二滩水电开发有限责任公司内部管理诊断报告.pptx

北大纵横管理咨询公司机密二滩水电开发有限责任公司内部管理诊断报告1北大纵横——二滩项目诊断报告 重要说明本报告为中期汇报，所有意见均非最终结论。本报告旨在对二滩公司的管理水平进行诊断，不针对任何部门和个人2北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩-世纪丰碑水电工程的里程碑，二滩建设的壮举装机总容量330万千瓦，单机容量55万千瓦，中国第一240米高坝，亚洲第一，世界第三地下厂房室群，亚洲最大左右两岸导洪洞，堪称世界第一双曲拱坝混凝土年浇筑创全国最高纪录双曲拱坝拱座推力为世界最大双曲拱坝坝身单宽泄洪量为世界最大泄洪洞泄洪流速为世界最高发电机蜗壳安装实验水压创同类机组的世界先进水平3北大纵横——二滩项目诊断报告 导读:综述综述人力资源发展战略组织结构其他职能4北大纵横——二滩项目诊断报告 项目进程访谈分析阶段面访：80人（公司总部52人，电厂26人，电话访谈2人）5北大纵横——二滩项目诊断报告 结论：公司主要问题及初步建议主要问题初步建议战略与发展思路清晰，目标明确。对于公司如何可持续发展应进一步明确规划，对潜在风险进行论证评估需进一步明晰、分解战略规划为各业务单元和职能部门的子战略，制定3-5年滚动计划和年度经营计划；对关键环节的风险做进一步的研究论证，从而根据公司发展战略合理调配资源电力生产与电力营销电厂的生产已达到国内先进水平，制度流程健全，但与总部的一体化程度较弱，与二滩IPP的定位不相适应。电力营销极大程度依赖政府协调，市场化程度低加强与电厂的一体化管理，组织结构上要考虑设立生产管理部门，生产和经营需要做到无缝连接。电力营销在抓好电费回收的同时应进行外部政策研究、竞争对手分析并收集相关相关信息，为竞价上网作准备组织结构总部组织结构和职能处于由建设型向建设经营并重转变的过渡时期，重发展建设，轻生产经营各部门职责分工交叉，岗位职责不清晰，无法适应公司发展战略的要求部门之间沟通协调不顺畅，信息孤立内部规章制度没有形成完整的体系构架调整公司当前的组织架构：1、总部定位于战略管理、政府关系管理、人力资源中心、利润中心和投资中心；2、电厂作为成本控制中心，在保障安全生产的前提下控制成本，是总部价值创造的基础，二者相辅相成3、调整合并相关部门职责，使组织结构实现扁平化、专业化、模块化，使之与公司发展战略的相匹配人力资源人力资源职能仅处于初级阶段，培训导向性不强，尚未建立科学合理的考核和激励手段，没有形成有效的淘汰机制，导致内部不公平的程度较高逐步建立与公司发展战略相适应的人力资源规划配置，树立以业绩为导向的考核激励机制，逐渐形成合理的淘汰机制，在此基础上培养符合市场竞争环境的企业文化财务状况偿贷压力大，公司发展所需资金受限，固定资产数额庞大，管理力度有待加强充分发挥财务筹划职能，最大限度的减小财务风险和压力；落实固定资产的管理，盘活存量资产6北大纵横——二滩项目诊断报告 公司的价值链需要相应的组织结构相配合建设发展公司总部机构职能电力营销规划/决策资源调配人力资源电力资源转化为财务收益财务收益转化为生产设施战略规划经营计划建设规划项目选择协调电量协调电价电费结算财务收入电费回收资金计划项目准备投资审批中止不可行规划招标批准投资支出预可研/可研工程招标工程施工建成投产价值链财务职能电力生产经营电力生产水能资源转化为电力资源生产计划安全生产经济运行职能规划资源调配人才培养优质电力审批立项监理招标建设监理水库优化运行7北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩水电开发有限责任公司总部及电厂组织结构现状现场综合办8人主任:1副主任:1员工:6总经理1人总经理工作部17人主任:1副主任:1战略研究:1政策程序:2总经理事务:4人力资源:2联络/公关:3法律事务:1外事工作:2财务部21人经理:1副经理:1经理助理:3会计组:4财务组:2投资组:3生产组:7经营部20人经理:1副经理:1经理助理:4电力营销:4统计组:2合同预算:8事务管理部56人经理:1副经理:2综合办:8信息中心:11人事办:6车班:6医务室:6北京办:2昆明办:14政治部9人主任:1副主任:2员工:6建设发展部26人经理:1副经理:1经理助理:1机电专业:7水工专业:3环保移民:3信息情报:2施工组:4水情测报:4总部总经理岗位以下员工共167人目前职能部门157人电厂员工179人改革研究小组等3人副总经理主管电厂运营副总经理主管滚动开发副总经理主管财务副总经理主管经营党委副书记副总经理主管后勤事务电厂179人党委副书记:1生产副厂长:2总工程师:1办公室:5生计部:9财务部:10运行部:48检修部:86水工部:178北大纵横——二滩项目诊断报告 总部基本职能和机构公司职能机构公司经理层公司职能部门专业管理业务单位政府关系战略规划战略研究战略研究战略实施计划控制-业务计划（含财务）计划计划决策控制决策质询计划财务-现金流管理-会计管理-财务分析监控-税务筹划-资产管理-融资财务总监财务管理+资产管理人力资源人事薪酬人力资源公共关系办公室审计审计或专业部门或外聘法律事务或专业人员或外聘行政事务办公室业务发展或业务副总部门或公司业务单元（BU)管理或业务副总部门或公司注：1、—决策或参与决策，—执行，—参与执行，—信息支持；2、业务发展是指对规模小、处于过渡或发展阶段的产业的经营管理，可考虑由职能部门或设公司集中管理；3、业务单元管理是对相对成熟且规模较大的产业的经营管理，每一个业务单元需要设立专业管理公司。9北大纵横——二滩项目诊断报告 导读：发展战略综述人力资源发展战略组织结构其他职能10北大纵横——二滩项目诊断报告 小结外部环境国家大力发展水电、推行流域梯级开发和西电东送——四川水能丰富开发总量少——经济的增长带动电力需求的增长——四川及华中华东电力消费市场潜力巨大——雅砻江是水电富矿，为二滩发展创造了有利的条件电力体制改革使得发电企业计划经济加垄断经营的模式将随之改变。对二滩的经营环境产生重大影响，为二滩的发展带来了机遇据专家预测，今后几年，四川用电需求的增长率可能会有所回落，但仍会保持在一个较高的水平，预计可达到8%—10%。为二滩及后续电站的发展提供了更广阔的空间公司战略二滩公司的战略目标：以二滩电站运营为基础，通过优化整合各类资源实现雅砻江流域阶梯滚动综合开发，使二滩公司在不远的将来成为国内一流独立发电企业根据电力体制改革的进度，二滩公司在搞好目前经营工作的同时密切关注市场动向，为未来打好基础。11北大纵横——二滩项目诊断报告 企业的管理活动是围绕战略进行的，战略的关键在于企业如何在价值创造的过程中形成自己的核心能力战略组织结构运行体系人员确定企业远景确定企业目标在内外部环境下，为实现目标确定竞争策略根据实现战略所需职能进行机构设置根据职能实现界定组织之间的关系保障组织结构运行，制定：业务运作制度财务内控制度决策制度任务分解到个人根据任务目标要求进行人员配置控制目标完成过程与结果控制、调整12北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：外部环境分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析水电发展趋势和战略电力体制改革竞争态势市场供求现状与预测加入WTO的影响战略分析13北大纵横——二滩项目诊断报告 国家“十五”水电发展纲要及远景展望2005年1、全国水电装机容量9530万千瓦左右2、占装机容量的比重约26.1%2010年1、全国水电装机容量12500万千瓦以上2、占装机容量的比重28%左右2020年1、全国水电装机容量16500万千瓦2、占装机容量的比重保持28%左右2000-2020年1、水电开发重点在西南和西北地区，推进西电东送2、体制上推行水电流域、阶梯、滚动、综合开发3、政策上鼓励清洁再生能源，加大中西部开发力度，发挥西部水电优势4、加快大型水电基地建设，尽早开发西部水电“富矿”5、以南中北三条“西电东送”通道为主轴线进行大规模的水电开发建设14北大纵横——二滩项目诊断报告 我国水能资源世界第一，四川水资源蕴藏量占全国1/4以上，落差大、淹没小、径流丰沛稳定、调节性好，适宜筑坝建库我国水能资源居世界第一，水能资源理论蕴藏总量达67605万千瓦，可装机容量37853万千瓦，年发电量19200亿千瓦时我国水能资源东部只占7%，西部占75%以上，西部可开发利用的水能资源十分丰富水电装机容量虽增长很快，但开发率仍很低，且东西差距极大。全国平均开发率以规划设计数计，常规水电以容量计开发率约14％，电量的开发率约10％，列在世界80位左右，远不及发达国家，也排在很多发展中国家如印度等国之后四川省水力资源理论蕴藏量1万kW以上河流共737条，水力资源理论蕴藏量14268.85万kW技术可开发量1.03亿kW，经济可开发量7611万kW理论年电量12499.51亿kWh，技术可开发年电量5569亿kWh，经济可开发年电量4018亿kWh四川具有极其独特自然地理条件，水能资源开发利用特别优越，特点如下：1.适宜筑坝建库，径流调节性能较好2.落差大而集中，淹没损失小3.径流丰沛而稳定15北大纵横——二滩项目诊断报告 四川水资源金沙江、雅砻江、大渡河最丰富，技术可开发量占全省30.1%、26.7%、23.2%，干流梯级电站规模多在100万以上，是全国乃至世界少有的水力资源“富矿”，是我国著名的三大水电基地数据来源：中国农村水电及电气化信息网16北大纵横——二滩项目诊断报告 我国电力工业发展战略——积极发展水电、优化火电结构、适当发展核电重点发展电网协调发展电源调整水电结构调整电源结构优先发展水电只有网、源协调发展，才能提高整体效益1、关停小火电，重视推广清洁煤技术2、大力发展清洁可再生能源，特别是优先发展水电，在电源结构调整中努力提高水电比重1、常规水电开发重点从中东部转到西部2、常规水电从主要开发径流电站和调节性能差的电站转为重点开发年调节以上，特别是龙头电站3、重点开发西部常规水电的同时，协调发展东中部地区抽水蓄能电站17北大纵横——二滩项目诊断报告 “九五”期间全国水电装机增长速度小于火电，而四川省水电装机增长远远大于火电，符合国家积极发展水电的规划，但在二滩投产后没有大型水力项目开工数据来源：《电力工业“九五”总结》18北大纵横——二滩项目诊断报告 1995-2000年四川水电装机容量占全国水电装机容量十分之一以上，四川的水能资源占全国的27%水电开发在四川还有很大的发展潜力数据来源：《电力工业“九五”总结》19北大纵横——二滩项目诊断报告 四川省水电发展战略——根本出路在于川电出川近期中期远期利用二滩建成后的契机，建万县到三峡输电线路打通“西电东送”通道，送往华中、华东地区结合电网发展，建设瀑布沟、锦屏等有调节能力的大中型水电站完成川渝电网和西北电网、川渝电网与南方电网的联网工程川电外送华中、华东、华南，与西北电网进行网间水、火电量置换借道“西电东送”北向京津唐供电开发金沙江水电基地，建设溪洛渡、向家坝等特大型水电站完成雅砻江、大渡河流域阶梯开发配套建设全国超高压联网工程，向华中、华东、广东及东南沿海、京津唐地区供电20北大纵横——二滩项目诊断报告 国家大力发展水电、推行流域梯级开发和西电东送——四川水能丰富但开发总量少——经济的增长带动电力需求的增长——四川及华中华东电力消费市场潜力巨大——雅砻江是水电富矿，为二滩发展创造了有利的条件2000年我国人均年用电量约1000kW·h，人均装机仅0.25kW，仅为发达国家的10%-20%，与世界各国相比实属低水平的“供需平衡”根据我国的远景规划，2010年发电量需要达到23600亿KW·h，发电装机容量需要约5.2亿KW，水电装机容量需要1.25亿KW以上，占总装机容量约28%左右四川省水资源蕴藏量14268.85万kW，年理论发电量12499.51亿KW·h，技术可开发量为10345.96万ｋＷ，约占全国的27％。经济可开发量为7611.2万ｋＷ，年发电量4017.64亿ｋＷ·ｈ。目前实际开发总量不到１０％四川省2000年人均用电量仅为625KW·h，不足全国平均水平的2/3，可见，四川省电力消费市场潜力巨大四川水能资源分布以金沙江、雅砻江和大渡河最为集中。三大江河水资源的技术可开发容量8270万KW，占全省技术可开发来量的80%。是四川和全国最大的水电富矿21北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：外部环境分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析水电发展趋势和战略电力体制改革竞争态势市场供求现状与预测加入WTO的影响战略分析22北大纵横——二滩项目诊断报告 四川电网装机容量统计单位：万KW截止到2001年底，四川全口径装机1776万千瓦，统调统分装机容量为1230.91万千瓦，其中水电装机764.99万千瓦，占总装机容量的62.1%其中直接接入220KV及以上电压等级的发电容量为1011.9万千瓦，火电装机为341.91万千瓦，水电装机为670万千瓦23北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩在四川省水电的竞争中处于比较有利的地位四川省有大小火电厂26个，其中最大装机容量86万千瓦共有大小水电厂33个，二滩的装机容量占所有水电装机容量的1/3左右四川电网水电装机比重较大，且多数为无调节能力的径流式电站，具有调节的电厂有3个，其中宝珠寺装机为70万，大桥为10万，在规模上远比二滩小很多，所以二滩在四川省水电竞争中处于比较有利的地位24北大纵横——二滩项目诊断报告 在厂网分开之前二滩电厂作为独立发电商面临更加激烈的竞争谈判能力弱川渝电力公司作为客户具有很强的谈判能力，并且它们都有自己直属的电厂，在厂网分开之前，在电量和电价上二滩公司处于劣势在调度和电量分配上，省调不可避免要对自己所属的电厂有所偏爱，使得二滩处于不平等的地位，受到不公正的待遇有两个直供用户，但结算电价很低竞争不平等硬性分派直供用户25北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：外部环境分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析水电发展趋势和战略电力体制改革竞争态势市场供求现状与预测加入WTO的影响战略分析26北大纵横——二滩项目诊断报告 电力体制改革总体目标及十五改革主要任务改革总体目标打破垄断、引入竞争、提高效率、降低成本健全电网机制、优化资源配置、促进电力发展、推进全国联网构建政府监管下的政企分开、公平竞争、开放有序、健康发展电力市场体系十五期间电力体制改革的主要任务实施厂网分开，重组发电企业和电网企业实行竞价上网，建立电力市场运行规则和政府监管体系，初步建立竞争、开放的区域电力市场，实行新的电价机制制定发电排放的环保折价标准，形成激励清洁电源发展的新机制开展发电企业向大用户直接供电的试点工作，改变电网企业独家购买电力的格局继续推进农村电力管理体制的改革27北大纵横——二滩项目诊断报告 中国电力体制改革：垄断单一买家分离模式垄断模式单一买家模式纵向整合模式分离模式例：法国、美国（传统模式）、苏格兰例：意大利（传统模式）、印尼、印度、巴基斯坦、爱尔兰例：西班牙、瑞典例：英格兰、威尔士、美国（新模式）、阿根廷、智利输电输电发电配电供电输电发电配电供电发电发电发电发电配电供电发电配电供电发电配电供电发电配电供电发电发电发电发电输电配电配电配电供电供电供电供电28北大纵横——二滩项目诊断报告 电力体制改革的基本目标，是建立发、输、配分开，在发电侧、售电侧引入竞争机制发电资产电网资产华能集团公司（独立发电企业）公司A（独立发电企业）公司X（独立发电企业）……重组为规模相当的3-4家独立发电企业，份额原则上不超过20%国家分别授权经营国家电网公司华北电网公司（含山东）东北电网公司（含内蒙古东部）西北电网公司华东电网公司（含福建）华中电网公司（含重庆、四川）经营范围：云南、贵州、广西、广东、海南国家电力拆分方案国家电网公司的主要职责：区域电网间电力交易、调度区域电网网间协调参与投资、建设、经营相关区域输变电和联网工程协助制定全国电网发展计划区域电网公司主要职责：经营管理电网，保证供电规划区域电网发展管理电力调度交易中心南方电网公司29北大纵横——二滩项目诊断报告 竞价上网实行新的合理的电价机制上网电价输电电价配电电价终端销售电价国家制订的容量电价市场竞争的电量电价输、配电电价由政府确定定价原则售电电价以上述电价为基础，建立与上网电价的联动机制政府对各个环节的电价进行调控和监管在具备条件的地区，发电企业向较高电压等级或大用户和配电网直接供电直供电量的电价由发电企业与用户协商确定，并执行国家规定的输配价格30北大纵横——二滩项目诊断报告 建立国家电力监管委员会制订规则监督市场国务院下设国家电力监管委员会，为国务院直属事业单位，按国家授权履行电力监管职责。