可塑淀粉生物降解材料产业化项目可行性研究报告

武汉华丽生物材料有限公司可塑淀粉生物降解材料产业化项目121可行性研究报告工程号：111111111000报告编制单位：武汉市国际工程投资咨询公司121 武汉华丽生物材料有限公司可塑淀粉生物降解材料产业化项目可行性研究报告目录第一章项目总论11一、项目背景111、项目名称112、项目承办单位概况113、可行性研究报告编制依据144、项目提出的理由和过程15二、项目概况271、项目建设地点272、项目建设规模与目标293、主要建设条件294、项目建设投入总资金及效益情况335、主要技术经济指标34三、存在的问题与建议35第二章市场预测37一、产品主要特点和用途37二、国内外需求情况预测40三、国内外 新型生物降解材料的开发现状41121 四、产品目标市场分析451、总体目标452、市场占有份额分析453、价格现状与预测464、主要竞争对手分析475、市场营销环境分析516、SWOT分析527、营销策略558、远期发展规划57五、市场风险分析571、技术风险分析572、市场风险分析58第三章产品方案与建设规模59一、建设规模591、土地征用592、建筑工程593、设备购置60二、产品方案60第四章场（厂）址选择61一、场(厂)址所在位置现状611、地点与地理位置612、场(厂)址土地权属类别及占地面积61121 二、场(厂)址建设条件611、地形、地貌、地震情况612、工程地质与水文地质623、气候条件634、植物、生物多样性635、社会环境条件636、交通运输条件647、公用设施社会依托条件647、防洪、防潮、排涝设施条件668、主要生态条件669、环境保护条件6610、法律政策支持条件67第五章技术方案、设备方案和工程方案70一、技术方案701、产品及规格702、产品质量标准703、产品工艺流程图714、工艺物料平衡745、工艺技术设计原则74二、设备方案751、设备选型原则752、主要设备选型75121 三、工程方案751、土建工程方案752、建筑设计原则753、建筑设计方案选择764、结构设计原则765、结构设计方案选择776、土建设计中采用的主要标准规范777、建、构筑物一览表77第六章环境保护与劳动安全77一、项目施工期对环境的影响781、施工空气影响分析782、地表水环境影响分析783、声学环境影响分析794、固体废物影响分析80二、项目运营期环境影响分析801、环境空气影响分析802、地表水环境影响分析813、声学环境影响分析834、固体废物环境影响分析845、项目清洁生产简述85三、防治对策851、项目扩建前后污染物变化情况分析85121 四、劳动安全871、电气安全872、防机械伤害873、安全组织及教育874、劳动卫生875、消防设施88第七章企业组织和劳动定员89一、组织机构891、项目法人组建方案。892、管理机构的组织方案89二、人力资源配置891、生产作业班次892、劳动定员数量及技能素质要求89三、职工工资福利90四、劳动生产率水平分析90五、员工来源及招聘计划90第八章项目实施进度91一、建设工期91二、实施进度安排91三、编制项目实施进度表(横线图)91第九章投资估算与资金筹措92一、投资估算92121 1、投资估算的范围922、固定资产投资估算的主要依据及方法92二、建设投资估算931、建设投资932、设备及工器具购置费933、安装工程费944、工程建设其他费用945、基本预备费946、涨价预备费947、建设期利息95三、流动资金估算95四、总投资95第十章融资方案96一、资本金筹措96二、债务资金筹措96三、融资方案分析97四、还款计划97第十一章财务评价97一、费用与效益估算971、费用与效益估算依据972、费用与效益估算数据选取983、经营成本和总成本费用估算99121 4、收入和税金估算1035、出口退税估算104二、财务分析1041、盈利能力分析1042、清偿能力分析1063、财务生存能力分析107三、不确定性分析1071、敏感性分析107（3）绘制敏感性分析图1082、盈亏平衡分析109第十二章风险因素与对策分析111一、项目主要风险因素识别111二、风险程度分析1111、经营风险1112、行业风险1123、技术风险1134、依赖核心技术人员风险1135、市场环境制约风险1136、政策风险1147、投资风险114三、主要风险对策1141、针对经营风险的对策114121 2、针对行业风险的对策1153、针对技术风险1164、针对依赖核心技术人员风险1165、针对市场环境制约风险的对策1176、针对政策风险的对策1177、针对投资风险的对策118第十三章可行性研究结论与建议118121 武汉华丽生物材料有限公司可塑淀粉生物降解材料产业化项目可行性研究报告第一章项目总论一、项目背景1、项目名称项目名称：可塑淀粉生物降解材料产业化项目承办单位名称：武汉华丽生物材料有限公司法定代表人：张先炳项目负责人:张立斌技术负责人：汤运章财务负责人：胡卫庭项目主管部门：武汉东湖新技术开发区管理委员会建设性质：扩建建设地点：武汉市东湖开发区火炬路2号联系人:胡卫庭E-mail：HL@psm.com.cn电话：027-87926666传真：027-87925999121 2、项目承办单位概况武汉华丽生物材料有限公司系由自然人张先炳和张立斌共同出资，于2002年2月7日经武汉市工商行政管理局批准成立，公司注册资本人民币2,000万元，其中张先炳出资1,400万元，占公司注册资本的70%，张立斌出资600万元，占公司注册资本的30%，企业类型为有限责任公司。公司注册地址：武汉市东湖新技术开发区华师园北路8号，公司法定代表人：张先炳。公司经营范围：生物降解新材料及制品的技术开发、生产、销售；工业园区厂房租赁。公司现有占地面积为23,628.60平方米（折合35.44亩）。拥有“PSM”专用生产线3条；机械加工设备生产线1条及相关的配套设备、设施。主导产品为“PSM”片材和粒料，年生产能力为1万吨。公司现有员工120人，其中：中、高级职称人员25名，常年聘请国内多位资深的高分子化学、生物工程、淀粉专业、机械制造专业等方面的教授和科研专家。根据《中华人民共和国公司法》及公司章程规定，公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司已建立各负其责、责权统一、运转协调的法人治理结构。公司下属成套专用设备研发中心、生物降解材料及制品的研发生产中心、生物降解技术推广中心，设有开拓发展部、国际市场部、国内市场部、财务部、人力资源部、行管办等部门。公司研发的可塑淀粉生物全降解材料是人类新一代生态环境材料，即PlystarchMaterial，简称“PSM”121 。该材料及生产制造技术通过了湖北省科技厅科技成果签定，评定为“主要技术指标达到国际先进水平”，并被湖北省科技厅评为“湖北省重大科技成果”。公司发明“PSM”生态环境新材料及其专用机械设备取得了专利号分别为“01138290.2”和“02115416.3”国家发明专利。公司用“PSM”新材料生产的一次性生物全降解餐饮具，经国家质检中心和铁道部产品质量检验中心等多家权威机构的系统检测、各项指标均优于GB18006.1--1999的技术要求，其降解性能、使用性能、卫生指标均优于国内其它类似产品。公司于2004年8月18日通过了ISO14021环境标志认证，2004年10月通过了由BSI（英国标准组织）国际权威认证公司组织的ISO9001:2000和ISO14001:1996国际质量管理体系认证；生物降解片材2003年9月和2004年4月分别通过了国家塑料制品质量监督检验中心和湖北省疾病预防控制中心科技成果鉴定，产品符合国家GB/T19276.1-2003和GB/T19277-2003标准；可塑性淀粉生物降解薄膜于2004年4月通过了国家塑料制品质量监督检验中心科技成果鉴定，产品符合国家ISO14855标准；玩具类产品于2004年5月通过了欧盟验证，符合欧盟EN71标准；食品类包装产品于2004年6月通过了美国医药食品监督管理局验证，产品符合美国F.D.A标准。公司被武汉市科学技术局授予“高新技术企业”，公司材料及生产制造技术被湖北省科技厅评为“湖北省重大科技成果”，公司发明技术专利获尤里卡国际发明专利金奖，获香港国际发明专利，公司是国家生物降解材料标准工作小组(BMG)成员单位，公司负责起草的生物降解材料国家标准经国内外专家审查获得通过。公司生产的“PSM”121 材料2005年6月获得第九届中国国际环保产品金奖。公司是武汉市农业产业化重点龙头企业。公司近三年主要会计数据和财务指标：单位：万元项目2004年2005年2006年主营业务收入1,237.124,596.584,117.97主营税金及附加0.41.48利润总额192.85955.88562.22净利润192.85955.88562.22资产总额5,349.687,289.629,459.62负债总额1,036.271,605.222,936.28股东权益4,313.415,684.396,523.33资产负债率19.3722.0231.04注：公司2004年—2006年度会计报表业经湖北明敬会计师事务有限公司鄂明敬审字[2007]第109号审计报告审验。 3、可行性研究报告编制依据（1）国家发展和改革委员会办公厅发改办高技（2006）2352号《国家发展改革委办公厅关于2006年新能源等高技术产业化专项项目的复函》文件。（2）湖北省发展和改革委员会办公室《关于转发〈国家发展改革委办公厅关于2006年新能源等高技术产业化专项项目的复函〉的通知》（鄂发改办发[2006]168号）。（3）公司“可塑淀粉生物降解材料产业化”国家高新技术产业化项目资金申请报告。（4）2006年4月武汉新江城环境事务咨询有限责任公司出具的121 可塑淀粉生物降解材料产业化项目《建设项目环境影响报告表》。（5）武汉市环境保护科学研究院出具的《建设项目环境保护审批登记表》。（6）2007年6月25日武汉市江夏区城市规划管理局颁发的《建设用地规划许可证》（编号2007105）；（7）2007年9月6日武汉市江夏区城市规划管理局颁发的《建设工程规划许可证》（编号200729）；（8）2007年8月4日武汉江夏区建筑管理站颁发的《建筑工程施工许可证》（编号4201222002032213101）；（9）2007年8月28日武汉市公安局江夏分局消防大队出具的《关于同意武汉华丽生物材料有限公司新建综合楼工程施工设计的消防审核意见》（夏公消建审字（2007）A025号）；（10）武汉市洪山建筑设计院《武汉华丽生物材料有限公司生产工业园初步设计说明书》；（11）武汉华丽生物材料有限公司提供的技术方案、产品方案、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规；（12）武汉华丽生物材料有限公司的近期发展目标、规划和相关基础资料及调查资料；（13）武汉华丽生物材料有限公司关于编制可行性研究报告的委托书。121 4、项目提出的理由和过程（1）项目建设是为了有效促进“PSM”生物降解材料产业化需要。项目单位通过多研发的可塑淀粉生物全降解材料（PSM），获得国家和世界发明专利，拥有完全的自主知识产权，通过了欧盟生物降解技术认证，其各项技术指标已经达到并超过欧美先进水平，处于国内领先地位，填补了我国在该领域产业化的空白，被列入国家重点新产品科研项目。根据《国家发展改革委办公厅关于2006年新能源等高技术产业化专项项目的复函》（发改办高技[2006]2352号）和《省发改委办公室转发〈国家发改委办公厅关于2006年新能源等高技术产业化专项项目的复函〉的通知》（鄂发改办发[2006]168号），项目单位可塑淀粉生物降解材料高技术产业化项目列入国家“十一五”新材料规划发展的重大项目，该公司被列入国家生物质工程优先示范产业基地。批复要求项目单位积极开展相关工作，编制项目实施方案，按照国家有关招标投标的法律法规做好招标工作，组织项目建设。把公司研发的可塑淀粉生物全降解材料实现产业化，对推进高技术产业化，是做强做大高技术产业，促进产业技术升级，培育新兴产业，推动经济结构调整，提高企业核心竞争力的重要举措。同时对促进武汉城市圈综合配套改革试验区发展，建设资源节约型、环境友好型社会，降低环境污染，促进武汉生物产业发展具有重大战略意义。（2）项目建设是为了用生物基材料替代化学材料的需要。121 生物产业将成为继信息产业之后世界经济中又一个新的主导产业。生物科技革命将为人类社会发展提供新资源、新手段、新途径，引发医药、农业、能源、材料等领域新的产业革命，有效缓解人类社会可持续发展所面临的健康、食品、资源等重大问题，生物产业具有广阔的发展空间。预计到2020年，生物基材料将替代10%-20%的化学材料。继信息产业之后，生物产业将逐渐成为未来全球经济社会发展的又一重要推动力。由于天然高分子材料具有良好的生物降解性和资源可持续性，因此，开展生物降解材料的研究和应用，已引起世界各国政府的高度重视。目前，一些国家视降解塑料为继金属材料、无机材料和高分子材料之后的第四种重要应用材料，且已成为各工业发达国家争相研制和开发的重点。尤其近年来，国际上生物降解塑料的发展较为迅速。其产品已广泛应用于包装领域。但目前，世界上还没有一家企业能够提供一种有效耐用可被市场接受的降解塑料。世界上仅有美国、英国、意大利和日本能生产完全降解塑料，以垄断数十亿美元的国际市场。全生物基降解塑料在国际产品方面已有四大品牌：美国的NOVON、意大利的Mater-Bi、英国的BLOPODT和日本的BLONLE，真正形成工业化生产的只有意大利的Mater-Bi。产品仍有不足之处，且产品的价格高达7000多美元／吨，很难大规模推广应用。项目单位成功地将植物淀粉进行了可塑改性，PSM材料及制品在完成其使用周期后100％的回归大自然，从原料选取到生产过程均不造成污染，是非常理想的生物基材料。（3）项目建设是为了保护生态环境，防治“白色污染”的需要。121 一次性的塑料制品（包括发泡的塑料餐盒、器具、包装材料和薄的塑料袋、膜、农用地膜等）在其使用后，由于缺少回收利用的价值，其中绝大部分被丢弃在环境中，主要集中于我市风景旅游区周围、河道和道路两侧、农田、湖泊和水塘中，以及城镇的各个角落，这不仅破坏了景观，造成了"视觉污染"，而且由于其具有在自然中难以降解的特点，对自然生态环境也造成了直接和间接的破坏。这种由废弃一次性的塑料制品通常多为白色，所造成的"视觉污染"和对自然生态环境的破坏被形象地统称为"白色污染"。"白色污染"造成的主要危害包括：①造成"视觉污染"：被随意丢弃在环境中的一次性的塑料制品给人们视觉上所造成的"脏乱差"感觉，它破坏了城市、农村和风景区的给人的景观美感，甚至会影响人们的工作和生活情绪，它也破坏了城市的市容卫生，给我市创建国家级卫生城市带来了很大的困难。②)造成对自然生态环境破坏：一次性的塑料制品由于其原料--高分子树脂具有极强稳定性的特点，它在自然环境状态难以降解，可以存在几百年，甚至上千年，这样大量、长久地日积月累，就会给自然生态环境造成破坏。③影响人体健康：近来研究发现以聚苯乙烯PS为原料的一次性发泡的塑料餐盒中残留一定量的苯乙烯单体，这对人体健康有害，国外发达国家已限制PS塑料在食品包装上的使用,或要求对其表面进行涂覆处理，目前已有杭州、武汉、重庆、哈尔滨、福州、广州、厦门、宁波、汕头、重庆、连云港等城市颁布了相应政策和法规，禁止本地、本部门使用一次性泡沫塑料餐具，而我市目前仍大量使用此类塑料快餐盒。项目单位开发生产的“PSM”制品121 ，外观与普通塑料无异。而且废弃焚烧时无黑烟无异味不产生黑色溶融滴落物，可自然降解。与以不可再生石油为主要原料的所谓“降解”塑料相比较，具有原料可再生、废品可回收利用和不可回收利用则可完全生物降解成二氧化碳、水的优点。其成本低于不降解的聚苯乙烯，具有极大的国内外市场竞争力。PSM材料推广和应用，将使我国的白色污染提前得到根治，意味着环保材料将进入一个革命性的时代。（5）项目建设是为了贯彻实施国家关于限制生产销售使用塑料购物袋的需要。塑料购物袋是日常生活中的易耗品，我国每年都要消耗大量的塑料购物袋。塑料购物袋在为消费者提供便利的同时，由于过量使用及回收处理不到位等原因，也造成了严重的能源资源浪费和环境污染。特别是超薄塑料购物袋容易破损，大多被随意丢弃，成为“白色污染”的主要来源。目前越来越多的国家和地区已经限制塑料购物袋的生产、销售、使用。为落实科学发展观，建设资源节约型和环境友好型社会，从源头上采取有力措施，督促企业生产耐用、易于回收的塑料购物袋，引导、鼓励群众合理使用塑料购物袋，促进资源综合利用，保护生态环境，进一步推进节能减排工作，国务院办公厅日前向各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构下发《关于限制生产销售使用塑料购物袋的通知》。通知指出，鉴于购物袋已成为“白色污染”的主要来源，今后各地人民政府、部委等应禁止生产、销售、使用超薄塑料购物袋、并将实行塑料购物袋有偿使用制度。自2008年6月1日起，在所有超市、商场、集贸市场等商品零售场所实行塑料购物袋有偿使用制度，一律不得免费提供塑料购物袋121 。该政策出如台后，国家发改委、湖北省和武汉市发改委及时始召见了项目单位法人代表，要求项目单位尽快制定实施方案，扩大“PSM”降解塑料购袋生产能力，首先保证超市、政府机关需求。（5）项目建设符合国家及地方发展规划和产业政策。A、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》提出“ 培育生物产业，发挥我国特有的生物资源优势和技术优势，面向健康、农业、环保、能源和材料等领域的重大需求，重点发展生物医药、生物农业、生物能源、生物制造。实施生物产业专项工程，努力实现生物产业关键技术和重要产品研制的新突破”。“发展新材料产业， 围绕信息、生物、航空航天、重大装备、新能源等产业发展的需求，重点发展特种功能材料、高性能结构材料、纳米材料、复合材料、环保节能材料等产业群，建立和完善新材料创新体系”。B、《国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知》（国发[2007]15号）提出“完善促进产业结构调整的政策措施。进一步落实促进产业结构调整暂行规定。修订《产业结构调整指导目录》，鼓励发展低能耗、低污染的先进生产能力。根据不同行业情况，适当提高建设项目在土地、环保、节能、技术、安全等方面的准入标准。C、《国务院关于发布实施〈促进产业结构调整暂行规定〉的决定》（国发[2005]40号）提出“121 加快发展高技术产业，进一步增强高技术产业对经济增长的带动作用。