年产5万吨优质小麦专用粉加工扩建项目可行性研究报告

'5万吨优质小麦专用粉加工扩建项目可行性研究报告 目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.1.1概况11.1.2财务状况21.1.3法人代表基本情况31.2项目建设方案31.1.1项目名称、建设性质及建设地点31.1.2建设规模及产品（或经营）方案31.1.3技术、设备、建筑物（主体工程）31.3投资结构及资金来源41.4项目效益41.5可行性研究报告编制依据51.6综合评价5第二章背景及必要性72.1项目建设背景72.1.1小麦专用粉加工是国家产业政策扶持的重点72.1.2小麦专用粉加工是行业发展的需要82.1.3小麦专用粉加工符合当地区域经济发展的要求82.1.4小麦专用粉加工是龙头企业推进小麦产业化的责任92.2项目建设的必要性92.2.1有利于促进当地农业结构优化调整及现代农业建设9 2.2.2有利于提高企业生产能力102.2.3有利于增加农民收入和加快新农村建设102.2.4有利于财政增收及带动相关产业发展10第三章　建设条件113.1项目区概况113.1.1建设地点选择113.1.2自然条件113.1.3社会经济状况123.1.4本行业及关联产业发展现状133.2项目建设条件优劣势分析133.2.1优势条件133.2.2主要障碍因素及解决方案14第四章　市场分析与营销方案164.1市场分析164.1.1项目产品市场供求现状及前景分析164.1.2项目产品的市场竞争优势分析174.2营销策略、方案和营销模式184.2.1营销策略184.2.2营销方案184.2.3营销模式194.3市场风险分析194.3.1项目产品市场风险因素分析194.3.2防范和降低风险对策20 第五章项目建设方案285.1产品方案和建设规模285.2建设规划和布局285.3建设标准和产品标准295.3.1建设标准295.3.2产品标准295.4工艺（技术）方案295.4.1工艺（技术）路线及流程图295.4.2工艺（技术）流程说明305.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性315.4.4主要工艺（技术）参数315.4.5物料消耗定额及平衡315.5设备方案325.5.1设备选型325.5.2设备清单325.5.3设备来源325.6建筑方案325.6.1建筑物（主体工程）325.6.2辅助工程和其它工程335.7节能减排措施335.7.1节能减排措施335.7.2节能减排效果345.8实施进度安排34第六章　环境影响评价36 6.1环境影响366.2环境保护与治理措施366.2.1采用的环保标准366.2.2采取的治理措施366.2.2.1粉尘处理366.2.2.2噪音处理366.2.2.3固体废弃物处理与综合利用376.2.2.4污水处理376.2.2.5厂区绿化与生态建设376.2.2.6小麦订单原料基地建设376.2.2.7小麦专用粉加工产品质量安全376.3评价与审批37第七章　项目组织与管理387.1组织机构与职能划分387.1.1组织机构和职能定位387.1.2运行模式397.2劳动定员397.3经营管理措施407.3.1经营管理模式407.3.2经营管理措施407.4技术培训407.4.1职工培训407.4.2农民培训417.5劳动安全、卫生与消防41 第八章投资估算与资金来源428.1投资概算依据428.2投资估算428.2投资估算438.2.1总投资438.2.1.1建设投资438.2.1.2流动资金（含铺底流动资金）438.2.1.3其他438.3资金来源438.3.1中央财政资金438.3.2地方财政配套资金438.3.3企业自筹资金及来源448.3.4银行贷款及筹措448.3.5其他448.4资金使用与管理448.4.1财政资金使用和管理448.4.2银行贷款使用和管理448.4.3其它44第九章财务评价459.1财务评价依据459.2销售（营业）收入和销售（营业）税金及附加估算459.2.1无项目销售收入、销售税金及附加459.2.2有项目销售收入、销售税金及附加459.2.3增量销售收入、销售税金及附加46 9.3总成本及经营成本估算469.3.1单位产品生产成本估算469.3.2总成本估算469.3.3经营成本估算479.4财务效益分析479.4.1项目损益分析479.4.2财务现金流量分析479.4.3清偿能力分析489.5不确定性分析489.5.1盈亏平衡分析489.5.2敏感性分析489.6财务评价结论50第十章　社会效益分析5110.1社会效益基本评价5110.2农业产业化经营5110.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析5110.2.3辐射带动能力分析5210.2.3.1项目单位与农户利益联结机制5210.2.3.2辐射带动基地5310.2.3.3辐射带动农户5310.3农民增收、农业增效评价5310.3.1农民增收5310.3.2农业增效5310.3.3对比分析53 附录一、附表附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资明细表附表3-1：流动资金估算表（增量）附表4：资金筹措与使用计划表附表5：总成本费用估算表（增量）附表5-1：单位产品生产成本估算表（无项目）附表5-2：单位产品生产成本估算表（有项目）附表5-3：单位产品生产成本估算表（增量）附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表（增量）附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（增量）附表7-2：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（无项目）附表7-3：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（有项目）附表8-1：项目投资现金流量表（增量）附表8-2：项目资本金现金流量表（增量）附表9：银行借款还本付息计算表附表10：财政资金使用明细表 二、附图：1、地理位置图2、现状图3、总平面布置图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本复印件附件2：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件3：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料附件4：新技术、新工艺证明材料（包括新技术认定证书、技术鉴定与推广意见、中试报告等）附件5：土地使用证或租赁合同附件6：环保部门审批意见附件7：自筹资金来源证明材料其它附件：附件1：ISO9001:2000国际质量认证证书附件2：企业注册商标证书附件3：订单合同附件4：某某国税证明附件5：某某地税证明附件6：某某劳动和社会保障局证明第一章总论20 第一章总论第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目承担单位为某某永明制粉有限公司，所有制形式为股份有限责任公司。公司于2002年6月注册设立。公司占地200余亩，建筑面积1.2万平方米，总投资6100余万元，拥有国内先进的面粉生产线2条，大型标准粮库1处，仓容量达1亿斤，日加工小麦1200吨，年生产能力在40万吨以上，其中年加工专用粉3万吨。是集基地种植、面粉加工销售，饲料加工销售，新产品开发为一体的某某省一家大型制粉企业。