按垂直管理体系向区域电网公司电力调度交易中心派驻代表机构主要职责：1、建立电力市场运行规则，监管市场运行，维护公平竞争2、根据市场情况，向政府价格主管部门提出调整电价建议3、监管检查电力企业生产质量标准，颁发和管理电力业务许可证4、处理电力市场纠纷5、负责监督社会普遍服务政策的实施31北大纵横——二滩项目诊断报告 国家电力体制改革的进度计划尽快成立国家电力监管委员会用一年的时间组建国家电网公司、区域电网公司及各发电企业到“十五”末各地区主要发电企业均应参加统一竞价，在全国大部分地区实行新的电价机制完成上述改革后，在做好试点工作的基础上，逐步实施输配分开，在售电环节引入竞争机制随着“西电东送”和全国联网的推进，及时总结电力体制改革经验，进一步深化区域电网企业的体制改革2002年成立电监会2003年厂网分开2005年竞价上网2006年输配分开“十一五”区域改革32北大纵横——二滩项目诊断报告 电力改革最新消息——五个独立发电企业已确定发电资产华能集团公司国电电力山东国电大唐电力五个装机为3200万KW左右的全国性独立发电公司2000万装机在国电网内调峰调频910万装机给困难企业入股670万变现中电投省网公司的体制改革预计将于年底或明年完成信息来源：改革小组专题报告33北大纵横——二滩项目诊断报告 电力体制改革使得发电企业计划经济加垄断经营的模式将随之改变，为二滩的经营发展带来了机遇厂网分开后提供相对公平的竞争平台如果电力体制不改革，二滩面对的是四川省电力公司优先照顾直属发电厂的不公平的竞争环境电力体制改革后，在国家电力监管会的监管下，二滩面对的将是一个更公平的竞争环境，有利于发挥竞争优势竞价上网及两步制电价带来的机遇虽然二滩存在还本付息的压力使得目前的成本高于火电，但由于开行贷款展期及整体贷款利率的降低，建设成本高的压力将逐步减弱两步制电价的实施会进一步降低还本付息的压力，并且水电的运行成本远低于火电，二滩将具有很强的竞争力开发直供大用户电力体制改革后将开展向大用户直供的试点工作二滩的稳定、优质的电力电量定能吸引大用户直接购买电量，减少了中间环节，提高了收益降低对电网的依赖程度，更充分的发挥电站的优质性能34北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：外部环境分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析水电发展趋势和战略电力体制改革竞争态势市场供求现状和预测加入WTO的影响战略分析35北大纵横——二滩项目诊断报告 市场需求现状——上半年电力供需都在增长，但分地区和行业看表现不平衡电力需求总量和结构1、上半年全社会用电总计7392亿千瓦时，同比增长8.9％2、一、二、三产业分别同比增长2.5％、9.2％、11.4％，居民生活用电同比增长7.0％3、主要电网最高负荷也比去年同期有所增加。分行业用电增长1、上半年，农林牧渔水利业用电增长缓慢，同比增长仅为1.4％2、工业用电快速增长，轻工业同比增长12.6％，重工业为8.3％4、主要耗电行业用电增长对工业用电增长的贡献率有所下降5、建筑业、交通运输邮电通讯业、商业用电均保持了较高增长速度分地区用电增长1、东部沿海地区电力需求持续快速增长2、西部的川渝地区电力需求增长强劲，上半年四川省全社会用电增幅达到17.2％，重庆增长速度也超过了10％3、山西、河南、贵州用电增长速度接近或略低于全国平均水平5、中部的江西省用电增速达11.1％，而湖南增速仅3.5％。甘肃、广西、安徽维持5％－6％左右的较低增长速度6、东北地区仍然维持接近零的低速增；京、津、沪用电增速低于全国平均水平36北大纵横——二滩项目诊断报告 市场供给现状——上半年电力供需都在增长，但分地区和行业看表现不平衡电力供给总量与结构1、全国累计发电量7414亿千瓦时，同比增长8.8％，其中水电1087亿千瓦时，同比仅增加0.5％；火电6229亿千瓦时，同比增长10.3％；核电92亿千瓦时，同比下降11.7％2、全国发电设备平均利用小时数较去年同期增加57小时，其中火电设备增加93小时3、国家电力公司全资及控股机组发电量合计3607亿千瓦时，同比增长6.8％；售电量同比增长9.5％区域电力交换1、上半年东北送华北、华中送华东、福建送华东三条跨区域线路交换净电量由去年同期4.6亿千瓦时增加到35亿千瓦时，较去年同期增长明显2、各区域内部省间电力交换量也较去年同期有明显增加，上半年各区域内部省间交换电量总计为506.8亿千瓦时，较去年同期增长约76％，约占上半年全社会用电量7％左右。其中四川送华东15亿度电（到10月底每月3亿）37北大纵横——二滩项目诊断报告 五大因素影响电力供求——能源市场、相关政策出台、高耗电行业发展、电价和电网“瓶颈”约束能源市场1、火电供需受煤价影响较大，随着煤价的涨落及小煤窑的关、停波动较大2、沿海的广东、浙江等燃油机组比重较大的地区的电力供需受油价影响较大1、取消增容费的政策2、继续实行积极的财政政策3、推进城乡电网同价的规定相关政策的出台高耗电行业的发展1、根据入世有关协议，中国高耗电行业将面临关税大幅度降低和非关税措施减少的挑战2、下半年中国高耗电行业面临的出口形势将更加严峻电价1、市场条件下，电价对提高电力需求总量、改善电力需求的特性、改善电力供需形势的影响越来越明显2、电价是提高网间电力电量交换能力，改善区域间电力供需不平衡有效手段电网“瓶颈”约束1、城市配电网输配电能力不足目前还没得到根本改善，造成一些地区高峰时段出现拉闸限电38北大纵横——二滩项目诊断报告 市场需求预测—2002年全社会用电量增长速度可能低于GDP增长速度2002经济增长预测2002年我国经济增长将明显受进出口影响，按照我国GDP逐季增长的规律，我国全年GDP增长可能达到7.5％左右预计2002年各季度GDP的增长将呈现逐季平稳增长的态势。一、二、三、四季度我国GDP增长速度预计分别为7.6％、7.2％、7.4％和7.5％2002电力需求预测根据宏观经济增长情况，预计2002年我国电力需求增长趋势为：2002年我国全社会用电量增长速度可能低于GDP增长速度在2002年在我国宏观经济没有出现明显不利影响因素的情况下，我国电力需求仍将保持平稳增长的势头，但随着基数的增大，电力需求增长速度较2001年将有所下降全年全社会用电增长速度将达到6.8％左右，全社会用电量将达到15530亿千瓦时一、二、三、四各季度用电增速预计分别为6.9％、7.2％、6.7％、6.5％一、二、三、四季度累计用电增速预计分别为6.9％、7.1％、6.9％、6.8％39北大纵横——二滩项目诊断报告 市场供给预测——2002年全国电力基本维持供需平衡态势，但地区发展的不平衡将较上年有所增加全国电力供给分析预计预计今年全国的电力供需形势较上年不会发生明显变化，基本维持供需基本平衡的态势但由于地区发展的不平衡，气候变化的不确定性，出现高峰时段限电的地区可能较上年会有所增加2002年高峰时段可能出现电力供需紧张的地区有：浙江、广东、江苏、宁夏、贵州、京津唐、河北南网，河南。由于电源结构不合理，在四季度枯水期四川仍有可能出现限电的情况40北大纵横——二滩项目诊断报告 下半年电力供需形势不容乐观——川渝进入枯水期后电力供需形势可能会恶化电力供应1、2002年统调电网计划新增装机容量1400万千瓦左右，加上一些地区非统调装机迅速增长，全年新增装机规模维持1800万千瓦以上完全可能2、除广东、华东的浙江电力需求增长迅速，电源略显不足造成近期电力供需比较紧张3、北京地区本地装机容量不到其最大负荷的一半使得其受电压力很大，造成高峰时段负荷比较紧张外4、其他地区电力供应能力基本能满足电力需求增长的需要下半年电力需求可望保持与上半年相当的较好增长态势，全年全社会用电增长速度预计为8.7％左右，用电量将达到15960亿千瓦时左右。四季度全国总体供需形势将好于三季度，但四川、重庆等水电比重较大的地区进入枯水期后，电力供需形势可能会恶化电力需求--地区供需走势仍不平衡1、下半年，华东地区电力需求将继续保持快速增长态势2、华北地区将继续保持略低于全国平均水平增长速度3、华中地区（含川渝）预计湖南省用电增长速度将有所提高，而江西、四川用电增长速度会有所回落，整个华中地区用电增长速度将有所下降4、东北地区将继续维持低速增长预计增长速度会有所提高5、西北地区也将总体保持上半年用电增长态势，增长速度将略低于全国平均水平41北大纵横——二滩项目诊断报告 据专家预测，今后几年，四川用电需求的增长率可能会有所回落，但仍会保持在一个较高的水平，预计可达到7%—9%数据来源：改革小组专题报告42北大纵横——二滩项目诊断报告 四川省未来十年的用电需求预测注：2002年用电量按比2001年增长10%保守计算2003-2005年按年均增长8%计算2005-2010按年均增长8%计算；2015年按年均增长6%计算增长率参考改革小组专题报告和《电力工业“九五”总结》综合考虑随着用电量的增长负荷相应增长，到2010年预计四川的用电量达到1200亿度，可见电力市场有足够空间吸纳二滩后续电站——锦屏一级的电力电量43北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：外部环境分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析水电发展趋势和战略电力体制改革竞争态势市场供求现状与预测加入WTO的影响战略分析44北大纵横——二滩项目诊断报告 入世对我国电力行业的影响对电能进出口贸易的影响对进口发电用矿物燃料成本的影响对电力设备进口的影响对电力需求增长的影响对电力投融资的影响对电力企业经营的影响对电力施工企业的影响对电力设备制造企业的影响对电力体制改革的影响对电力外贸企业的影响我国与国外电力交易量很小进口电能优惠和普通关税为3％和8％入世对电能进口贸易不会直接影响入世对我国电力出口有利东南亚十国电力市场开放影响西南地区电力市场，特别是西部及四川水电开发开放市场公平原则波及电力各方面我国电站用进口矿物燃料优惠关税已经不高，不会构成入世约束条件入世前后电站用进口矿物燃料成本可能下降，但幅度不会太大提高开放程度，拓宽融资渠道，降低融资成本提高电力设备技术含量和整体水平电力企业面临更剧烈的竞争当前形式下关税对电力工业基建项目设备进口不会产生实质性影响进口税赋减少，电力企业采购设备范围扩大成本降低，进口量会增加外资进入带动经济增长和用电增长国外商汽车钢铁等的进入造成国内生产的收缩，影响用电量增长用电结构的变化使负荷峰谷差加大为电力工业对外开放、优化资源配置创造机遇吸引外商投资中国的电力增加外资进入渠道、改善投资环境在有限电力建设市场中竞争更激烈有利于电力施工企业承接国际项目有利于电建市场规范建立及引进国外管理模式加快电力施工企业改革我国机电工业技术落后，入世受到冲击为我国电力设备制造业产业结构调整提供有利时机和动力及更高要求有利于扩大进出口引进技术和设备外贸领域竞争更为激烈电力外贸业对电力企业的依附性将逐步降低45北大纵横——二滩项目诊断报告 加入WTO后内外企业竞争首先在发电企业竞争主要集中在四个方面一、市场份额的争夺二、技术的竞争三、人才争夺与竞争四、制度方面的竞争外国企业一旦进入中国电力市场，首先必将冲击国内发电市场。国内市场份额的让出不可避免我国电力行业各项技术主要依靠技术引进和改造，落后于世界先进水平外国企业带来先进技术会给我国电力行业带来冲击企业技术水平包括硬件技术和软件技术（管理技术），管理技术尤其有待提高外国企业在中国涉足电力行业，必然要同中国电力企业在人才方面展开竞争和争夺外企优厚的待遇和良好工作环境、先进的管理机制、知人善用的经营理念等都是吸引人才的优势所在这是我国电力行业与外国企业竞争的一个重要方面调整电力企业制度，对于提高电力行业适应市场经济的能力至关重要46北大纵横——二滩项目诊断报告 外国电力企业进入我国的主要方式应引起高重视外国电力企业通过国际贸易，将其电力产品销入我国通过资本输入，在我国设立更多的独资电厂或其它电力行业相关企业，直接向中国提供产品和服务对于我国电力行业来说，跨国并购这种投资方式应引起高度重视发达国家获得资金的成本较低，外国企业可在其本国筹得巨资与中国电力企业合资，甚至取得控股权，利用中国现有电力企业的资源，在中国市场与中国电力企业展开竞争对我国电力行业产生巨大冲击47北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：二滩公司的战略分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析影响公司发展战略的分析影响公司生产战略的分析发展中的资金筹措问题影响公司营销战略的分析战略分析48北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的战略循环生产经营发展二滩公司的战略目标：以二滩电站运营为基础，通过优化整合各类资源实现雅砻江流域阶梯滚动综合开发，使二滩公司在不远的将来成为国内一流的独立发电企业资金+贷款二滩公司的战略目标：加强公司经营管理，努力实现扭亏为盈，改善经营状况，积累资金为雅砻江滚动开发创造条件改善经营状况为后续项目提供资金二滩公司价值链主要环节数据来源：改革小组专题报告主要环节效率最大化的要求电力生产1、安全生产；2、经济运行电力营销1、竞价上网策略、现代营销技术的运用；2、水库优化调度；3、服务水平项目建设1、市场预测、项目选择；2、优化设计；3、审时度势，促进立项；4、工期、质量、成本三大控制49北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的各个时期的发展战略目标近期目标中期目标远期目标实现锦屏一级水电站“十.