增强自主创新能力，努力掌握核心技术和关键技术，大力开发对经济社会发展具有重大带动作用的高新技术，支持开发重大产业技术，制定重要技术标准，构建自主创新的技术基础，加快高技术产业从加工装配为主向自主研发制造延伸。按照产业聚集、规模化发展和扩大国际合作的要求，大力发展信息、生物、新材料、新能源、航空航天等产业，培育更多新的经济增长点”。“充分发挥我国特有的资源优势和技术优势，重点发展生物农业、生物医药、生物能源和生物化工等生物产业”。“积极发展新材料产业，支持开发具有技术特色以及可发挥我国比较优势的光电子材料、高性能结构和新型特种功能材料等产品”。D、《国务院关于落实科学发展观加强环境保护的决定》（国发[2005]39号）提出“积极发展环保产业。要加快环保产业的国产化、标准化、现代化产业体系建设。加强政策扶持和市场监管，按照市场经济规律，打破地方和行业保护，促进公平竞争，鼓励社会资本参与环保产业的发展。重点发展具有自主知识产权的重要环保技术装备和基础装备，在立足自主研发的基础上，通过引进消化吸收，努力掌握环保核心技术和关键技术。大力提高环保装备制造企业的自主创新能力，推进重大环保技术装备的自主制造。培育一批拥有著名品牌、核心技术能力强、市场占有率高、能够提供较多就业机会的优势环保企业”。E、《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007年度）》（国家发展改革委、科学技术部、商务部、国家知识产权局公告2007年第6号）提出“生物材料及产品，用生物质生产聚乳酸、聚羟基烷酸、聚氨基酸和聚有机酸等生物可降解材料，可降解高分生产能耗与污染物排放。······发展一批生物可降解性和生物相容性好的塑料和功能高分子材料、高性能木基复合材料、陶瓷化竹木纤维新材料以及新型炭质吸附和其他功能材料”。121 F、《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006━2020年）》提出“重点研究开发满足国民经济基础产业发展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性能工程塑料，轻质高强金属和无机非金属结构材料，高纯材料，稀土材料，石油化工、精细化工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健康功能的绿色材料”。“促进环保产业发展。重点研究适合我国国情的重大环保装备及仪器设备，加大国产环保产品市场占有率，提高环保装备技术水平”。G、《国务院关于印发实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）〉若干配套政策的通知》（国发〔2006〕6号）提出“完善促进产业结构调整的政策措施。进一步落实促进产业结构调整暂行规定。修订《产业结构调整指导目录》，鼓励发展低能耗、低污染的先进生产能力。根据不同行业情况，适当提高建设项目在土地、环保、节能、技术、安全等方面的准入标准。H、国家发展改革委《生物产业发展“十一五”规划》提出“生物制造。按照走新型工业化道路的要求，大力发展生物基产品，实现对化石原料的部分替代。加快用生物技术改造传统产业的生产工艺，减少工业生产能耗与污染物排放”。“121 以替代石油化工产品、降低成本为重点，通过关键技术突破和产业化示范，加快推进生物基高分子新材料、生物基绿色化学品、糖工程产品和新型炭质吸附材料规模化发展，缩短与发达国家的差距。到2010年，淀粉基可生物降解塑料达到年产20万吨级规模，其他可生物降解功能高分子材料达到年产10万吨级规模”。I、《湖北省经济和社会发展第十一个五年（2006—2010年）规划纲要》提出“生物技术与新医药产业。重点发展生物医药、生物农业、生物能源、生物环保等产业。大力发展农业生物技术产品、生物医学工程产品、新型医药制剂、现代中药等优势产品，积极培育优质高产农作物新品种和畜禽品种，加快生物农药、生物肥料、生物兽药的研发和产业化。在东湖、江夏、葛店三个开发区布局建设化学原料药和生物医药、中药现代化、农业生物产业化、技术研发和服务等特色产业聚集地”。J、《湖北省高新技术产业发展“十一五”规划》提出“大力发展生物技术与新医药产业。培育我省高新技术产业的新优势，建设我国重要的生物医药产业基地”。“新型功能材料及精细化工材料：重点发展工程塑料及合金、聚烯烃及改性材料、合成纤维、新型农药、涂料、染料及中间体、有机硅氟材料等。推进福星科技子午轮胎钢帘线，华丽环保可塑淀粉生物降解材料···等项目建设”。K、《湖北省环境保护十一五规划》提出“培育环保技术服务市场，形成以市场为导向的环保技术推广转让机制。要通过环境法规、标准、技术政策、示范工程和重点技术的实用技术等引导环保产业发展。大力发展环保制造业，形成具有自主知识产权和专业化优势的环保企业，提高我省环保产品的竞争力”。L、《武汉市国国民经济和社会发展第十一个五年总体规划纲要》提出“121 重点实施光电子产业化、新一代移动通信产业化、计算机软件及信息服务产业化、生物技术及新医药产业化、新材料产业化、先进制造技术产业化、先进环保与新能源产业化、传统产业高新技术化、信息网络基础设施建设、重大产业技术开发与创新能力建设十大专项。到2010年，高新技术产业增加值占全市生产总值的比重达到18％左右”。“环保产业。围绕环境保护和环境治理技术、产品与装备的发展，重点培植烟气脱硫除尘、污水处理、环保材料包装、资源综合利用和环境服务等优势领域，增强系统集成能力，形成产业优势和特色”。M、《湖北省科技发展“十一五”规划纲要》提出“生物技术产业。加强生物技术在工业领域的应用，提高酶工程和代谢工程的应用能力，降低原材料、水资源及能源消耗，减少污染排放，大力发展高效、清洁的绿色生物制造，加快生物工业技术及产业的发展”。N、《国务院关于印发国家环境保护“十一五”规划的通知》（国发〔2007〕37号）提出“积极促进环保产业发展。以环境保护重点工程为需求，以环保示范工程为依托，以标准化、系列化、国产化、现代化为导向，自主创新和引进消化吸收相结合，大力发展环保装备制造业。以环境影响评价、环境工程服务、环境技术研发与咨询、环境风险投资为重点，以市场化为主体，积极发展环保服务业。制定发展规划，推进技术进步，加强行业自律，规范市场行为，促进公平竞争，推动环保产业健康发展。加大对外开放，实施引进来、走出去战略，支持各类所有制企业进入环保产业。培育一批具有自主品牌、核心技术能力强、市场占有率高、能够提供较多就业机会的优势企业和企业集团，使环保产业成为国民经济的新兴支柱产业”。121 P、《高技术产业化“十一五”规划》（发改高技[2007]3662号）提出“生物产业领域，以将生物产业培育成为高技术领域的支柱产业和国民经济的主导产业为宗旨，大力发展基因工程药物、化学合成新药、新型疫苗与诊断试剂、现代中药、生物医学工程产品产业化，培育具有自主知识产权的生物医药大品种。继续推进转基因抗虫棉、超级稻等农业良种产业化，加快生物农药、生物肥料等绿色农用生物产品的广泛应用，促进优质高效农业的发展。积极开展非粮原料燃料乙醇、生物柴油、生物质发电、生物基材料、微生物制造、生物环保等产业化示范，培育壮大生物能源、生物制造产业”。“生物质工程专项，大力推进具有重要经济价值和社会意义的完全可降解生物塑料、生物基功能高分子新材料、生物基绿色化学品、糖工程产品和新型炭质吸附材料的产业化，促进绿色生物材料的大规模应用，实现对石油化工产品的部分替代。加快微生物制造在高能耗、高物耗、高水资源消耗以及环境污染严重的工业工程中应用，促进传统产业的绿色生产，为节能减排提供新的技术途径”。Q、《关于限制生产销售使用塑料购物袋的通知》（国办发[2007]72号）提出“一、禁止生产、销售、使用超薄塑料购物袋。从2008年6月1日121 起，在全国范围内禁止生产、销售、使用厚度小于0.025毫米的塑料购物袋(以下简称超薄塑料购物袋)。发展改革委要抓紧修订《产业结构调整指导目录》，将超薄塑料购物袋列入淘汰类产品目录。质检总局要加快修订塑料购物袋国家标准，制订醒目的合格塑料购物袋产品标志，研究推广塑料购物袋快速简易检测方法，督促企业严格按国家标准组织生产，保证塑料购物袋的质量。二、实行塑料购物袋有偿使用制度。　超市、商场、集贸市场等商品零售场所是使用塑料购物袋最集中的场所，而且目前大多免费提供塑料购物袋。为引导群众合理使用、节约使用塑料购物袋，自2008年6月1日起，在所有超市、商场、集贸市场等商品零售场所实行塑料购物袋有偿使用制度，一律不得免费提供塑料购物袋。商品零售场所必须对塑料购物袋明码标价，并在商品价外收取塑料购物袋价款，不得无偿提供或将塑料购物袋价款隐含在商品总价内合并收取。商务部要会同发展改革委制订商品零售场所塑料购物袋有偿使用的具体管理办法，并切实抓好贯彻落实，逐步形成有偿使用塑料购物袋的市场环境。”（6）项目建立是为了进一步提升企业技术装备水平的需要。由于我国目前还没有淀粉生物降解材料的专用生产设备，项目单位通过与科研单位合作，投入巨资研究以植物淀粉为主要原材料的成套设备及制备方法，经过不断探索和近千次试验、实践、改进，掌握了淀粉在高温作用、生物作用和光、水等自然条件作用下所发生的物理改性和化学改性的变化规律和生产原料的配方以及制备方法，终于完成了可降解材料成套设备的生产和产品工艺配方的科研攻关。项目单位自主研发的可塑淀粉生物全降解材料（PSM）获得国家和世界发明专利，拥有完全的自主知识产权，研发的“淀粉降解材料挤出片材机组和粒料机组”获得国家专利，专利保护期20年。为了提高企业的生产技术水平，项目单位拟通过项目建设，进一步加大生产设备的改良投入，扩大“PSM”可降解材料和降解材料专用设备生产能力，121 提高企业的整体技术水平，完成由速度型向质量与速度并重型转变，增强技术创新能力，降低生产成本，提高产品竞争力和经济效益，这对企业的生存和发展具有积极的现实意义和深远的战略意义。（6）项目建立是为了提高经济和社会效益。通过项目建设，拟将可塑淀粉生物降解材料生产能力由年产1万吨提高到4万吨，使生产经营保持良性循环，扩大产品出口。项目投产后达产年可新增200人就业，计算期内年均新增产品销售收入26,313.00万元、新增利润4,223.71万元、新增税收2,330.09万元，对根除“白色污染”，保护人类生存环境，优化产业结构、带动地方和周边经济的发展，提高产品国际竞争力、提升国内相关产业水平、促进“三农”问题解决和进一步发挥农业产业化龙头企业带动农民增收起到重要作用。二、项目概况1、项目建设地点2002年，根据《武汉城市总体规划》和经济发展布局，公司股东通过广泛的调查研究，有关技术人员对武汉周边可能用于厂址的多个地块进行现场勘察，了解其地形地貌、地质、公用设施、交通、洪水水位、现有建筑、构筑物情况，地下水位、防洪防涝情况，搜集了地块的规划图和地形图，向有关部门进行了咨询，对拟选地块进行了综合分析比较，并经多次讨论写出选址报告，并报武汉市江夏区人民政府同意，最后选定在原江夏区庙山经济开发区（现划归武汉东湖高新技术开发区）火炬路2号地块为武汉华丽生物材料有限公司建厂的地121 址。本项目位于武汉华丽生物材料有限公司厂内，利用现有预留地，占地面积约23,628.60㎡，详见地理位置示意图。华丽生物厂区位置武汉华丽生物材料有限公司地理位置示意图121 2、项目建设规模与目标（1）拟在现有生产厂房和装置的基础上进行扩建厂房8,878.00平方米，新增设备162台套，其中：主体工程设备123台套、辅助工程设备8台套、公用工程设备器具31台套，使可塑淀粉生物降解材料生产能力由1万吨/年提高到4万吨/年，年新增生产能力3万吨，建成国家生物质工程优先示范产业基地。（2）产品符合国家ISO14851、GB180061-1999标准和欧盟生物降解技术认证；玩具类产品符合欧盟EN71标准；食品类包装产品符合美国F.D.A标准。（3）生产线设计要充分考虑柔性，使可塑淀粉生物降解材料产品系列化、多品种。（4）项目建成达产后将实现“有项目”营业收入（计算期平均）35,012.73万元，增量营业收入（经营期平均）28,371.00万元，“有项目”年出口创汇2900万美元。（5）注重环保与安全卫生，对污染物进行有效治理和采取有效的安全卫生措施，节能减排达到国家和地方规定的标准。安全和工业卫生极大改善，减轻和消除工厂生产对环境和职工健康的危害。（6）产品成本与售价应具有竞争力，经济效益指标要在行业平均水平之上。3、主要建设条件（1）项目建设技术条件武汉华丽生物材料有限公司现有研发人员20121 人，其中硕士以上学历的有19人，聚集了王世和、胡汉杰、瞿金平、彭少贤、汤亚杰、刘立建等多位全国知名的资深的高分子化学、生物工程、淀粉工程、机械制造专业方面的专家教授和科研人才。经过近五年的研发生产，PSM及制品已形成规模化生产能力，产业基础良好，生产稳定，生产过程中无污染。产品具有耐水、耐油、耐温、无毒、无害等特点，通过经国家塑料制品检测中心和铁道部产品质量检验中心等多家权威机构的系统检测、各项指标均优于GB18006.1--1999的技术要求，其降解性能、使用性能、卫生指标是均优于国内其它类似产品。项目主要管理及研发人员组成人员名单姓名性别出生年月职务/职称最高学历承担的主要工作所在单位张先炳男1949董事长高工硕士总负责人、PSM材料研究武汉华丽生物材料有限公司王世和男1954总工程师教授硕士技术负责人、有机合与高分子化学材料研究张立斌男1975副总/工程师硕士供销负责人胡卫庭男1969财务部长/注册会计师学士财务负责人白娟女1976技术部长/工程师硕士高分子材料研究彭少贤男1963教授博士化学工程湖北工业大学汤亚杰男1962教授博士生物工程湖北工业大学刘立建男1955教授博士高分子化学材料武汉大学（2）项目建设资源条件本项目生产用原料资源为植物淀粉，植物淀粉多存在于植物的果实、种子及根、块根、鳞茎或根茎中,121 在自然界中分布很广，是高等植物中常见的成份，也是碳水化合物储藏的主要形式，是最丰富的可再生资源之一。淀粉种类很多，一般按来源分主要有四类，分别是薯类淀粉、豆类淀粉、禾谷类淀粉和其他淀粉。项目生产所需的植物淀粉主要以薯类淀粉、豆类淀粉为主。薯类是适应性很高的高产作物，在我国以甘薯、马铃薯和木薯等为主，豆类主要有蚕豆、绿豆、豌豆和赤豆等。我国是种植薯类和豆类作物大国，全国薯类面积和产量分别占粮食总计的8％和6.1％。甘薯除青藏高原外，各地均有，以黄淮海平原，长江中下游、珠江流域和四川盆地最多。黄淮海平原和长江中下游以夏秋薯为主，华南沿海以秋冬薯为主，内蒙古东部及东北三省以春薯为主。马铃薯主要分布在东北、内蒙古和西北各地。木薯集中分布在南岭以南的两广、滇南。豆类作物在全国各地均有种植。项目生产用淀粉原料必须是在提炼了淀粉中的安基酸、葡萄糖和蛋白质后的剩余部分，属于工业淀粉，一般淀粉厂均能生产，原材料资源丰富，供应有保障。（3）项目建设市场条件“PSM”材料是将薯类、豆类植物淀粉直接进行化学反应和物理改性，成为可塑可降解材料，是一种不依赖于石油资源，以淀粉和维生素等为碳源的可再生资源，是通过生物技术转化为聚合物的绿色材料。 可用于一次性餐具、酒店用品、工业包装、电子产品外壳等领域。在我国石油资源短缺、能源严重依赖进口、白色污染十分严重的背景下，推动生物降解材料的应用乃至催生一个新的生态塑料产业，是产业转型的一个重大方向。121 由于人类的生产和生活活动在自然界中遗弃了很多不能自然降解的塑料制品，造成的白色污染是世界各国在工业化之后遇到的最严重的环境和社会问题之一。在过去的50年中，石油塑料和各种聚合物在包装上的应用增长是惊人的，对此国内外已经提出了很多解决方案，但大都只能部分解决污染问题或用污染转移的方法来掩盖。现在很多发达国家已经通过立法来减少非环保塑料的使用，我国也作出相应的规定。这些都为生物可降解材料的开发使用提供了很好的机遇。（4）项目建设交通运输条件项目所在地位置与武黄高速公路、武汉中环、武汉外环、京珠、沪蓉、汉十高速公路连为一体，距武昌火车站仅6公里，有利于产品、设备、建筑材料和原材料运输。因此，交通运输条件完全符合项目要求。（5）项目建设社会依托条件本项目建设地位于厂内，利用现有预留空地，能满足扩建改造要求。厂区平整，选址场（厂）地势平坦，无需进行场地平整，周围基础设施已达六通，项目所在地医院、学校、宾馆等文化福利设施可充分利用，项目单位现有70生产工人，无须特种技术工人，普通工人经培训后就可以生产操做，人力资源有保障。武汉东湖开发区能提供建厂所需的公用设施，可节约投资成本。（6）项目建设环保条件本项目在生产过程中会产生废气、噪声和固体废物，在采取相应污染防治措施后，各污染物能达标排放，不会对环境保护目标产生不良影响。从环境保护的角度，该产品较传统产品对环境的影响小，生产过程中产生的各污染物也能得到有效控制。本项目环境影响情况业经武汉新江城环境事务咨询有限责任公司出具了环境评价报告，并经武汉市环境保护科学研究审核，武汉市江夏区环保局批准、认可。121 4、项目建设投入总资金及效益情况（1）本项目新增投入总资金8,587.54万元，其中：建设投资5,855.35万元、建设期利息154.80万元、流动资金2,577.39万元。（2）项目效益情况：根据武汉华丽生物材料有限公司提供的技术方案、产品方案、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规，报告编写分析人员在尽职调查的基础上，本着严谨、负责、客观、公正的原则进行了科学的论证，经论证本项目经济效益情况良好。主要经济评价指标测算表序号名称单位数量一财务数据　　1新增总投资万元8,587.542新增固定资产投资万元5,948.153新增项目资本金万元3,431.934增量营业收入（经营期平均）万元28,371.005增量营业税金及附加（经营期平均）万元97.066增量总成本费用（经营期平均）万元25,098.147增量利润总额（经营期平均）万元3,074.018有项目营业收入（计算期平均）万元35,012.739有项目营业税金及附加（计算期平均）万元119.2710有项目总成本费用（计算期平均）万元31,639.8511有项目利润总额（计算期平均）万元3,033.3512有项目所得税（计算期平均）万元758.3413有项目税后利润（计算期平均）万元2,275.01二财务评价指标　　1销售利润率(有项目)%8.66%2投资利润率(增量)%35.80%3增量财务内部收益率（所得税前）%43.44%4增量财务净现值（所得税前）万元11,162.085增量投资回收期（所得税前）年3.716增量资本金收益率%66.89%121 7资产负债率（经营期第1期）%50.68%8利息备付率（偿还期内平均）　8.119偿债备付率（偿还期内平均）　3.1210增量总投资收益率%38.14%11增量资本金净利润率%67.33%5、主要技术经济指标121 三、存在的问题与建议1、本项目市场前景广阔，经济效益显著，对武汉华丽生物材料有限公司起着举足轻重的作用。