公司现有员工290名，其中安排下岗职工220名，新型农民57名，工程技术人员19名，（高级工程师5名，高级经济师7名，磨粉师3名，品牌战略策划2人）。公司主营业务范围为小麦制粉、销售等。主要产品为超级雪花粉、超级特精粉、高筋富强粉、标准粉、面条粉、水饺粉等6大系列、30多个品种。产品主要销往江西、浙江、广东、四川、贵州、云南、黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古等20多个省市自治区。深受广大客户的青睐，产品长年供不应求。公司实行董事会领导下的总经理负责制，建立了产权清晰、运转规范的现代企业制度，并按照绩效挂钩等现代管理模式实行科学管理。公司坚持现代化管理手段和超前发展的经营策略，恪尽职守，不解努力，高点起步，走在全省面粉业的前列。公司坚持“诚信为本，以质取胜”20 第一章总论的宗旨，经过多年发展，公司已成为某某省就业与社会保障先进单位，某某市政府确定的文明诚信民营企业、优秀民营经济企业、优秀会员企业、食品消费安全诚信单位，某某省农业产业化龙头企业。2006年，公司通过了ISO9001质量体系认证。“永升”牌商标被评为某某省名牌商标。按照公司+基地农户利益联结模式和“统一供种、统一供应肥料，统一供应农药、统一防病治虫、统一收购”的五统一生产模式，公司在某某普连集镇王庄寨建立了10万亩订单小麦基地，涉及订单农户达5000余户，形成了以利益为纽带的利益联结机制，为公司加工原料的稳定供给提供了保障。1.1.2财务状况经审计，截止2007年底，公司资产总额2140万元，固定资产810万元，固定资产净值809万元，流动资产1330万元，负债总额197万元，所有者权益1943万元，实收资本1120万元，营业收入10837万元，利润总额669万元，净利润448万元，营业利润率6.17%，净资产收益率34.43%，总资产报酬率31.26%，资产负债率9.21%，流动比率6.75，速动比率1.37。经审计，截止2008年12月31日，公司资产总额2227万元，固定资产1207万元，固定资产净值1202万元，流动资产1019万元，负债总额326万元，所有者权益1901万元，实收资本1120万元，营业收入15011万元，利润总额1120万元，净利润750万元，营业利润率7.46%，净资产收益率58.91%，总资产报酬率50.29%，资产负债率14.64%，流动比率3.13，速动比率1.66。公司连续多年保持较高的盈利水平，企业净资产报酬率高于同期银行存款利率，银行信用等级“AA”20 第一章总论级。公司是当地纳税先进企业，职工工资、社会保险金等及时发放和缴纳。1.1.3法人代表基本情况法人代表李永明，中共党员，某某市人大代表，大专文化，2002年组建某某永明制粉有限公司，任董事长兼总经理。任期间，具有较强的企业经营管理能力。在生产经营过程中，讲求诚信，注重效益，实现双赢，社会责任感强，没有破产、银行欠资等问题发生，在当地和同业中树立起了良好的社会形象，产生了良好的社会影响和信誉。1.2项目建设方案1.1.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：某某省2009年某某市某某5万吨优质小麦专用粉加工扩建项目。建设性质：扩建。建设地点：某某市某某普连集镇王庄寨。1.1.2建设规模及产品（或经营）方案建设规模：新建土建工程总面积1600m2。其中：配粉加工车间1座，1500m2；配电车间1座100m2。；购置专用粉生产设备162台（套）；发展优质专用小麦订单基地13万亩、1.5万户，形成年新增优质小麦专用粉5万吨加工能力，专用粉总加工能力达到8万吨。产品方案：年新增5万吨优质小麦专用粉加工能力。1.1.3技术、设备、建筑物（主体工程）主要技术及来源的可靠性（或可得性）：采用技术为目前国内成熟的先进技术，技术源自公司的合作单位。技术水平达到国内先进20 第一章总论水平。主要设备名称、数量：购置磨粉机、高方筛、清粉机、打麸机、去石机、计量秤、配麦器、混合机、脉冲除尘器、绞龙及粉质仪、拉伸仪等162台套。主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量：土建工程总面积1600m2。其中：配粉加工车间1座，1500m2；配电车间1座100m2。进度期限：建设期1年。即2009年3月至2010年2月。1.3投资结构及资金来源投资结构：项目总投资886万元。其中建设投资736万元，铺底流动资金150万元。资金来源：申请中央财政补贴资金50万元，省和地方财政补贴配套资金50万元；企业自筹资金786万元。1.4项目效益经济效益：项目生产期内，年新增加工优质小麦专用粉5万吨，年均实现销售收入14407.6万元，营业税金及附加46.1万元，利润总额304.15万元，扣税后净利润228.11万元，息税折旧摊销前利润平均362.08万元。项目投资利润率为34.3%；项目销售利润率为2.11%。项目全部投资税后财务净现值为932万元（贴现率8％），财务内部收益率为29.37%，动态投资回收期为4.40年。项目盈亏平衡点（BEP）为68.9%。生态效益：本项目采用节能工艺技术、设施设备，在生产过程中能够显著降低能耗，实现节能减排。针对项目对环境的影响，采取切实治理措施，能够使项目产生的粉尘20 第一章总论、噪声、厂区生态景观以及产品质量安全等达到国家规定的排放标准及产品质量安全标准。项目符合环境保护和产品质量安全的要求。社会效益：项目建成后，将直接带动1.5万农户5.25万农民从事优质小麦种植。项目所带动的13万亩优质小麦订单种植基地，与其他小麦种植比较，每亩可平均增收51.92元。与非项目订单户比较，按企业收购价比市场价格高0.1元/公斤计，可使直接订单基地的1.5万农户户均增收450元，人均增收128.57元（按户均3.5人计）。1.5可行性研究报告编制依据2009年国家农业综合开发投资产业化经营项目申报指南；2009年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲；国家、某某省、某某市、某某有关政策、法规、规划；现行财务、会计制度及项目建设评价方法与参数；当地和企业有关基础资料和数据。1.6综合评价该项目立足当地专用小麦的产业优势和公司加工产品的市场优势，紧紧围绕农业结构调整、产业化经营、农民增收、新农村建设等重点。实施该项目，对推进专用小麦产业化发展，构筑新时期农业生产新机制，提高区域农业综合生产能力具有积极意义。项目选项准确，用地落实，建设条件具备；建设规模、生产工艺技术和设备先进适用，方案可行；项目产品市场前景好；资金方案可行；预期财务效益较好，风险小；项目建设符合环保和农业可持续发展要求，并能带动农民增收。项目申报企业符合产业化经营项目立项条件和法人单位条件。项目切实可行。20 第一章总论项目存在的主要问题一是现有加工生产能力不能满足市场的订单需求，需要扩大加工能力；二是专用优质小麦基地规模小，加工原料供给不稳定。由此，一是需要扩大加工能力，建议立项实施该项目；二是进一步扩大订单基地规模，加强订单基地农民技术培训，推进绿色小麦产业化生产经营。项目可行。建议尽快立项实施。20第二章背景及必要性20 第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1小麦专用粉加工是国家产业政策扶持的重点小麦是我国重要的粮食作物，是关系千家万户的“米袋子”。发展优质专用小麦制粉加工，是农产品精深加工的重要组成部分，是我国农业产业化经营链条中重要的一环，是实现农业增效、农产品加工增值、农民增收的重要保证，是延伸小麦产业加工增值链条、建设现代农业、推进新农村建设的重要突破口。