五”末期立项开工，“十二.五”全面投产使二滩公司成为具有较强市场竞争能力和滚动开发实力独立发电企业期间适时建设锦屏二级水电站，“十二五”期间陆续投产建设两河口龙头电站，实现雅砻江流域中下游梯级电站的多年调节适时建设官地、桐子林水电站实现雅砻江“流域、梯级、滚动、综合”开发50北大纵横——二滩项目诊断报告 1、以二滩电站运营为基础，通过优化整合各类资源实现雅砻江流域阶梯滚动综合开发2、锦屏一级、二级都是大型水电站，完全符合国家及四川的发展战略二滩公司发展战略完全符合国家和四川省的水电发展战略，因此前景看好1、水电开发重点在西南和西北地区，推进西电东送2、体制上推行水电流域、阶梯、滚动、综合开发3、政策上鼓励清洁再生能源，加大中西部开发力度，发挥西部水电优势4、加快大型水电基地建设，尽早开发西部水电“富矿”1、建设瀑布沟、锦屏等有调节能力的大中型水电站，改善四川电网的电源结构，全年均衡发电2、开发金沙江水电基地，完成雅砻江、大渡河流域梯级开发3、把水电开发与国家电力总体发展和长远规划集合起来，大力推进“西电东送”国家水电发展战略四川水电发展战略二滩公司发展战略51北大纵横——二滩项目诊断报告 中国十二大水电基地规模数据来源：中国农村水电及电气化信息网52北大纵横——二滩项目诊断报告 雅砻江水能资源优越的技术经济指标在全国也极为罕见特点雅砻江流域是我国十二大水电基地之一，水能资源相对集中，开发条件优越雅砻江干流呷依寺至江口河道长1368km，天然落差3183m，共规划21级开发方案总装机容量2610万kW大容量的电站较多。长江流域可开发大型骨干水电站中，装机容量为200～500万kW的有17座，其中雅砻江流域就有5座（两河口、杨房沟、锦屏一级、锦屏二级和二滩），占29.4%呷依寺～两河口：10级，共装机325万kW两河口～卡拉：6级，百万kW以上四级，共装机930万kW锦屏～江口：5级，百万kW以上四级，共装机1355万kW优势水能资源主要集中在中下游。雅砻江100万kW以上水电站主要分布在两河口以下河段，骨干电站比较集中，对电网建设十分有利，并给施工带来方便，使单位千瓦工程造价减少，技术经济指标十分优越调节补偿性能优越。两河口、锦屏一级和二滩电站三大水库全部形成后，联合运用可实现两河口及以下河段梯级完全年调节，是四川电能质量最好的梯级水电站群征地移民少，淹没损失小。雅砻江中、下游河段工程区内人烟稀少，淹没损失很小。这样优越的技术经济指标不仅四川少有，在全国也极为罕见53北大纵横——二滩项目诊断报告 影响二滩公司发展战略的SWOT分析优势1、雅砻江资源条件得天独厚，公司拥有雅砻江开发权2、筹资方面，公司已具备贷款招标的条件3、中央和地方政府的支持4、具备特大型水电项目建设管理和运行经验5、有一批水电建设运行专业人才并具备了一定的物质基础6、“二滩”品牌对后续项目的建设及雅砻江的综合开发是十分有利的7、公司建立了比较完善的法人治理结构8、公司拥有年轻化、知识化新的经营班子和经验丰富的咨询专家劣势1、公司缺乏与发展战略目标相应的组织结构和人才，目前的组织结构和人员构成不能满足精简高效合作柔性的原则2、缺乏有经验的专业技术人员和经营管理人才3、公司经营状况连年亏损，债务负担沉重4、如果后续项目只能依靠国家开发银行贷款，势必造成融资成本过高5、内部管理机制存在问题，用人机制僵化，缺乏有效的激励机制6、公司缺少积极向上的企业文化54北大纵横——二滩项目诊断报告 影响二滩公司发展战略的SWOT分析（续）机会1、西部大开发为四川乃至二滩开发公司提供了广阔的发展空间2、电力体制改革鼓励清洁能源大力发展大型水电以及推进流域阶梯滚动开发，二滩发展战略正相吻合3、四川经济发展和西电东送为二滩的后续项目提供了极大的市场空间4、国家政策的支持：开行贷款展期、发电企业所得税按15%征收以及国家计委恢复了每年3000万的前期工作经费安排等5、金融环境宽松，国内融资成本较低，适合水电这种长期项目建设6、加入WTO，一些进口设备的采购成本将会降低威胁1、加入WTO外资企业的进入，其先进的机制和优厚的待遇会吸引一批国内的电力行业人才，造成人才流失2、新项目开发风险大，投资体制的改革使水电项目开发将采取市场化，投资者自担风险，大型水电项目投资周期长，不确定性大，风险增大3、水电建设环保、移民压力会加大，将提高水电项目成本4、按电力体制改革长远方向，国家今后新电源点将建设推行招标，竞争更加激烈，二滩公司将可能失去资源优势5、来自水电开发竞争对手的威胁（四大集团）。目前省里正在做瀑布沟项目的二次上报，锦屏在其后55北大纵横——二滩项目诊断报告 发展中的竞争对手——未来水电的发展中二滩的竞争对手在水电开发上总共有四个集团四川电力公司开发大渡河优势：拥有计划经济时期建立的很多电站华能集团开发其他中小河流优势：几乎可以在四川所有中小流域进行开发三峡公司开发长江金沙江优势：经济实力雄厚二滩公司开发雅砻江优势：水力资源最丰富调节性能好值得一提的是，正在修建的三峡，由于三峡的电进渝不进川，90%送到华中华东。所以一旦厂网分开，目前这种区域内竞争对二滩威胁不大，但在外送电量上会有竞争56北大纵横——二滩项目诊断报告 雅砻江流域前期勘测设计工作开始预计完成时间时间预可行性研究2001.112003.12可行性研究2004.012006.12开发方式研究2001.012002.122预可行性研究2003.012004.12可行性研究2005.012006.1232002.092005.1242007.092010.12两河口水电站干流中游（两河口至卡拉）水电规划雅砻江干流上游（两河口以上）水电规划序号项目1锦屏二级水电站雅砻江流域前期勘测设计工作57北大纵横——二滩项目诊断报告 雅砻江流域梯级开发时间安排雅砻江流域梯级开发时间安排58北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：二滩公司的战略分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析影响公司发展战略的分析影响公司生产战略的分析发展中的资金筹措问题影响公司营销战略的分析战略分析59北大纵横——二滩项目诊断报告 发展中的资金筹措问题一、改变财务状况，扭亏为盈，为后续发展提供资金二、贷款融资，由于负债率过高，还贷成本和压力过高三、政府的支持，政府力量是个推力，所以，筹资和融资的问题，首先要站在政府层面，然后才是资本市场层面60北大纵横——二滩项目诊断报告 政府支持和资本市场运作是解决资金问题的两个方向，近期而言，政府支持是最关键的因素资本运作政府力量上市筹资发行债券引入投资方债转股商业融资增加电价增发电量增值税返还政策延期合理安排融资计划，调整债务期限结构，尽量使资金成本最小化。但和政府支持相比，属于微观范畴。政府的支持，是二滩公司摆脱资金困境的一个宏观因素。就近期而言，政府公关是一个努力的方向，但需要有理论上的支持（特别是增值税返还一项）。61北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：二滩公司的战略分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析影响公司发展战略的分析影响公司生产战略的分析发展中的资金筹措问题影响公司营销战略的分析战略分析62北大纵横——二滩项目诊断报告 影响二滩公司生产战略的SWOT分析安全生产是经营的基础整合——理顺——一体化管理优势：1、电厂设备先进，装机容量大，调频调峰在川渝市场形成规模优势，这种规模优势和电网中骨干作用成为二滩显著竞争优势2、有一套先进的管理制度和流程3、有一批有经验的懂电厂运行的专业人员机会：1、公司的机构改革为二滩电站的发展以及人心的稳定带来新的希望2、改革将理顺总部与电厂的关系，成为一体化管理劣势：1、电厂职工的后顾之忧（住房、孩子教育）影响工作热情2、高素质人才的流失3、缺乏电厂与总部之间了解第一手生产情况的信息渠道威胁：1、电力体制改革后政府功能弱化，而二滩需要政府的支持，在电量生产上可能对二滩有负面影响2、其他电厂的建成以及具有先进技术和管理经验的外资电厂的进入势必对二滩电厂造成威胁63北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的生产战略目标——电厂的安全、稳定、高效的运行是发展和经营的基础，并始终贯穿在公司各个时期的生产战略中近期目标中期目标远期目标电厂安全稳定高效的运行在安全运行的前期下争取多发电、满发电继续发挥在电网中的骨干作用电厂安全稳定高效的运行制定、完善现有的科学管理体系和制度，为后续电厂的运行管理提供更加科学、有效的理论和实践依据水库的优化调度电厂安全稳定高效的运行二滩+锦屏一级使二滩在电网中具有更强的优势和规模经济，并一同为后续项目积累经验和资金64北大纵横——二滩项目诊断报告 发展战略导读：二滩公司的战略分析综述人力资源发展战略组织结构其他职能外部环境分析影响公司发展战略的分析影响公司生产战略的分析发展中的资金筹措问题影响公司营销战略的分析战略分析65北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司目前的电力营销状况电量问题根据天然来水预测结合二滩电站机组运行情况以及电网的负荷特性编制二滩电站年发电计划报国调中心，经国调中心平衡并向国家计委汇报，由国家计委下文批复二滩电站年度计划电价问题根据国家电价政策，调查电网上网电价和平均销售电价，测算公司生产成本经营状况，最终确定二滩电站上网电价，报国家计委价格司并报省、市物价局备案，由国家计划批复电费计算问题由省电力公司与二滩公司共同在二滩关口表处抄表计量，由省调进行电量核算（核算不合格电量及分时电量等）。经国调中心确认二滩上网电量在川渝电网的分配比例。根据国家计委批准上网电价分别在川渝电力公司进行核算66北大纵横——二滩项目诊断报告 影响二滩公司经营战略的SWOT分析优势：1、二滩电站容量大、启停方便、反应快速、运行操作灵活、担任系统第一调频调峰2、二滩公司在川渝电力市场的份额约为30%，是川渝电网最大的电力电量供应商，在电网中的作用是无法替代的3、四川以水电为主，多为径流电站。二滩在枯水期能对系统内调节性能低的水电站进行水量补偿，增强全省水电的综合调节能力4、在电量和电价上有国家的支持5、公司参加过一年省内竞价上网，锻炼了队伍劣势：1、独立发电商受到不公正的待遇2、电网甚至地方政府对二滩的安全要求会更高，任何不安全事件的负面影响将会更大，二滩电站经济运行的管理面临重大挑战3、竞价上网后平均上网电价呈下降趋势，二滩有还本付息压力，不占优势4、市场条件下缺乏核心竞争力，管理粗放效率较低5、加入WTO外资企业的进入可能会流失一批有营销经验的骨干6、公司缺乏对外部市场变化的研究以及迅速应对环境变化的意识，如每天的调度会议没有专人负责（轮流），不利于信息的整理和分析7、公司缺乏与四川电力以及调度中心的有效的沟通渠道，目前只是有专人负责，一旦该人员的流失势必使公司处于被动状态8、公司经营管理人才比较缺乏，营销能力弱，如营销策略和客户关系管理等9、平时缺乏对外部竞争信息的收集和分析，缺乏竞争意识67北大纵横——二滩项目诊断报告 影响二滩公司经营战略的SWOT分析威胁：1、外资跨国并购利用中国电力企业的资源在中国市场上竞争，抢夺市场份额2、电力体制改革的竞价上网要相当长时间。二滩需要政府的支持，政府功能弱化，可能对二滩有负面影响3、市场竞争加剧，电力体制改革已确定组建五个装机为3200万千瓦全国性独立发电公司，二滩装机仅为其1/10左右4、虽然在区域电网有一定地位，但区域电网内发电资产大都会被重组进某一全国性发电公司，四川还提出将现四川省电力公司拥有的发电资产整体参与一全国性发电公司重组，并作为子公司运作。这样二滩将失去规模优势5、在联合竞价上网、内部资源优化配置等方面处于劣势机会：1、四川的经济增长高于全国水平，经济的复苏使得全社会的用电量增长率达到两位数，为二滩的电量提供了需求上的保证2、西电东送使四川电力市场扩展到省外，提供了更大的空间3、电力体制改革为公平竞争提供了平台4、中央和地方的关注和支持5、未来两步制电价的实施将减轻二滩的还本付息压力，使二滩的电量电价更具有竞争力68北大纵横——二滩项目诊断报告 影响电力体制改革进度和规则没有明确必然影响电力体制改革的进程监管机制问题电价核算问题改革是需要一个过渡期的国家电力监管会将被赋予哪些职权，电监会由哪些人员组成，监管的内容是什么都没有最后定下来新老电厂、水火电厂成本核算和计价问题将会产生很多利益之争两步制电价容量电价国家没有规定直供过网费标准的问题在和电网的关系上，国家没有统一规定，电网是垄断的，过网费怎么收，目前还没有明确说法大用户的选择上，是否由省政府批准还是供需双方可以自由选择，都没有明确资本纽带未完全割断的问题电网公司继续持有分离出来的发电公司的股权甚至控股该发电公司，两者之间仍有直接的利益关系系统调度采用行政指挥，多数厂网之间没有规范合理的购电合同和购电协议69北大纵横——二滩项目诊断报告 对二滩公司的营销战略建议组织结构上的配套1、积极跟踪和研究电力体制改革的步骤和进程，并做出相应的对策2、成立专门的经营部专职做电力市场营销的工作（包括电量、电价、电费结算及回收、统计、电力市场分析、水库优化调度、计划等职能）3、增强电量生产运行的分析，每天的调度会应有专门的人员来负责进行记录和分析，及时了解电厂和调度的情况，随时应变（相应有人员激励以及与业绩挂钩的考核制度）人力资源上的配合1、对于营销人员的薪酬与贡献来挂钩2、完善其他方面的激励机制市场方面的建议1、加强各方关系的沟通，包括政府部门、客户（川、渝电力公司）、加强与国调、川渝调度的沟通和联系{两方面：一是经营部同省调搞好关系；二是电厂值长同省调值班人员搞好关系，在微观上增加发电量。力争利益最大化}在确保安全的情况下多发满发要和电网公司搞好关系，要多层面的，公司对公司，销售部对电网计划处，调度对值长。界定好不同的层次2、加大市场营销力度，强化以市场营销为中心的经营管理3、研究电价的变化情况，为容量电价的批准做好准备70北大纵横——二滩项目诊断报告 根据电力体制改革的进度，二滩公司在搞好目前经营工作的同时密切关注市场动向，为未来打好基础二滩公司在改革各个时期的相应营销工作重点建议现在——厂网分开过渡阶段市场环境——沿用以前的游戏规则。