由于“PSM”材料属于新一代生物降解材料，与现有市场上的塑料材料相比，在硬度和韧性方面还存在一定差异，新产品入市还存在一个市场认同的过程，加之国内环保意识还较淡薄，国内市场的接受程度存在不确定性。近几年来，党和政府非常重视环保工作，宣传力度加大了，全民环保意识也普遍提高了，并将创建资源节约型和环境友好型社会作为经济可持续发展的重要组成部分，特别是近期国务院办公厅出台了限制生产销售使用塑料购物袋的规定，加之武汉城市圈经国务院批准，成为“全国资源节约型和环境友好型社会”建设综合配套改革试验区。从政策和税收方面支持和鼓励大力发展环保产业，其市场前景非常好。因此，建议有关方面尽快批准项目建设，项目各方共同努力，使项目尽快建成投产。同时项目业主要采取切实可行的措施，控制和规避风险，以实现预期的效益。2、“PSM”生物降解材料的用途非常广泛，但材料要制成产品必须依赖于下游产品的开发延伸，延伸开发是要靠众多专家和企业来完成的，它是一个庞大的系统工程，若仅靠项目单位本身来完成是不太现实的。目前“PSM”材料制品范围比较单一，下游延伸产品及配套生产厂家在国内处于起步阶段，加之国内目前还没有一家生产专用“PSM”材料制品生产设备的厂家，可能对项目的发展造成不利影响。因此，项目投产后培植下游厂家及产品延伸开发，注意防范工业化生产的风险。3、 项目投产后使用的主要能源是电力，年耗电量约1,000万度,121 电费占本公司经营成本的2.22%左右。因此，及时、充足的电量供应和稳定的电价是公司进行正常生产和获得稳定收益的前提。目前武汉市电力供应的价格为0.75元/千瓦，则公司每年的电费支出约为750万元。在其他因素不变的前提下，如果电力价格每增减10%，则公司的生产成本将相应增减75.00万元，这将直接影响公司的利润总额。因此如果供电不及时、不充足特别是电价上涨，都会直接影响公司的经济效益。4、项目所在地处于东湖高新技术开发区汤逊湖畔，项目生产生活排放物主要是粉尘、COD、BOD、SS，外排废水的最终受纳水体为汤逊湖，汤逊湖属于武汉重点保护水域，《武汉市生态环境保护十一五规划》提出“实施汤逊湖水系污水截污工程，制订水环境容量与污染物排放总量控制计划，严格执行汤逊湖水系的产业发展规划，限制工业园区规模，实行工业污染集中控制管理，严格限制印染、医药、化工企业的无序发展，严格禁止工业污水直接排湖”。因此，项目投产后一定要提高淀粉资源利用效率，对生产过程中产生的粉尘，要配备旋风除尘装置和脉冲除尘设备，废气排放达到《大气污染物排放标准》表2中的二级标准，做好清洁生产和节能降耗，控制和消除生产生活废水对汤逊湖的污染，减少废水、废气等污染物排放量，在汤逊湖污水处理厂尚未正式投入运行前，一定要投资建设污水处理站，进行污水达标处理，做到稳定达标排放，实现环境与社会的协调发展，是保证本项目可持续发展的基础。5、为了发展生物基材料等新材料行业，国家在政策给予大力支持，截止到目前，国家先后通过国家发改委高技术产业化新材料专项目、国家121 科技攻关计划、火炬计划、863计划、973计划、国家自然科学学基金、中小企业创新基金等七个项目大力支持生物基材料等新材料行业发展。同时，国家还加大生物基材料等新材料行业科技攻关经费支持，每年投入经费在5亿元以上。为了加快推进生物能源和生物材料等生物产业的发展，2007年6月国家将武汉市列为“国家生物产业基地”，这是继武汉“国家光电子产业基地”之后，武汉被授予的第二个国家级高新技术产业基地。所有这些举措，对推动和加快生物材料等新材料行业的发展产生了重大影响，我国新材料行业也由此步入高速发展期，下游需求剧增，投资价值凸现。由于生物基材料等新材料行业属新兴行业，规模优势、技术优势和发达国家相比还存在一定差距，一个突出特点是产量低，而下游行业需求巨大，这为生物基材料等新材料行业的发展提供了历史机遇。国家《生物产业发展“十一五”规划》提出，到2010年，淀粉基可生物降解塑料达到年产20万吨级规模，其他可生物降解功能高分子材料达到年产10万吨级规模。截至目前为止，国内能实现淀粉基可生物降解塑料的生产厂家很少，因此，项目单位一定要抓住难得的历史机遇，抢占市场制高点，进一步提升公司在管理、质量、技术以及品牌方面的核心竞争优势加快建立和健全企业ERP、电子商务平台和自动控制等技术，提高企业信息化水平和市场快速反应能力，提高产量，扩大销售，加快规模化发展进程。第二章市场预测一、产品主要特点和用途（1）几种主要降解材料比较121 　　根据降解方式不同，目前，主要分为五大类：双降解塑料；纸制品；草纤维；聚丙烯；全生物降解包装材料。　　A、双降解塑料：在塑料里面加淀粉称为生物降解塑料，加光降解引发剂称为光降解塑料，同时加入淀粉和光降解引发剂的称为双降解塑料。双降解塑料由于不能完全降解成分子状态，只能降解成小碎片或粉末，对生态环境的破坏一点不能减弱，反而更甚；光降解塑料和双降解塑料中的光敏剂有不同程度的毒性，有的甚至是致癌物。1995年美国FDA(RoedandDrugAdministration食品和药物管理局的简称)就明文规定光降解塑料不能用于接触食品包装。光降解引发剂大多是由蒽、菲、茂、苯酮、烷基胺、蒽醌及其衍生物组成，这几种化合物哪一种都是有毒物质，接触久了会致癌。这些化合物在光照下产生自由基，而自由基在衰老、致病因素等方面都会对人体产生很大的影响，这是人所共知的，并且对自然环境造成的危害很大。　　B、聚丙烯：聚丙烯是在原国家经贸委发出“禁止一次性发泡塑料餐具”的6号令之后，在我国市场才开始逐渐形成起来的。因为原国家经贸委禁止的的“发泡塑料”，没有禁止“非发泡塑料”制品，一部分人则钻了国家政策的空子。聚丙烯的毒性已经引起北京市政府学生营养餐办公室的注意，北京已经开始禁止聚丙烯餐具在中小学生中使用。121 　　C、草纤维类包装材料：由于草纤维类包装材料的颜色、卫生、能耗问题难以解决，限制了该类材料的应用。1999年12月由原国家经贸委组织，国家技术监督局颁发包装材料的标准中，对包装材料的颜色、卫生、重金属作为重点考察项目，限制了该类材料在市场的应用。而且草纤维类包装材料强度问题也没有解决，不能作为家电及仪器的防震包装，成本较高。　　D、纸制品包装材料：出于纸制品包装材料需要大量的纸浆，而且根据不同的要求还加入大量的木质纸浆(如方便面碗需要加入木质纸浆85-100%，才能保持方便面碗的强度和挺括)，这样纸制品所用的纸浆前期污染十分严重，木质纸浆对于自然资源的影响也是相当大的。所以，其应用受到限制。美国上世纪80年代大量使用纸制品包装制品，到现在已基本由淀粉类生物降解材料所代替。　　C、全生物降解包装材料：90年代初，我国同美国、德国、日本和韩国等发达国家相继开展以淀粉为原料的生物降解包装材料的研究，取得了可喜的成果。生物降解型聚合物作为一种可自然降解材料，在环境保护方面起到了独特的作用，其研究和开发也得到了迅速发展。所谓生物降解材料必须是能被微生物完全消化，并只产生自然副产物(二氧化碳、甲烷、水、生物质等)的材料。淀粉是一年生植物的果实，可以是大米淀粉、玉米淀粉、土豆淀粉、红薯淀粉、木薯淀粉等。淀粉作为一次性包装材料，生产和使用过程中无污染，而且使用后可做饲料，用于鱼及其他动物的喂养，也可降解后做肥料。（2）可塑淀粉生物降解材料（PSM）材料的特点和用途作为天然高分子化合物的植物淀粉，因其在含水状态下湿强度低和在失水状态下的脆弱等固有性能特征，通常被认为不可独立作为材料生产制品。而公司生产的可塑淀粉生物降解材料“PSM”是以植物淀粉为主要原料，“PSM”工艺让植物淀粉通过可降解的助剂在化学作用下,121 打破淀粉原有的分子链结构,使其重新排列组合,实现对淀粉的彻底改性和充分塑化,较好地解决了淀粉与可生物降解高分子树脂相容。将淀粉转化成集刚性、韧性、柔性和弹性于一体的可热塑加工的“PSM”材料。这种材料的淀粉含量可达到80%以上,在自然界(常温25℃)微生物作用下可在半年内分解为二氧化碳、水及少量矿物质。“PSM”材料可100%回归大自然,从原料选取到生产过程均不造成污染。“PSM”具有原材料资源丰富可再生、生产成本低、生物降解性能好等诸多优点，“PSM”材料可广泛应用于食品包装、购物袋、一次性容器、一次性餐具、酒店洗漱用品、玩具、农用薄膜、家用电器外壳等领域。二、国内外需求情况预测  据统计,1999～2005年间全球生物聚合物（又称为生物降解塑料）生产能力大大增长,己达到2005年约29万吨/年。在欧洲,消费量己从2001年2万吨增加到2005年8万吨,到2015年,消费量将增加到约100万吨。另外,欧盟使用生物聚合物的长期替代潜力估计将提高到1500万吨,生产能力可望达到现有塑料生产量约1/3。据巴斯夫公司预测,在2010年前,生物降解塑料需求的年增长率大于20%。   谷物生产聚合物的制造商Cereplast公司在2006年3月初召开的美国谷物培育者协会年会上称，生物聚合物的价格水平现巳可与石油为原料的塑料相竞争。美国纳米技术的进步使这一工艺技术可在较低的温度下与聚合物加工优势结合在一起。Cereplast公司称,以常规石油原料制造的基础树脂目前价格水平为0.62～1.60美元/磅,121 而生物塑料价格范围为0.60～1.62美元/磅。这表明,世界上由生物制造的塑料取得很大进展,其价格巳与传统的石油制造的塑料相似。三、国内外 新型生物降解材料的开发现状由于石油资源日益枯竭，新型生物降解材料已成全世界研发的热点，目前，全世界已开发的生物降解材料主要包括聚乳酸、聚羟基烷基酸酯、聚丁二酸丁二醇酯、1,3-丙二醇(PDO)、聚羰基酯、聚羟丁酸酯(PHB)、糖类-肽混合共聚物和可塑淀粉生物降解材料(PSM)等。1、聚乳酸(PLA)   聚乳酸是由可再生资源如谷物生产的可生物降解的聚合物。在聚乳酸生产路线中,乳酸单体首先通过谷物淀物水解为葡萄糖,葡萄糖由发酵过程转化为乳酸钠,由此来制备。乳酸进一步浓缩,然后按照缩聚(形成预聚合物)、热解聚(形成二丙交酯)、开环聚合和解聚顺序进行聚合。得到聚乳酸的分子量高达75000g/mol。聚乳酸是迄今认为最有市场潜力的可生物降解聚合物,现全球生产能力为2.5万吨/年。    2、聚羟基烷基酸酯(PHA)   生物法合成新型高分子材料生物聚酯已经成为一个新材料生产、开发和应用的方向,该领域的研究充分体现了多领域、跨行业的现代科技产业特点,生物聚酯将在人类的环境保护、医药保健等方面发挥重要作用。生物可降解塑料以可再生的原材料为原料,可望在许多应用中替代传统聚合物。但是因生产费用较高,和受到性能与可加工性的限制,发展还较慢。然而据称,美国Metabolix公司推出聚羟基烷基酸酯(PHA)121 生物聚合物家族可望与现有产品,尤其是PE在价格和性能上相竞争,并可望最终替代50%的传统塑料。      3、聚丁二酸丁二醇酯(PBS)聚丁二酸丁二醇酯(PBS)是生物降解塑料材料中的佼佼者,用途极为广泛,可用于包装、餐具、化妆品瓶及药品瓶、一次性医疗用品、农用薄膜、农药及化肥缓释材料、生物医用高分子材料等领域。PBS综合性能优异,性价比合理,具有良好的应用推广前景。和PCL、PHB、PHA等降解塑料相比,PBS价格极低廉,成本仅为前者的1/3甚至更低;与其他生物降解塑料相比,PBS力学性能优异,接近PP和ABS塑料;耐热性能好,热变形温度接近100℃,改性后使用温度可超过100℃,可用于制备冷热饮包装和餐盒,克服了其他生物降解塑料耐热温度低的缺点;加工性能非常好,可在现有塑料加工通用设备上进行各类成型加工,是目前降解塑料加工性能最好的,同时可以共混大量碳酸钙、淀粉等填充物,得到价格低廉的制品;目前,国际上已有日本昭和高分子和美国伊士曼等公司进行了PBS的工业化生产,其年产规模分别为5000吨和15000吨。4、1,3-丙二醇(PDO)      杜邦公司和Tate&Lyle公司联合开发了专有的发酵和提纯工艺生产基于生物的1,3-丙二醇(PDO)。基于生物的1,3-丙二醇(PDO)将由杜邦公司生产,将投资1亿美元在美国田纳西州Loudon建设装置,生产的PDO用于生产聚酯(聚对苯二甲酸丙二醇酯PTT),商品名称为Sorona。   5、聚羰基酯121 德国Munster大学和McGill大学开发了生物途径生产新一代生物降解聚合物聚硫酯的技术,这种生物降解聚合物比生物技术得到的聚合物聚羰基酯Biopol(主要用于医药)性能又有改进。聚硫酯利用EscherichiaColi细菌将巯基烷基酸转化而成。   6、聚羟丁酸酯(PHB)夏威夷大学的夏威夷天然能源学院开发了从食品废料制造可生物降解聚合物聚羟丁酸酯(PHB)工艺。新方法与ICI工艺相比,因原材料费用微不足道而大大廉价,ICI工艺过程需从纯糖类和有机酸才能制取相关聚合物。新工艺采用厌氧细菌分解食品废物,释放出乳酸和丁酸作为副产物,这些酸类从浆液中取出,并在含有磷酸盐和硫酸盐的营养液中通过硅酮膜扩散进入含Ralstoniaeutropha细菌的充气悬浮体中,这些细菌将酸转化为聚合物,包括PHB,PHB用离心分离得到。如扩散膜由硅酮改为聚酯,被细菌转化的酸的比例就可调节,可产生较粘稠的可生物降解的聚合物聚3-羟基丁酸酯-3-羟基戊酸酯(PHBV)。采用该工艺,每100kg食品浆液可制取22kg聚合物。已有几家公司拟采用该工艺,包括亚洲废物管理公司。     7、糖类-肽混合共聚物,美国加州大学的化学家推出从碳水化合物和肽合成生物材料的设计新概念。这种设计概念采用单元组合途径构筑糖类-肽混合共聚物,作为高功能生物材料。ZhibinGuan领导的小组己从自然界存在最多的基块—糖和肽获取了这类材料。这种糖类-121 肽混合共聚物具有生物降解性。罗纳-普朗克(Rhone-Poulenc)公司发现了聚酰胺水解酶,可水解聚酰胺低聚物,可消化尼龙废料,为生物法回收尼龙废料打开了大门。8、可塑淀粉生物降解材料(PSM)由公司研发的以植物淀粉为原料制造可塑淀粉生物降解材料(PSM)的工艺成为国家重点推广的项目之一。“PSM”环保产品荣获中国国际环保产品展金奖。“PSM”是将植物淀粉直接进行化学反应和物理改性，成为新型可塑可降解材料。“PSM”可降解材料及制品与其他生物降解材料相比，具有如下技术特点：(1)“PSM”材料具有与同类非降解塑料制品相同和相近的应用性能和使用寿命；(2)“PSM”材料及制品在完成其应用功能和达到使用寿命之后，能较快的生物降解，而且使用后可做饲料，用于鱼及其他动物的喂养，也可降解后做肥料；(3)“PSM”材料及制品所选用的原材料是生物基材料，而其他降解材料所选用的原材料是石油基化学材料。生物基材料原材料是最丰富的可再生资源之一，是以保护生态环境为前提的；(4)“PSM”材料及制品生产和使用过程中无污染，不对环境造成新的污染；(5)“PSM”材料及制品采用先进微机数控全自动的生产设备，生产效率高、运行费用低；(6)“PSM”材料及制品的生产成本与其它降解产品相比低1/3，有极强的社会竞争力；121 (7)“PSM”材料热塑成型制得制品，淀粉含量达85%以上。四、产品目标市场分析1、总体目标公司2004年至2006年生产能力、产量以及出口量分别是：①2004年生产总量1500吨，其中：出口1200吨，创汇150万美元；②2005年生产总量5000吨，其中：出口3200吨，创汇450万美元；③2006年生产总量4600吨，其中：出口3000吨，创汇460万美元。项目投产后将根据国内外的定单及市场需求预测，拟年产可塑淀粉生物降解材料40,000吨，其中：HL—103注塑粒料20,000吨HL—102板材、片材12,000吨HL—101吹膜粒料4,000吨HL—104发泡粒料4,000吨2、市场占有份额分析科技部《中国生物技术发展报告》的数据显示，2005年我国塑料总使用量为2,500万吨—3,000万吨，估计到2010年将达8,000万吨。而生物降解材料就是可以代替普通塑料的产品。预计在未来几年内，生物降解塑料在一次性购物袋及包装领域每年需要约200万吨、农业地膜每年需要100万吨、一次性日用杂品和部分医疗材料每年需要约50万吨，因此可降解材料在中国市场潜力巨大。据统计,121 1999～2005年间全球生物聚合物（又称为生物降解塑料）生产能力大大增长,己达到2005年约29万吨/年。在欧洲，消费量己从2001年2万吨增加到2005年8万吨,到2015年,消费量将增加到约100万吨。另外,欧盟使用生物聚合物的长期替代潜力估计将提高到1,500万吨。因此，项目投产后年产量4万吨仅占世界未来消费量的4%。3、价格现状与预测由于项目单位生产的产品80%是直接或间接销售欧洲、美洲及东南亚地区，产品质量高于目前国内一般生物降解材料标准，近年来“PSM”产品的平均销售价格如下：单位：元/吨HL—101吹膜粒料HL—103注塑粒料HL—104发泡粒料HL—102板材、片材12,000.0010,000.0010,000.0011,000.00在项目测算中，考虑到人民币升值对公司出口带来的负面影响，在测算营业收入时将产品销售价格进行了降低调整，根据有关资料预测，本项目产品价格为：单位：元/吨HL—101吹膜粒料HL—103注塑粒料HL—104发泡粒料HL—102板材、片材11,000.009,500.009,500.0010,000.00随着社会经济的持续发展和石油资源逐渐枯枯竭，按照走新型工业化道路的要求，发展生物基产品，实现对化石原料的部分替代时代已经来临，估计“PSM”产品价格平均上升幅度为20～35％，因此，项目测算中采用的价格还有较大上升空间。121   4、主要竞争对手分析（1）卡吉尔(Cargill)-陶氏聚合物公司在美国内布拉斯加州布莱尔(Blair)兴建的14万吨/年生物法聚乳酸装置于2001年11月投产。这套装置以玉米等谷物为原料,通过发酵得到乳酸,再以乳酸为原料聚合,生产可生物降解塑料—聚乳酸。据称,这是目前世界上生产规模最大的一套可生物降解塑料装置。卡吉尔-陶氏聚合物公司计划投资17.5亿美元扩大该产品的生产能力,到2009年在美国的生产能力达到45万吨/年。加上技术转让在亚洲、欧洲和南美建设三套世界规模级装置,预计在10年后生产能力将达到100万吨。（2）欧洲可生物降解塑料生产商在耐温聚乳酸(PLA)开发和生产方面取得了突破。这种新的材料称为HycailXM1020,可耐温200℃而不变形。盛有脂肪和液体食品的材料经微波加热也不变形或应力破坏。用这种材料制作的杯子盛有橄榄油,可经受205℃下微波加热达30分钟。