从目前我国农产品加工总体状况看，农产品加工业产值与农业产值比一般在0.3－0.4∶1，而发达国家则高到3－3.5∶1。发达国家农产品产后加工能力都在70%以上，加工食品约占饮食消费的90%，而我国仅为25%左右。从国内小麦专用粉加工情况看，国内市场对优质专用小麦需求量每年约为175亿公斤，年需优质专用粉约100亿公斤，其中面包粉类32.4亿公斤、糕点粉类18亿公斤、方便面与挂面粉类22.8亿公斤、饺子粉18亿公斤，国内优质专用小麦粉的年供应量为粤80亿公斤，存在着较大的缺口。因此，大力发展小麦专用粉加工，既可满足市场需求，又通过加工带动小麦种植基地建设，实现小麦产业的规模化和产业化发展，并在近年来连续出台的中央1号文件和国家优势农产品规划、国家农业和农村经济发展“十一五”规划纲要及产业政策中都有明确要求。特别是党十七届三中全会，对发展包括小麦制粉加工在内的农产品加工产业做出了进一步部署和安排。本项目是小麦专用粉加工项目，项目的实施符合国家产业政策20 第二章背景及必要性,并是产业政策支持的重点。2.1.2小麦专用粉加工是行业发展的需要小麦的传统加工是制粉，在制粉过程中产生面粉、麸皮、麦胚芽等产品，这些产品被广泛的运用在食品、饲料、医学等工业。随着人们生活水平的提高和人们健康意识的增强，饮食习惯和结构发生了变化，市场划分越来越细，人们对传统制粉的需求不断弱化，而对专用粉（即根据食品的质量要求进行专业加工生产的）的需求量也越来越大，目前的专用粉已有面包粉、饼干粉、面条粉、饺子粉、蛋糕粉、颗粒粉、营养强化粉、自发馒头粉、煎炸粉、预配粉等专用粉。发展专用粉已成为小麦制粉行业的发展趋势。从国家“十一五”行业发展规划看，大力发展小麦精深加工，调整布局，优化结构，扩大专用粉比例，提高专用粉质量，满足市场需求，这是小麦专用粉加工的发展方向。由此，本项目建设符合小麦加工产业和行业发展趋向。2.1.3小麦专用粉加工符合当地区域经济发展的要求某某是我国确定的优质强筋小麦九大优质产区和八大优势产业带之一，年产小麦13亿斤。但小麦生产现状为：优质不专用，与市场需求不对接。由此形成小麦增产不增效的局面。近年来，某某市和某某这一实际情况出发，制定了小麦加工业发展规划，明确提出了由传统制粉加工向专用粉加工转变的目标、思路和对策，并通过专用粉的发展，带动当地优质专用小麦的基地化、规模化、标准化、产业化发展，进而实现农业增产增效，促进区域经济的发展。本项目的实施，既符合当地区域经济发展的总体布局，又是当地政府提高区域经济增长能力的重要举措。20 第二章背景及必要性2.1.4小麦专用粉加工是龙头企业推进小麦产业化的责任某某永明制粉有限公司是集基地种植、面粉加工销售、饲料加工销售、新产品开发为一体的省内大型制粉企业，某某省农业产业化重点龙头企业，拥有国内先进的面粉生产线2条，大型标准粮库1处，仓容量达1亿斤，日加工小麦1200吨，年生产能力在40万吨以上，其中年加工专用粉3万吨。为满足市场对小麦专用粉的需求，公司制定了未来5年企业发展规划，并按照某某省委、某某省人民政府《关于深化推进农业产业化经营的决定》（鲁发[2002]9号）文件精神，以建立和完善与农户利益共享、风险共担的机制和推进农业产业化进程为重点，近年来，公司已在当地建立了10万亩的小麦订单生产基地。本项目的实施，公司计划进一步完善公司+基地+农户的利益联结机制和“统一供种、统一供应肥料，统一供应农药、统一防病治虫、统一收购”的“五统一”生产模式，以每公斤高于市场价0.06-0.10元的价格，扩大基地规模，新增13万亩，总基地面积达到23万亩，进而带动当地优质专用小麦的产业化发展。2.2项目建设的必要性2.2.1有利于促进当地农业结构优化调整及现代农业建设优化小麦种植结构，提高小麦产业的规模化、集约化、标准化水平，这是现代农业建设的要求。从当前某某小麦产业发展的现实水平看，正在由传统型、原料性、粗放型向优质专用型和基地规模化、集约化、标准化转型，加快区域化、规模化、集约化、标准化建设步伐，对带动当地小麦产业发展具有示范意义。由此，该项目的实施，通过龙头企业带动，必将进一步形成以优质专用小麦20 第二章背景及必要性为重点的优势产业、产品向区域化、规模化、集约化、标准化方向发展，加快形成以企业为龙头，公司与基地农户结合的产业化发展机制，在促进“三农”统筹发展，实现农业增效、农民增收、产业增值中，提高小麦产业区域化、规模化、集约化、标准化水平。从而促进当地农业结构优化调整和现代农业建设。2.2.2有利于提高企业生产能力从企业生产情况看，某某永明制粉有限公司已拥有国内先进的面粉生产线2条，大型标准粮库1处，仓容量达1亿斤，日加工小麦1200吨，年生产能力在40万吨以上，其中年加工专用粉3万吨。但生产仍不能满足市场需求。由此，本项目建成，将针对市场新的订单需求，在充分挖掘企业现有生产潜力的同时，扩大企业生产能力，解决市场供求矛盾。从而使企业的整个生产规模和能力得到协助提升。2.2.3有利于增加农民收入和加快新农村建设从增加农民收入来看，本项目的实施，将以项目为载体，公司通过与麦农签订订单合同，可使麦农直接增加收入。同时，项目的实施还将吸纳农村劳动力转移到加工业，增加非农业收入。随着小麦订单种植农户收入增加，将对新农村建设起到促进作用，有利于改善农村生活环境，提高农民生活质量。2.2.4有利于财政增收及带动相关产业发展第一，本项目实施以后，企业可为当地财政提供税收。第二，项目的实施，除可直接提供就业岗位外，还可间接带动相关第三产业的发展，对当地劳动就业、经济发展、农民增收等具有重要的促进作用。20第三章建设条件20 第三章建设条件第三章　建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择项目厂区选址基于以下原则和依据：一是新建场地地势平坦，在地质构造上，本场地处于断裂层盆地区，第三系以来的沉积厚度达4米以上，由于燕山运动的影响，使白垩系与第三系地层形成不整合接触，建设场地地基持力层承载力在100KPa以上。二是交通便利，厂区紧邻通往某某城区的公路，距某某城区中心约5公里、某某市城区30公里，产品运输方便。三是扩建区在公司现厂区之内，项目建设可以充分利用公司已建基础设施条件，可避免重复投资建设，且水源可靠、水质良好，供变电及通讯等条件完备。四是项目建设符合当地城镇发展布局规划，不需另外征地。项目地点的地理位置和区位：项目建设选在原厂址扩建（地点在某某普连集镇王庄寨某某永明制粉有限公司院内）。某某地理位置为北纬34°33″15′--35°33′37″，东经115°7′13″--115°52′30″，总面积1966平方公里，是鲁、豫两省八县交界处，具有显著的区位优势。土地类型及来源方式、占地面积：项目占地为工业用地，公司拥有土地使用权，土地手续俱全，项目占地面积6700平方米。3.1.2自然条件地形地貌。项目区属20 第三章建设条件黄河决口泛滥形成的冲积平原，有砂质河槽地、决口扇形地、河滩地、河槽洼地、缓平坡地、浅平洼地等地貌类型，地形平坦，土层深厚是其特点，十分适宜小麦种植。气候条件。属暖温带季风气候区，光照充足，热量丰富，雨热同期，年日均气温14.8°C，无霜期211天，年日均气温≥0°C的农耕期305天，活动积温5109°C，年日照时数2597.7小时，年降雨量平均648.4毫米。气候条件十分有利于小麦生产。。水文和水资源条件。项目区水资源可供量4.18亿立方米，其中每年引用黄河水量可达15674万立方米。水利工程已具规模，全县建立了黄灌、井灌两大灌区。项目所需水资源可得到保障。土壤条件。项目区土壤以潮土为主，土层深厚疏松，通气性好，土壤有机质含量0.87%，含N0.06%，速效磷6.6PPM。适合小麦生长。植被条件。