市场处于完全垄断状态，电力公司下属的电厂有竞争优势，独立发电商处于劣势不被重视对策——与国家计委、省计委搞好关系争取多发电和更合理的电价；与国家经贸委、省经贸委协调好电量中出现的问题；与川渝电力公司、国调省调协调好电量分配等。即靠政府关系、国家政策拿电价、抢电量配额厂网分开实施阶段市场环境——法律法规逐步完善。市场处于寡头垄断状态，形成五家独立发电企业，竞争环境得到改善对策——公司面临的竞争，根本上表现在电价和电能质量上的竞争。继续依靠政府关系同时，采取成本领先的竞争策略。具体措施有：①提高电厂管理技术水平，严格控制生产运行成本②加强建设成本控制，提高二滩电价竞争力。采取质量取胜的竞争策略。以市场需求为导向，提高电能质量，改善电源结构。优化水库调度，提高调峰能力竞价上网过渡阶段市场环境——法律法规得到进一步完善。市场处于有限垄断竞争阶段，竞争环境进一步公平对策——两步制电价下，二滩具有较强的竞争能力。继续采取成本领先和质量取胜竞争战略，同时加大市场营销力度，进一步确立巩固核心竞争力竞价上网实施阶段市场环境——法律法规比较完善。市场处于垄断竞争状态，竞争环境比较公平对策——加强品牌服务，优化内部管理，提高服务质量。发展大用户。培养一批合格的专业营销人员。为锦屏的电量电价打下良好基础71北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的经营战略目标——以电厂的安全生产为基础，以市场的发展为导向，以经营效益最大化为核心，以提高二滩的核心竞争能力为重点近期目标中期目标远期目标与国家计委、省计委搞好关系争取多发电和更合理的电价尽快实现扭亏为赢以发电量计划为基础，以全面财务预算为核心，以企业利润为目标进行综合计划管理继续依靠政府关系、国家政策拿电价、抢电量配额在竞价上网中努力发挥自身的优势，争取公司利益最大化发展直供用户，参与西电东送，为后续发展项目提供资金来源提高服务质量和水平，建立一批合格的营销队伍关于电力销售，根据经济增长对用电量的需求，考虑电力电量平衡和电厂发电能力，确定每座电厂的年度发电量计划。通过竞价获取较多的电量。继续通过控制成本和提高效率来扩大现有电厂的发电份额。二滩与锦屏一级一起为公司的滚动开发提供资金72北大纵横——二滩项目诊断报告 水电行业成功的关键因素电厂的安全稳定经济运行良好的客户/公共关系应对外界变化的快速反应能力市场份额大，规模优势技术力量雄厚设备先进，装机容量大，调频调峰性能好与客户和潜在客户关系中央和地方政府的支持与电网调度保持良好关系单位发电成本低竞争对手的全面了解市场、政策变化应对能力低建设成本水库调度优化水平高质量的电能水资源的天然调节能力73北大纵横——二滩项目诊断报告 导读：组织结构综述人力资源发展战略组织结构其他职能74北大纵横——二滩项目诊断报告 任务目标精干高效分工协作沟通顺畅制度程序责权利相结合有效幅度集分权相结合P1：二滩公司目前机构臃肿，导致人浮于事，效率低下P2：管理层级过多、管理幅度过小，导致信息失真，效率低下P3:二滩在计划层面不全面和缺失P4：职能设置不完全P5：部门职责界定不明确，部门间推诿或扯皮现象严重P7：职能交叉严重P11：过于集权，一方面，使得高层忙碌于事务性的工作，忽略了总体战略策划、经营计划制定等更为重要的职责P6：相关职能被拆散，增大管理难度，也降低了协同效果P8：权责不对等，有责无权，工作无法有效开展；有权无责，容易引发道德风险和渎职行为P9：公司制度不完善，缺乏延续性P10：信息管理不规范，缺乏内部信息共享的机制，没有形成信息交流平台，导致公司在纵向及横向的沟通和信息传达方面存在障碍职能清晰组织结构诊断小结75北大纵横——二滩项目诊断报告 综述人力资源发展战略组织结构其他职能组织结构演变问题诊断组织原则组织结构导读：组织结构演变76北大纵横——二滩项目诊断报告 公司发展历程：第一、第二阶段的工程建设大发展时期，第三阶段建设发展向经营转变时期，第四阶段生产、经营与发展并重时期（一）时间重大事件1987年7月西南电业管理局二滩水电站工程管理局筹备处成立1988年4月1日二滩水电开发公司筹备组正式开展工作1989年10月20日二滩水电开发公司正式成立1995年6月27日二滩水电开发有限责任公司成立（根据《公司法》改制）1996年10月18日组建二滩水利发电厂，总装机容量330万千瓦，年均发电能力170亿千瓦时1993年11月二滩水电工程实现大江截流1997年11月导流洞下闸1998年5月1日水库开始蓄水筹备期初创期建设期1990年10月6日组建二滩水电工程公司1991年9月14日工程正式开工(1987-1994)第一阶段(1995-1998)第二阶段77北大纵横——二滩项目诊断报告 公司发展历程：第一、第二阶段的工程建设大发展时期，第三阶段建设发展向经营转变时期，第四阶段生产、经营与发展并重时期（二）时间重大事件1999年3月第三台机组投产1999年6月第四台机组投产1999年9月第五台机组投产建设发展向经营转变1999年12月第六台机组投产，二滩水电站全部建成投产1998年8月18日第一台机组并网发电1998年12月第二台机组投产(1999-2001)第三阶段2000年9月工程竣工生产、经营与发展并重二届五次董事会新的领导班子上任2002年7月78北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司组织机构演变总图第一阶段（1991-1994）第三阶段（1999-2002.3)组织形式特点第二阶段（1995-1998）二滩公司二滩公司二滩公司EECEEC多经电厂项目建设为主建设为主生产经营为主EEC79北大纵横——二滩项目诊断报告 第一阶段（1991-1994)组织机构图：公司已经发展成为一个独立于四川电力局的经济实体，但没有明确的投资方，仍是一个部省共管，政府下属的一个水电建设单位总经理副总经理兼EEC总经理副总经理兼EEC副总经理副总经理总会计师总经济师行政处外事处技合处财务处物资处人事处办公室总经理办公室管理处成都办事处开发研究处二标工程师代表一标工程师代表代表办/监理部/合同部/技术部代表办/监理部/合同部/技术部80北大纵横——二滩项目诊断报告 第二阶段（1995-1998)组织机构图：按现代企业制度进行公司改制，以更加适应国际工程的需要，进一步明确了业主和工程师的职责划分，将公司职能分成三块，一是公司本部共设13个职能部门；二是二滩项目管理机构，下设“四部一室”；三是二滩工程公司并成为具有独立法人资格的实体与二滩公司相对独立（一）董事会监事会党委书记党委副书记专家咨询委员会总经理二滩水电站项目经理项目副经理副总经理总经理事务助理总会计师综合办公室合同部技术部物资部机电部政治工作部机关工会审计监察处计划合同处外事处开发研究室电厂筹建处管理处财务处人事劳动处办公室信息中心行政管理处成都办北京办外事处昆明办总工程师81北大纵横——二滩项目诊断报告 第二阶段（1995-1998)组织机构图：按现代企业制度进行公司改制，以更加适应国际工程的需要，进一步明确了业主和工程师的职责划分，将公司职能分成三块，一是公司本部共设13个职能部门；二是二滩项目管理机构，下设“四部一室”；三是二滩工程公司并成为具有独立法人资格的实体与二滩公司相对独立（二）EEC办公室二滩工程公司总经理工程师实验室合同部工程监理部技术部代表办公室拱坝项目工程师代表咨询专家助理合同部工程监理部技术部代表办公室合同部工程监理部技术部代表办公室厂房项目工程师代表咨询专家助理机电项目工程师代表咨询专家助理助理施工协调施工协调82北大纵横——二滩项目诊断报告 第三阶段（1999-2002.7）初步完成“建设型”向“经营型”的转变，以“四部一室加电厂”的组织机构取代了建设期的管理机构董事会总经理监事会企划室经营部财务部建设项目管理部事务管理部电厂政策程序行政事务战略研究人力资源经营生产的计划编制电量销售与电费结算合同管理与成本控制经营生产的统计与分析移民征地工作概预算的编制与审查资金管理组财务信息管理组综合管理组两办财务组成本利润管理组投资管理组技术管理内外支持条件与关系协调设备管理财务管理材料设备二滩项目部官地项目部基地建设项目部其它工程部劳动工资管理信息管理涉外事务综合事务物业管理内部审计运行检修生技财务水工厂办*企划室从2002年3月后改为总经理工作部*建设项目部从2000年3月后改为建设发展部*2001年1月成立二滩现场综合办公室83北大纵横——二滩项目诊断报告 2002年7月二滩水电开发有限责任公司组织机构现状总经理陈云华董事会监事会总经理工作部经营部财务部建设发展部事务管理部现场综合办公室政治部副总经理马德民副总经理陈武生副总经理张玉齐副总经理张肇刚副总经理史洪德党委副书记王洪亮咨询委员会二滩水利发电厂二滩建设咨询工程公司二滩多经发展总公司84北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩水电开发有限责任公司组织结构定岗定编现状总经理工作部17人经营部20人财务部21人建设发展部26人事务管理部56人现场综合办公室8人政治部9人副总经理马德民副总经理陈武生副总经理张玉齐副总经理张肇刚副总经理史洪德党委副书记咨询委员会3人二滩水利发电厂179人二滩建设咨询工程公司55人二滩多经发展总公司59人总经理陈云华董事会监事会157人在岗员工共464人改革研究小组等3人85北大纵横——二滩项目诊断报告 从组织构架上看，二滩水电开发有限责任公司可划分为六大模块，各自发挥不同的功能总经理工作部政治部建设发展部现场管理办公室事务管理部财务部经营部董事会经营层公司治理结构模块发展模块生产运作模块子公司模块经营模块职能部门模块二滩水利发电厂二滩发多经发展总公司二滩建设咨询工程公司86北大纵横——二滩项目诊断报告 综述人力资源发展战略组织结构其他职能组织结构演变问题诊断组织原则组织结构导读：组织原则87北大纵横——二滩项目诊断报告 组织是为了实现企业目标而对资源进行的一种系统性安排组织结构的本质是员工的分工协作体系组织结构又可称为权责结构，是员工在职、责、权方面的结构体系实现组织目标所需的各项业务工作，以及比例和关系各管理层次的构成，即纵向结构各管理部门的构成，即横向结构各层次、各部门在权力和责任方面的分工及相互关系组织结构含义的三个方面组织结构是实现组织目标的一种手段职能结构层次结构部门结构职权结构88北大纵横——二滩项目诊断报告 组织强调的原则包括目标突出性、一致性、统一性，管理的层次性、有效性，责权利相匹配……基本原则任务目标精干高效分工协作统一指挥执行监督相结合责权利相结合有效幅度集分权相结合稳定适应相结合组织结构通过协调和控制实现对资源能力与各项业务的合理配置，从而取得组织的竞争优势。为实现战略目标，有效的组织结构需满足一定的设计原则以实现公司战略三角协调控制竞争优势各种资源组织结构各项业务战略89北大纵横——二滩项目诊断报告 组织变革的征兆组织结构需要变革的征兆有：（1）组织机构本身病症的显露，如决策迟缓，指挥不灵，信息交流不畅，机构臃肿，职责重叠，管理幅度过大，扯皮增多，人事纠纷增多，管理效率下降等。（2）职工士气低落，不满情绪增加，如管理人员离职率增加，员工旷工率，病、事假率增加等。（3）企业生产经营缺乏创新，如企业缺乏新的战略和适应性措施，缺乏新的产品和技术更新，没有新的管理办法或新的管理办法推行起来困难等。当一个企业出现以上征兆时，应及时进行组织变革。一般来说，企业中的组织变革是一项“软任务”，即有时候组织结构不改变，企业仿佛也能运转下去，但如果要等到企业无法运转时再进行组织结构的变革就为时已晚了。因此，企业管理者必须抓住组织变革的征兆，及时进行组织变革。90北大纵横——二滩项目诊断报告 从电力行业供应链上看，随着二滩公司从电力生产向电力生产、营销、建设角色转变，公司发展战略的演变需要公司组织结构也相应调整用户电网运营电力营销电力生产电厂建设用户电网运营电力营销电力生产电厂建设表示二滩所在的环节表示二滩现有但仍没有从真正意义上开展表示二滩不涉及的环节二滩二滩目前未来91北大纵横——二滩项目诊断报告 综述人力资源发展战略组织结构其他职能组织结构演变问题诊断组织原则组织结构导读：问题诊断92北大纵横——二滩项目诊断报告 问题一：二滩公司目前机构臃肿，导致人浮于事，效率低下公司总资产装机容量发电量下属单位数量二滩公司263.78亿元330万KW127亿度EEC和多经公司共两个山西地电197.46亿元348.35万KW183.4亿度直属企业：11个控股企业：7个参股企业：15个公司总部人数行政后勤/档案文秘/总经理事务/公共关系人力资源职能财务职能工程建设/计划合同二滩公司1712582134山西地电3834613（含子公司10人）2001年二滩公司与山西地方电力集团主要指标对比表93北大纵横——二滩项目诊断报告 改革前山西地电集团总部组织结构及人员编制图（66人）董事会7人监事会总经理党委：董事会成员发电管理8人办公室10人人力资源5人财务部11人工程管理9人农村电气7人审计与法律事务部1计划部6人战略发展部2人副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理三产公司94北大纵横——二滩项目诊断报告 改革后山西地电集团总部职能部门岗位编制（28+11人）董事会7人监事会总经理党委：董事会成员4人集团工作部3人人力资源4人财务部5人产业管理部5人投资管理部5人副总经理副总经理副总经理副总经理副总经理三产公司工程管理公司10人95北大纵横——二滩项目诊断报告 有些部门内部结构设置和人员配置不符合公司战略定位的需要，造成“有人没事做，有事没人做”水工专业7人施工专业5人流域中心2人公司环保办2人机电专业6人建设发展部（26人）经理1副经理1副经理1经理助理1定位：履行后续项目建设的业主职责职责：市场预测、项目选择优化设计促进立项2005年后项目管理移民环保物资采购、供应合同管理建设管理部是由原来的既是业主又是监理的项目运作方式发展保留下来的，人员专业特点适合直接参与施工建设。现在公司的后续发展的定位是履行业主职责，需要的是具有项目管理能力、组织协调能力等方面的人才。目前建设管理部的内部机构设置和人员配置无法适应公司战略定位的变革。例96北大纵横——二滩项目诊断报告 项目法人管理的发展趋势是“小业主、大监理”业主咨询顾问材料设备设计施工监理含技术、法律、市场和经济委托与被委托被监理监理与合同合同合同项目法人选择合适的项目公司——中介机构来替业主建设项目，业务范围包括工程咨询、设计、监理等。