这种Hycail材料增强抗热性而不影响其他性质,如透明度、可加工性和强度。据称这种材料是PLA技术真正的戏剧性变化,它使PLA推向了高性能热塑性塑料领域。HycailPLA材料在荷兰Noordhorn的生产装置每年已生产数百吨,并准备建设产能至少为2.5万吨/年的大型装置。（3）日本电子产品大型生产商NEC公司己开始在其产品中采用生物塑料替代常规塑料。该公司到2010年将使其电子产品塑料部件的10%以上用生物塑料替代由石油制造的塑料。现在一些电子生产商已开始使用生物塑料。其关键材料将是由Kenaf纤维增强的特种聚乳酸(PLA),NEC公司己于2004年9121 月开始用于一些标准化插件。使用这种材料的手机外壳模型和手机也己展示。NEC称,添加kenaf纤维可提高Unitika公司品牌为Terramac的PLA的强度和抗热性能,使PLA的抗热温度可提高200℃以上。通过添加生物质基增塑剂和填充剂提高了抗冲击性能。据称,手机外壳约90%都可由生物质来制造。（4）日本东丽工业公司巳采用卡吉尔公司供应的PLA生产Ecodear纤维和树脂产品。该公司将通过其韩国子公司东丽Sehan公司(东丽持股90%和韩国Sehan公司持股10%的合资企业)工业化生产聚乳酸(PLA)薄膜和板材。东丽Sehan公司将投资10亿日元(850万美元)在韩国Gumi建设生产装置,设计生产5000吨/年Ecodear品牌的薄膜和板材。该装置定于2007年1月投产。食品容器使用PLA的需求在增长,韩国食品出口采用生物降解容器替代传统容器正在增多。东丽公司计划通过在日本新增能力以拓展其PLA业务,到2010年其销售额达到250亿日元。东丽公司也在采用其纳米合金技术开发基于PLA的功能性薄膜和板材,该技术可使多种聚合物组合在一起。这些薄膜耐热和抗冲,相当于石油基薄膜,并且有好的柔软性和高的透明性。东丽称,这种材料的应用目标包括需有耐热和抗冲的模塑板材,以及需有柔软性的包装和工业用途的薄膜。（5）巴斯夫公司开发了新的生物降解塑料材料,其组合了该公司可生物降解的、但基于石化生产的Ecoflex聚酯与基于谷物生产的生物塑料聚乳酸(PLA)。首次推出的EcovioLBX8145等级产品含有45%(m)PLA,PLA在化学上与Ecoflex聚酯相链接。将首次应用于购物袋柔性薄膜。商业化应用于2006年3月开始，2006年下半年推向亚洲和北美。巴斯夫将提供这些组分,由加工商将Ecoflex和PLA组合成软性或硬性配方,121 用于注模或深度冲压。   （6）清华大学、长春应化所、天津大学和同济大学等已在PLA和PHA(聚羟基烷基酸酯)领域开展了大量的研发工作,国内现已形成的10万吨/年乳酸、100吨/年PHA的生产能力,为加快PLA和PHA研发与生产做好了技术储备。目前国内越来越多的大型生物发酵和塑料加工企业参与了PLA和PHA的研发和生产,如华北制药厂、安徽丰原集团、广东星湖集团、上海同杰良生物材料有限公司、浙江海正集团有限公司、北京燕山石油化工股份有限公司等,为PLA和PHA产业化发展提供了强大的物质基础。   （7）哈尔滨市威力达公司与乌德-伊文达-菲瑟尔(Uhde-Inventa-Fischer)公司就合作建设世界第二大聚乳酸生产基地的技术引进取得实质性进展。该项目将于2007年下半年投产。瑞士伊文达-菲瑟公司研发的低成本连续式聚乳酸生产工艺,已在我国100余个企业应用。威力达公司拥有世界先进的生产装置和生产线,所生产的变性淀粉、葡萄糖等产品可成为聚乳酸的生产原料。双方吸收上市公司杭州中化国际集团的资金,三家联手合作,共同打造国内最大、世界第二的年产万吨生物降解性聚合物聚乳酸生产基地。该项目总投资4亿元,以威力达公司原有生产线为基础,建设占地2万平方米的乳酸生产线和聚合物生产线,以玉米为原料。预计投产后每年可生产聚乳酸1万吨。（8）聚羟基烷基酸酯（PHA）的开发始于上世纪70年代，当时,ICI公司采用天然土壤中微生物通过发酵过程生产PHA。同时,Massachusetts技术学院(MTI)开始采用工程化微生物生产PHA。MIT的工作导致1992121 年诞生了Metabolix公司。而ICI的技术诀窍转让给了Zeneca公司,此后此项业务出让给了孟山都公司。Metabolix公司于2001年从孟山都收购技术诀窍并与自有成果进行了融合。Metabolix公司于2004年与ArcherDanielsMidland(ADM)公司签约,将使PHA塑料推向大规模工业化,将建设5万吨发酵装置以生产这种聚合物,并组建50/50合资企业生产和销售这种聚合物。（9）中科院理化技术研究所工程塑料国家工程研究中心和扬州市邗江佳美高分子材料有限公司签署协议,合资组建扬州市邗江格雷丝高分子材料有限公司,将投资5000万元建设世界最大规模2万吨/年聚丁二酸丁二醇酯(PBS)生产线。目前,国际上已有日本昭和高分子和美国伊士曼等公司进行了PBS的工业化生产,其年产规模分别为5000吨和15000吨。此次在江苏扬州邗江建设的高相对分子质量PBS生产线规模居世界之首。这标志着中国生物降解塑料产业将开创大规模产业化的新纪元。PBS在热性能、加工性能和性价比方面在降解塑料中具有独特的优势。与国际常用的扩链法生产PBS相比,工程塑料国家工程研究中心开发的PBS在健康、卫生及应用于食品、药品、化妆品包装等方面具有显著的优势。该项目于2002年列入中科院创新工程项目,并得到国家重视,于2005年入围国家中长期科技规划指南,被列为环境友好材料重点攻关内容之一,成为国家层面重点推动产业化的生物降解塑料,赢得了产业化先机,成为国内生物降解塑料产业化的领跑者。PBS生产装置的建设,为中国生物降解塑料制品开发应用奠定了基础,相关技术也引起产业界广泛关注。与此同时,121 塑料制品行业对这一成果也给予高度重视和积极配合。上海申花集团、福建恒安集团等企业对PBS在一次性包装用品、卫生用品、餐具等领域的应用和推广进行了有效开拓。目前,上海申花集团PBS制品已经面市,改性材料、挤出片材已经小批量出口韩国。上海申花集团已与扬州邗江格雷丝高分子材料有限公司签署长期购货合同,从而形成了树脂、改性、制品完整的产业链。5、市场营销环境分析①宏观环境分析  当前“PSM”材料生产技术已成熟，并且在不断更新过程中，由于“PSM”材料具有以下几方面优点，所以它的市场前景非常广阔。“PSM”材料具有如下优点：A、生物可降解性良好。“PSM”产品使用后能被自然界中微生物完全降解，最终生成二氧化碳和水，不污染环境，对保护环境非常有利。B、“PSM”制品具有良好的使用性能，防水、防油、无毒无害、耐冷热性好（-20℃+130℃）。生产过程无“三废”排放，噪音低，符合环保要求。C、机械性能及物理性能良好。“PSM”材料适用于吹塑、热塑等各种加工方法，加工方便，应用十分广泛。可用于加工从工业到民用的各种“PSM”制品，如食品及日用品包装、一次性餐具、酒店用品、农业用膜、医疗卫生用膜、玩具、电子产品外壳等，市场前景十分看好。②微观环境分析“PSM121 ”材料是项目单位自主研发的新一代生态环保材料，并与国内多家科研院校建立了长期合作关系，并且有充足的资金投入来开发研究新产品，可以使产品系列化，由于目前“PSM”材料产品产量有限，市场需求巨大，特别是从2008年6月1日起，在全国范围内禁止生产、销售、使用厚度小于0.025毫米的塑料购物袋，将超薄塑料购物袋列入淘汰类产品目录，并在所有超市、商场、集贸市场等商品零售场所实行塑料购物袋有偿使用制度，作为塑料购物袋替代产品，“PSM”购物袋及制品市场前景更加广阔。而且在武汉东湖高新技术开发区投资建设该项目，得到国家发改委、湖北省和武汉市政府的大力支持，厂址选择和工人都不是问题。原料方面更简单，该地区有现成的淀粉供应，运输也很方便。6、SWOT分析（1）优势与劣势分析（SW）优势（Strengths）：①“PSM”材料所耗用的基础原材料是在植物淀粉提炼了安基酸、葡萄糖和蛋白质等有效营养成份后的剩余部分，属于食用淀粉的副产品，有利于农产品转化，是最丰富的可再生资源，符合国家循环经济发展的要求。②“PSM”材料是因其具有降解性能好、产品使用性能好和低能耗等特点，并且具有广泛应用前景的环保产品。③由于国际石油市场价格不断上涨，石油以及他的衍生物的价格必将进一步提高，找到它的替代品成为必然。④由于国家提倡“节能减排”的环境保护政策，使得项目单位121 的产品更能得到政策支持，另外随着环保观念的提升，人们也在日常生活工作中将更加注重环保用品的使用。⑤目前在国内没有上马“PSM”材料企业，国内无竞争对手，尽管已有几家上马生产其他类型生物降解材料，但年生产量都在2万吨以下，远远不能满足市场需求。因此，市场需求也是项目单位上马该项目的一大优势。⑥“PSM”材料以植物淀粉为原料，资源丰富可再生，生产成本低，武汉地区生产淀粉厂家较多，原料供应不是问题，还可以节省很大的运输费用。⑦项目单位技术力量雄厚，聚集了国内多位资深高分子化学、生物工程、淀粉专业、机械制造与加工专业等方面专家教授和科技人才，并与华中农业大学、武汉大学、湖北工业大学等科研院建立了长期技术协作关系，拥有完全自主知识产权，被列入国家重点新产品科研项目。⑧项目单位资金较雄厚，并得到了香港长江实业集团(CheungKongGroup)共同组建的长江流域创业基金的支持，可以在与香港瑞安集团、新世界集团、裕华百货、亚洲卫视、大生银行等财团合作的基础上，不断开发自主知识产权的新产品。劣势(Weakness)：①由于国内环保意识还较淡薄，国内市场的接受程度存在不确定性，有些厂家和消费者对环境保护认识不够，在生产产品过程中，不注意环保减排，面对这些企业，需要加强产品环保的宣传力度。让他们充分认识到“PSM”产品在实际生产应用过程中的巨大价值。②  国内市场已适应传统普通塑料制品，人们还存在着传统消费观念情况，对“PSM”材料制品性能价格敏感，国内市场开拓存在一定障碍。121 ③由于项目单位上马“PSM”项目只有四年多时间，延伸产品开发创新仍然有很长的路要走，所以，在短时间内还要加强与国内外科研机构进行全面的更深层次的技术合作，不断改进和提高“PSM”材料技术性能、应用范围，培植下游厂家及产品延伸开发。机会(Opportunities)：在现有生物降解技术逐渐成熟的情况下，全国生物降解材料生产厂商的规模并不大产量有限，公司面临的竞争压力比较小，能够迅速的通过不断扩大产品产量和服务质量占领很大的市场份额，并且获得更多的利润。威胁（Threats）：为了摆脱对日趋枯竭的石油资源的依赖，大力开发环境友好的可降解材料，替代石油基塑料产品，已成为当前世界研究开发的热点。经过多年的研究，一些著名的科研机构和企业相继推出了多种可生物降解聚合物材料。随着国家关于保护生态环境，加快建设资源节约型、环境友好型社会国策和促进中部地区崛起战略的实施，国内将会有众多有实力的竞争者加入环保材料领域。同时我国是环保产品消费大国，世界著名的环保材料生产企业如卡吉尔公司、巴斯夫公司等已将目标逐渐转入中国，在生物降解聚合物材料需求量不断加大的今天，生物降解聚合物材料的生产规模将不断扩大，项目单位若不加快建设速度，扩大生产规模和提高市场占有率，可能存在失去发展的大好机遇。通过以上的SWOT分析，项目优势非常明显，但也要看到项目存在的劣势。机会难得，但潜在的威胁是不容匆视的，这就需要项目单位进一步拓展自身技术和人才的优势，再通过努力和营销组合将项目121 的劣势降低并克服。7、营销策略（1）目标市场营销战略　市场细分：食品包装业、工业包装业、医用卫材业、儿童玩具业、日用品业、一次性餐具业、工艺礼品业、电子元器件外包装业等。产品定位：可塑淀粉降解材料被称为绿色“淀粉塑料”，在完成使用功能后能在自然环境下完全降解，降解后的残留物质无潜在危害，将来会被普遍应用到各种生产建设领域。竞争者分析：在市场上，由于国内生产厂家的生物降解聚合物生产规模较小，生产的产品远远不能满足市场需求，而且产品质量也不够标准，普遍生产成本都比较高。并且这些企业研发高新产品上的力度不大，也不能迅速扩大再生产。但是潜在竞争者的加入会形成较大的竞争力。国内外开发研究生产大企业很多，如果以后进入会造成很大压力。所以我们一开始就要作好，迅速占领市场，不给竞争对手机会。（2）营销策略定价策略：项目投产前期的目标不是利润，是市场。因而应当在提高生产技术的占有市场份额的基础上稳定产品的价格。推广策略：在逐步占领东南亚、澳洲及欧洲市场的同时，借助北京2008年奥运会推广绿色奥运和国家限制塑料购物袋的机遇，以武汉成为“两型社会””建设综合配套改革试验区契机，与武汉市政府采购中心签订“PSM”生物降解用品推广协议书，首先从武汉市推广“PSM”121 生物降解购物袋、水芯笔、一次性茶杯、一次性餐具入手，占领武汉市超市购物袋和政府、学校水芯笔和一次性茶杯市场，向酒店饮食服务行业推介一次性餐具和洗刷用具，利用电视、报纸等媒体引导市民使用清洁环保型日用品。在占领购物袋、水芯笔、一次性茶杯、一次性餐具及洗刷用具的同时，向食品行业、家用电器、电子产品等行业推介“PSM”生物降解包装材料和外壳材料，向农村市场推介环保型“PSM”生物降解农膜，同时进一步开发“PSM”生物降解材料及其系列产品，大力发展可循环利用的“PSM”清洁环保形材料，逐步替代石油基材料。综合企业现状、产品属性、市场环境，项目单位的战略方向：继续与华中农业大学、武汉大学、湖北工业大学等科研院校合作，重点发展具有自主知识产权的系列植物淀粉降解材料和基础装备，在立足自主研发的基础上，通过引进消化吸收，努力掌握产品核心技术和关键技术，提高市场占有率，把“华丽”品牌做大做强。后期进一步加大科技投入，不断开发自主知识产权的新技术。利用核心技术和设备建立产品链，致力于多种系列产品的开发和生产，最终形成一个以核心技术为支撑的系统化产品市场。同时加大市场开发投入，面对生物降解材料市场，一是坚持走出去的思想，加大市场宣传力度，让各行各业充分了解到使用“PSM”环保材料的益处。二是加强环境保护的宣传。通过这些宣传使“PSM”的环保特性得到充分认识和了解，并且使他们认识到使用低耗能可循环利用的环保材料代替原来的高耗能的不可再生化工原料的必要性。公司不能以各种生产厂家“PSM”原料供应商而生存，应积极利用回流资金加快产品链建设，扩大利润回报率。公司又由于控制着同类产品的原料——“PSM121 ”材料的供应，这对竞争及准竞争者无非是一个壁垒，因此公司可获得相对较长的市场回报周期。同时，严格执行产品质量标准，强化品牌意识，力争用三至五年时间创成世界著名品牌，只有这样，公司的市场竞争力才能获得更大的提升。8、远期发展规划根据公司的战略发展规划，项目单位近期将致力于两个平台建设：一是建设高性能核心产品的产业化制造平台；二是建设产业化成套技术与关键装备的研发平台。公司将始终坚持以“PSM”材料产品制造与技术装备服务为主营业务方向，坚持走专业化研发与专业化经营之路，充分发挥公司在生物降解聚合物材料领域上既有的核心技术与人才优势，借助农业发展银行及其他金融机构的资金支持，强化目标管理，优化资源配置，进一步巩固公司在国内生物降解聚合物材料领域的领军地位，并不断增强公司的国际影响力。五、市场风险分析1、技术风险分析项目前期技术来源先进，已获得国家发明专利并申报了国际发明专利，产品具有良好的市场前景，且通过企业在实施过程中不断技术创新和技术集成，保证该技术在国内领先，在国际上不落后，从技术上确保产品得到持续更新换代。企业每年应用于高新技术产品研究开发的经费是销售额的2-5%以上，从资金上确保产品不断优化升级，因此，项目技术风险不大。121 2、市场风险分析新世纪，生命科学研究、生物技术发展不断取得重大突破，为解决人类社会发展面临的健康、食物、能源、生态、环境等重大问题提供了强有力的手段，开辟了崭新的路径。生物科技的重大突破正在迅速孕育和催生新的产业革命，新的国际产业分工格局快速形成。我国正处于加速工业化进程中，面临着严峻的资源、环境压力，抓住生物科技发展的机遇，把生物产业作为重点战略产业加快发展，对缓解经济发展瓶颈制约，全面建设小康社会具有重大战略意义。生物产业将成为继信息产业之后世界经济中又一个新的主导产业。生物科技革命将为人类社会发展提供新资源、新手段、新途径，引发医药、农业、能源、材料等领域新的产业革命，有效缓解人类社会可持续发展所面临的健康、食品、资源等重大问题，生物产业具有广阔的发展空间。预计到2020年，生物基材料将替代10%-20%的化学材料。继信息产业之后，生物产业将逐渐成为未来全球经济社会发展的又一重要推动力。许多国家将生物产业作为战略产业重点发展。各国纷纷制订生物产业发展战略规划，发布专项政策，成立专门机构，加速培养和吸引人才，大幅度增加对生物技术研究和产业化的投入，引导社会资源投入生物产业，促进生物产业在知识密集区域集聚化发展，努力抢占21世纪国际经济技术竞争制高点。项目单位具备生物产业发展的资源和市场优势。我国玉米产量占世界第二位，具有发展“PSM”生物材料独特的资源优势。我国人口众多，随着经济快速增长，人民收入水平不断提高，对生物降解材料及产品的需求将会迅速增加，具有巨大的市场潜力。当前，世界生物降解材料121 产业发展处于成长期，尚未形成由少数跨国公司控制产业发展的垄断格局。项目单位可充分发挥资源优势、人才优势、市场优势，广泛参与生物降解材料研究、技术创新和产业发展的国际交流与合作，为推动和加速武汉地区生物产业发展具有重要指导和示范作用。因此，只要产品品种对路，质量好，市场风险不大。但要保持公司的竞争优势，公司还必须将生产规模和产品市场占有率进一步提高。第三章产品方案与建设规模一、建设规模1、土地征用本项目规划总用地23,628.60㎡（折合35.44亩），公司于2004年取得了夏国用（2004）第0235号《国有土地使用权证》，使用权类型为出让，期限为47年，用途为工业用地，二期扩建工程无需再征用建设用土地。2、建筑工程本项目房屋建筑总面积8,878.00平方米，建筑工程明细如下表：序号建筑物、构筑物名称单位层数占地面积建筑面积结构一主体工程　　　1.11#生产车间㎡6950.006,115.50钢混1.21#生产车间㎡21,067.802762.50钢混二辅助工程　　　　　2.1装卸平台平方米　280.00280.00钢混2.2堆场平方米　300.00300.00混凝土2.3道路硬化平方米　1,200.001,200.00混凝土2.4污水处理池立方米　60.0060.00混凝土三公用工程　　　　3.1供排水管网米　1,420.00　3.2停车场平方米　500.00500.00混凝土3.3园林绿化平方米　3,000.00　121 3、设备购置本项目购置设备162台套，其中：主体工程设备123台套、辅助工程设备8台套、公用工程设备器具31台套。