项目区是我国落叶阔叶植被地区，植被类型多，农作物种类十分丰富，适宜小麦种植，是我国优质专用麦的优势产区。3.1.3社会经济状况某某辖25个乡镇，1177个行政村，共有耕地197万亩，人口146万人，是某某省第一人口大县，也是典型的农业大县，农副产品资源丰富，盛产小麦、玉米、大豆、蔬菜、水果等农副产品。近年来，通过农业产业结构调整和发挥区位资源优势，初步形成了小麦、蔬菜（芦笋）加工、木材加工、纺织、化工等几大产业链条，是全国有名的“优质专用小麦基地”“芦笋加工之乡”、“桐木加工之乡”、“杨木加工之乡”。目前小麦种植面积160万亩，年产小麦13亿斤，已成为某某农村经济发展的一项主导产业，小麦专用粉已成为某某当前农村经济结构调整中具有比较优势的经济增长点。2006年全县20 第三章建设条件完成国民生产总值67.27亿元，地方财政收入25亿元，农民人均纯收入3404元。这为该项目的实施奠定了良好物质基础。3.1.4本行业及关联产业发展现状某某是某某和我国优质专用小麦的优势产区。目前，全县优质专用小麦种植面积达到160万亩，年产优质小麦13亿斤。依托某某丰富的优质专用小麦资源，小麦专用粉加工产业迅速崛起，以某某永明制粉有限公司为龙头的一批小麦制粉加工企业已在产区聚集，已初步形成小麦加工能力。“政府引导+公司龙头+农户参与”的小麦产业化生产机制初步形成。与项目相关的信息服务、运输等正处于快速发展时期。本项目建设实施后，将会进一步带动当地优质专用小麦加工产业及相关产业的进一步发展。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1优势条件本项目为扩建项目，非申报连续扶持项目。公司为小麦加工企业，现小麦加工生产能力40万吨，加工产品有超级雪花粉、超级特精粉、高筋富强粉、标准粉、面条粉、水饺粉等6大系列、30多个品种。产品主要销往江西、浙江、广东、四川、贵州、云南、黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古等20多个省市自治区。根据国内市场对公司专用粉产品的订单需要，公司现有生产能力满足不了市场需求，缺口较大。由此，实施本项目，具有以下优势：政策环境。公司是小麦加工的重点骨干企业，也是省级农业产业化龙头企业20 第三章建设条件。对该企业的发展，当地政府和金融部门在政策、贷款、水电使用、土地租赁使用、税收等方面都给予了诸多扶持。为企业的发展创造了良好的政策环境。资源优势。某某是我国小麦主产区和优质专用小麦种植基地，小麦年均种植面积160万亩、每年可产小麦13亿斤。同时，公司成立以来，已在当地发展订单小麦基地10万亩、5000户。本项目实施后，计划新增订单基地13万亩、1.5万户。由此，本项目实施具有充足的小麦资源基础。市场优势。公司现有6大系列、30多个品种的专用粉系列，在江西、浙江、广东、四川、贵州、云南、黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古等20多个省市自治区建立了良好的市场营销体系。该项目投产后，所加工产品主要依靠现有市场网络体系销售，产品不存在市场滞销问题。科技优势。公司现有员工290名，其中工程技术人员19名，（高级工程师5名，高级经济师7名，磨粉师3名，品牌战略策划2人）。为加强公司产品研发力度，公司与省内外大专院校联合，聘请知名专家担任研发顾问，有偿引进多项科研成果，实行产学研、科工贸结合，增强了企业的研发能力。公司还通过了ISO9000质量管理体系认证。基础设施条件优势。项目厂址位于某某普连集镇王庄寨，在公司现有厂区内，配套条件较好，水源可靠、水质良好，供变电、通讯条件完备，热能有可靠的保证。同时，还可充分利用公司已建的基础设施条件，避免重复投资建设。3.2.2主要障碍因素及解决方案主要障碍因素。一是本项目为小麦专用粉加工项目，20 第三章建设条件由于受目前金融危机的影响，公司实施该项目面临一定资金短缺的制约；二是项目建立的订单小麦原料基地要求农户按照绿色基地标准种植，而订单基地农户科学种植水平面临不适应问题。解决方案。一是立项实施该项目，解决部分资金短缺矛盾问题。二是聘请某某省农科院和某某市农科院专家，对订单基地农民进行绿色小麦生产进行技能培训，提高订单基地农民自身的业务能力和经营管理水平。20第四章市场分析与营销方案20 第四章市场分析与营销方案第四章　市场分析与营销方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析小麦制粉业在发达国家和地区比较稳定和普遍，仅小麦专用粉就达70多种，专用粉产量占面粉总产量的比重在90％以上。而我国小麦专用粉还不到面粉总产量的50％，比例偏小。目前，我国面包粉、糕点粉等专用小麦粉的生产厂家主要集中在南方的广州、深圳、上海、苏州、福州、厦门等沿海地区，原料主要依靠进口；北方的某某、河南、河北也有生产，但起步较晚，产量小，品种少。从国内小麦专用粉市场供求现状看，目前全国小麦专用粉生产量约600万吨，而需求量则达912万吨，其中面包粉类324万吨、糕点粉类180万吨、方便面与挂面粉类228万吨、饺子粉180万吨，国内优质专用小麦粉的年供应量为600万吨，存在较大的市场缺口。从某某省的情况看，近年来某某省每年需优质专用粉71万吨，其中面包粉类年需26万吨，糕点粉类年需15万吨。目前，某某省面包粉、糕点粉等专用小麦粉的供应量只有57万吨。从未来小麦专用粉的市场前景分析来看，近年来，随着人们生活水平的提高和饮食习惯的变革，小麦专用粉的需求量每年都以10%的速度增加，而供给没有大的增加，造成市场缺口仍在增加。20 第四章市场分析与营销方案根据市场预测分析，到2010年，我国专用小麦粉的需求量将达到1400万吨，而全国优质面粉的生产能力能则为800万吨。到2010年，某某省优质小麦专用粉的市场需求量将增加到110万吨，供给量则为60万吨。市场缺口将进一步拉大。由此来看，小麦专用粉的市场需求在未来几年将一直处于供不应求的状态。从公司现有生产能力看，目前公司年加工小麦面粉40万吨，其中专用粉3万吨，产品品种多样，销往国内11个省市自治区，供不应求。本项目的建设，则是按照市场需求，新增专用粉5万吨，总专用粉生产能力达到8万吨，占全国市场份额的约2%，占全省市场份额的20%。因此，本项目小麦专用粉小麦及其深加工产业的市场发展潜力很大，前景十分广阔。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析本项目是适应内需市场的订单需求扩大生产的。本项目建成后，项目产品将在如下方面进一步取得市场竞争优势：技术和装备优势：本项目加工将引进先进的生产线设备，设备性能和加工技术水平达到国际先进水平。新产品研发能力：公司始终注重新技术引进和新产品研发工作，重视产品质量，公司采取与科研单位合作、聘请专家等方式，加强新产品研发，并不断开发出新产品。目前，公司已形成较强的产品研发能力。原料和成本优势。项目90%以上的原料来自公司订单基地，基地采用绿色小麦种植技术规范进行种植，基地聘请专家长期在基地负责技术指导，从而使加工获得了安全的原料。同时，基地20 第四章市场分析与营销方案距离厂区较近，可节省运输成本；项目区当地农村剩余劳动力充足，相对于国外同行业和广东及我省沿海地区，劳动力相对低廉；公司近年来不断引进国内先进的生产流水线和国际先进的生产设备，提高机械化和自动化程度，提高原辅材料利用率，通过企业内部挖潜降低生产成本。因此该项目具有较强的原料和成本优势。产品质量及价格优势。项目产品采用ISO9000质量管理认证体系标准，从原料源头到产品价格生产的全过程实行严格的产品质量安全控制，确保产品质量安全。价格方面，与国内市场同类产品相比，生产成本较低，市场价格相对具有明显的竞争优势。