业主可通过自身精简的工程管理机构和中介机构的运作，使自己的投资收益获得最大效益和回报“小业主，大监理”模式决定了项目法人工程的管理人员要少而精，管理队伍的精简和人员素质的培训是项目成功的保障管理人员应具备相当的知识，包括：对工程项目整体过程和建设程序清楚的了解；能够明确生产和基建两个关系，即工程设计和设备选型与机组整体水平以及效益的相互影响关系，项目工程中质量、造价和进度间的辨证关系；分管物资、技经和质检的人员，能理解工程对自身业务的具体要求等97北大纵横——二滩项目诊断报告 中电国华电力股份有限公司建设发展部门设置发展规划经理1人规划及前期高级主管1人招投标业务主管1人基建计划高级主管1人规划及前期主管1人工程管理经理1人工程安全质量主管1人技经业务主管1人总裁发展副总裁共8人规划及前期高级主管1人招投标业务主管1人基建计划高级主管1人规划及前期主管1人工程安全质量主管1人技经业务主管1人总经理计划发展部经理2人副总经理1人北京国华共8人国华电力注册资本43.72亿元人民币，控制资产总值320亿元人民币。国华电力全资或控股电站的发电设备装机总容量400万千瓦，批准在建项目186万千瓦。98北大纵横——二滩项目诊断报告 作为公司业务单元的支持服务部门，职能部门的人员过多，占员工总数的71%即使在目前建设发展部和经营部两个一线业务部门人员数量不变的情况下，目前职能部门的人数所占比例明显过大。人员的臃肿会造成工作效率的下降，同时造成公司的内部不公平。臃肿的职能机构如何能保证公司整体高效的运行呢？？总部情况电厂情况99北大纵横——二滩项目诊断报告 职能模块：哑铃型价值链管理，抓住生产和营销这两个关键环节，辅助职能部门要做好服务与支持市场业绩电力销售（电价、电量）市场公关产业、竞争与市场研究品牌建设管理服务支持人力资源财务与计划行政后勤、党政工团行业与政策研究战略与融资研究安全生产电力生产正常运行减少或杜绝安全事故完成设备检修、检验辅助职能营销生产100北大纵横——二滩项目诊断报告 有些内部的功能单位与公司的功能脱节，公司承担了部分社会职能办公室18人信息中心11人人事办公室6人北京办事处9人昆明办事处15人经理1副经理1副经理1医务室6人例公司从建设施工的定位向业主定位转型后，无论是目前还是将来，已经不再有因现场施工而产生的对医务室的需求。作为一个国内一流、国际有名的独立发电企业，在市场化机制运作下，公司的公费医疗制度必须向医疗保险制度改革。在社会医疗保障体制和商业医疗保险的体制下，二滩公司内部的医务室已经没有存在的必要了。101北大纵横——二滩项目诊断报告 问题二：管理层级过多、管理幅度过小，导致信息失真，效率低下，很容易产生越级指挥和多头领导高层管理人员中层管理人员基层员工7人35人136人从公司总经理到员工共7级总经理级副总经理级部门经理级部门副经理级经理助理级小组员工通常情况下，上层级别中管辖4-8人，基层则为8-15人或更多一些。二滩基层员工136人，合理的中层管理人员应在9-17人之间，目前35人明显过多。为了提高效率不得不越级指挥，越级指挥直接就导致多头领导102北大纵横——二滩项目诊断报告 本年完成投资额按从左图可以看出，公司有五分之一的员工认为在日常管理中，上下级的指令和汇报有越级现象普遍发生;高层领导越级布置工作时有发生的比例占到半数以上。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》员工问卷反映上下级的指令和汇报确实存在越级现象问题：公司在日常管理中，上下级间的指令和汇报是否存在越级现象？问题：高层领导跨过你的上级直接向你布置工作的现象越级指挥仅限于以下情况紧急情况，无法找到直接上级，不立即处理会造成严重损失；直接下级不听从指挥，拒绝服从；下级无力完成工作，准备取缔其职务时；必要时的整体指挥。103北大纵横——二滩项目诊断报告 员工普遍反映存在多头指挥，同时多个领导布置工作的现象时有发生本年完成投资额按从左图可以看出，经常、有时、偶尔出现多个领导向员工分派任务的情况比例达到69%;多个领导同时向员工布置任务的情况偶尔、经常发生的比例占到61%。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》多头指挥后果：破坏了公司统一指挥的原则，下级将无所适从，管理混乱，会削弱下级对本部门的责任感和积极性；直接上级必须唯一，每个部门和每个人只能接受一个直接领导，并对其负责和报告工作。问题：高层领导跨过你的上级直接向你布置工作的现象问题：是否经常出现多个领导向您分派任务的情况？104北大纵横——二滩项目诊断报告 问题三:二滩在计划层面不全面和缺失根据计划跨越的时间间隔划分根据计划的范围划分根据计划的内容划分定义二滩现状不全面发展计划不全面，总部生产计划、营销计划缺失资料来源：访谈划分标准战略计划：战略计划是关于企业活动总体目标和战略方案的计划战术计划：战术计划则是指规定总体目标如何实现的细节计划长期计划：长期计划的期限一般多在5年以上短期计划：短期计划是指一年以内的期间计划综合计划是对业务经营过程各方面所做的全面的规划和安排专业计划是对某一专业领域职能工作所做的计划具体来说，在表现形式上计划又分宗旨、目标、战略、政策、规则、程序、规划和预算等几种类型。不全面散落在各个部门缺失散落在各个部门105北大纵横——二滩项目诊断报告 雅砻江流域梯级开发时间安排并没有落实到相关部门、各个活动环节乃至个人项目装机容量（万千瓦）（台数×单机容量）前期工作进展情况拟开工年份拟投产年份备注所有活动计划并没有落实到各个部门、各个活动环节乃至各个人。锦屏一级360；6*60选坝报告2001年通过审查；2002年5月完成项目建议书编制；2003年9月完成可研工作20052013锦屏二级440；8*55长隧道施工专题报告2001年通过审查；2001年11月开始预可重编20072014两河口300;6*50开发方式研究报告2002年3月通过咨询，年完成最终报告审查20122020官地180；5*36可研已经通过审查20152020桐子林45；3*15可研已经通过审查20152020总计995106北大纵横——二滩项目诊断报告 锦屏一级水电站工作进度图（一）107北大纵横——二滩项目诊断报告 锦屏二级、两河口工作进度图（二）108北大纵横——二滩项目诊断报告 雅砻江梯级电站其它工作进度图（三）109北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩的部分计划没有达到制定计划的目的，也没有体现计划的特点计划的目的：※是一种协调过程，它给管理者和非管理者指明方向※减小不确定性影响，使管理者能够预见到行动的结果※减少重叠性和浪费性的活动※设立目标和标准以便于进行控制计划的特点指导性可实现性预见性灵活性二滩现行计划中存在的一些缺陷：★计划制定后缺乏必要的措施来保证计划的实现，导致计划缺乏指导性★计划执行的结果没有及时进行反馈，失去了计划的控制功能★计划制定时缺乏足够的信息，并没有减少不确定性★相关部门之间的计划缺乏沟通，没有体现计划的协调过程110北大纵横——二滩项目诊断报告 收集资料，确定计划的基本前提条件确定组织目标和实现目标的总体行动计划分解目标，形成合理的目标结构综合平衡编制并下达执行计划完整计划工作步骤二滩现状计划是企业执行管理职能首要的任务，有关公司总体目标和战略方案的计划散落在公司董事会决议形成的远、中、近期战略目标上。有关总体目标如何实现的细节计划零星体现在建设发展部、经营部等部门的计划上。没有对业务经营过程各方面所做的全面的规划和安排；对某一专业领域职能工作所做的计划比较全面的也仅仅财务部的全面预算计划。战略体系本身不健全导致公司目标计划体系不完整111北大纵横——二滩项目诊断报告 收集资料，确定计划的基本前提条件确定组织目标和实现目标的总体行动计划分解目标，形成合理的目标结构综合平衡编制并下达执行计划完整计划工作步骤二滩现状由于没有完整的目标体系，因此公司总体目标自然而然也没有系统地沿空间和时间两个方向进行分解，无法落实到各个部门、各个活动环节乃至各个人，同时也无法将长期目标分解为各个阶段的分目标。公司中较高层次或较长时期的目标（总体目标/长期目标）与较低层次或较短时期的目标（部门、环节、个人的目标/各阶段的目标）相互间的指导及保证关系显然缺乏。没有科学分解公司总体目标，也没有用各部门、岗位的分目标来保证总目标的实现112北大纵横——二滩项目诊断报告 收集资料，确定计划的基本前提条件确定组织目标和实现目标的总体行动计划分解目标，形成合理的目标结构综合平衡编制并下达执行计划完整计划工作步骤二滩现状由于没有完整的目标结构，各部门在未来各个时期的具体任务以及完成这些任务应达到的具体要求显然缺乏，导致公司综合平衡人、才、物、信息等资源自然缺乏依据；同时各部门之间任务与能力平衡功能也缺乏；总经理工作部战略研究岗位负责公司的战略制定及规划，但目前现状仅仅是一些专题研究；经营部也仅仅是电力计划的编制；财务部仅仅是有关财务的全面预算管理计划；因为没有完整计划工作步骤地前两步，所以更谈不上计划的综合平衡。各部门任务、资源、能力综合平衡功能无法实现，各个部门墨守成规各自为政113北大纵横——二滩项目诊断报告 计划缺失的后果部分计划缺失计划制定不明确计划脱离实际不能切实贯彻公司战略只能见事拆招，无法作出整体筹划，从而提高效率和效益不能统一公司人员的行为目标没有衡量依据，无法对公司和部门的年度业绩衡量114北大纵横——二滩项目诊断报告 问题四：职能设置不完全，重要职能被弱化或缺失，不能满足日常管理和公司发展的需要例人力资源岗位的设置，目前主要是岗级管理、培训和人事管理，但大部分重要的职能（如人力资源规划、工作分析、职业生涯管理等）缺失，造成公司的人力资源不能为公司的发展提供人才方面的支持，即不能留住优秀的人才，也不能很好地培养人才。营销岗位的设置，没有体现真正意义上的现代营销职能，大部分的现代营销手段和方法（如市场研究和预测、客户分析等）无法实现，造成公司的营销工作一直处于被动的局面，这种情况亟待改善，否则无法适应今后电力市场发展的要求。无法满足公司日常管理和发展需要对电厂的管理，目前没有一个部门或职能与电厂对接，不能为公司领导层决策提供支持！115北大纵横——二滩项目诊断报告 例：职能缺失，使得财务工作无法给公司领导提供更高层次的经营管理决策支持，影响公司的财务状况，进而影响公司战略目标的实现财务管理职能相应的职责企业经营运作财务内部审计会计…汇总报表记帐算帐报帐职能经济效益核算…...税务筹划……注：：表示现有，做得还可以；预算管理财务分析投资管理资金管理成本税金管理会计审计预算审计税务审计投资审计离任审计：表示现有，但做得不够或者基本没有财会档案风险管理116北大纵横——二滩项目诊断报告 例：公司人力资源部分职能缺失，导致内部不公平并且无法形成适应公司发展的人才后备力量根据公司人员的分布和层级结构，拟定人员的提升政策保证录用到符合标准的人员招聘的程序必须能够体现出公平、公正和公开招聘的过程必须有很高的效率对培训的需求进行分析和评价对培训的结果进行评价对培训工作本身进行反馈准确的对员工的工作业绩进行度量根据公司的实际情况，确定合适的工资结构和工资水平设计合理的福利制度人力资源规划人员招聘人员培训人员考核薪酬管理……注：：表示现有，做得还可以；：表示现有，但做得不够现在没有为公司长期的发展所需要的一些职位准备人才综合分析人员的供求状况，提前做好有关人员的招聘、培训、选拔等工作。确定参加培训的人员、培训的方式、培训的地点和培训的内容等通过考核对员工的行为进行引导117北大纵横——二滩项目诊断报告 问题五：部门职责界定不明确，部门间推诿或扯皮现象严重本年完成投资额按从左图可以看出，部门间不存在推诿或扯皮现象的比例只有6.31%;有关各部门的职责界定不太明确的比例达到61.06%。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》1.我们和经营部、财务部之间……——员工访谈2.在人事安排上我们和总经理工作部之间…….3.外事接待上，总经理工作部和我们扯皮……——员工访谈118北大纵横——二滩项目诊断报告 问题六：部门职能划分不合理，相关职能被拆散，导致协调不顺畅；不相关职能却合并在一个部门，增大管理难度，也降低了协同效果总经理总经理工作部事务管理部办公室信息中心人事办公室北京办事处昆明办事处战略研究法律事务公共关系对内联络人力资源总经理事务政策程序外事工作相关职能分拆两处电力营销基建电力统计计划合同电价及电力市场不相关职能合并一处部门的设立是把类似的职能放在一起，发挥协同、专业共享的作用。相关职能的分割、不相关职能的合并，实际上是有悖于部门设置的初衷的119北大纵横——二滩项目诊断报告 问题七：职能交叉严重，导致“两管两不管”，有好处的工作大家一起上，担责任事没人愿意管总经理总经理工作部财务部事务管理部现场管理办公室财务组资金及成本组会计组投资组战略研究法律事务公共关系对内联络人力资源总经理事务政策程序外事工作办公室信息中心人事办公室北京办事处昆明办事处多有交叉电厂办公室职能之间存在交叉考核交叉120北大纵横——二滩项目诊断报告 问题八：权责不对等，有责无权，工作无法有效开展；有权无责，制衡和约束机制不健全，容易引发道德风险和渎职行为组织设计中的权责利对等原则：权责利必须三位一体，必须明确每个下属公司、每个部门及每个岗位的责任和权力，建立激励和约束机制问题：您是否有发现属于自己职责范围之内的工作，自己没有权力负责？战略规划岗位的职能要求必须对公司的生产经营信息充分掌握，但没有赋予明确的信息收集权，工作只能靠个人关系来维持，同时把握公司高层的经营理念也是必不可少的，但此岗位并没有被赋予参加总经理工作会的权力例访谈问卷发现，有64%的员工在工作中存在有责无权的情况资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》121北大纵横——二滩项目诊断报告 问题九：公司制度不完善，缺乏延续性，不能得到严格执行，内部事务的处理无法有序进行从左图可以看出，公司的管理制度能够得到严格执行的比例为14%，不能得到严格执行比例达到53%;公司内部处理日常事务非常有序的比例仅为9%。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》问题：您认为公司的管理制度是否能得到严格执行？问题：公司内部处理日常事务是否有序？总部问卷本年完成投资额按23%26%36%62%64%0%10%20%30%40%50%60%70%公司高层领导的管理过细管理层级过多部门的职责分工不清政策没有持续性，朝令夕改缺乏管理程序和管理工作的标准问题：您认为公司组织结构最大的问题是？122北大纵横——二滩项目诊断报告 问题十：信息管理不规范，缺乏内部信息共享的机制，没有形成信息交流平台，导致公司在纵向及横向的沟通和信息传达方面存在障碍本年完成投资额按从左图可以看出，员工经常能够了解到应该知道的相关信息的比例仅仅为14.04%；员工有关于公司发展的合理化建议，最常用的做法是仅仅和同事聊一聊，比例达47.7%。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》问题：你通过什么渠道了解公司重要信息问题：您能及时了解到您应该知道的相关信息吗？充分利用现代的IT技术，是构建公司信息共享和信息传递的有效手段，可以极大的改善目前公司总部与电厂信息沟通不顺畅的局面。同时，构建二滩公司的WebSite，也有助于树立二滩品牌。