主要生产设备及专用配件均在国内采购或组装。详见《国内设备购置费估算表》（附表13-2）。二、产品方案根据市场需求和生产规模，建议其生产方案为三班制生产，本项目完工后正常达产年份生产“PSM”材料产品40,000吨。根据本项目建设情况及市场预测，该项目为既有法人项目，第一年为建设期，主要完成项目的土建施工、设备的采购、安装、调试等工作。第二年正式投产，考虑到““PSM”材料产品的推广有一个较长过程，从稳健性出发，预测投产第一年达到设计生产能力的70%，投产第二年达到90%，投产第三年达到100%。生产纲领计划表产品名称单位第1年第2年第3年第4-11年HL—103注塑粒料吨建设期14,00018,00020,000HL—102板材、片材吨建设期8,40010,80012,000HL—101吹膜粒料吨建设期2,8003,6004,000HL—104发泡粒料吨建设期2,8003,6004,000合计28,00036,0004,0000121 第四章场（厂）址选择一、场(厂)址所在位置现状1、地点与地理位置建设项目位于武汉市东湖高新技术开发区火炬路2号，区内供电、供水、供气等基础设施齐全，电力供应有保障。开发区内道路及其他辅助设施配套条件等方面完全具备项目建设条件。2、场(厂)址土地权属类别及占地面积本项目规划总用地23,628.60㎡（折合35.44亩），公司于2004年取了夏国用（2004）第0235号《国有土地使用权证》，使用权类型为出让，期限为47年，用途为工业用地，二期工程扩建工程无需再征用建设用土地。二、场(厂)址建设条件1、地形、地貌、地震情况该拟建项目位于武汉市东湖经济开发区火炬路2号，其地质结构以新华夏构造体系为主，属长江三级阶地。全区为低山、丘陵、垅岗平原与平坦平原相间，平均海拔高度为20-30米，该项目建设场地地形平坦。根据国家标准《建筑抗震设计规范》（GB50011-2002）和《中国地震动参数区划图》（GB18306-2001），武汉市抗震设防烈度为6度，本地区地震基本烈度为6度，设计基本地震加速度值为0.05g，设计地震分组为第一组，项目所在地按7度设防。121 2、工程地质与水文地质工程地址：项目所在地属新华夏第二沉降带的江汉盆地，属古云梦泽的一部分，地面标高23米—26米之间，地势平坦，地貌上表现为冲积高亢平原，该地区成土母质为近代石灰性河流冲击物，主要土类为潮土类—灰潮型。根据武汉市区域地质资料及勘察资料，场地内未发现新构造运动及活动性断裂等不良地质现象存在，场地是稳定和安全的。项目所在地地基承受能力良好、无不良地质地段，不在滑坡区、熔岩区和泥石区内，地基是稳定的，同时土壤有足够的承载能力，建设区内工程基础条件较好，符合项目建设要求。水文地质：武汉东湖开发区地面水体主要有东湖、南湖、汤逊湖。区内水位随季节、大气降水的变化而变化。地下水静止水位为0.5-2.6m。东湖湖面面积为33km2，东湖水系汇水面积为132km2,平均水深2.1m，总容量为7.2×107m3。雨水通过罗家路泵站和武丰闸抽排或自排出长江，东湖正常水位为19.5m（黄海，下同）南湖湖面面积为7.94km2,平均水深为1.59米，相应湖容1.27×103m3，东西长约5.4km，南北宽约1.5km，南湖属汤逊湖水系，非汛期排水入江，汛期排水入汤逊湖；南湖正常水位为19.20m左右。汤逊湖水域包括内汤逊湖和外汤逊湖两部分，外汤逊湖湖面面积为12.69km2，平均水深1.71m；内汤逊湖湖面面积为14.79km2,平均水深1.7m，两湖容量为6.45×107m3。根据本区地下水分析资料，本场地地下水对混凝土不具有腐蚀性，对钢结构有弱腐蚀性。121 3、气候条件武汉市东湖开发区属北亚热带湿润季风气候，四季分明，雨量丰沛。年平均气温16.3°C，夏季多偏南风炎热且持续时间长，最热月平均气温28.8°C；极端高温：41.3°C。冬季气温较低，盛行偏南风，最冷月平均气温3.0°C，极端低温：-18.1°C。平均年总降水量1,230.6mm，一日最大降雨量317.4mm，降雨集中在6-8月，约占全年降雨量的40%左右。夏季主导风向为南偏西，冬季主导风向为北偏东。年平均风速2.55m/s。气候适宜“PSM”材料生产储存要求。4、植物、生物多样性武汉东湖高新技术开发区所在的植物区系属中亚热带常绿阔叶林向北亚热带落叶阔叶林过渡的地带，常绿阔叶林和落叶阔叶林组成混交林是全开发区典型的植被类型。开发区内无珍惜保护植物。5、社会环境条件（1）城镇规划项目所在地武汉市的交通发达，陆水空运输成网状立体结构，辐射全国，是中国内陆最大的交通枢纽，素有“九省通衡”之称，是中部最大的中心城市。武汉地区生物产业基础较好，配套体系完善，产业特色鲜明，形成了以生物农业、生物制药、化学合成创新药物、现代中药等为优势的特色产业集群。武汉商贾云集、商贸物流业发达，是历史上商家必争之地，随着生物产业迅猛成长，配套服务体系日臻成熟，己成为全国重要的现代生物产业物流中心。121 （2）社会环境条件拟建项目位于武汉市东湖高新技术开发区，湖北省决定以武汉东湖高新区(中国光谷)为核心，整合武汉东湖、庙山和鄂州葛店三个开发区资源，定位于“世界一流高技术园区和中国最重要的自主创新基地”，建设一个总面积达220平方公里的武汉科技新城。 该开发区是全国重要的智力密集区，科教综合实力居全国第三位。有华中农大、武大等高等院校50多所，中科院武汉分院、武汉生物制品研究所等国内外一流研究开发机构30多家，并拥有一大批生物技术国家重点实验室和部委开放实验室、工程技术中心等创新机构和设施。正在建设的生物安全四级（P4）实验室，将是亚洲首座、全球仅8个的生物安全试验室。环东湖地区是我国重要的生物技术创新高地，研究开发实力雄厚，生物技术方面的研发项目及产业成果众多，产业基础良好。在动植物功能基因、高致病性病原微生物、人畜用生物制剂等方面研究己进入世界先进水平乃至国际前沿。同时，一批高素质的人才队伍为国家生物产业基地的建设和发展提供了有力的人力资源保障。6、交通运输条件项目所在地位置与武黄高速公路、武汉中环、武汉外环、京珠、沪蓉、汉十高速公路连为一体，距武昌火车站仅8公里。因此，交通运输条件完全符合项目要求。7、公用设施社会依托条件（1）供电设施：项目单位所在地121 建有关山、关东22万伏、庙山11万伏3个变电站。区内1万伏形成环形及放射结线，各小区设置了开闭式及变电室。为了保证开发区供电供热需要，1998年在关南新建了一座容量为50MW的供热供气厂，电力能完全满足二期改造工程所需要的电力供应。项目设备装机容量约为2000KVA，需新增变压器2台，配电房已建成，为本次工程变压器留有安装面积。供电电源由江夏区提供，电路接口由火炬路接入。（2）供水设施：武汉市东湖高新技术开发区水源充足，水质优良，经净化处理，符合国家标准，现供水能力为22万立方米/日，规划40万立方米/日，供水管网已遍及区内各园区。本项目生产、生活及消防用水由开发区的市政供水网接一根DN150的管道供给，供水压力为0.3MPa。生产、生活和消防给水共用给水管网。由于市政给水管网仅一路供水，不能满足消防规范要求，所以在厂区内设置一（V=350m3）循环、消防水池，其中消防用水量为200m3，以满足厂区循环、消防用水要求。项目建成后，预计用水量为3万吨/年。其中，生活用水量22,500吨，生产用水7,500吨。（3）排水设施：本项目排水采用雨污分流制。雨水直接排入开发区的雨水管网；生产、生活污水经处理达标后，就近排入庙山污水处理厂。生产污水及生活污水全部进入污水处理站，日处理能力100吨。所排污水符合GB8978-1996《污水综合排放标准》一级排放标准。项目给供排水情况表单位：吨121 注：生产用水主要是制片、造粒工序所用的冷却水，不排放。（4）通信设施：区域内通讯与市政通讯网相联，线路畅通。省、市联网的电视网，宽带网已建设完成，移动通信网络已覆盖全区，通讯条件极为方便。充分依托项目所在地公用设施条件，可加快项目建设进度，极大节省投资，降低成本，提高经济效益。7、防洪、防潮、排涝设施条件项目所在地市政防洪、防潮、排涝公用设施完备。8、主要生态条件拟建项目所在地附近无国家或省市重点保护野生动物和野生植物，也没有自然保护区及文物古迹等环境敏感点。周围环境质量较好。拟建项目绿化率可达21.3%以上。拟建工程无重大污染源，因此该项目工程对周围环境和城市生态无影响9、环境保护条件121 项目拟建地环境幽雅，交通便利，科研文教事业发达。大气环境质量符合GB3095－96《环境空气质量标准》二级标准；声环境符合GB3096－93《城市区域环境噪声标准》2类标准；汤逊湖水质已受到少量有机污染，水质有呈富营养化趋势，其水质现状不能满足IV类水质要求。但总的来看周围环境质量较好。拟建项目水、电、通讯等配套设施齐全。污染源较少，污染物排放量较低。项目投产营运期主要污染源为生活污水和粉尘。拟采用SBR污水处理装置进行处理，出水污染物浓度均可达到DB42/074—2002《武汉市南湖水域污水排放标准》：CODCr≤80mg/l和GB8978—1996《污水综合排放标准》一级标准，不会对受纳水体汤逊湖水环境造成影响；项目在粉碎工段产生粉尘，对环境及人体会产生不良影响。项目建设单位将作业点设置在密闭室内，安装旋风除尘装置和布袋除尘器，经二级处理后，废气能满足GB16297－1996《大气污染物排放标准》表2中的二级标准。本项目各项环境保护有关的事宜已经武汉市江夏区环境保护局评审并出具同意建设的意见。10、法律政策支持条件（1）项目符合国家及地方产业政策及发展规划，属国家鼓励支持发展的产业，被列入国家2006年新能源等高技术产业化专项项目；（２）项目施工取得了武汉市江夏区城市规划管理局颁发的《建筑用地规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建筑工程规划验收合格证》等法律文件；（3）项目施工取得了武汉市公安局江夏分局消防大队出具的《关于同意武汉华丽生物材料有限公司新建综合楼工程施工设计的消防审核意见》；（4）本项目生产的产品通过了ISO9001、ISO14001、ISO14851、ISO14855、FDA、EN71和RAPBA等国内和国际的质量认证，取得121 国家重点新产品证书、中国环境标志Ⅱ产品认证证书、PSM材料发明专利证书、PSM双螺杆挤出机专利证书，产品符合出超过《生物降解材料标准》（GB/T19276.1—2003,GB/T19277—2003），产品质量合格，生产技术成熟并处在国际处于领先的地位，符合规模化生产的条件。（5）项目单位是依照《中华人民共和国公司》设立的民营企业，具有独立法人资格，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以全部财产对公司的债务承担责任。（6）项目单位自筹资金属企业自有资本金，资金来源有保障且渠道合法；（7）项目对环境不会产生污染，符合环境保护法律法规的规定。（8）根据现行税法规定，项目单位出口PSM产品享受5%的出口退税优惠政策，因海关将PSM产品列入塑料类产品，对公司退税不利，公司已向海关总署和国家税务总局提出复审申请，若复审通过，出品退税率提高到13%。（9）为落实国务院提出的“把生物产业发展成为高技术领域的支柱产业和国民经济的主导产业，发挥全社会力量推动生物产业持续快速健康发展”的指示精神，国家发改委认定了武汉等12个城市为国家生物产业基地，我国生物产业集聚化发展趋势已经呈现。为解决我国生物产业发展中的投融资瓶颈，国家开发银行与有关国家生物产业基地及中国生物工程学会签订协议，为生物企业成长和产品结构调整、企业重组提供融资支持，为生物产业创新创业营造良好的融资环境。（10）项目单位是湖北省和武汉市高新技术企业，121 拥有核心自主知识产权，产品属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围，根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项目，给予企业所得税优惠。从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，可以免征、减征企业所得税。国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。（11）项目单位属于农产品加工业和高新技术产业，根据财政部国家税务总局关于印发《中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的通知（财税[2007]75号）规定，项目单位购进的固定资产、用于自制(含改扩建、安装)固定资产的购进货物或增值税应税劳务和为固定资产所支付的运输费用所取得的进项税额可以作为抵扣税额抵扣应交增值税。(12)《关于印发关于支持中小企业技术创新的若干政策的通知》（121 发改企业〔2007〕2797号）规定，鼓励加大研发投入。中小企业技术开发费税前扣除，按照《国务院关于实施<国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020年）>若干配套政策》（国发〔2006〕6号）和《财政部、国家税务总局关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2006〕88号）执行。鼓励金融机构积极支持中小企业技术创新。商业银行对纳入国家及省、自治区、直辖市的各类技术创新计划和高新技术产业化示范工程计划的中小企业技术创新项目，应按照国家产业政策和信贷原则，积极提供信贷支持。各地可通过有关支持中小企业发展的专项资金对中小企业贷款给予一定的贴息补助，对中小企业信用担保机构予以一定的风险补偿。各级中小企业管理部门、知识产权部门要积极向金融机构推荐中小企业自主知识产权项目、产学研合作项目、科技成果产业化项目、企业信息化项目、品牌建设项目等，促进银企合作，推动中小企业创新发展。加大对技术创新产品和技术进出口的金融支持。各金融机构要按照信贷原则，对有效益、有还贷能力的中小企业自主创新产品出口所需流动资金贷款积极提供信贷支持。对中小企业用于研究与开发所需的、符合国家相关政策和信贷原则的核心技术软件的进口及运用新技术所生产设备的出口，相关金融机构应按照有关规定积极提供必要的资金支持。第五章技术方案、设备方案和工程方案一、技术方案1、产品及规格项目单位目前有HL—101吹膜粒料、HL—103注塑粒料、HL—104发泡粒料、HL—102板材、片材和PSM专用制造机械。2、产品质量标准依据行业标准《生物降解材料标准》（GB/T19276.1—2003,GB/T19277—2003）进行检验。产品质量标准如下：产品类别指标名称单位指标“PSM”粒料类外观乳白色或浅黄色清洁度（色粒）个/100g≤3溶体流动速度g/10min0.5—0.8水份%0.5—1.5生物降解性能通过ISO14851标准检测厚度mm0.3—1.2121 “PSM”片材类宽度mm550—650颜色乳白色溶体流动速度g/10min0.5—1.0比重g/cm1.12—1.3拉伸强度mpa≥7.0软化点（维卡）℃115—140撕裂强度Kn/m≥45生物降解性能通过ISO14851标准检测3、产品工艺流程图（1）可塑淀粉生物降解片材和粒料工艺流程121 工艺说明：淀粉加料后，在密闭容器中通过氧化、酯化、醚化、交联、接枝共缩聚等化学反应，以及酶转化（降解）等生物反应，得到改性淀粉。再向改性淀粉中按一定比例添加助剂，通过增塑、去结构、改性、增容等作用，得到可生物降解淀粉塑料。再按不同生产需要，在不同生产设备中生产成片材和粒料，经循环冷却、抽风干燥，检验合格，包装，入库。检验不合格产品集中收集后，在密闭粉碎操作间粉碎后以不超过5%的比例与新料混合后回用。双螺杆挤出机是非常理想的连续反应器。双螺杆挤出机各段螺筒的温度（温度曲线），螺杆的转速，螺纹块和掐合块的组合（螺套的组合），排气口的位置，加料方式和位置，原料的成份和含水量都对加工全过程的化学反应有影响。因此，根据我们独特的配方，工艺要求，自行设计一条微机数控全自动生产线，“反应性增塑”、“淀粉去结构”和“反应性增容”的反应全过程是在专用双螺杆挤出机剪切力的作用下一步完成的。“PSM”材料应用范围和加工方式（2）餐用器具工艺流程以项目生产的可塑淀粉生物降解材料为原材料，研发生产一次性生物全降解餐饮具，主要有：快餐盒、方便面碗；各种托盘、杯、碟；西餐用具。工艺流程如下：121 工艺说明：原材料为项目生产的可塑淀粉生物降解粒料，计量后，均匀添加辅料进入注塑机，注塑成型；经冷却脱膜，后加工，再检验灭菌、包装入库。在生产过程中所产生的边角料、水口及不良制品回收粉碎后与新料混合后可再用。根据制品的要求及抗冲强度进行添加，不要超过5%模压后自检不合格的产品以及除边冲切后的废片材和灯检不合格的产品统一收集后送至废料粉碎暂存间，在密闭粉碎室内粉碎后回用。合理有效的再利用资源不仅回收了投入而且加强了环保。（3）生物降解膜及膜制品以项目生产的可塑淀粉生物降解材料为原材料，研发生产生物降解膜制品，产品产要有：购物袋、农用膜、仿生膜、保鲜膜；各种包装袋、垃圾袋；食品保健品等所需的各种包装用品。工艺流程如下：生产工艺说明：原材料为项目生产的可塑淀粉生物降解片材，计量后进吹塑机，经蒸汽加热吹塑成型后冷却，干燥，检验合格的产品包装入库出厂。121 4、工艺物料平衡项目年产40,000吨“PSM”材料产品物料平衡情况下表：5、工艺技术设计原则①贯彻执行中华人民共和国《生物降解材料标准》（GB/T19276.1—2003,GB/T19277—2003）、国家ISO14855标准和欧盟EN71标准以及美国F.D.A标准。②工艺装备瞄准国内外同类设备较为先进的进行采购，并结合PSM材料生产性能进行改造改良，PSM双螺杆挤出机是采用当今世界上较为先进的生产的设备，从而提高了生产过程自动化水平，减轻了工人劳动强度，改善了生产环境，降低了能源消耗。③严格执行东湖高新技术开发区建设设计的总体规划和要求，遵守环境保护、消防、安全等国家法律、法规，做到污染源治理、工业卫生及消防等设施建设与主体工程同步进行。④利用当今流行的节能设备，着力解决废气、废渣、温室排放等问题。建设水膜尘、焚烧炉、热交换器，进一步提高企业经济效益。121 二、设备方案1、设备选型原则①生产上适用——所选购的设备应与本企业扩大生产规模或开发新产品等需求相适应。②技术上先进—在满足生产需要的前提下，要求其性能指标保持先进水平，以利提高产品质量和延长其技术寿命。③经济上合理—设备价格合理，在使用过程中能耗、维护费用低，并且回收期较短。④符合环保要求——废水、废气、废渣、温室排放到国家规定排放标准。