(鱼粉豆粕氨基酸)缺口大，依赖进口3.安全问题(食品安全，瘦肉精等)4.突发性气象灾害及疫情5.人民币升值危险，通货膨胀造成的农业股值回落；6.成本不断上升(原材料、人工费、能耗等各项成本将不断上升)成本增加的影响体现:1、上游原客户减少；2、生产企业惨淡经营;运输成本居高不下；3、职工规范合同约定，工资上涨，生产成本不断上升；4、人才流动加剧，人才需求出现危急;技术储备不足；5、资金不足，原材料价格上涨造成的市场份额降低和产成品及材料比例差距大；37 宁夏花儿生物科技工程有限公司6、产品价格竞争激烈，不正当竞争加剧；我国饲市场总体相对过热，呈现豆粕价格震荡整理、玉米价格高位上扬、鱼粉价格高位下滑和主要饲产品价格持续上涨的基本态势。展望下半年，饲料原价格上涨约束增强，震荡整理态势口趋明显;饲产品价格上涨有所透支，阶段性调整态势口趋明朗。劳动法的颁布对劳动密集型的饲企业是一个严重打击，用人成本上升，劳动纠纷不断，消耗了企业很多精力。对广大饲企业而言，其销售员工作的流动性和工作时间的不固定性使得意外风险系数加大，用人成本提高，这对于微利化阶段的饲企业是难以承受的。因此，在趋利避害的推动力下，占饲企业30%以上比例的销售人员必然成为企业调整的重点对象，采取佣金制，使员工经销商化的步伐将会加快。3.2蛋白质(鱼粉豆粕氨基酸)依赖进口，饲料粮供需求矛盾大，37 宁夏花儿生物科技工程有限公司我国的国情是蛋白质原原本就缺乏，需要依靠大量进口填补缺口。加入WTO后，我国进口的农产品数量持续增加。10年前，我国每年还能出口几百万吨大豆，近几年反而每年进口近2000万吨，成为世界最重要的大豆进口国之一。国外鱼粉市场受禁捕、天气、放行速度等因素的影响，价格垄断且波动较大;随着鱼粉价格一路走高，饲企业叫苦不迭。中小饲企业的大量上马给原本竞争己十分激烈的原市场带来重大冲击，加剧了市场经营难度，为少数不良商人提供了弄虚作假的机会。在业内，豆粕、鱼粉等原的掺假屡见不鲜。对于这种现象，不少业内人士认为:饲市场的竞争某种程度上就是原市场的竞争，谁占据了稳定供应渠道，谁就处于不败之地。据了解，大型饲企业采购成本比小企业低50元一80元/t，在原成本上有明显优势。据统计，2000年我国能量饲料600万t，蛋白质饲料400万t，而预计到2010年能量饲料300万t,2030年将达5饲的健康发展。就玉米而言，2010年缺口为2300-8300万t，而蛋白质饲料000万t，可见未来饲供应形势之严峻。产业301万t,2020年将要进口5000多万t，达到国内总需求的250/料左右，而2030年预计进口量将达到8000万t2007-2008年度大豆的进口量已经超过国内产量的2倍以上，而预计2010年我国鱼粉的进口量将达到全球进口量的33%以上。饲供应对国际市场的依赖度居高不下导致价格变动频繁、波动幅度过大。仅2008年1-6月，豆粕同比平均涨幅达到43%，而2007年5月至2008年6月之问的涨幅竞高达82%03.3安全问题(食品安全，瘦肉精等)食品安全也是影响饲行业发展的重要因素之一。农业板块内各子行业均与食品安全问题息息相关，如畜禽养殖、水产养殖、饲加工等。近10年来，从孔雀绿、苏丹红、瘦肉精，37 宁夏花儿生物科技工程有限公司到令人膛目的三聚氰胺，由饲安全问题引发的食品安全问题不断出现，一旦出现行业性的食品安全问题，饲行业自然也将受到严重冲击。因此，饲安全即食品安全的概念在世界范围内己成为共识。这些安全事件的发生严重打击了人们的消费信心。