2012年预算编制规范（新版）

'财务报告2012年预算编制规范 预算编制规范性文件1、项目开发计划及年度经营计划书2、销售收入预算明细表3、工程成本预算跟踪控制表4、费用控制预算表5、现金流量预算表 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划21、项目开发里程碑节点22、完成项目开发计划的难点及应对措施4三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划41、年度开竣工面积计划42、年度销售、成本计划53、年度经营报表体现5四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）61、年度推盘计划62、年度销售计划63、年度销售费用计划74、销售难点及应对措施7五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划81、设计计划编制说明：82、设计跟踪服务93、年度设计费支付计划9九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）101、工期计划102、年度工程付款计划123、工程管理的难点及应对措施12十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目动态管理体系的建立 5、动态跟踪管理体系的建立成本水平是专业水平的反映！1、及时掌握项目状况和未来的发展趋势，对项目进展提出预警信号；建议动态管理的优点2、合理、有效控制成本支出，减少或避免无效成本发生；3、实现价值创造型成本管理。 1新项目发展2产品定位3规划设计4扩初设计5施工图设计6招标7组织施工8竣工结算9后期销售物管项目周期成本形成的成本项目前期80%————90%发生的成本项目中期80%——90%估算概算预算-目标成本合同执行期结算逐步深化过程成本动态管理考核形成数据库为未来项目测算提供依据 项目动态成本测算要点分期编制统一格式有理有据1、目标成本应按项目开发期分期编制；2、一个开发期只能编制一个目标成本。1、目标成本测算必须应用统一测算表格；2、要量价分离的原则。1、要以规划指标、各部门确定的建造及材料部品标准、销售交楼标准为基础；2、测算表须附详细相关说明及目标成本分析 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 项目开发计划及年度经营计划书目录一、项目范围二、项目开发总体计划三、年度项目经营计划四、年度销售计划（销售为龙头）五、年度客户关系管理计划六、年度土地获取计划（拿地是根本）七、年度项目证照办理总控制计划八、年度设计计划九、年度工程计划（工程为依托）十、年度成本计划十一、年度资金计划十二、年度综合管理及人力资源计划 敬请指正，谢谢！'