市场和商誉优势：多年来，公司积极开拓内需市场，已在江西、浙江、广东、四川、贵州、云南、黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古等20多个省市自治区建立了营销点，构建了良好的市场营销网络体系，并赢得了良好的社会信誉。还获得了名牌商标。本项目产品将依托公司构建的市场销售体系销售。4.2营销策略、方案和营销模式4.2.1营销策略坚持市场第一，信誉第一，质量第一的方针，强化商品品牌培育，实施名牌战略，在巩固现有市场渠道的基础上，继续扩大市场占有分额，提高企业经营规模和效益。4.2.2营销方案目标市场：产品市场定位于江西、浙江、广东、四川、贵州、云南、黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古等国内市场。继续扩大订单销售。项目产品的产销率达到100%。产品销售价格定位：按与国内购销商签订的订单价格销售。20 第四章市场分析与营销方案销售队伍和销售网络：依托公司建立的市场营销体系销售。营销进度:项目建设期1年,项目实施的第2年产品生产能力为80%,第3-10年产品生产能力为100%。产品全部进入消费市场。4.2.3营销模式采取公司直销和网络营销模式。即，一是通过公司销售人员直接将产品销往各大食品加工厂或代理商；二是通过公司在20个省市自治区建立的销售网络销售。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析4.3.1.1原料供应的波动性风险本项目的生产需要高质量、品质稳定的优质小麦，某某虽然是优质专用小麦种植基地县，公司通过订单将新增13万亩优质小麦基地，总订单基地规模达到23万亩，能够提供充足的优质小麦，但如果遇到灾年或者病虫害比较严重的年份，小麦产量下降的同时，小麦质量也可能达不到生产要求的风险。4.3.1.2市场波动性风险从国际市场看，目前国际市场专用优质小麦呈上涨趋势，且价格远高于国内，专用小麦粉生产销售环节加价高，不会影响国内市场，所以不会给本项目带来市场风险。从国内市场看，只有当国内市场专用优质小麦及专用小麦粉生产规模过于饱和时，才有可能带来市场风险，基于目前国内专用优质小麦生产和专用粉生产的现状和发展趋势，近期内国内市场的变动将不会给本项目产品带来较大的风险。20 第四章市场分析与营销方案4.3.2防范和降低风险对策4.3.2.1防范原料供应的波动性风险对策一是做好订单基地建设工作，加强优质小麦种植管理和种植户的技术培训，保障种植户优质小麦收购的质量和数量；二是实施“保护价”政策，积极主动兑现“订单”承诺，以诚信和保持维护农民利益为出发点，保障农民的种粮积极性，克服农民在粮食市场变化情况下惜售的心理。三是保持一定的原料库存，保障原料能够充足供应。四是把好原料入库质量关，确保不合格原料不入厂，确保产品质量稳定。4.3.2.2防范市场波动性风险的对策充分掌握国内专用小麦生产动态信息，科学预测专用小麦走趋，把握准饱和点，决策基地种植量以及专用粉生产量，提高应对市场变化的能力。20第五章项目建设方案54 第五章项目建设方案第五章项目建设方案5.1产品方案和建设规模产品方案：年新增优质小麦专用制粉5万吨。建设规模：总建筑工程面积1600平方米。其中，新建配粉车间1座面积1500平方米，配电室1座100平方米；购置专用粉生产设备162台（套）；发展优质专用小麦订单基地13万亩、1.5万户，形成年新增优质小麦专用粉5万吨加工能力，专用粉总加工能力达到8万吨。5.2建设规划和布局5.2.1规划与布局原则（1）满足工艺流程要求，符合运输、防火、卫生、施工等有关规范或规定，对所有生产装置、建构筑物、运输道路、管线等进行合理布置；（2）采取有效措施，满足节约用地要求，充分利用场地现状，合理确定各种间距，力求各生产区和主要建构筑物布置紧凑；（3）在符合生产流程、操作要求和使用功能的前提下，功能分区，合理确定通道宽度；建筑群体的平面布置与空间景观相协调。5.2.2规划与布局方案本项目总占地面积为6700平方米，整个扩建项目在原有加工车间西侧，并与原有加工车间合理布局。项目规划与布局见附图。项目订单优质专用小麦基地安排在某某普连集镇王庄寨周边村，新增订单基地13万亩、1.5万户。5.3建设标准和产品标准54 第五章项目建设方案5.3.1建设标准本项目建设内容主要有配粉加工车间、配电车间。总体建设标准要求达到国内同行业先进水平，土建主体工程全部采用钢筋砼框架结构，附属建筑物采用砖混结构。土建工程构筑物执行如下建设标准：《建筑结构可靠度设施统一标准》GB50068-2001《混凝土结构设计规范》GB50010-2002《建筑抗震设防分类标准》GB50223-95《建筑抗震设计规范》GB50011-2001《建筑地基基础设计规范》GB50007-2002《建筑结构荷载规范》GB50009-2001《砌体结构设计规范》GB50003-2001《混凝土结构工程施工质量验收规范》GB50204-2002《建筑设计防火规范》GBJ16-87（2001年版）5.3.2产品标准小麦专用粉加工产品执行国家小麦专用粉质量安全标准；加工过程执行ISO9000质量认证管理体系标准；小麦专用粉产品合格率达到100%。小麦专用粉原料基地执行绿色小麦基地标准和规范。5.4工艺（技术）方案5.4.1工艺（技术）路线及流程图本项目产品工艺（技术）路线按照初清工艺、毛麦清理工艺、光麦清理工艺及制粉工艺的流程进行。具体工艺（技术）流程为：（1）初清工艺（技术）。见流程图5-1。购入小麦计量秤圆桶初清筛高效振动筛风选54 第五章项目建设方案毛麦仓图5-1项目产品初清工艺（技术）流程图（2）毛麦清理工艺（技术）。见流程图5-2。毛麦仓磁选高效振动筛风选重力分级去机风选磁选打麦机平面回转筛风选电脑自动着水机润麦仓图5-2项目产品毛麦清理工艺（技术）流程图（3）光麦清理工艺（技术）。见流程图5-3。润麦仓重力分级去石机磁选打麦机平面回转筛风选刷麦机吸风分离器喷着水雾机溜筛磁选净麦仓一皮磨粉机图5-3项目产品光麦清理工艺（技术）流程图（4）专用粉工艺（技术）。见流程图5-4。皮磨研磨清粉心磨研磨松粉筛理清粉心磨研磨松粉筛理渣尾磨研磨松粉筛理清粉添加剂面粉仓配粉磁选不合格回机处理检验合格打包入库图5-4项目产品专用制粉工艺（技术）流程图5.4.2工艺（技术）流程说明（1）清理工艺（技术）。按初清理、毛麦清理和光麦清理三道工序进行；采用五筛二打二去石一刷麦四风选二次着水四磁选的工艺。54 第五章项目建设方案（2）制粉工艺（技术）。采用四皮八心二渣二尾七清粉（包括二道复清），中后路打麸的制粉工艺，三皮四皮分粗细，以便物料同质合并，便于研磨和操作。工艺采用长粉路，加强心磨的作用，强化物料的分级。皮磨采用齿辊多造高质量的麦渣、麦心，轻刮细研重打，保证麸皮完整。心磨道数量放长，心磨采用光辊将优质麦心轻研细磨，多出优质粉。渣磨、尾磨将粗粒细研提出麦心供心磨使用，工艺十分注意清粉机和再筛的使用，共设置四道再筛和七道清粉（包括二道复清），利用再筛和清粉机对粗粉.麦心进一步分级提纯，为心磨系统提供质优量足的麦心，保证心磨系统多出粉，出好粉，以保证面粉的质量及出率。（3）配粉工艺（技术）。利用生产出的基粉，采用电子自动化技术，通过微量添加后配制出高质量、高档次的专用粉，然后打包入库。5.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性项目采用国内成熟的加工工艺（技术）。公司对该项目工艺（技术）已熟化掌握。技术水平达到国内先进水平。5.4.4主要工艺（技术）参数项目生产技术参数的控制执行ISO9001管理体系中的《生产和服务控制程序》（HR2-03-010）。