目前的信息技术应用水平与二滩公司国际知名的IPP的定位极不相称。123北大纵横——二滩项目诊断报告 问题十一：过于集权，一方面，使得高层忙碌于事务性的工作，忽略了总体战略策划、经营计划制定等更为重要的职责领导的时间分配总体战略策划建设高效的组织团队外部沟通交流经营计划制定、分解、控制20%15%50%15%124北大纵横——二滩项目诊断报告 问题：关于中层领导的职权，你认为：本年完成投资额按从左图可以看出，关于中层领导的职权，44%的人认为如给予中层更多的权利，他们会把本部门的工作作的更好；18％的人认为没有足够的权利把本部门的工作作好。中层领导在本部门人员调配、考核、晋升、年终奖金分配方面需要更大权利的比例是67%。资料来源：《二滩总部管理咨询调查问卷》另一方面遏制了中层干部的积极性，同时也不利于新骨干的培养与成长由于公司没有一个可以度量的完整的目标责任体系，相应地分权管理的“权”即实现目标的决定权和指挥权在高层自然集权，在中层要求分权。问题：在本部门人员调配、考核/晋升、年终奖金分配方面您是否需要更大的权力？125北大纵横——二滩项目诊断报告 任务目标精干高效分工协作沟通顺畅制度程序责权利相结合有效幅度集分权相结合P1：二滩公司目前机构臃肿，导致人浮于事，效率低下P2：管理层级过多、管理幅度过小，导致信息失真，效率低下P3:二滩在计划层面不全面和缺失P4：职能设置不完全P5：部门职责界定不明确，部门间推诿或扯皮现象严重P7：职能交叉严重P11：过于集权，一方面，使得高层忙碌于事务性的工作，忽略了总体战略策划、经营计划制定等更为重要的职责P6：相关职能被拆散，增大管理难度，也降低了协同效果P8：权责不对等，有责无权，工作无法有效开展；有权无责，容易引发道德风险和渎职行为P9：公司制度不完善，缺乏延续性P10：信息管理不规范，缺乏内部信息共享的机制，没有形成信息交流平台，导致公司在纵向及横向的沟通和信息传达方面存在障碍职能清晰组织结构诊断小结126北大纵横——二滩项目诊断报告 导读：人力资源综述人力资源发展战略组织结构其他职能127北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源导读：前言综述人力资源发展战略组织结构其他职能综述人才保留人才吸引人才发展建议128北大纵横——二滩项目诊断报告 用户电网运营电力营销电力生产随着二滩公司从电力生产厂向电力生产＋电力营销＋电厂建设角色转变，目前的人力资源将成为二滩公司的发展瓶颈电厂建设用户电网运营电力营销电力生产电厂建设电力行业价值链：表示二滩所在的环节表示二滩现有但不是真正意义上的环节表示二滩不涉及的环节二滩二滩目前未来中国加入WTO政治经济环境的变化西电东送厂网分开竞价上网外部环境129北大纵横——二滩项目诊断报告 同时，人力资源管理滞后已成为二滩公司发展道路上很大的障碍，必须马上解决，出台与之配套的人力资源管理体系迫在眉睫价值创造者的吸纳与开发：如何识别企业价值创造的关键人员类型（20%的企业员工创造了企业80%的财富）？如何创建吸引一流人才的机制？如何对员工进行培训开发，提升员工价值？评价机制与工具：如何进行人才测评？如何建立绩效考核体系，衡量员工的绩效表现？如何使优秀的人才脱颖而出？分配机制与形式：如何建立多种价值分配形式：机会、职权、工资、奖金、福利、荣誉、学习等？如何确立富有竞争力的报酬水平？如何强调报酬的内在结构与差异？价值分配价值评价价值创造130北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的人力资源管理正处在事务处理阶段，完全不能适应公司的三大任务的实现要求人力资源战略管理外部资源利用知识管理企业的顾问HRM：卓越绩效中心HRM：事务处理中心HRM：公司业务伙伴事务处理档案管理工资管理劳动合同管理招聘与甄选培训与开发总体报酬规划绩效评价方案职业生涯管理人力资源战略规划招聘与解聘培训与开发职业生涯管理配置与使用考核与薪酬企业文化人事管理档案管理事务处理劳动合同管理工资计算和发放事务管理部总经理办公室现状：红色粗体代表职能缺失或不完善二滩公司所处位置131北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的人力资源管理制度不系统，有待进一步完善完善的人力资源制度（体系）招聘与解聘制度培训与开发制度员工激励制度评估考核制度薪酬制度奖金与福利制度劳动关系政策员工手册二滩现有的人力资源管理制度：报酬待遇管理员工福利保障员工培训教育岗位管理纪律管理员工给假细则考核奖惩员工离职管理资料来源：二滩调查问卷、公司资料和员工访谈（问）您认为目前的人力资源管理制度：调查问卷显示：没有一个员工认为很完善，61％以上的人认为不完善。不系统，不完善132北大纵横——二滩项目诊断报告 同时，在公司目前推行的部门经理负责制下，因为人力资源职能的分散，无形中增加了许多协调的困难本部访谈发现：人员调配由总经办出备忘录，事务管理部根据备忘录作，也会扯皮，总经办对具体情况不清楚，具体操作在事务管理部这里。因为工作需要，总经办必须了解每个员工的专业情况，但是档案又由事务管理部管理，在这过程中会增加很多不便与困难。电厂访谈发现：电厂要向总经办和事务管理部都要报一些人事方面的材料，有时两个部门都要，他们两个部门之间没有沟通，这就要让电厂重复发。培训岗级管理考核与薪酬人事管理档案管理事务处理劳动合同管理工资计算和发放总经办：事务管理部：人力资源职能分工：资料来源：二滩公司员工访谈与资料133北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源导读：人才吸引综述人力资源发展战略组织结构其他职能综述人才保留人才吸引人才发展建议人力资源规划招聘与解聘134北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司人力资源规划职能缺失，导致人力资源管理的方向无法明确企业计划过程人力资源计划过程经营计划（中长期）计划方案所需的资源组织策略开发新项目年度计划（年度）目标预算项目计划与安排对结果的监督与控制制定行动方案岗位分析和配置招聘提升与调动培训与发展工资与福利劳动关系人力资源规划引导各项人力资源管理活动的目标，没有目标的管理活动等于没有管理战略计划（长期）宗旨环境目标战略分析问题（对HR要求）企业需求外部因素内部供给分析预测需求雇员数量雇员结构组织和工作设计可供的和所需的资源净需求量虚筐表示没有的职能实筐表示有的职能135北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源规划职能缺失导致问题一是人力资源结构不合理，虽然公司总体技术职称较高，但符合公司战略要求的高级人才匮乏技术职称情况专业结构情况资料来源：二滩公司管理咨询调查问卷与数据统计三大任务还要求电力营销和电力生产等人才虽然二滩员工整体学历较高，但很多学历是在工作后进修获得，与实际能力不一定相匹配136北大纵横——二滩项目诊断报告 同时，人才结构的不合理，进一步增加了对电厂管理的复杂性与难度，公司本部对电厂的管理越来越力不从心，电厂与本部的文化差距也逐步拉大电厂和本部专业结构对比图电厂访谈发现：我们电厂在公司是弱势群体，他们没有把我们当成是公司的人看，我们出差到成都从来不去本部，没意思。他们根本就不懂电力生产。本部访谈发现：公司本部没有一个懂电力生产的，我们怎么管电厂？资料来源：二滩公司本部与电厂员工访谈例如：公司本部要对电厂的有些大修、技改等项目审批，但是因为本部没有懂电力的人员，不能给公司领导班子决策提供支持，只好提交到董事会决策。137北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源缺乏系统规划导致问题二是公司人才没有梯度，呈现青黄不接，人才储备没有建立起来企业未来发展需求：二次创业要求进行人才储备缺乏人才储备缺乏人才梯队有效人力资源经常处于过度使用状态，一人多岗企业所急需的人才常常紧缺激烈的环境竞争实质是人才竞争不进行人才储备不利于公司三大任务的实现竞争对手采取优秀人力资源的储备战略，进行人才争夺人才引进不足，可供培养的后备力量不足中坚力量培养不足，后劲缺乏高级人才是公司创业元老，大部分面临退休二滩建设期骨干陆续退休新的骨干还没有培养起来138北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司没有开放的招聘环境，内部调剂成了人员招聘的主要渠道，大大降低了人才的可选择性外部招聘主要渠道：内部员工推荐人才市场招聘校园招聘报纸、电视、招聘网站等媒体招聘委托中介和猎头公司访谈发现：我们公司几乎没有在社会上招聘过人，只是在公司内部挑来挑去，社会上优秀人才进不来，该淘汰的淘汰不掉。公司除了建设期调了一些人过来，几乎没有招聘什么人进来。应当在更大的范围内招聘，社会上是能招到一些优秀人才的。我们有些人进来是凭关系进来的，公司现在的问题是能进不能出。资料来源：二滩公司员工访谈外部招聘主要优点：来源广，余地大，利于召到一流人才带来新思想、新方法可平息或缓和内部竞争者之间的矛盾人才现成，节省培训投资139北大纵横——二滩项目诊断报告 内部竞争上岗并没有真正形成，待岗人员仅仅来源于三产公司退回和项目结束产生的富余人员二滩名誉上的竞争上岗现状：名义上的竞争上岗实际上是为了消化三产公司退回和项目结束产生的富余人员，为了安置人员公司内部其他部门没有竞争上岗，依然“稳如泰山”员工没有危机感公司没有待岗培训，不利于员工的重新上岗竞争上岗流程不能体现竞争，岗位信息没有公开，难以做到公平、公正待岗员工向用人部门申请审核审批二滩内部竞争上岗流程：是否接受是否通知人事组用人部门人力资源岗总经理人事组办理手续上岗接纳140北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的员工离职并非公司解雇，而是主动离职，还没有形成人员淘汰机制，公司发展将面临一系列的问题个人发展：出国、外企、开放地区分配不公学习机会太少对企业风气不认同：关系户太多离职原因考研深造二滩面临的问题：不合格员工不淘汰，怎么给能人让出位置？公司的运作效率如何提升？没有淘汰机制，员工的危机意识如何建立？公司内部如何形成竞争有序的环境？良好的企业文化如何建立？没有解决冗员问题，公司是否还要因人设岗？访谈发现：走的员工都是有能力找到更好出路的人，找不到好地方的人怎么舍得走，这里待遇也好，又稳定，公司从来没有解雇过员工141北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源导读：人才保留综述人力资源发展战略组织结构其他职能综述人才保留人才吸引人才发展建议考核薪酬人员配置142北大纵横——二滩项目诊断报告 由于最初解决家属政策的实施，无法考虑工作和岗位需要，必然导致因人设岗，造成人浮于事的现象工作岗位人要求设岗要求人的素质不称职，工作无法完成成为冗员因人设岗访谈发现:现在很多人工作量不大，人浮于事，上班玩游戏的人多的是正常的岗位设置和人员安排不正常的岗位设置和人员安排数据来源：公司人员统计表143北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司的考核走过了从无到有、从多角度考核到自上而下的单角度考核的历程资料来源：二滩公司资料与访谈2001年以前2001年年中2001年年终2002年年中（新的领导班子刚组建）无考核部门一般员工别的部门公司领导部门内同级人员15％管理层公司领导下级副职30％正职45％助理10％部门别的部门公司领导部门别的部门公司领导管理层公司领导下级管理层公司领导一般员工副职35％正职53％助理12％副职以下员工正职100％（部分参考去年年终结果）144北大纵横——二滩项目诊断报告 但是二滩公司的考核指标基本上都是定性指标，缺乏量化指标，使得考核带有严重的主观性考核指标工作业绩：工作量工作质量管理水平工作成果工作能力技术水平工作态度：责任心部门间协调创新与进取服从效率纪律：遵守国家法律法规遵守公司制度遵守劳动纪律访谈发现：我们现在的考核是“专家”考核体系，没有建立起业绩考核体系调查问卷显示，将近60％的员工认为公司的考核指标不合理全部都是定性指标145北大纵横——二滩项目诊断报告 考核指标的设定没有考虑不同的部门和岗位的差别，指标没有针对性，不能起到引导员工达到各自目标的作用考核的目的是为了评估员工在实际工作中偏离目标的程度，形成对员工努力程度、能力等方面的描述，以便为薪酬、奖金的发放和人员的晋升提供依据不同岗位、部门的任务和目标各不相同，如财务部以成本控制为目标，营销部以销售业绩为目标，建设发展部以项目建设为目标。考核指标的设定也应当围绕目标而设，才有可能达到好的效果146北大纵横——二滩项目诊断报告 目前二滩公司部门内考核的主体单一，不利于员工绩效的公正体现同级人员被考核人相关部门下属部门正职业务协作业务配合考评方法单一，没有从下属、同级人员和相关部门的角度考评部门经理仅凭印象进行评价可能有失公允，且很难有说服力考评时上下缺乏交流，起不到指导下属的作用，考评功能未充分发挥考评考评部门正职只能凭印象打分，很难公平资料来源：咨询顾问分析与员工访谈访谈发现：部门经理给员工打分还行，给几个副职打分就很是艺术了147北大纵横——二滩项目诊断报告 并且，二滩公司还缺乏让员工向上申诉的渠道，很难保证上级的公正和公平性，也难以消除员工的不公平感资料来源：咨询顾问分析申诉流程简易图更高上级是否公平？是否属实？直接上级员工接理调查否申诉请求考评考评否驳回是交涉调整为什么要建立申诉渠道：由于薪酬制度本身的弊端或执行者的偏离，难免有不公平的现象。还有薪酬各个环节过程中信息失真，也会引发不合理现象。建立申诉渠道可以消除员工心里不安全感和不公平感，以保证考核公正。148北大纵横——二滩项目诊断报告 同时二滩公司的预算管理与考核相脱节，导致的结果不是实际执行远远超出预算，就是预算本身做得很粗糙资料来源：二滩公司资料与访谈2002年预算与执行情况对比表（元）01000000020000000300000004000万5000万1－9月实际执行全年预算1－9月实际执行14009805130551424184390757695903892509073预算2417000019500003100001480000181600003060000事务管理部总经办政治部建设发展部财务部现场综合办58％67％78％61％53％82％预算管理的目的是为了有效的降低公司成本、费用，预算管理成败的决定因素主要有两个：一是预算本身做得是否科学，合理。二是与考核挂钩，作为其中一项重要的考核指标说明：虽然公司有文件规定预算奖罚措施，但目前没有执行149北大纵横——二滩项目诊断报告 最终目标是什么?需要什么样的人、财、物？阶段性的目标是什么？如何考核？考核结果如何和报酬挂钩？