2、主要设备选型本项目购置设备162台套，其中：主体工程设备123台套、辅助工程设备8台套、公用工程设备器具31台套。主要生产设备及专用配件均在国内采购或组装。详见《国内设备购置费估算表》（附表13-2）。三、工程方案1、土建工程方案技术改造项目的土建工程方案研究，应充分利用现有场地、设施，并注意新增工程设施与原有工程设施相协调。2、建筑设计原则（1）应满足工艺生产要求，平面紧凑，布局合理，便于安装、检修、生产操作与管理，合理组织交通，使内外交通便捷、畅通，互不干扰，做到“技术先进，经济合理，安全适用，确保质量”。（2）建筑设计应注重环保和可持续发展。121 （3）厂区建筑造型简洁明快，整个厂区基本统一，在单体设计上，满足生产工艺要求，为设备的安装、使用提供基本条件。（4）根据工业企业生产的特点，遵照国家规范，妥善处理好防火、防潮、防噪声、防尘、保温等问题。（5）工程设计均遵照执行国家发改委、建设部颁发的现行设计规范、规定和法定计量单位及部颁标准。（6）坚持可持续发展原则，采取统一规划、分步实施的可持续发展原则。3、建筑设计方案选择（1）本着节约木材的原则，设计中考虑以钢代木，以塑代木，采用塑钢窗。（2）排架结构的墙体采用加气混凝土砌块，砖混结构的墙体采用灰砂砖，外墙面粉刷为混合砂浆刷彩色外墙涂料。（3）内墙装修：厂房部分一般为混合砂浆刷大白浆或混合砂浆刷涂料。（4）防火：防火设计主要采用敞开或半敞开的建筑型式，有防火要求的厂房采用阻燃轻型屋盖。（5）工程总占地面积：36亩，新增总建筑面积8,878m2。4、结构设计原则（1）贯彻执行国家的技术经济政策，做到技术先进，经济合理，安全实用，确保质量。121 （2）从工程实际出发，考虑当地的建筑材料供应条件和施工队伍的生产能力，合理选用材料、结构方案、构造措施，以满足生产、使用和检修要求。（3）防腐和防火以“治本为主，重点设防”。（4）符合现行的国家和有关部委的设计规范和标准。（5）优先选用定型和标准化的结构和构件，所采用的标准图以国标和部标为主。5、结构设计方案选择（1）结构设计基础资料（略）（2）结构设计方案选择根据厂方提供的基础资料、地质勘探报告和周围地质资料，确定本可行性研究报告工程设计按天然地基设计。主要建、构筑物一般采用钢筋混凝土结构，辅助建筑物采用砖混结构。6、土建设计中采用的主要标准规范（1）湖北省工业建筑项目用地控制指标（试行）（2）《武汉科技新城总体规划》（3）武汉市城市建筑规划管理技术规定（市政府令143号）（4）1/2000地形和勘界红线图7、建、构筑物一览表略第六章环境保护与劳动安全121 在本项目建设中，公司严格贯彻执行国家有关环境保护和职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的近期和远期的影响、对影响劳动者健康和安全的因素，制定了防治措施，可行、经济、布局合理，选定了对环境的有害影响较小的最佳方案。根据《中华人民共和国环境保护法》及《中华人民共和国环境影响评价法》有关规定，项目单位于2006年4月委托武汉新江城环境事务咨询有限责任公司和武汉市环境保护科学研究院对本项目环境影响进行了评价。按照国家现行规定，建设方案、环评方案经报环保主管部门审批并报劳动部门进行了备案。一、项目施工期对环境的影响1、施工空气影响分析施工期间对环境空气的污染主要来自施工现场扬尘和施工燃油机械及运输工具所排放的废气。各种粉尘和扬尘在晴朗、干燥、有风的情况下将会对周围空气产生影响。为此要求项目施工时，在施工现场周围应按规定修筑防护墙及安装遮挡设施，实行封闭式施工，对有可能产生二次扬尘的卒业面应洒水降尘；施工现场禁止焚烧能产生有毒有害气体的废气建材与原料。采取以上措施后施工环境空气的影响甚微。2、地表水环境影响分析121 施工期间所产生的污水主要有基础施工中泥浆水，建材冲洗水，车辆出入冲洗水等生产污水和施工人员所产生的生活污水等。生产污水中主要含有泥沙，石油类等污染物，生活污水中主要含有BOD5、COD、动植物油类等污染物。项目施工期间，对施工场地所产生的污水应加以管理、控制，不得随意冲洗石料等建材，所排放的污水应设置专门沟渠，经格栅沉淀池处理达标后再排入市政排水管网。采取上述措施后项目施工期废水对受纳水体内汤逊湖影响不大。3、声学环境影响分析施工期间对周围声学环境的影响主要来自于各种机械（打桩机等）作业产生的噪声及振动及运输工具所产生的噪声。工程拟采用的部分施工机械设备产生的噪声值及相应的噪声限制（GB12523-90《建筑施工场界噪声限制》见表16。表16施工机械噪声值及相应限制表单位：dB(A)由表16可看出，即使距生源30m处，许多施工机械的噪声值仍超过了相应的建筑施工场界噪声限制，如不采取有效减噪措施将会对施工限产四周环境尤其是敏感区域（如华师一附中老师住宅区）产生较大噪声影响，因此项目施工期应采取有限的降噪减震措施，如加弹性垫，包覆和隔声罩等办法。夜间（22时至次日6时）严禁使用各种打桩机。另外，施工场地西南向约100米为华师一附中，为不影响学校的正常教学环境，项目施工时间尽量选在学校放假期间进行。在施工的各个阶段均应严格执行GB2523-90《建筑施工场界噪声限制》中的各项规定，将噪声控制在限制以内；项目施工应提前15天向东湖高新环保分局申报。121 4、固体废物影响分析施工期间所产生的固体废物主要有基础施工所挖掘的土石方和主题结构施工所产生的施工废物料及实施人员的生活垃圾等，这些固体废物集中堆放即使清运后，不会对周围环境产生不良影响。二、项目运营期环境影响分析1、环境空气影响分析项目所在地区为东湖高新技术开发区，根据武环[2000]133号文《武汉市环保局关于发布武汉市环境空气质量功能区类别的通知》规定，项目地区环境空气质量功能区划为二类区，应执行GB3095－1996《环境空气质量标准》中的“二级标准”限值。项目废气主要来源于粉碎工段产生粉尘和职工食堂产生油烟。项目在粉碎工段产生粉尘，对环境及人体会产生不良影响。现有工程中，建设单位虽在排尘处安装了旋风除尘装置，并加装滤网，有效地防止粉尘直排大气中，但烟囱高度未能达到标准要求（GB16297－1996《大气污染物排放标准》规定新污染源一般情况下不应有无组织排放，其排气筒高度不应低于15米）。考虑到距离粉碎车间20米处为华师一附中教师住宅区，若增加排烟管高度到标准规定的至少15米，则会造成住宅区的景观影响。为使住宅区不受项目粉尘的不良影响，在现有排尘条件情况下，建议建设单位将作业点设置在密闭室内，在旋风除尘装置的基础上增设一级布袋除尘装置，经二级处理后，排放浓度为0.98mg/m3，密闭室内浓度小于1.0mg/m3121 ，排烟管出口浓度可满足GB16297－1996《大气污染物排放标准》表2中的二级标准要求，不会对员工健康及周边环境质量造成影响。同时，布袋除尘装置收集的粉尘可以回收利用，可实现节约资源、减少污染。另外，食堂也将产生一定量的油烟废气。项目废气来源为食堂烹饪时产生的油烟气，产生浓度约10毫克/立方米，超过了国家相应标准限值要求。为此项目设置水喷淋油烟处理装置，工艺流程如下图所示：该装置由引风机通过风罩将烹调产生的油烟抽至水膜喷淋装置吸收烟气中的动植物油，水回到循环水系统进行油水分离，沉淀后循环使用，处理达标后，烟气由引风机抽至排气烟道排空。根据类比资料显示，该装置处理效率可达到80%以上。项目油烟产生浓度为10mg/m3，经水膜喷淋吸收法进行净化油烟处理后油烟排放浓度为2.0mg/m3，能够满足GB18483－2002《饮食业油烟排放标准》（试行）相应排放标准限值要求。另外，排气筒出口段的长度至少应有4.5倍直径（或当量直径）和平直管段，排气筒出口朝向应避开易受影响的建筑物。项目油烟对周围地区环境空气质量不会造成不良影响。2、地表水环境影响分析121 拟建项目最终受纳水体为内汤逊湖，根据鄂政办[2000]74号文《省人民政府办公厅关于武汉市地表水环境功能类别和集中式地表水饮用水水源保护区级别规定有关问题的批复》的有关规定，内汤逊湖的功能类别为集中式生活饮用水源地二级保护区，为Ⅲ类水体，污水排放应执行GB8978－1996《污水综合排放标准》中一级标准。根据武汉市城市总体规划，项目所在地区在武汉市汤逊湖污水处理厂服务地区。在汤逊湖污水处理厂投入运营后，项目污水经规范化排污口排入市政管网，由汤逊湖污水处理厂处理后排入受纳水体，对受纳水体水质不会产生明显影响。在汤逊湖污水处理厂正常运行以前，项目应建污水处理站，进行废水处理，排放应执行GB8978－1996《污水综合排放标准》一级标准要求。本项目废水主要为生活餐饮污水，废水年排放量12750吨，生活污水中主要污染物为COD、氨氮、SS等。根据类比分析，产生浓度为：COD250mg/l；氨氮30mg/l；SS200mg/l、动植物油30mg/l。可见该污水中各污染物产生浓度均超过GB8978－1996《污水综合排放标准》中一级标准限值要求。项目污水经污水处理站达标处理后由项目唯一规范化排污口经市政下水管网最终汇入汤逊湖，对受纳水体汤逊湖不会产生明显影响。污水处理站工艺流程为：121 工艺说明：污水进入格栅以拦截污水中大颗粒固形物，初沉、调节池进行预处理，去除污水中大的颗粒悬浮物，以避免堵塞生物滤池，减轻生物处理负荷，初沉池出水进入加有高效降解菌群的KIC生物接触氧化池。在氧化池中固定有具不同功能的生物菌带，形成具有硝化，反硝化，除酚，聚磷等不同功能的生物带。在这些生物带的作用下，污染物基团被迅速分解去除。处理后污染物排放浓度分别为：80mg/l（COD）、60mg/l（SS）、12mg/l（氨氮）、BOD20mg/l、动植物油10mg/l。隔油池和污水处理系统对生活污水中各主要污染物的去除效率分别为：COD约为77%，SS约为76%，NH3－N约为70%。KIC生物接触氧化池的核心技术是将自然状态活性污泥中的有益菌分离出来，通过工厂化在规模生产，再附着到专利填料――生物带上，形成高效处理系统，即科利尔生物接触氧化工艺。这一工艺已成功用于公安县污水处理厂、北京朝阳湖、南昌青山湖以及多处小区等污水处理。3、声学环境影响分析根据武环[1995]第113号文，建设项目所在地区声环境功能区划为Ⅱ类区，噪声应达到昼间60dB（A），夜间50dB（A）。项目主要噪声来源于抽风机、粉碎机、旋滚及冷风设备组，其噪声源强为75－90dB（A）。通过选用新型低噪声级设备、在带振动的设备进出口处加软接头、机组底座加减振台座，对厂房采取隔声、吸声措施，对风机进行封闭等消声、减震措施，各产噪声设备噪声源强声级可降至65dB（A）以内。本次评价采用噪声衰减模式对项目噪声及厂界声环境的影响进行预测，其噪声影响预测结果如下：121 （1）合成噪声级模式L＝101g（∑10Li/10）式中：L……多个噪声源的合成声级，dB（A）；Li……某噪声源的噪声级，dB（A）；（2）声能衰减模式：L（r）=L(r0)-20lg(r/r0)式中：L（r）……距噪声源r处噪声级，dB（A）；L(r0)……距噪声源r0处噪声级，dB（A）；经过计算，项目各主要产噪设备噪声预测情况下表噪声源强治理前后贡献值单位：dB（A）从表中可以看出项目各产噪设备治理后产生的噪声经减振消声及一定距离衰减后辐射到厂界后，其噪声值均能满足GB12348－90《工业企业厂界噪声标准》中“2类标准”要求，对周围噪声环境不会产生明显的影响。4、固体废物环境影响分析项目固体废物主要为生活垃圾和边角余料。生活垃圾产生量为100吨/年，定期交环卫部门综合处置和无害化处置；边角余料产生量为2750吨/年，回收利用。121 另外，处理废水产生的污泥约12.8吨/年，定期交环卫部门综合处置和无害化处置。项目产生的固体废物对周围环境不会造成影响。5、项目清洁生产简述目前清洁生产技术已愈来愈受到重视，它注重在生产过程中对物料进行回收，将污染物消除在生产前期，尽量减少污水中有机物的含量，既提高了资源的利用率，又减少了污水处理的负担和费用，是一种积极的环保手段，也是今后工业生产的必由之路。本项目动力为电力，主要废料也都回收利用，原辅材料的85%进入到产品中，损耗的部分也集中回收交由有关单位回收、处置。淀粉质量分数在90%－100%的全淀粉塑料，产品能在1年内完全生物降解，降解过程中产生和降解后残忍残留的物质对环境无害或无潜在危害，无污染。项目生产的降解塑料制品和全生物降解餐具材料技术为国际同类产品的先进水平，其产品在国内多次产品质量测试和抽查中，不管是物理性能、毒理分析，还是卫生防疫、降解试验，都取得了令人满意的结果；美国、韩国、日本、澳大利亚及欧洲一些商家近期都对华丽产品产生了很大兴趣，项目产品出口潜力很大，创汇前景良好。产品整个生产同期充分体现了“减量化、资源化、无害化”原则。三、防治对策1、项目扩建前后污染物变化情况分析通过对项目扩建前后主要污染源及污染物排放分析，本项目污染物“三本账”汇总如下表。121 项目扩建前后主要污染物排放情况比较单位t/a2、防治措施建设项目拟采取的防治措施及预期治理效果121 四、劳动安全本项目严格按照国家劳动部（1998）48号《关于生产建设项目工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》的规范进行职业安全卫生工程设计，以防为主，从根本上保障工人的安全与健康。1、电气安全防触电：建筑物的电缆进线处均应可靠的重复接地，电气设备外壳，配线穿管以及电气安装支架等均作接零保护，插座回路应设专用接地线。车间设备局部照明应采用安全电压，避免工人在操作过程中发生触电事故。检修照明电压不高于120伏，以确保检修人员不致发生触电事故。2、防机械伤害机械设备传动部分设防护罩，操作平台设有防护栏杆，以防止机械伤害事故。生产车间内工艺设备在布置上均按规范要求留有安全通道和规定的操作间距，车间设堆放地，避免人货交叉，造成人身伤害。3、安全组织及教育车间设安全责任人，班组设小组安全员，形成安全生产组织网络。凡新工人、实习人员、工人调换岗位等均须通过三级安全教育，并考核合格后方可上岗。4、劳动卫生121 防尘、通风：对于产生废气、飞尘的地方，在设计中均应考虑通风除尘措施，以满足车间卫生要求。车间应备有急救箱，可作突发事故及职工急病的紧急处理。对全体员工定期组织进行健康检查，建立健康档案，并按不同工种岗位发放劳动保护用品，加强职工的职业病防护及卫生保健。按国家标准，兴建必要的辅助卫生用房，如厕所、更衣室、休息室等。5、消防设施（1）消防用水量：厂房室内消防按戌类厂房设计，宿舍按三类民用建长设计，室内消防用水量为121/S，灭火时间为2小时，一次性室内消防水量为68m3/次；室外水消防用水量为32/S,灭火时间为2小时,一次性用水量为56m3/次。自动喷水用量为27.81/S，灭火时间为1小时,一次灭火用水量为100m3/次。（2）储水设备：在厂区最高点2号楼屋顶设15m3的消防高位水箱，储存本厂区前10分钟的消防用水。（3）消防栓系统：室外设环状消防高压管网，各栋建筑室内消防管同室外高压消防管连成环状，消防栓泵出水管同室内外消防环状管网连成环状。每栋建筑室外附近设有水泵接合器，便于消防车加压给水，水泵接合器数量按范围设室外消防火栓，室外消防栓同室外市政压力给水管相连。屋顶水箱的设置高度能满足最不利点7米水柱要求，故不设增压设备。本厂区最高是多层建筑，所以消防栓系统直接供给。每栋建筑外设室内消防栓，距水泵接合器15—40米，消防栓间距小于120米。（4）手提式磷酸铵盐灭火器：在地上各层设手提式磷酸铵盐灭火器。121 第七章企业组织和劳动定员一、组织机构1、项目法人组建方案。本项目为老厂技术改造项目，原企业法人即为项目法人。2、管理机构的组织方案项目单位武汉华丽生物材料有限公司是武汉农业产业化龙头企业，已拥有完善的管理机构，其产、供、销、维修、技术等业务管理部门完善，人员结构合理，素质较高，其指挥能力、管理能力、组织协调能力、运作方式等可满足项目建设、生产运营、偿还债务的需要，满足企业可持续性发展的要求。本项目充分依托工厂现有的业务部门，不再增设管理机构。二、人力资源配置1、生产作业班次全公司各班及辅助生活部门均为三班制生产，每班工作8小时，每年生产300天，2个月检修，职能管理部门为单班制生产。2、劳动定员数量及技能素质要求劳动定员：公司在达产年的新增员工数量为200人，其组成如下：序号人员类别人数（人）占百分比％1直接和间接生产工人17085%2技术人员157.5％3管理及营销人员157.5％合计200100％121 技能素质要求：对管理人员和技术人员要求有较强的行政管理能力，技术管理能力，又要有协作精神和开拓进取精神,对管理人员和技术人员应具大专以上学历，对生产工人应有高中学历或技术专门学校毕业人员。三、职工工资福利根据国家法律、法规和有关劳动人事制度，公司与其雇员签订能体现每个雇员个人素质的劳动合同，所有雇员的薪酬应体现每个雇员的职能、责任、工作业绩，并在武汉市区人才市场具有竞争力。生产工人实行岗位工资制，营销人员实行绩效工资制，管理人员和技术人员实行岗位工资制，高管人员实行年薪制，使个人收入与工作业绩挂钩。同时全员参加社保、统筹、失业、工伤、医疗、生育保险筹。四、劳动生产率水平分析本项目达产年全员劳动生产率为122.5万元/人·年，在国内同行处于较先进水平。五、员工来源及招聘计划（1）本公司人员来源为：一是本公司其他车间、部门内部调入，这些人员具有较丰富的生产技术，企业管理方面的实践经验，是公司的骨干力量。二是技术人才从全国各大中院校高分子材料、生物工程、化学工程、机械工程专业毕业生招入，这些人员具备新的知识结构，通过一段时间培训，将成为公司的基本力量。三是面向社会招聘,根据生产进度和产量的逐渐提高，逐渐充实到预定的员工数。（2）121 员工培训计划：全公司要对本公司各类人员进行定期的培训，并制定可行的培训计划及考核制度。人员培训包括公司内及公司外有关企业培训、国外有关企业培训。第八章项目实施进度一、建设工期本项目建设工期一年，从2007年7月1日至2008年6月31日，包括土建施工、设备采购、设备安装、设备调试、生产准备、员工培训、交付使用等阶段。二、实施进度安排在建设期内需完成项目的前期准备、项目审批、设计、工程及设备招投标、设备订货、土建工程、内外装修、设备设施购置及安装调试、人员培训等工作。三、编制项目实施进度表(横线图)该项目为既有法人项目，第一年为建设期，主要完成项目的土建施工、设备的采购、安装、调试等工作。第二年正式投产，考虑到““PSM121 ”材料产品的推广有一个较长过程，从稳健性出发，预测投产第一年达到设计生产能力的70%，投产第二年达到90%，投产第三年至第十一年为达产期，即实现生产能力的100％。