5.4.5物料消耗定额及平衡项目产品的物料消耗比为1:1.35。5.5设备方案5.5.1设备选型设备的选型考虑以下原则：（1）54 第五章项目建设方案选择自动化程度高、能够保证产品质量和具备特殊性能的设备；（2）节能减排效果显著的设备；（3）立足国产化设备。5.5.2设备清单项目所需主要设备清单见表5-1。5.5.3设备来源关键设备采取单台国外引进，其他设备均由国内采购。表5-1设备清单表序号项目数量（台、件、套）型号1主要设备44　1.1磨粉机14意大利引进1.2高方筛6国产1.3清粉机3国产1.4打麸机4国产1.5去石机4国产1.6计量秤2国产1.7配麦器10国产1.8混合机1国产2附属设备1182.1撞击松粉机7意大利引进2.2自控着水机1国产2.3脉冲除尘器4国产2.4绞龙10国产2.5其他设备95国产2.6变压器及配套设备1国产3其他　合计　162　5.6建筑方案5.6.1建筑物（主体工程）项目建筑物主要是制配粉车间、配电车间，配麦车间、贮存库等利用已有车间。项目建筑方案见表5-2。54 第五章项目建设方案表5-2项目建设工程方案序号工程名称建设性质建设面积（新建/改建）（平方米）1主体工程　15001.1制配粉车间新建15002辅助工程　1002.1动力车间（配电室）新建1003其他工程　0合计　　16005.6.2辅助工程和其它工程项目辅助工程和其它工程为为贮存库、检测化验室、污水处理设施以及办公室等。本项目不予建设，主要利用厂区内的现有设施和设备。5.7节能减排措施5.7.1节能减排措施根据地方各级政府和环保、技术监督等主管部门要求及有关文件精神，建设项目在生产工艺上采用节能工艺技术、设施设备，在生产过程中努力降低污染排放量。项目计划采取以下节能减排措施：（1）54 第五章项目建设方案设备。选用现代较节能性电机设备产品。对现有用电设备进行技术改造。包括提高泵、风机、整流和电热设备的效率；减少电能的传输损耗；使用效率较高的电能转换形式等；使用电焊机空载自停装置和交流接触器无声运行技术等；提高设备利用率（如提高变压器、电动机的负载率，提高电热设备的利用率等）；提高变压器、电动机、泵和风机经济运行水平；加强用电设备的维修，提高检修质量。（2）建筑。建筑物设计与建造采用节能保温型的建筑结构、新技术、节能建筑材料和产品、节能设施，建设低能耗绿色建筑，提高保温隔热性能，减少采暖、制冷、照明的能耗。（3）能源。采用电力能源，并尽量谷期用电。加强照明管理，采用节能灯，节约非生产用电。（4）动生产率。节约人力资源，扩大规模生产，通过市场的促进，形成规模效益，达到节能节资的生产局面。（5）规划布局。规划布局合理，有利于利用空间资源，美化、绿化、净化环境。（6）制度。加强项目节能减排管理制度建设，提高能源资源利用效率。5.7.2节能减排效果通过采取以上措施，本项目节能减排将取得显著效果。特别是节能效果显著。整体节能减排效益达到国内同类企业的先进水平。5.8实施进度安排本项目建设期为1年，包括规划设计、场地准备、厂房施工、设备购置及安装、调试、正式投产。具体施工计划和进度见图5-5。54 第五章项目建设方案图5-5项目实施进度示意图时间项目2009年3月-2010年2月345678910111212土建设计－——土建工程————设备购置——设备安装——人员培训——试车———投产—54 第六章环境影响评价第六章　环境影响评价6.1环境影响该项目整个生产过程不产生生产污水。项目产生的主要污染物是原料仓及制粉车间的粉尘及生产车间设备的噪音。这些环境影响因素通过环境保护措施，将不会对环境产生有害影响。6.2环境保护与治理措施6.2.1采用的环保标准本项目执行以下环境影响和保护标准：《环境空气质量标准》GB3095—1996二级《地面水环境质量标准》GHZBl—1999四类《城市区域环境噪声标准》GB3096—93三类《大气污染物综合排放标准》GBl6297—1996二级《污水综合排放标准》GB8978—1996二级《工业企业厂界噪声标准》GBl2348—90三类6.2.2采取的治理措施6.2.2.1粉尘处理项目在生产过程中有轻微的粉尘产生。其治理措施是遵循密封为主、吸风为辅的原则，对易激起粉尘的部位及设备，采用集尘器和高效脉冲布袋除尘器组成二次净化系统，其除尘效率在99.99%以上，所排放粉尘大大低于排标准值。6.2.2.2噪音处理54 第六章环境影响评价在整个生产过程中，主要声源来自机泵，通常其等效声级小于75dB(A)。控制措施为：对清理、制粉等工序的设备及电机，采取减震、消声、隔声等措施，工作区及厂界噪声均可限定在排放标准值以内，不会对操作人员和周围环境产生不良影响。6.2.2.3固体废弃物处理与综合利用在整个项目生产过程中，对小麦中的尘土、砂石、麦糠、麦毛等杂质，在集结处收储，并定期外运，可用于建材原料等加以综合利用。6.2.2.4污水处理本项目生产线采用干式清理工艺，无废水产生。仅有少量的清理卫生产生的生活污水，对环境形不成污染。6.2.2.5厂区绿化与生态建设充分利用建筑物周围和道路两旁种植草皮，栽种绿化树木和花卉，美化环境。厂区绿化率达到25%以上。6.2.2.6小麦订单原料基地建设项目所用优质小麦原料90%以上来自订单基地。基地执行绿色小麦基地标准规范。6.2.2.7小麦专用粉加工产品质量安全项目产品加工生产过程严格执行ISO9000质量认证，确保产品质量达到国家食品安全卫生标准。6.3评价与审批该项目为扩建项目，符合环境保护要求。环境影响报告已经当地环保部门审批，同意项目治污方案，同意项目立项建设。见附件。54 第七章项目组织与管理第七章　项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构和职能定位7.1.1.1项目建设阶段组织机构项目在建设阶段实施总经理负责制的组织结构。组织结构如图7-1：7-1项目建设组织结构图基建部：负责生产厂房的建造、机器设备的调试和购买，以及项目的招标等办公室：负责公司的接待，项目资金的落实、销售渠道的拓展、新员工的招聘、培训等工作。财务部：负责项目的财务工作。7.1.1.2项目建成后组织机构项目建成后，实行董事会领导下的总经理负责制。在总经理的领导下，设研究中心，负责技术合作和开发；设生产技术部，负责日常生产和管理；设采购部，负责项目生产所需原材料的购进；设市场开发部，负责产品销售和宣传；设财务部，负责整体的资金筹措、组织会计核算、日常财务管理等；54 第七章项目组织与管理设质量管理部，专门管理项目产品的质量。各部室均对总经理负责。项目建成后公司组织机构框架如图7-2。7-2项目建成后公司组织结构图公司董事会生产车间市场部综合财务部采购部质管部总经理研究中心7.1.2运行模式董事会决定公司在一定时期内的经营策略和大政方针，确定基本生产方案和工作目标。实行总经理负责制，在总经理领导下职能部门及车间主任、生产组长等明确分工，层层落实责任。同时，建立起公司与农户共赢的利益联结机制。7.2劳动定员根据国家劳动部门有关规定，劳动工人每周工作时间为40小时，项目定员80人，其中：管理层10人，技术员5人，生产工人65人。见表7-1。表7-1项目劳动定员一览表岗位生产人员技术人员管理人员人数6551054 第七章项目组织与管理7.3经营管理措施7.3.1经营管理模式在本项目建设期间，公司抽调公司内具有项目实施和管理经验的业务骨干组成高效、精干的项目工作组，明确分工，各负其责。项目实施过程中引进竞争机制，委托中介机构公开招标，择优选择勘察、设计、施工和监理单位，设备采购货比三家，确保质量，降低造价；合理安排建设工程，严格遵守财务审计制度，努力建成精品工程。项目建成后，公司采用现代化的运作方式加强经营管理，能力提高经济效益。