正常情况下在项目启动之前需要回答：对于项目建设部门，既没有详细的计划，更没有相应的阶段性考核，难以保证项目的高效运作锦屏项目前期研究目标2目标3目标4预可行性研究项目建议书编制可行性研究立项、工程建设目标1说明：此图为示意图，实际工作可能还可以再细化实际情况是：模糊的目标阶段性工作无成果就不了了之员工凭着责任心工作150北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩虽然有了考核，但奖金的分配还是偏重职务、职称和论资排辈，考核得分对奖金的影响很小，造成员工与其努力工作不如拿高职称、不如想办法“挤上去”总部各部门奖金总额×部门总奖金系数×部门考核得分∑（部门总奖金系数×部门考核得分）部门奖金总额＝奖金分配公式：部门正职等个人奖金＝奖金基数×考核等级系数×个人奖金系数×考核得分员工个人奖金＝奖金基数×考核等级系数×个人奖金系数×考核得分职务越高等级系数标准也越高与职务、职称或工龄正相关人数越多或聚集奖金系数高的人越多的部门将分到更多的奖金奖金的目的是为了激励员工努力还是为了什么？资料来源：二滩公司资料和调查问卷问题：您认为工作努力一点/松懈一点对月底奖金/年底奖金会有影响吗？151北大纵横——二滩项目诊断报告 尤其是月度奖金的分配，完全是根据确定的奖励系数来分发的，完全不能起到激励员工努力的作用奖金是公司对员工超额劳动部分和劳动绩效突出部分所支付的奖励性报酬，目的是为了激励员工提高劳动效率和工资质量付给员工的货币奖励，只是支付给符合奖励条件的员工访谈发现：月度奖金就像是补充工资一样，只是跟奖励系数挂钩，也就是主要跟职位、职称和工龄挂钩月度奖金占应发工资的比例020000400006000080000100000120000公司领导总经理办公室经营部财务部发展项目部应发工资月度奖金45%42%43%42%41%奖金是对人的奖励，而不是对岗位的奖励，更不是对职务、职称和工龄的奖励152北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩总体薪酬水平较高，但绩效薪酬比例太小，不能激励员工的积极性，加重了员工坐享其成的意识岗位工资技能工资月度安全奖每月一发，基数为400，和岗级挂钩，每个岗级都有一个相应的奖励系数，奖励系数的制定依据向职务、职称和工龄倾斜跟学历工龄职称挂钩总收入问：您认为工作努力一点/松懈一点对奖金有影响吗？岗位工资与职务、职称和工龄三者之一挂钩所有人员一样，本公司3元/年连续2元/年阶段性奖励其它收入月度安全奖工龄工资基本工资年终奖项目缺乏阶段性奖励考核奖励比重太小，无法激励员工努力工作153北大纵横——二滩项目诊断报告 一方面岗级的评定不合理，同时高岗和低岗的差别不大，不能体现岗位的价值岗位工资决定因素岗位劳动复杂程度岗位劳动责任岗位劳动强度岗位劳动条件二滩现状：职务职称工龄（三者取高者）技能工资决定因素岗位对员工的技术要求员工的实际劳动技能（激励员工努力提高技术与业务水平）二滩现状职务职称工龄与岗位无关！访谈发现：具有高职称但从事简单工作拿高岗位工资的大有人在最高岗级与最低岗级只相差650元154北大纵横——二滩项目诊断报告 另一方面二滩公司的福利体系与现代企业极不相称，一方面是加重公司负担，另一方面是员工该享受的福利没有享受到公司本部离退休人员公司电厂合计1997年1232129.20150210.7393801.001476140.931998年821526.75476795.58112729.041411051.371999年761135.15425258.6079724.471266118.222000年995878.15528581.18235440.481759899.812001年988944.65672789.53187389.511849123.69合计4799613.902253635.62709084.507762334.02年份单位单位：元二滩公司近5年医疗费支出情况表资料来源：二滩公司财务数据保险医疗保险工伤保险养老保险失业保险生育保险公费医疗公司目前没有帮员工上的保险公司目前承担的费用随着公司发展和离退休老年职工增加，医疗费用将进一步增大，公司如何应付未来危机？国家法律规定的保险，如失业保险没有，公司是否将永远保持能进不能出的局面？如果不是，企业如何应付未来被解雇员工的诉讼？155北大纵横——二滩项目诊断报告 总体来说，二滩公司同级之间的收入差距很小，上下级之间的收入差距也不大，内部横向不公平总经理副总经理部门经理员工二滩公司现状：总经理副总经理部门经理员工正常情况：访谈发现：“副总经理年终奖金都一样，分工职责不同，怎么可能做的贡献是一样的？他们首先就是吃大锅饭。”二滩公司员工收入差距不够大，中高级管理人员收入比行业低，导致收入的内部横向不公平。156北大纵横——二滩项目诊断报告 薪酬体系的缺陷导致的结果是员工感觉到自我不公、内部不公和外部不公，严重的影响员工的积极性与主动性内部公平，即同一企业中，不同职务的员工获得的薪酬应正比于其各自对企业作出的贡献外部公平，即同一行业、同一地区或同等规模的不同企业中类似职务的薪酬应基本相同自我公平，即同一企业中处于相同职位的员工获得的薪酬应与其付出成正比薪酬外部不公平，造成人员流失的隐患，并且影响外部人才引进，但是如果过高，公司的工资成本相应也过高薪酬内部不公平，造成员工合作愿望降低，人际关系变差薪酬自我不公平，导致员工敬业精神弱化，工作积极性不高个人努力个人绩效组织奖赏个人目标？？？公司目标的引导资料来源：二滩公司管理咨询调查问卷157北大纵横——二滩项目诊断报告 虽然收入对员工仍然起到最重要的激励作用，但是单一的物质激励远远不能充分发挥员工的潜力问:你认为哪些方式能够更好的提高你的积极性和创造性?问:物质激励是否能够对员工起到充分的激励作用？158北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源导读：人才发展综述人力资源发展战略组织结构其他职能综述人才保留人才吸引人才发展建议晋升与职业生涯管理企业文化培训159北大纵横——二滩项目诊断报告 培训作为员工发展的重要方式，存在的问题一方面在于被动式培训，缺乏内部驱动力主动“我要学”被动“要我学”被动式培训驱动力不足培训评估培训确定培训名单培训计划主动提出的少指定的多流于形式成了游山玩水的好机会动力不足，压力也不够！160北大纵横——二滩项目诊断报告 另一方面公司发展的要求、员工的主动培训需求和实际培训情况没有很好地结合起来员工的培训需求员工培训的实际情况资料来源：二滩公司管理咨询调查问卷公司发展需要培养一些管理人才、项目管理人才、市场开发人才、投融资人才和技术等人才现实情况是技能培训和学历培训成了培训内容的主角公司发展要求161北大纵横——二滩项目诊断报告 培训需要确定培训目标确定拟定培训计划实施培训培训的效果评估组织分析工作分析个人分析传授知识培养技能塑造态度公司的发展目标是什么？各部门的业务目标是什么？员工的素质怎样？管理人员管理技能怎样？目前的培训只停留在零散的临时性培训,未能将公司的发展和人员个人发展相结合培训安排缺乏与人员的充分沟通缺乏针对不同层次员工的不同培训无培训的效果评估培训局限于技能培训，缺乏与时代发展同步的意识和观念上的引导由于缺乏对培训的系统分析，一方面造成制定的详细培训计划几乎没有被实施访谈发现：我得到外面的培训信息后就告诉相关部门162北大纵横——二滩项目诊断报告 另一方面，从培训的层次来看，二滩的培训是“拦腰截取”，无法造就具有凝聚力和竞争力的员工队伍企业文化培训专业知识,技能培训配合个人发展的短期培训配合员工和企业发展的长期培训在职培训和自学令员工具备目前和未来应有的技能知识和工作态度，培养和保持行业中有竞争力的员工队伍欠缺发掘潜力、培养长期竞争力的培训阶段基本培训不完全,缺乏对公司文化,经营哲学等的主动引导在职培训无规划、无引导表示有表示不足员工入职培训163北大纵横——二滩项目诊断报告 晋升通道过于单一，既打击员工积极性，同时也不利于员工的成长管理岗位有限，无法满足所有人晋升的需要，造成为解决矛盾增加管理层次缺乏多种晋升通道，没有为专业技术人员设置可供发展的岗位不到管理岗位，薪酬及待遇再无提升余地，职位晋升是唯一途径懂专业的人不一定懂管理，不是专业技术优秀的人员都适合走管理岗位财务人员技术人员行政人员各专业人员营销人员管理职位毕竟有限，满足不了发展需求管理岗位164北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司目前没有对员工进行职业生涯管理，导致员工看不到自己的未来公司员工感受不到对个人发展的关心和指引录用时无明确的在公司内发展方向的指导人员凭感觉摸索提高自己,公司的培训不满足需要上级与人员的沟通不足,缺乏对员工发展的支持和引导未帮助员工很好的分析自身,对绩效没有考核，更不用说长期发展简单的激励不足以鼓励员工积极进取培训:聘用:使用考核激励个人内在驱动(个人发展+责任心)组织对员工的外在驱动高低低高目前状况理想状态失落靠个人发展和责任心的工作动力能维持多久?引导方向可能的褪变165北大纵横——二滩项目诊断报告 从长期来看，无法引导员工将个人目标与组织目标协调一致个人发展设想人员所感知的公司的发展ABCBBBBAAAACCCC公司员工的几种心态有强烈的个人发展目标,不看重在公司的发展将公司作为培训中心,提高自身素质,等待机会。但机会未必是公司的机会有个人的发展目标,希望并相信随公司业务的发展自己也会有所发展，先提高自身能力，但能力未必与公司的需要相符无个人的发展想法,公司很稳定安逸,在公司混下去166北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源管理问题更深层次的原因在于企业的文化，由于公司对企业文化建设重视不够，二滩过去良好的企业文化正在淡化，不良风气滋生访谈发现：现在公司办事靠个人关系，做好人多，相互攀比，贪图安逸，吃大锅饭思想严重调查问卷结果显示只有少数员工认为公司的人际关系气氛比较好，这反映出员工对企业文化的认同不够167北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司制度层和精神层文化不足，企业的凝聚力不强精神层制度层物质层企业最高目标、企业哲学、价值观、经营理念、经营宗旨、管理制度、运作方式、激励机制、人际关系企业名称、企业标志、企业外貌、产品特色、文化体育设施、企业纪念品、企业传播网络具备不完善权责不明确业务流程不畅制度层的缺陷激励制度不健全精神层的缺陷人治大于法制事不关己，高高挂起，明知不对，少说为佳员工普遍缺乏危机意识员工认为公司没有真正做到“以人为本”企业凝聚力不强168北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司如果没有解决这一系列的人力资源问题，将会很大程度的束缚公司的发展人力资源管理问题人力资源规划招聘与解聘培训考评薪酬晋升与淘汰职业生涯管理沟通与组织文化P1:人力资源规划职能缺失，职能分散P2:没有开放的招聘环境，招聘效度低P3:培训未能引导员工发展方向P4:考评多凭主观印象进行，不能完全反映员工绩效P7:没有职业生涯管理P5:薪酬未体现岗位和绩效差别P8:制度层和精神层的缺陷造成凝聚力不强P6:晋升的渠道单一，没有淘汰机制169北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源导读：建议综述人力资源发展战略组织结构其他职能综述人才保留人才吸引人才发展建议170北大纵横——二滩项目诊断报告 人力资源工作的宗旨：吸引、保留和发展优秀人才吸引优秀人才保留优秀人才发展优秀人才有清晰的招聘计划和招聘流程，确保各部门合作，并做好招聘后的跟进工作，使二滩能够吸引、招聘和发掘到所需人才，以提高员工素质建立公平、公开、公正的干部培养、提升和淘汰系统，在升、降职时以考核为主要的考虑因素，实行“竞争、激励、淘汰”各级领导有责任发现和培养下属，并制定发展计划。挑选人才并为其提供特别培养或生涯计划；公司培训应该更具计划性和针对性，以发展二滩所需技能全面规范地建立绩效评估和报酬体系；有效的绩效评估及报酬系统能公平、公正地评价和奖励员工，也能为员工指出明确的发展方向，使激励体制得到更好的体现明确工作职责；确保各部门、各岗位之间协调配合，明确岗位人员素质符合要求人员招聘绩效评估与报酬岗位设计及工作分析培训和发展人员配置171北大纵横——二滩项目诊断报告 总经理是人力资源管理改革的发起者直线经理负责人员业绩的管理人力资源岗负责组织实施并提出改进建议成功的人力资源改革需要公司领导者的高度重视和全员的积极参与一个企业如果连包括目标—计划—激励—辅导—考核—薪酬在内的基本的日常管理的运作体系尚不完善，如何保障它去实现更大范围的管理变革?172北大纵横——二滩项目诊断报告 从职能来看，人力资源管理是直线管理者和人力资源管理者共同的责任职能直线经理责任人力资源岗位责任招聘和甄选提供工作工作说明、最低合格要求的资料，进行专业甄选工作分析、人力资源计划招聘行动、甄选方法、招聘流程培训部门职责和岗位职责的介绍，提出培训需求，培训的技术支持培训效果评估发收培训需求调查表，组织培训，组织培训效果评估考核根据部门目标制定个人考核目标实施绩效考核，考核结果的反馈和面谈。负责绩效考核的培训和指导，过程的监督和检查，计算考核结果处理各级人员绩效考核申诉薪酬薪酬方案的建议，参与岗位评价，下级人员的奖金分配设计薪酬方案，根据考核结果计算浮动工资和奖金职业生涯作为指导人与员工讨论并引导员工发展方向组织制定职业生涯管理方案工作分析组织部门各岗位人员参与岗位分析工作工作分析的指导培训，组织工作分析工作，撰写职务说明书选拔、培训、考评、激励下属既是各级管理者的责任，也是评价各级管理者能力的重要因素!173北大纵横——二滩项目诊断报告 将人力资源职能合并，成立人力资源管理部确定公司培训需求负责公司员工培训工作的组织实施负责培训课程的立项、开发教材和确定讲师负责培训结束后的评估工作组织公司进行关键员工职业生涯管理进行岗位工作分析，明确岗位职责，撰写职务说明书了解国家及地方劳动法律关系，处理劳资关系，办理员工劳动合同、社会保障等工作员工档案管理负责员工福利管理和劳动保险管理工作负责劳动纪律管理负责人员调配、退休和安置负责公司人力资源规划和开发工作，为重大人事决策提供建议和支持负责公司招聘规划制定和人事筛选薪酬福利规划组织进行部门考核的设计和实施个人业绩评估与激励机制设计人员培训与发展规划员工关系管理参与部门考核组织与方案设计工作负责绩效考核的培训和指导，过程的监督和检查，计算考核结果处理各级人员绩效考核申诉员工晋升和淘汰管理薪酬管理，包括工资核定、奖金分配以及各种月度、年度报表及审批单的编制。