本项目实施进度计划比较合理，具有严格的科学性，各实施阶段之间的衔接有序、紧凑合理，在各方积极配合、前期工作顺利进行的前提下，能够使项目正常实施、如期竣工投产。第九章投资估算与资金筹措一、投资估算1、投资估算的范围依据项目的建设内容，固定资产投资估算的内容包括工程费用、其它费用、预备费用估算。其中工程费用包括新增生产设备、建筑工程、公用工程、总图及环境保护、消防、工业卫生等。2、固定资产投资估算的主要依据及方法（1）本可行性研究报告设计技术方案；（2）本报告编制内容深度规定及国家有关政策法规；（3）新购设备按近期市场价估算，设备的运杂费包含在设备购置价内，主体工程设备安装费按设备购置费的10%预算，公用工程设备安装费按设备购置费的15%预算，预计安装费为389.10万元。（4）新建厂房建筑物工程的单位工程量造价及装修，均按合同价执行。121 （5）其他工程费用按工程量估算A．因本项目为既有法人项目，不考虑建设期建设单位管理费；B．勘察、设计费和工程监理费均按合同约定执行。员工培训费按公司培训计划确定。B、基本预备费及涨价预备费：项目建设期为1年，不考虑基本预备费及涨价预备费。（6）建设期贷款利息：本项目计划向中国农业发展银行武汉市江夏区支行申请中长期贷款4,000万元，建设期贷款利息根据中国人民银行现行公布的三至五年期贷款年基准利率7.74%计算。二、建设投资估算1、建设投资经估算，项目建筑工程费为1,61025万元，其中：主体工程建筑工程费为1,334.65万元、辅助工程建筑工程费为121.40万元、公用工程建筑工程费为154.20万元。详见下表及附表10-1《建筑工程费估算表》。2、设备及工器具购置费经估算，本项目购置设备162台套，购置费总额3,756.00万元，其中：主体工程设备123台套,购置费3,069.00万元；辅助工程设备8台套，购置费94.00万元；公用工程设备31台套，购置费593.00万元。详见《国内设备购置费估算表》（附表13-2）121 3、安装工程费本项目购置设备安装工程费总额为389.10万元,详见《安装工程费用估算表》（附表13-4）。4、工程建设其他费用经估算，本项目工程建设其他费用总支出为100.00万元，详见附表13-5《工程建设其他费用估算表》。工程建设其他费用估算表　　单位：万元序号费用名称计算依据费率或标准形成资产类别总价固定无形其他合计1土地使用费　　　　　　2建设单位管理费　　　　　　3勘察设计费合同及预算　30.00　　30.004研究实验费　　　　10.0010.005建设单位临时设施费　　　　　　6工程建设监理费合同及预算　8.00　　8.007工程保险费　　　　　　8施工机构迁移费　　　　　　9引进进口设备其他费用　　　　　　10联合试运转费计划　　　20.0020.0011生产职工培训费计划　　　2.002.0012办公及生活家具购置费预算　　　30.0030.00　合计　　38.00　62.00100.005、基本预备费本项目建设期为1年,不考虑测算基本预备费。6、涨价预备费本项目建设期为1年,不考虑测算涨价预备费。121 7、建设期利息本项目新增建设投资5,855.35万元，其中借款4,000万元，年利率为7.74%，考虑到申贷及审批需要半年，故计息期按6个月，经计算建设期利息为154.80万元。三、流动资金估算本项目流动资金采用分项详细估算法。“现状”流动资金为9,453.73万元（是年产10000吨/年时的情况）。根据进度预测，二期工程项目开工之时，10000吨/年正处于生产之中，因此，将“现状”流动资金作为“无项目”流动资金，计算的“有项目”流动资金12,031.12万元，则新增流动资金2,577.39万元作为项目的“增量”流动资金,其中61.20%为自有流动资金，其余38.80%为借款,新增流动资金借款1000万元。详见附表《有项目流动资金估算表》（表13-6）。流动资金估算采用的周转天数见下表:流动资金周转天数估算表四、总投资项目总投资为建设投资、建设期利息和流动资金之和，总计为8,587.54万元，其中：建设投资5,855.35万元、建设期利息154.80121 万元、流动资金2,577.39万元。第十章融资方案本项目属于既有法人项目，项目法人为武汉华丽生物材料有限公司,本项目为扩建厂房和购置设备。贷款由武汉华丽生物材料有限公司承担，为考核项目的盈利能力和偿债能力，本项目仅为项目单位提供融资信息资料。本项目资金由业主资本金、利润留成、国家发改委拨入高技术产业化专项扶持资金和债务资金四个部分组成。一、资本金筹措武汉华丽生物材料有限公司现有注册资本2,000万元，本项目建设总投资5,855.35万元（不含建设期利息），公司已自筹资金1000万元先期投入建筑工程项目建设，国家发改委拨入高技术产业化专项扶持资金300万元和未分配利润555万元作为项目配套资金，占投资总额的31.68%。二、债务资金筹措除增加周转金及留存收益外，项目建设投资所需资金拟向农业发展银行武汉市江夏区支行申请五年期中长期借款解决。借款总额为4,000.00万元，年利率按7.74%计算。项目投产后所新增流动资金2,577.39万元按61.20%比例由项目单位自筹1,577.39万元，余下部分1000.00万元拟向农业发展银行夏区支行或其他商业银行借款解决。详见附表14-1《新增投资使用计划与资金筹措表》。121 三、融资方案分析本项目建设投资较大，按照国家有关规定，本项目自筹资金比例选定为投资总额的31.68%%。项目投产后拟通过现有国内外营销网络加大产品广告宣传力度，强化经营管理，缩短生产周期，提高资金周转速度，以优化贷款结构，合理降低资金成本。本项目贷款采用抵押与担保相结合方式进行。四、还款计划本项目建设投资贷款4,000万元及利息，拟在还款期内分五年偿还，即项目投产的第一年偿还利息476.38万元、第二年偿还本息809.60万元、第三年偿还本息770.90万元、第四年偿还本息1,232.20万元、第五年偿还本息2,154.80万元，还款计划详见附表15-8《有项目借款还本付息计划表》。分年度还本付息计划表项目2009年2010年2011年2012年2013年合计本年还本付息476.38809.60770.901,232.202,154.805,443.88其中：还本154.80500.00500.001,000.002,000.004,154.80付息321.58309.60270.90232.20154.801,289.08第十一章财务评价一、费用与效益估算1、费用与效益估算依据（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）121 （2）《中华人民共和国公司法》及其实施条例（3）《中华人民共和国增值税法》及其实施细则（4）《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（5）《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关财务规定（6）国家及湖北武汉当地有关劳动工资管理和社会保障等有关规定2、费用与效益估算数据选取（1）计算期与生产负荷本项目经济评价计算期按11年计。“无项目”生产期11年，“有项目”建设期1年，生产期10年。由于是成熟工艺，该公司有近5年生产经营经验，考虑到建设期可能会给生产经营带来一定影响，加之环保新材料产品有个市场接受和推介过程，因此本项目“无项目”及“有项目”计算期内的第一年70%、第二年生产负荷按75%计、第三年按90%计、第四年至第十一年按100%计。（2）外汇与人民币汇率根据近期市场汇价，1美元兑换7.14元人民币。（3）财务基准收益率的设定目前全国社会财务基准收益率为8%，国家行业主管部门发布化工新型材料制造行业融资前税前财务基准收益率为13%，因此本项目的财务基准收益率确定为13%。（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》及有关税法规定，本项所得税率应为25%，项目单位拥有核心自主知识产权，属国家重点扶持的高新技术企业，按照《中华人民共和国企业所得税法》和121 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，可减按15％的税率征收企业所得税。因《国家重点支持的高新技术领域》和高新技术企业认定管理办法尚未出台，所以本项所得税率仍按25%测算、化工新型材料制造业增值税率为17%、城建税为7%、教育费附加3%，地方教育发展费和物价调节基金分别为营业收入0.1%。（4）本项目借款利率按中国人民银行近期发布的利率计算，五年期借款利率为7.74%、一年内流动资金借款利率为7.47%,一至三个月借款利率为6.57%。3、经营成本和总成本费用估算采用要素成本法按生产要素分项估算各项成本，分别对“有项目”、“无项目”成本进行分析计算。（1）费用估算的基础数据A、主要原材料消耗量及价格原材料价格采用近三年统计的平均值，具体如下表，所有价格为含增值税到厂价（含运费）。详见附表15-2-1《有项目外购原材料费用估算表》和15-10-1《无项目外购原材料费用估算表》。主要原材料消耗量及价格表B、主要公用工程消耗量及价格121 详见附表15-2-2《有项目外购燃料动力费用估算表》和15-10-2《无项目外购燃料动力费用估算表》项目采用的公用工程价格见下表：主要公用工程消耗量及价格表C、工资及福利费该公司“无项目”总定员为120人，“有项目”总定员为320人，“无项目”和“有项目”工资标准不变，根据武汉市区社会平均工资水平状况，并考虑到未来居民物价消费指数上涨因素，生产工人年工资定为2.60万元、技术人员年工资为8.00万元、管理人员年工资为5.00万元，上述工资标准均高于该地区工资水平。详见附表15-2-3《有项目工资及福利费估算表》和附表15-10-3《无项目工资及福利费估算表》。D、固定资产折旧费现状固定资产净值为2,297.29万元，则“无项目”建设投资=“现状”固定资产净值=2,297.29万元本项目新增建设投资5,855.35万元，其中新增固定资产投资5,948.15万元，项目建成后无需拆除老装置及设备，则：“有项目”固定资产投资=原固定资产净值+新增固定资产投资=2,297.29+5,948.15=8,245.44万元根据税法并结合企业实际，本项目房屋建筑物折旧年限为25121 年,生产设备折旧年限为10年，其他设备折旧年限为5年，固定资产残值按5%计算。“无项目”折旧费=原有固定资产折旧费+更新设备投资折旧费=1,498.88万元“有无项目”折旧费=原有固定资产折旧费+新增固定资产折旧+更新设备投资折旧费=6,241.42万元“有项目”固定资产折旧和“无项目”固定资产折旧详见附表15-2-4《有项目固定资产折旧费估算表》和附表15-10-4《无项目固定资产折旧费估算表》。E、摊销费“现状”无形及其他资产净值为2,139.85万元，本项目新增无形及其他资产62.00万元，土地无形资产摊销年限为40年，专利技术无形资产摊销年限为10年、其他资产摊销年限为5年。“无项目”无形及其他资产摊销费=原有无形及其他资产摊销费=1,965.31万元“有项目”无形及其他资产摊销费=原有无形及其他资产摊销费+新增无形及其他资产摊销费=2,027.31万元详见附表15-2-5《有项目无形及其他资产摊销费估算表》和附表15-10-5《无项目无形及其他资产摊销费估算表》。F、修理费固定资产修理费按固定资产投资总额的4.00%计算。“无项目”修理费总额为1,010.81万元，“有项目”修理费为3,328.15121 万元，新增固定资产修理费为2,318.00万元。详见附表15-2《有项目总成本费用估算表》和附表15-10《无项目总成本费用估算表》。G、其他费用其他费用是指从制造费用、管理费用和营业费用中扣除了折旧费、摊销费、修理费、工资及福利费以后的其余部分。结合公司历年费用开支情况，本项目的其他费用除日常发生的管理费用外，主要用于产品营销和新产品开发，“无项目”计期内其他费用总额为8,420.63万元，年均支出为765.51万元。“有项目”计期内其他费用总额为26,984.8万元，年均支出为2,453.16万元。H、利息支出企业目前短期借款1325万元，在项目计算时将其中1325万元借款作为“无项目”期初的长期借款，其产生的借款利息以及流动资金借款利息计入“无项目”财务费用中。本项目新增长期借款4,000万元，“有项目”需偿还的借款包括原借款及本项目新增借款，其长期借款利息及流动资金借款利息计入“有项目”财务费用中。根据现行财务制度的规定，项目建设期利息支出资本化，列入固定资产原值，项目建成投产后发生的借款费用停止资本化，此后发生的借款利息计入总成本费用。详见附表15-14《无项目借款还本付息计划表》、表15-8《有项目借款还本付息计划表》。（2）年总成本费用估算121 “有项目”年均总成本费用31,639.85万元，“无项目”年均总成本费用8,823.35万元，“增量”年均总成本25,098.14万元。详见附表15-10《无项目总成本费用估算表》、表15-2《有项目总成本费用估算表》和表15-13《增量利润与所得税计算表》。（3）年经营成本费用估算“有项目”年均经营成本26,467.20万元，“无项目”年均经营成本8,419.239万元，“增量”年经营成本24,416.43万元。4、收入和税金估算（1）营业收入计算期内“无项目”年均营业收入为8,597.27万元，“有项目”年均营业收入为32,518.18万元，“增量”年均营业收入为23,920.91万元。详见附表15-9《无项目营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》和附表15-1《有项目营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》，下同。（3）增值税、营业税金及附加A、增值税计算：产品增值税适用税率为17%，购进原材料、辅助材料、包装材料、电力和水均为17%，产品出口退税率适5%。“无项目”年均应交增值税为341.41万元，“有项目”年均应交增值税为1,192.69万元，“增量”年均应交增值税970.56万元。B、营业税计算：营业税税率为5%。C、城市维护建设税计算：项目所在地为东湖高新技术开发区，适用税率为7%。应交城市维护建设税=应交流转税×7%。D、教育费附加计算：税率为3%。121 E、营业税金及附加计算：营业税金及附加=营业税+城市维护建设税+教育费附加“无项目”年均应交营业税金及附加为37.00万元，“有项目”年均应交营业税金及附加为143.00万元，“增量”年均应交营业税金及附加115.68万元。（5）所得税：本项目所得税率按25%计算。5、出口退税估算“无项目”产品出口比例为50%，“有项目”产品出口比例为60%，公司出口产品适用5%退税率，自营出口实行免抵退政策，项目评价时将应退额列入补贴收入，未扣除当年应纳增值税，当年应抵增值税作为应交增值税，实际收到的退税额=补贴收入—应交增值税（抵项）。二、财务分析1、盈利能力分析（1）通过编制有项目投资现金流量表、有项目资本金现金流量表、增量投资现金流量表、增量资本现金流量表进行财务现金流量分析，指标计算见下表（折现率IC=13%）：名称有项目增量税前税后税前税后项目投资财务内部收益率30.39%23.77%43.44%33.88%项目投资财务净现值10,271.916,131.8711,162.087,421.67项目投资回收期（年）4.525.243.714.32资本金财务内部收益率　32.78%　66.89%资本金财务净现值　7,318.09　8,338.90121 项目资本金投资回收期　4.36　2.97“有项目”投资所得税前财务内部收益率为30.93%，“增量”项目投资所得税前财务内部收益率为43.44%，大于行业基准收益率13%；“有项目”项目投资所得税后财务内部收益率为23.77%，“增量”项目投资所得税后财务内部收益率为33.88%，大于该公司基准收益率20%；“有项目”所得税后资本金财务内部收益率32.78%，“增量”所得税后资本金财务内部收益率66.89%，大于股东要求的最低可接受收益率30%。“有项目”项目所得税后投资回收期4.52年，“增量”项目所得税后投资回收期4.32年，投资回收期短于该公司预期的6年。说明项目在财务上是完全可以接受的。（2）编制增量经济指标表序号指标名称单位指标值1增量营业收入（经营期平均）万元28,371.002增量营业税金及附加（经营期平均）万元97.063增量总成本费用（经营期平均）万元25,098.144增量利润总额（经营期平均）万元3,074.015增量财务内部收益率（所得税前）%43.44%6增量财务净现值（所得税前）万元11,162.087增量投资回收期（所得税前）年3.718增量资本金收益率%66.89%9增量总投资收益率%38.14%10增量资本金净利润率%67.33%从上表可以看出，本项目“增量”总投资收益率为38.14%，“增量”项目资本金净利润率为67.33%，“增量”资本金收益率66.89%，本项目的获利能力高于公司近三年的平均水平，在全国生物降解材料行业处于领先水平。说明项目增量经济指标在财务上是完全可以接受的.（3）项目盈利能力分析121 本项目投产后，在经营期内年均增加营业收入28,371.00万元，年均实现增量利润3,074.01万元，通过盈利指标的计算，可以看出该项目的盈利能力很强，可以为股东和金融部门所接受。详见附表15-3《有项目投资现金流量表》、表15-4《有项目资本金现金流量表》、表15-11《增量投资现金流量表》、表15-12《增量资本金现金流量表》。2、清偿能力分析（1）还款期限及偿还方式：企业新增建设投资借款在项目投产后的4年内，按照“分期偿还本金，利息照付”的方针清偿，流动资金借款在借入后的第二年（使用一年期贷款），按近期中国人民银行规定，流动资金年利率为7.47%，每年计息四次。详见附表15-8《有项目借款还本付息计划表》。（2）利息备付率：还款期内利息备付率年份123456利息备付率4.126.408.519.4912.02在还款期内，“有项目”利息备付率在4.12—12.02范围内，均大于1，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。（3）偿债备付率：还款期内偿债备付率年份123456偿债备付率3.963.324.002.701.64121 在还款期内，“有项目”偿债备付率在1.64—4.00范围内，均大于1，表明企业偿付债务有资金保障。