同时，建立公司+基地农户的利益联结机制，在产、供、销全过程保护农户的合法利益，最大限度的实现公司与农民的双赢。7.3.2经营管理措施项目采取现代化管理措施。工程管理采取工程监理制、工程招标制、物资采购招标制等举措，强化监督，堵塞漏洞，严格标准，工程质量争创一流。加强项目生产、技术等管理；并按照契约要求，加强项目订单农户管理，确保项目加工原料的清洁生产和充足供应。加强项目财务管理和审计监督，确保项目取得最佳经济效益。销售管理采取销售人员定岗、定责、定报酬，工资、奖励与工作业绩挂钩等措施。7.4技术培训7.4.1职工培训在项目建设完成前，根据生产技术要求，请有关专家对招聘的职工进行为期三个月的上岗培训，以期达到初级水平。54 第七章项目组织与管理7.4.2农民培训由公司聘请专家对农民进行三期培训，分别为每年10月上旬小麦播种期；3月中旬田间地头管理；6月上旬小麦收获期，系统传授小麦科学种植、病虫害防治、施肥灌溉、收获贮藏等绿色生产管理技术，不断提高订单农民的种田水平。共计培训农民10000人次。7.5劳动安全、卫生与消防第一，建立严格的劳动安全与卫生管理制度，教育员工认真执行；第二，加强消防与防盗安全措施，各车间严格按照GBJ16-87《建筑设计防火规范》等规范要求设计，确保消防安全；设立专职保卫人员，确保厂区安全；建立完整的安全防护体系；厂区内设职工浴室等卫生设施。54 第八章投资估算与资金来源54 第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资概算依据本项目投资概算主要依据项目建设方案设计的各项工程量及其建设任务，按方案分别计算各项建设工程量和设备配置投资。概算主要依据为：（1）国家发展改革委和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（2）农业部规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的《农业项目经济评价方法与手册》（第二版）；（3）建设单位提供的设计范围及本项目的设计资料。具体指标包括：（1）设备种类及数量由工艺取定，其价格按目前市场价格计算；（2）设备的安装费按设备的8%估算；（3）土建工程费按同类型厂房和构筑物计算工程量、套用《某某建筑工程概算定额》进行估算并考虑目前建筑市场价格进行修正作了一定调整；（4）工程其他费用按某某标字[91]6号文颁发的《某某区工程建设其他费用定额》规定为依据，并依项目实际情况作了一定调整；（5）不可预见费仅考虑基本预备费，涨价预备费本项目不予考虑。按有关规定，基本预备费率按土建、设备及工器具购置费用的8%计算。本项目总投资主要包括三大部分：建设投资，流动资金（铺底流动资金），其他。54 第八章投资估算与资金来源8.2投资估算8.2.1总投资项目按铺底流动资金概算如下：总投资886万元。其中：建设投资736万元，铺底流动资金150万元。8.2.1.1建设投资建设投资的范围：建设投资包括建筑工程、仪器设备购置与安装工程、预备费及无形资产、递延资产投资等。建设投资额及其构成：经估算，本项目建设投资736万元。其中：建筑工程176万元；设备购置393万元，安装工程31.4万元;递延资产投资（开办费和其它科技投入）90万元；预备费45.5万元。见附表2和附表2-1、附表2-2及附表2-3。8.2.1.2流动资金（含铺底流动资金）本项目按流动资金30％作项目铺底流动资金。经估算，项目所需全部流动资金500万元，其中铺底流动资金150万元。见附表3。8.2.1.3其他本项目无贷款。也无财务费用。8.3资金来源8.3.1中央财政资金项目申请中央财政补贴资金50万元。8.3.2地方财政配套资金某某省地方财政配套资金50万元。其中：省35万元，某某市配套5万元，某某配套10万元。全部为财政补贴资金。54 第八章投资估算与资金来源8.3.3企业自筹资金及来源企业自筹资金786万元。见附表4。截至2007年12月底，公司未分配利润750万元,盈余公积87.9万元。公司自筹资金从未分配利润和盈余公积列支，可及时足额到位。8.3.4银行贷款及筹措项目无银行贷款。8.3.5其他项目无其他资金来源。8.4资金使用与管理8.4.1财政资金使用和管理项目财政资金全部为财政补贴资金。主要用于设备购置和科技投入。见附表10。按照2009年财政补贴资金使用规定，实行报账提款和跟踪制度，设立专户，专款专用，严格按计划使用，并加强资金使用监督管理，确保有效资金发挥最大效用。8.4.2银行贷款使用和管理本项目没有银行贷款。8.4.3其它企业自筹资金786万元，主要用于建筑工程、部分设备购置及铺底流动资金投入。项目资金严格按照计划使用，并于当年完成建设投资。铺底流动资金投入与项目生产负荷保持一致。同时，加强自筹资金的使用管理，严格按计划使用。54第九章财务评价54 第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据本项目采用国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、国家计委颁布的《投资项目可行性研究指南和农业部编写的《农业项目经济评价实用手册》所规定原则与方法。产品增值税按销项税减去进项税计算，销项税按营业收入的17%计算，进项税按13%；城市维护建设税按增值税的5%、教育费附加按增值税的3%计取。项目所得税按利润总额25%计取；贴现率8％。项目计算期10年。其中，建设期1年，生产期9年。项目生产负荷：第1年为建设期；第2年为生产期，生产负荷80％；第3-10年生产能力均按100％计算。9.2销售（营业）收入和销售（营业）税金及附加估算9.2.1无项目销售收入、销售税金及附加按原有项目的产品销售方案估算，项目生产期内每年小麦专用粉3万吨,麸皮1.05万吨；专用粉价格每吨0.28万元，可实现销售收入8841万元，销售税金及附加28.29万元，增值税353.64万元。见附表7-1。9.2.2有项目销售收入、销售税金及附加项目投产后，正常生产期内每年专用粉生产8万吨,麸皮2.8万吨；专用粉价格每吨增加到0.28万元，可实现销售收入23576万元，销售税金及附加75.44万元，增值税943.04万元。见附表7-2。54 第九章财务评价9.2.3增量销售收入、销售税金及附加项目投产后，在正常生产期内，每年新增小麦专用粉5万吨,麸皮1.75万吨；专用粉价格每吨达到0.28万元，可实现销售收入14735万元，销售税金及附加47.15万元，增值税589.40万元。见附表7-3。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算按原有项目生产能力计算，以吨为单位，项目单位生产成本为2880.75,项目投产后有项目单位生产成本为2877.75元,有项目单位生产成本比无项目单位生产成本可节约3元，主要是降低电耗；项目增量单位生产成本为2875.50元。见附表5-1、5-2和5-3。9.3.2总成本估算依据无项目、有项目和增量单位生产成本，估算增量总成本。经估算，项目增量平均总成本费用14049.31万元。在增量总成本中，平均固定成本688.1万元，可变成本13362.56万元。见附表5。增量总成本估算依据如下：（1）原材料、辅助材料、包装物、燃料、动力消耗定额及价格的确定，以公司现行实际水平并结合目前现行市场价格等因素综合考虑并适当上浮作为估算依据，均按当地企业含税价格进行计算。（2）人员工资。项目定员80人。平均每年人均工资福利11700元/年；正常年份工资及福利为93.6万元。（3）固定资产折旧。按扣除残值后平均年限折旧法，生产设备按10%扣除残值后按10年折旧，生产厂房扣除5%残值后按20年折旧计。