中国政府也关注到饲安全问题，据了解在国家中长期科技规划发展规划纲要(2006-2020年)和“十一五”科技规划中，把健康养殖作为一个重点领域进行引导和支持。3.9教育、培训、推广体系滞后，饲料科技产业化水平低。我国在主要畜禽的动物营养和饲料也很落后，饲料添加剂技术储备薄弱，研制开发能力差。饲、产品及添加剂的快速检测技术缺乏，不能满足在线快速控制配合饲摆，在专业设置、人才培养数量和质量上都存在着很大问题，主要是专业面太窄，适应能力差。由于饲5轮充企业是一个严重打击，用人成本上升，劳动纠纷不断，消耗了企业很多精力。对广大饲料销使得意外风险系数加大，用人成本提高，这对于微利化阶段的饲摆9.4主要饲料原料供应短缺的事实无法回避随着人口的增加、耕地面积的减少、灌溉用水紧缺以及白然灾害的增多，中国主要的饲料37 宁夏花儿生物科技工程有限公司供应能力受到的威胁越来越大，原农般素。统计表明，到2010年止，中国的饲用豆粕接近80%由进口大豆来提供，进口鱼粉早在2000年就占到总需求的80%以上;饲用菜粕和棉粕的年度理论需求量在1500万吨左右，但白产数量却不足1000万吨，500万吨左右的缺口不得不用豆粕来替般步逼近9500万吨，加上不断增长的玉米深加工需求，中国的玉米供应已经逼近红色警戒点，而国产玉米的实际年度产量到1.5亿吨已经是极限，面临着全面进口和正式推广转基因种植的艰难抉择，未来两三年，中国大量进口玉米的可能性越来越大。其余诸如小麦、鼓皮、次粉、DDGS等非常规原对策：对客源市场进行详细分析，锁定高端消费市场，进行针对性的营销，联合周边各养马区，将马术俱乐部纳入到银川西夏文化文化旅游线路中去。加大营销力度，争取休闲市场由过境到目的地的转变，在马文化繁荣的同时不断改良我们的产品，在全区直至全国进行马饲料的销售。9.5开发运作风险项目投资较大，很大程度依赖滚动开发收入，而项目研发期内的收入相对较少，估计到2015年可实现营业收入，在开发研发期内，如投资不能及时到位，如不安排好将影响整个项目的开发。对策：对整个开发运作做出翔实可行的计划，安排好各个环节的时间节奏、人员、资金等事宜。9.6经营风险在项目经营管理过程中，以马术与马文化展示与体验为主的项目在全国还处于起步阶段，没有经验可循，有一定的经营风险。各养马区的经营成本较高，而且各养马区不采取门票制，所以本项目的经营不同于别的各养马区37 宁夏花儿生物科技工程有限公司靠门票就可维持经营。客源市场有不确定性的风险，且这几个市场都需培育，必将加大前期的促销宣传费用，为本来就过大的投资又加重了负担。对策：实行多元化旅游经营方针，以住宿、游乐、培训、竞赛、展览、商贸等并重，创造多元化的旅游收入模式。9.7政府调整饲料市场的措施将采取继续自建或收购兼并的方式来完成行业整合2013年开始，中国的养殖市场和饲产品价格调整的周期越来越短，之前一个良性发展周期跨越4-5年的现象逐步消失，时问缩短到1-2年甚至更短。市场不断动荡，饲料养殖模式变化成为调整饲料品种结构的主要动力。第十章结论与建议10.1项目研发的建议项目开发适逢天时、地利、人和，西部大开发与银川滨河新区研发的良好机遇，得到了各级政府对该项目的关注和支持。同时，有投资商的合作加盟，为项目的开发奠定了基础条件。按照项目的投资估算与项目的管理收益测算，项目投入运营后会不间断地产生经济效益。随着项目研发的日益完善，经济回报不断增加，项目总体投资回收较快，投资回报率较高。