3、财务生存能力分析（1）资金平衡当项目投产后，若项目当期出现还款资金短缺时，先动用以前年度累计盈余资金，累计盈余资金不足时，动用当期可供投资者分配的利润，再不足时，通过借用银行短期贷款解决。（2）财务生存能力分析根据附表15-7《有项目财务计划现金流量表》可以看出，计算期内各年经营活动产生的现金流入均大于现金流出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部净现金流量看，计算期内各年现金流入均大于现金流出。因此，项目具备较强的财务生存能力。详见附表15-7《有项目财务计划现金流量表》。三、不确定性分析1、敏感性分析（1）编制《敏感度系数和临界点分析表》和敏感性分析表，计算内部收益率、敏感系数的变化幅度，找出敏感因素，确定临界点和临界值。具体详见下表。序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-5.00%26.17%3.45-8.64%HL—101吹膜粒料-8.00%15.45%3.50数量(单位：吨)临界值：-10.00%7.97%3.553654.512产品价格-5.00%29.64%2.76-10.78%HL—101吹膜粒料121 -8.00%21.09%2.79单价(含税)临界值：-10.00%15.21%2.820.983原材料价格5.00%27.72%3.149.74%植物淀粉5.00%27.72%3.14单价(含税)临界值：8.00%18.41%3.130.294建设投资(不含建息)5.00%41.76%0.3496.79%建设投资8.00%40.80%0.33临界值：10.00%40.19%0.3211522.68敏感性分析表变化因素变化率-10.00%-8.00%-5.00%0.00%5.00%8.00%10.00%基准折线率13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%13.00%产品产量(生产负荷)7.97%20.27%31.98%43.44%54.82%66.20%77.61%产品价格15.21%24.92%34.29%43.44%52.45%61.36%70.19%原材料价格77.54%65.65%54.32%43.44%32.91%22.55%12.13%建设投资(不含建息)47.23%45.90%44.64%43.44%42.30%41.22%40.19%（1）绘制敏感性分析图121 （3）敏感性分析表结论本计算从产品产量（生产负荷）、产品价格、原材料价格和建设投资等几个方面进行单因素敏感分析。从敏感性分析表可以看出，当产量降低8%、或产品价格下降8%、或建设投资增加8%时，内部收益率高于基准收益率13%，说明项目仍然可行，表明项目对产品产量、原材料价格较为敏感，产品价格和建设投资对项目效益的影响相对较小。内部收益率对产品产量(生产负荷)敏感度系数为4.36，其余均小于4.36。同时，若产品产量下降8.64%时，项目内部收益率正好等于基准收益率13%，说明产品产量的临界点为8.64%，当产品产量下降8.64%时，项目由可行变为不可行。内部收益率对产品价格敏感度系数为2.22，其余均大于2.22。同时，若产品价格下降10.38时，项目内部收益率正好等于基准收益率13%，说明产品价格的临界点为10.38%，当产品价格下降10.38%时，项目由可行变为不可行。项目测算中所采用的产品销售价格均低于现行市场价，随着石油基材料价格的上涨，生物基材料将呈稳步上升趋势。2、盈亏平衡分析（1）编制盈亏平衡分析表121 （2）绘制盈亏平衡分析图以第5期数据为例（3）盈亏平衡分析结论121 取有项目第五年为代表年份进行计算，以生产能力表示的盈亏平衡点65.69%，即项目只有达到设计生产能力的65。69%(用产量表现的盈亏平衡点为22,956吨)，企业就可以保本。盈亏平衡点小于70%，说明该项目抗风险能力较强。第十二章风险因素与对策分析一、项目主要风险因素识别经过对比分析，本项目主要风险因素包括经营风险、行业风险、技术风险、依赖核心技术人员风险、市场环境制约风险、政策风险和投资风险等。二、风险程度分析1、经营风险    （1）主要原材料供应的风险    本公司主要原材料和重要的辅助材料是植物淀粉和助剂等，约占产品平均生产成本的83.42％左右，原材料均在湖北武汉市场上就近采购。尽管以上材料目前市场供应充足，价格稳定，但不排除因国家宏观政策调整和市场环境变化以及农产品价格的上涨造成价格波动的可能性，这将对本公司的产品成本有较大影响。    （2）对主要供应商依赖的风险    本公司的主要原材料和重要的辅助材料现都是由个别供应商提供,尽管目前供应稳定,但不排除因供应商不能及时供货的可能性，这将对本公司的生产有影响。121     （3）能源方面    本公司在生产过程中须消耗电量比较大，尽管目前电力供应充足，但不排除由于煤价波动和运力紧张，导致电价波动的可能性，从而对公司经营造成影响。    （4）产品价格风险    目前本公司的主导产品没有受到国家计划性定价的限制，“PSM”材料及制品的市场容量快速扩张，但随着生物降解材料成为世界研究的热点，将不可避免地受到国内外同行业厂商的竞争,市场价格可能出现波动，进而可能会影响本公司的销售收入和利润水平。        （5）汇率风险    项目单位目前的产品大部分销往国外，由于人民币升值的影响,汇率的任何变化均会对本公司的正常经营产生不利影响。2、行业风险    （1）环保因素的限制    项目单位厂址位于汤逊湖畔，在生产过程中会产生少量的粉尘和废水,在庙山污水处理厂未正式投入运行前，公司每年必须花费一定的资金对环境进行治理,以达到环保的要求。目前公司的生产符合国家环保要求的标准,但若国家有关环保的标准提高,将可能增加本公司的费用。    （2）行业内部竞争风险     项目单位现时主要在国际和国内市场两个市场进行竞争,也是下游延伸产品的主要生产厂商。该市场的竞争来自数量有限的国际和国内竞争对手,包括项目单位121 在内的生产厂商主要是在价格、质量和销售服务方面进行竞争。    （4）项目的不可替代性由于项目单位筹资的资金均投向“PSM”材料项目,具有不可替代性,存在着一定的项目风险。3、技术风险 对高新技术企业而言,产品的竞争力很大程度依赖于技术领先程度,尽管公司的主导产品目前在国内和世界处于技术领先水平,但生物降解材料作为一个新兴产业，发展迅速,国内国外同业新产品、新技术开发的速度较快,同时国外生产厂家可能以低价大规模进入我国市场，将导致激烈的市场竞争，因此存在同业出现更先进技术而本公司未能及时掌握的可能性,从而影响公司的技术竞争力。4、依赖核心技术人员风险  项目单位“PSM”材料产品生产的核心技术，是由公司自主开发且独立拥有。公司核心技术人员在技术开发研究、产品更新换代中具有决定性作用，因此公司将可能面临依赖核心技术人员的风险。5、市场环境制约风险由于我国市场经济的发育时间尚短,往往易于出现市场规范程度低于经济发展速度的现象，加之公民的环保意识较淡薄，因此市场环境将可能对本公司的经营造成影响。121 6、政策风险本公司属高新技术企业和环保企业,目前得到国家政策的重点扶持。这些扶持的改变,将可能导致公司经营业绩受损。同时国家财政、货币、税收、产业发展方向等宏观经济政策的变动将对本公司的生产经营产生影响。7、投资风险  项目单位二期工程扩建总投资5,855.35万元，  将全部用于“PSM”扩产项目。虽然项目均经过周密的市场调查，并经过有关政府部门的审批，具有良好的市场前景和经济效益，但由于投资项目较多，且各项目均存在一定的建设期，如果在建设过程中各项费用上涨或工期延长，投资产出时间延迟，都将对投资项目未来的实际收益产生不利的影响。 三、主要风险对策1、针对经营风险的对策 （1）针对于主要原材料供应风险、能源方面的风险及主要原材料供应商依赖的风险，本公司拟与国内原材料供应厂商建立广泛而长久的关系，在比较价格和质量的基础上，形成稳定供货渠道，达成长期合作的意向，降低原材料供应成本；同时，公司将加强存货管理和原材料消耗定额管理,，降低主要原材料消耗在制造成本中的比重。（2）针对产品价格风险，公司将进一步强化企业管理，降低原辅材料进货成本，控制费用支出水平，开发高附加值新产品，使生产上规模，以提高单位产品的盈利水平。121  （3）针对汇率风险，公司在对外出口贸易与结算中，尽量选择对公司计价及结算有利的处于升值状态或有升值潜力的外币币种，回避处于贬值状态或有贬值趋向的外币币种；与此同时，公司还将密切注意外汇市场走势，采用套期保值等金融手段避免损失发生的可能性，规避由汇率波动带来的风险。 2、针对行业风险的对策 （1）对环保因素带来的限制，鉴于污染的主要来源是少量的粉尘气、废水，因此本公司拟适当增加环保投入，使生产的扩容与环境保护并行不悖。（2）对于行业内部竞争的风险，本公司将充分发挥在规模生产、纵向一体化、管理严格、销售手段灵活以及融资渠道多元化等方面的优势，加快应用新技术，开发新产品，更新设备，进一步树立良好的市场形象，在竞争中谋生存、求发展。   （3）针对项目的不可替代性的对策  本次筹资资金投入项目主要是“PSM”材料系列产品，它们同传统的生物降解材料不同，属于科技含量较高的新型生物降解材料，它是以植物淀粉为原料，资源丰富可再生，生产成本低，降解性能好，而且项目单位在技术水平在国内占第一，世界占第五，PSM”材料的技术和市场份额在国内都居第一位，具有独特的市场地位，公司在加快实施项目的同时,将进一步提高市场占有率，这样能够大大降低项目不可替代性的风险。121 3、针对技术风险本公司现正在加强技术开发力度，加快新品的研制开发，不断研究市场潜在需求，做到“生产一代，储备一代，开发一代”。公司将加快建立新技术研发中心，引进优秀技术人才，借鉴吸收国外先进的生产技术,不断提高企业的装备水平和综合实力。公司将进一步提高研发费用占产品销售收入的比例，加大科研投入，进一步健全科研与技术创新机制，增强技术创新能力，保持在国内“PSM”材料的工程化应用领域的前沿地位，始终贯彻开发最前沿技术的方针，在新材料技术上争取领先突破。公司在巩固与华中农业大学、武汉大学、湖北工业大学、武汉工程大学等高等院校、科研院所合作的基础上，将进一步寻求与加强同国内高分子新材料研究领域中的权威科研院所合作，不断开发出具有自主知识产权的新技术并使之迅速产业化，以适应公司未来发展的需要。公司始终定位于“PSM”生物降解材料与淀粉改性技术的工程化应用。由于工程化应用是一个渐进的过程，公司在这方面累积了丰富的经验，已形成了良好的持续改进的技术产业化机制，有助于公司保持在新材料工程化应用方面的优势。4、针对依赖核心技术人员风险    针对依赖核心技术人员风险 ，项目单位121 将采取如下对策：（1）为稳定公司核心技术人员，吸引更多的高科技人才到公司工作，公司已对核心技术人员实施了补充保险、购车补助、项目提成和技术成果奖励等激励机制，使公司核心技术人员的切身利益和公司的长远发展紧密相连，充分调动了本公司核心技术人员的积极性，并增强公司对外部高级技术人才的吸引力。（2）公司已建立了规范的技术开发管理体制，以保证技术的专利权归属公司，同时，公司已与全部核心技术人员签订《技术保密协议》，以确保公司的核心技术不会外泄。（3）随着公司未来规模的扩大和发展的需要，将根据发展的需要和实际情况，进一步完善人才引进和培训机制。公司将与华中农业大学、武汉大学等科研院校合作，在武汉地区设立“PSM”高分子材料研究院，吸引更多的高科技人才，以加快公司新产品开发和产业化步伐。5、针对市场环境制约风险的对策 项目单位将加强决策和市场人员的风险意识，增强主动分析避险能力，并以法律为武器，坚决捍卫公司合法权益。针对市场容量限制的风险，公司将以提高生产工艺为突破口，强化质量管理,在巩固和发展现有市场的基础上，加快开发新兴产品市场，确保市场占有率的稳步上升。6、针对政策风险的对策针对出口退税率降低、政策扶持的风险，公司将积极实施既定的发展战略，不断培育新的利润增长点，强化内部财务管理，尽可能保持稳定的收益水平,以减轻该项风险带来的不利影响。同时，公司将不断加强对国家财政、金融、产业等方面的政策研究，合理调整经营方向，向符合国家鼓励的方向发展。  121 7、针对投资风险的对策  项目单位将严格规范项目论证工作，全面考虑各种因素，制定详实的投资实施计划和应变对策，加强工程建设管理，按计划进行施工。采取各种措施，确保银行贷款和股东增资扩股资金及时足额投入项目建设。在项目建设过程中加强建设进度控制、成本控制、质量控制；做好项目建成投产的配套工作，如人员、技术培训、市场拓展等，在保证质量标准的前提下，争取项目早日建成投产，尽量缩短建设工期，避免投资风险。同时在新项目建成投产后，加大促销力度，以确保项目的投资收益。第十三章可行性研究结论与建议一、项目符合发展规划和投资政策该项目完全符合国家及地方农业、新材料行业和生物产业“十一五”发展规划政策和区域布局规划，企业产品拥有核心自主知识产权，项目属于国家《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007年度）》鼓励发展项目，产品属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围,属于国家需要重点扶持的高新技术企业，并被国家发改委列入国家生物质工程优先示范产业基地项目。同时被国家及地方发改委列入生物降解购物袋定点生产厂家。二、项目市场前景良好该项目的实施，121 对上游将推动我国淀粉类农产品的种植和加工，下游将为包装业、酒店业、旅游业、玩具业等行业提供性能优良、经济效益好、产品符合国家环保要求且适应市场的产品，必将推动产业链的形成和带动相关产业的大发展，项目应用领域广泛，具有良好的市场前景。三、项目具备产业化发展条件本项目所采用技术具有完全自主知识产权，利用科学独特配方和先进的生产设备及生产工艺，已批量生产成功，并打入国际市场，项目技术成熟、稳定、可靠性强，项目建设方式合理，建设规模适中，公用配套设施齐全，实施产业化发展的前提条件均已具备。四、项目经济效益可观该项目的实施，预计达产年生产4万吨“PSM”生物降解材料，经营期内“有项目”年均营业收入为35,012.73万元，“增量”年均营业收入为28,371.00万元；“有项目”年均实现利润3033.35万元，增量利润总额（经营期平均3,074.01万元；“增量”投资利润率35.80%，“增量”项目投资所得税前财务内部收益率为43.44%，大于基准收益率13%；“有项目”所得税后投资回收期4.13年，“增量”项目所得税后投资回收期4.32年，投资回收期短于该公司预期的6年；偿债备付率和利息备付率指标满足要求，表明项目经济效益较好，具备较强的财务生存能力，同时具有较强的抗风险能力。五、项目社会效益显著保护生态环境，节约资源,走可持续发展之路是我国既定的国策，121 党的“十七大”又提出了“建设生态文明，基本形成节约能源资源和保护生态环境的产业结构、增长方式、消费模式。循环经济形成较大规模，可再生能源比重显著上升。主要污染物排放得到有效控制，生态环境质量明显改善。生态文明观念在全社会牢固树立”的奋斗目标，项目单位成功地将淀粉进行了可塑改性，“PSM”材料及制品因其具有生物降解性能好、产品使用性优，适用范围广等诸多优点，其成本与不降解的聚苯乙烯相当，具有极大的国内外市场竞争力。随着人们环保意识的增强和国家限制塑料购物袋的使用，项目单位“PSM”材料的推广和应用，将使我国的“白色污染”提前得到根治，项目的实施对根治“白色污染”，建设生态文明社会具有重大现实意义。项目投产后公司的出口创汇能力由460万美元提高到2900万美元，年均新增税收962.20万元（剔除出口退税收入），新增200多名城镇居民就业，对带动农村就业、增加农民收入、优化农业产业结构、提高我国生物降解材料产业的国际竞争力、推进“两型”社会建设和促进武汉区域经济的发展具有重要作用。置障碍七、项目符合环境评价标准通过对本项目环境评价，表明项目符合环境功能区划和当地总体发展规划，符合清洁生产和循环经济原则，在落实各项环保治理措施后可以做到达标排放，满足总量控制指标要求，能够维持区域环境现状。只要企业加强管理，做好污染防治对策和环境风险事故防范措施，在各项措施落实到位，严格执行“三同时”制度的前提下，从环保角度看该项目的实施可行。121 综上所述，本项目的实施其经济效益和社会效益显著，项目具有建设期较短，盈利能力较强，投资风险较低，其产品有市场并60%出口，但是由于市场存在不确定性的因素，该项目也具有一定的风险性，固定资产投资规模较大，通过对该项目的不确定性因素分析，可以看出产品产量(生产负荷)和产品价格的变化对整个项目经济效益的有一定影响。因此希望项目单位充分考虑市场风险，在项目的操作过程中注重提高生产负荷，提升产品档次，在稳定国内外市场的同时，要注重开辟新的销售渠道，拓展延伸下游产品开发的消费市场，强化品牌意识和知识产权保护意识，落实环保治理措施，达标排放，防范经营风险。该项目对武汉华丽生物材料有限公司起着举足轻重的作用，建议有关方面尽快批准项目建设，落实项目贷款，通过各方共同努力，使项目尽快建成投产。同时项目业主要采取切实可行的措施，控制和规避风险，以实现预期的效益。武汉市国际工程投资咨询公司二OO八年二月二十五日121 武汉华丽生物材料有限有限任公司可塑淀粉生物降解材料产业化项目可行性研究报告备查文件1、国家发展和改革委员会办公厅发改办高技（2006）2352号《国家发展改革委办公厅关于2006年新能源等高新技术产业化专项项目的复函》；2、湖北省发展和改革委员会办公室《关于转发〈国家发展改革委办公厅关于2006年新能源等高新技术产业化专项项目的复函〉的通知》（鄂发改办发（2006）168号）；3、2006年4月武汉新江城环境事务咨询有限责任公司出具的武汉华丽生物材料有限公司可塑淀粉生物降解材料产业化项目《建设项目环境影响报告表》；4、武汉市环境保护科学研究院出具的《建设项目环境保护审批登记表》；5、2007年6月25日武汉市江夏区城市规划管理局颁发的《建设用地规划许可证》（编号2007105）；6、2007年9月6日武汉市江夏区城市规划管理局颁发的《建设工程规划许可证》（编号200729）；7、2007年8月4日武汉江夏区建筑管理站颁发的《建筑工程施工许可证》（编号4201222002032213101）；8、2007年8月28日武汉市公安局江夏分局消防大队出具的《关于同意武汉华丽生物材料有限公司新建综合楼工程施工设计的消防121 审核意见》（夏公消建审字（2007）A025号）；9、武汉华丽生物材料有限公司董事会《关于投资建设可塑淀粉生物降解材料产业化项目的决议》。121