见附表6。54 第九章财务评价（4）无形资产与递延资产摊销估算。无形资产摊销采用直线法，摊销年限为：技术投入摊销10年；递延资产摊销采用直线法计算，摊销年限5年。见附表6。（5）修理费用。包括固定资产大、中、小修理费用，按固定资产（含预备费）原值的8％提取。（6）其他费用。按年销售收入的约3％计提。主要包括运输费、装卸费、包装等费用；销售人员工资福利费、办公费和差旅费等及产品销售网点的建设和宣传费用、以及管理费用等。（7）利息支出。本项目无银行贷款。9.3.3经营成本估算综合考虑原料购置费、工资福利费、燃料动力、修理费及其他费用，项目增量经营成本为13999.9万元。见附表5。9.4财务效益分析9.4.1项目损益分析按增量分析项目损益如下：项目生产期内，年平均销售收入14407.6万元，营业税金及附加46.1万元，利润总额304.15万元，扣税后净利润228.11万元。按现行会计制度规定提取盈余公积金（10％）后的可分配利润205.31万元，息税折旧摊销前利润平均362.08万元（见附表7）。项目投资利润率为34.3%；项目销售利润率为2.11%。9.4.2财务现金流量分析全部投资税前:财务净现值为1290万元（贴现率8％）；财务内部收益率为37.06%；动态投资回收期为3.80年。54 第九章财务评价全部投资税后：财务净现值为932万元（贴现率8％）；财务内部收益率为29.37%；动态投资回收期为4.40年。见附表8-1。9.4.3清偿能力分析项目无有偿资金和银行贷款，不进行清偿能力分析。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率进行盈亏平衡分析，结果见图9-1。由图9-1表明，项目盈亏平衡点（BEP）为68.9%[BEP=年固定成本/(年销售收入－年可变成本－年销售税金及附加)＝688.1/14407.6－13362.56－46.1）=68.9%]。即生产能力达到68.9％就可以保本。由此表明，项目风险较小。金额（万元）销售收入15000盈利区总成本120009000损区BEP=68.9%60003000固定成本060%100%图9-1盈亏平衡分析图9.5.2敏感性分析54 第九章财务评价对本项目有敏感影响的主要因素是经营成本、销售收入及建设投资。三因素变化对财务评价指标影响的定量分析如表9-1、图9-2。表9-1敏感性分析表项目增减量财务净现值财务内部收益率（％）销售收入1％175946.87－1％10510.55经营成本1％12811.11－1％173546.38建设投资1％92529.06－1％93829.68基准值93229.37变化率+1%-1%基本方案收益线（29.37%）销售收入成本费用IRR100%建设投资基准收益线（8.%）图9-2敏感性分析图上表和图表明，各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率和投资回收期，其中销售收入变化最为敏感，经营成本次之，建设投资不敏感。54 第九章财务评价9.6财务评价结论该项目财务内部收益率均大于行业基准收益率，财务净现值均大于零；通过盈亏平衡和敏感性分析表明，项目风险较低。上述财务分析表明，该项目符合财务要求，在财务上具有可行性。54第十章社会效益54 第十章社会效益第十章　社会效益分析10.1社会效益基本评价本项目的实施，将在以下方面产生显著的社会效益：（1）增加税收，壮大当地政府的财政实力。本项目实施以后，在正常生产期内，每年可提供税收714.31万元（含增值税、所得税和税金及附加）；（2）带动当地对优质专用小麦新品种和绿色种植技术的应用，增加科技对小麦生产的科技支撑；（3）以公司为龙头，带动小麦产业化发展，对农业和农村生产机制和体制创新具有显著的社会意义；（4）加工生产和基地农户种植基本实现了节能减排和环境保护，对构建资源节约、循环经济型发展模式具有探索意义；（5）对构建和谐社会和建立工业反哺农业的现代农业建设机制具有重要作用。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目的实施将使企业新增优质小麦专用粉加工能力5万吨，总加工能力达到8万吨，使企业专用粉加工能力上了一个新水平。由此，将带动某某种植业结构的优化调整，新建绿色小麦订单基地13万亩，总订单基地达到23万亩，实现区域化、规模化种植，为全县小麦生产基地发展树立样板，促进小麦主导产业的壮大和小麦种植结构的调整优化。54 第十章社会效益10.2.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等分析公司自2002年创建以来,就按照公司+基地农户的利益联结模式和“统一供种、统一供应肥料，统一供应农药、统一防病治虫、统一收购”的五统一生产模式，在某某普连集镇王庄寨建立了10万亩订单小麦基地，涉及订单农户达5000余户，形成了以利益为纽带的利益联结机制，为公司加工原料的稳定供给提供了保障。本项目建成后，将进一步完善公司+基地农户的利益联结机制,形成产、加、销紧密结合的产业化经营模式，形成公司带基地、基地连农户的紧密型产业化链条。通过企业的“五统一”管理模式，确保基地产品质量符合加工原料的质量要求，小麦优质率、安全率明显提高，实现企业与基地与农户优势互补和利益共享，为发展现代农业做出应有贡献。10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制2002年以来，企业遵循“以农为本、为农服务”的经营原则，与农民建立起“互惠互利、风险共担”的利益联结机制。本公司采取最低保护价收购与市场相结合的办法，当市场价低于保护价时，按最低保护价收购，市场价高于保护价时，按高于市场价的0.06-0.10元/公斤的价格订单收购，这样既可保障优质小麦原料供应的稳定，同时也保护农民种植优质小麦的积极性。同时，为了确保小麦生产的绿色安全，公司以“五统一”的生产管理模式，加强与订单农户的联系，还定期聘请专家在施肥、防治病虫害等小麦生产各关键环节对农民进行技术指导，既经营车间，又经营田间，与基地农户形成了以订单签约为纽带的利益联结机制。54 第十章社会效益10.2.3.2辐射带动基地在公司原有订单基地的基础上，本项目实施后，将直接带动订单合同小麦种植基地13万亩。还将辐射带动周边基地总面积达到15万亩。10.2.3.3辐射带动农户项目实施后，将直接为农业劳动力提供就业岗位80人；直接带动1.5万农户5.25万农民从事优质小麦生产；间接带动2万户农户和8万农民从事小麦种植。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收项目实施以后，所直接带动的13万亩优质小麦基地，与其他小麦种植基地比较，按公司高于市场的每公斤0.1元的订单收购价计算，公司直接订单收购的6.75万吨优质小麦将增加收入675万元，折合订单基地农户的每个农民将直接增收128.57元。10.3.2农业增效小麦是某某的主导产业之一。本项目实施后，按13万亩订单基地计算，每亩耕地将直接增加收入51.92元。另外，本项目实施还将增加农村剩余劳动力80人就业，从而增加农民非农业收入93.6万元。从而促进了当地农业增产增效。10.3.3对比分析与非项目订单户比较，项目订单农户通过与企业签订小麦种植收购合同，既解决了小麦销售问题和优质不优价问题，又确保了农民收益的稳定性。而且，企业收购价比市场价格高0.06-0.54 第十章社会效益1元。按高于市场价的0.1元/公斤计，可使直接订单基地的1.5万户农户户均增收450元，人均增收128.57元（按户均3.5人计）。54第十章社会效益54'