37 宁夏花儿生物科技工程有限公司社会效益的综合回报集中体现在保护和发扬地区文化产业、促进地区经济发展、提高地区国民素质、稳定社会秩序等方面，特别是项目开发带动的绿色生态环境的研发，将造福子孙的千秋功业，因此，马术俱乐部的开发是利国、利民、利企业的综合收益项目，是可拓展深度和广度、可持续发展的“朝阳产业”。通过马术俱乐部开发项目的全面论证，项目可行，理由充分可靠，可操作性强，市场前景乐观。10.2可行性研究结论中国社会发展到今天，尽管中国马匹的数量很多，但与国外相比，马种质量却很差，我们无法用简单的对与不对的方式回答这个问题，因为这种观点的根据是现代人从现实生活的角度来看待马种的。我国历史上骑马的民族曾用土种马创造过辉煌的历史，而如果我们骑着今天我们在电视节目中看到的赛马比赛和马术用马，是绝对创造不了他们在历史上所创造的那些奇迹，体育用马是一些发达国家，为体育竞赛中不同的竞赛项目而专门培育的马种，在这方面，中国确定是远远落后的，提出中国马种差的观点，说明了中国人在马完成了作为经济和战争工具的历史后，对我国马种改良提出了新的要求和希望，也对马饲料的适应性及适合我国地区的马饲料生产提出了新要求。我国目前面临的是中国繁育马种不完全适合竞技体育用马，从现在开始，到下个世纪，我们又一次面临着改良马种或者直接引进国外专业马在国内育种的任务。马饲料在我国的空白造成了我们马术和马文化的落后，因为37 宁夏花儿生物科技工程有限公司“纯血马比蒙古马的速度更快，敏感性也更高，更适用于速度赛马”，尽管拥有历史悠久的马文化，但中国以往发展的多是以农业、运输、旅游等为主的传统马业，与英国、法国、德国等国家情况不同，纯血马行业才刚刚起步。对于中国纯血马业的发展前景，也有不少国外的马业人士表示了信心。“中国是个充满机遇和挑战的商业大国，其在马产业方向有着广阔的前景”，赛马是全球性体育活动，“发展赛马业对于国际地位日益提高的中国来说将拥有更加美好的前景”。10.2.1研发的可行性(1)该项目符合国家产业政策和行业区域发展规划要求。本项目是以马饲料配方研发为发展平台，以纯血马繁育、培训为龙头带动园区产业化项目，对当地经济的发展，生态资源的可持续利用将起到积极的示范和推广作用。项目实施后，除可直接提高广大牧区人民经济收入外，还可带动畜牧、运输、能源、旅游，培训学习等相关产业的发展，经济、社会效益均十分显著。10.2.3本项目研发地点符合饲料生产和加工的要求：项目工艺合理，技术成熟，具有较强的可操作性，设备立足国产，产品方案符合绿色食品、无公害食品等全新消费观念，市场前景广阔。10.2.437 宁夏花儿生物科技工程有限公司该项目从整个财务评价的各项指标来看，投资利润率、投资利税率、财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有一定的市场变化能力和抗风险能力。所以项目在经济上是可行的。10.3结论(1)本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，尤其是有利于对“三农”问题的解决，是国家重点扶持的产业之一；(2)本项目填补了自治区马饲料的空白；(4)本项目建成后将形成饲料加工，马匹养殖、饲料销售、竞技、马术选美、旅游观光等一体化的完整产业链；(5)本项目实施后，通过优良的马饲料推动马产业发展，逐步打造成为西北乃至全国具有广泛影响和代表性的生物科技工程企业。该项目从财务、市场及政策和投资回收等方面综合分析得出该项目是可行有效的，具有可行性。宁夏花儿生物科技有限公司2014年9月14日37'