工资核算，建立职工收入台帐核定各项保险基数，上报报表及审批单人力资源部经理考核薪酬管理岗培训与发展岗174北大纵横——二滩项目诊断报告 进行系统的岗位分析和设计，合理有效地进行岗位分工，明确岗位的职责，平衡岗位间的工作量使招聘工作有据可依，规范运作使工作分配更具科学性，系统性，岗位职责清晰确定工作要求，以建立适当的指导与培训内容；确定工作之间的相互关系，以利于合理的晋升、调动与指派；为制定考核程序及方法提供依据为改进工作方法积累必要的资料，为组织的变革提供依据岗位分析和设计的目的：岗位分析和设计的流程：理顺业务、工作流程，分清流程节点界定流程节点，明确岗位职权和职责明确流程节点，平衡岗位间工作量175北大纵横——二滩项目诊断报告 在岗位分析的基础上撰写岗位说明书基本资料工作描述任职资格说明工作环境职务名称直接上级职位所属部门工资等级工资水平所辖人员定员人数工作性质工作场所工作环境的危险性职业病工作时间特征工作的均衡性工作环境的舒服程度工作概要工作活动内容工作职责工作关系考核指标和基准最低学历工作的年限和经验一般能力个性特征性别、年龄特征体能要求176北大纵横——二滩项目诊断报告 建立内部和外部劳动力市场，引进淘汰机制，通过竞争激发员工的活力建立内部劳动力市场，引入多种形式的竞争与淘汰机制，通过内部劳动力市场和外部劳动力市场的置换，在企业内制度性规范基础上，实现人才的有序流动。外部劳动力市场外部劳动力市场内部劳动力市场内部劳动力市场人员总体规模流量调节公开竞聘、岗位轮换、晋升、降职、下岗培训、辞退人力资源的再配置，降低人才成长成本177北大纵横——二滩项目诊断报告 出现新增或空缺岗位时，内部招聘优先，建立规范的内部招聘流程，从而实现真正的竞争上岗应聘人用人部门主管副总人力资源部总经理提出用人申请审核审批内部招聘广告受理人员报名审批应聘申请人事筛选专业筛选合适人选？进入外部招聘程序办理调动手续审批工作交接接收有所在部门审批有否178北大纵横——二滩项目诊断报告 当内部员工不能满足岗位需要时，在更加开放的环境中选拔优秀人才，为公司注入新的血液应聘人用人部门人力资源部总经理提出用人申请审核审批外部招聘广告受理人员报名人事筛选专业筛选体检、背景调查审批准备上岗试用主管副总审核审核179北大纵横——二滩项目诊断报告 从而实现合理的人员配置经营决策层执行层操作层具有战略规划能力，正确适度授权，推动组织学习和发展精明强干下属的领导班子。具备全局观念、较强专业管理能力和综合分析能力，创造性执行命令和并能调动下属积极性有技术、业务专长、敬业、服从指挥，对局部工作有独创见解的具体工作人员目标：吸引最优秀的人才到最合适的位置上体现：淘汰不合格的员工和干部，为优秀人才提供空位将最有潜力的优秀员工提升到重要位置上去，让每个级别每个职位都有最优秀的人才180北大纵横——二滩项目诊断报告 制定培训计划和标准设计培训课程选定培训方法准备培训条件制定培训人员实施培训计划分析评估效果评价培训的有效性评价培训的效益性建立规范的培训工作程序培训需求分析181北大纵横——二滩项目诊断报告 鼓励二滩公司内部优秀员工传授岗位技能，担任培训讲师，同时借助外部培训力量在内部，建立内部培训教师师资网络。首先对所有可以授课的人员进行教师资格认定，持证上岗，授予很高荣誉；提高讲课收入，一半讲课收入讲课前支付，另一半讲课收入根据学员打分情况支付，一堂效果显著的授课收入应当对授课人来说很有吸引力。从企业成长起来的培训师，有着从外面聘请的培训师无可比拟的优势在外部，与相关大学、培训机构、咨询公司建立起外部培训网络注重上级对下级的培训：一个好的企业管理者同时也应该是一个好的培训师,他懂得并知道如何将好的技能教给员工182北大纵横——二滩项目诊断报告 建立管理和业务三条发展通道，鼓励员工专精所长，为组织培养管理、技术和业务人才员工业务骨干管理骨干总经理副总经理部门经理一级职员二级职员三级职员管理通道资深业务员高级业务员一级业务员二级业务员三级业务员业务通道技术骨干资深技术员高级技术员一级技术员二级技术员三级技术员技术通道183北大纵横——二滩项目诊断报告 重新建立科学的部门关键业绩指标（KPI）—各部门的KPI严格指向服务于战略目标的年度目标生命指标：决定部门收入的主体，和部门的本职和组织目标密切相关，考核的目标是确保基本任务的完成健康指标：向上浮动，在达到或超出目标时给予额外奖励，鼓励部门不断进步异常指标：向下浮动，未达标时扣除，鼓励部门在安全和稳定的范围内进行运作生命指标得分健康指标得分异常指标得分综合指标得分＋－＝1、指导思想|：以引导并推动部门沿公司战略轨道前进为出发点，激励部门工作，体现部门价值2、设计原则：结果导向，体现团队精神；打破大锅饭，体现部门核心竞争力；可量化；考核指标5个以内（含5个）；第三方考核3、指标分类：184北大纵横——二滩项目诊断报告 部门关键业绩指标有效的关键在于通过目标管理将指标层层分解到个人，确定岗位关键业绩指标让每一个员工都清楚自己的考核指标和计算方法！目标管理的具体步骤：制定组织的整体目标和战略在部门之间分配主要的目标各单位管理者和其上级一起设定本部门的目标部门所有成员参与设定自己的目标管理者和下级共同协商如何实现目标的行动计划实施行动计划定期检查目标的进展情况，并向有关单位和个人反馈基于绩效的奖励，促进目标的实现185北大纵横——二滩项目诊断报告 薪酬：薪酬结构的调整，由高稳定性薪酬调整到调和性的薪酬基本薪酬比例很大绩效薪酬比例很小高稳定性薪酬模型基本薪酬比例适中绩效薪酬比例适中调和性的薪酬模型186北大纵横——二滩项目诊断报告 建立良好的企业文化，因为从长期来看，与良好企业文化有机结合的人力资源管理是最有效的才能卓越的企业家是企业运营的舵手和企业发展方向的设计师形成良好的企业制度是企业健康运转的保证企业文化的形成是关键它代表员工共同的价值观念和行为规范企业的核心竞争力引导企业走向辉煌的最具威力的武器人观念制度什么样的高层领导什么样的中层干部什么样素质的员工激励制度用人制度管理制度价值观经营理念企业精神二滩公司文化建设必须回答的问题：187北大纵横——二滩项目诊断报告 重要性和紧迫性分析：岗位分析、考核、薪酬是最重要和最紧迫的问题4321DCBA岗位分析晋升和淘汰职业生涯管理个人考核薪酬人力资源规划培训招聘和甄选最差最好最重要最不重要重要性紧迫性188北大纵横——二滩项目诊断报告 导读：其他职能综述人力资源发展战略组织结构其他职能189北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司总体财务状况分析——生产经营状况二滩公司的财务状况是一直在改善的，实际亏损不断减少。这种财务状况改善的原因，是因为发电量和售电量的不断增加。就三年而言，实际发生的累计亏损达到20多亿元，这对二滩公司来说，是一个很大的压力。单位：万元资料来源：二滩公司1999、2000、2001三年财务报表190北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司总体财务状况分析——成本费用状况101,63693,831103,26553,721105,153134,50810,16816,53830,537050,000100,000150,000200,000250,000300,000199920002001折旧财务费用其他费用就成本费用构成而言，主要的两块是折旧和财务费用。折旧计提的多少，需要考虑公司未来的收入预期，进行策略性安排。财务费用的节约，是今后公司努力的方向，十多亿的财务费用的些许节约，就能带来较大的收益。其它费用主要包括扣除折旧后的生产成本、公司管理费、销售费用和销售税金及附加。单位：万元资料来源：二滩公司1999、2000、2001三年财务报表191北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司总体财务状况分析——负债及现金流0.9570.9690.9820.2780.4490.7950.0470.1330.2390.9541.0691.05500.20.40.60.811.2199920002001资产负债率流动比率现金比率现金流量比率资产负债率逐步上升，说明债务的压力是逐步增大的。现金流量比率=现金流入量/现金流出量。后两年的现金流入量大于现金流出量，这说明二滩公司的净现金流是正的，短期偿债能力在增加。流动比率的逐年增加，说明二滩公司的短期偿债能力在逐步增长。现金比率逐年增加，也说明二滩公司的短期偿债能力逐年增大。总结一点，二滩公司的短期偿债能力在增加，但长期债务压力也在增大。这种指标的比较是微观的，暂时性的，仅仅是财务上的。192北大纵横——二滩项目诊断报告 资金来源主要以贷款为主，造成资金成本过高的状况——两种方案下的销售收入和财务费用比较筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度方案一2003年电价0.256元/千瓦时、2004年电价0.276元/千瓦时、2005年电价0.296元/千瓦时、2006-2007年电价0.316元/千瓦时；1998-2003年折旧率0.0377，2004-2007年折旧率0.0482。方案二2002年电价0.226元/千瓦时、每年递增0.02元/千瓦时、最高到0.306元/千瓦时（2006-2007）；年折旧率0.0377。根据财务部两种方案的估算，从1999年到2007年，二滩公司的财务费用都在10亿人民币以上。债务负担大，还贷压力大。193北大纵横——二滩项目诊断报告 资金状况亟待改善，否则将对锦屏项目的顺利进行产生威胁筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度方案一：2002-2007公司用于滚动开发的资金净量为7.1亿方案二：2002-2007公司用于滚动开发的资金净量几乎为0如何解决锦屏项目的资金问题？？？194北大纵横——二滩项目诊断报告 政府支持和资本市场运作是解决资金问题的两个方向，财务部要致力于资金筹措和安排，目前这块功能很弱筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度资本运作政府力量上市筹资发行债券引入投资方债转股商业融资增加电价增发电量增值税返还政策延期195北大纵横——二滩项目诊断报告 预算管理存在软约束，预算的精确度和执行力度亟待提高，从而保证预算的有效性筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度预算管理的两个层次董事会二滩公司电厂公司各部门}董事会对二滩公司没有预算约束}2001年，公司对各部门、电厂存在预算软约束（1、根据访谈；2、根据2001年数据，全年生产成本和费用支出占预算的87%，节约额40，533万元，也在一定程度上说明了预算的精确度不高；3、与考核没有直接挂钩。）建议：强化预算编制，严格预算管理，使预算的执行情况和员工报酬直接挂钩。196北大纵横——二滩项目诊断报告 现代财务制度中，全面预算管理包括以下几个方面；全面预算管理是财务部亟待推行的主要工作筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度生产决策预计损益表预计资产负债表预计现金流量表销售预测成本预算销售费用预算管理费用预算资金预算注：就二滩公司而言，目前的实际情况是，保证146亿的发电量，所以这有别于以销定产的企业，即先确保产量，然后尽量确保结算电量和电价的最大化。197北大纵横——二滩项目诊断报告 电费结算率较高，但时间上存在滞后筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度电费回收率达到98.20%，但时间上存在滞后，主要基于以下原因电价电量无法最终确定，和四川电力、重庆电力方面相互扯皮电价电量已经确定，但对方财务部门因为头寸紧张（有时候是一种借口）滞付对方财务提出一个较低的结算电价和结算电量，但公司无法接受；更多的时候，为了在讨价还价的博弈过程中，表明公司对电价和电量的坚持态度，策略性地不接受经营部和财务部的信息沟通原因双方财务部在结算的具体事项上造成的延误电费结算时间上的滞后，给二滩公司的资金支付造成了较大的困难，但是，从长远的角度来，对电价电量的坚持还是有必要的。今后要做的工作是：1、考虑电费结算时间滞后的资金时间成本；2、尽量能和四川电力部门沟通，形成双赢局面；3、加强部门之间的沟通。198北大纵横——二滩项目诊断报告 对陈欠电费的管理和追偿，需要进行专项管理对于陈欠电费，一是要考虑资金的风险，按照不同年限计提坏帐。二是需要有专人对陈欠电费进行管理和追偿。可以通过跟踪电力公司对其他用户讨还的额度来要求返还，或者有价资产的抵押或质押。筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度单位欠费回收率四川省电力公司69，443，174.5698.20%重庆电力公司57，975，221.5096.02%合计127，418，396.0697.67%1998-2001年累计电费结算情况199北大纵横——二滩项目诊断报告 资金管理工作亟待加强，尽可能地减少财务费用，减少支付缺口筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度目前的资金管理工作：每月月底汇报头寸情况估计下月的收入形成资金安排计划报告未来的资金管理工作：长期资金计划（5-10年）中期资金计划（1-5年）短期资金计划（年度、月度）现金有支付无承兑汇票有贴现无短期贷款着眼于短期着眼于中长期债务重组，优化融资结构和期限结构加强与商业银行的合作，形成长期商务关系从长期、全局的角度合理安排资金200北大纵横——二滩项目诊断报告 成本费用主要由三部分构成：折旧、利息和电厂运行成本筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度其它费用主要公司管理费、销售费用和销售税金及附加。资料来源：二滩公司1999、2000、2001三年财务报表201北大纵横——二滩项目诊断报告 折旧的计提需要有一定的策略二滩公司折旧计提：各项折旧，按照各个目录的使用年限，采用中间年限，获得了一个3.77%的折旧率（直线折旧法）。筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度二滩公司固定资产原值274亿元。折旧政策的不同，将对二滩公司后续项目滚动开发资金的供给造成较大的影响，同时，还会造成实质上的税收增减。较大影响目前方法一种方法采用最短年限计提折旧，可以得到一个4.82%的折旧率。如何解决{考虑二滩公司的中长期发展战略需要研究国家会计、税务政策202北大纵横——二滩项目诊断报告 财务费用管理方面，需要具体的安排和各个方面的努力筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度公司于1997年7月和1999年5月与国家开发银行签定贷款合同，分别贷入6000万美元和9000万美元，期限10年，年利率分别是7.92%和8.793%。这个利率比国内的10年期贷款利率要高出一倍左右。能否借国内，提前偿还国外的？或者达成一个协议利率？财务费用管理方面的很多具体事项，如：这些工作都需要有具体的安排和多方的努力203北大纵横——二滩项目诊断报告 在电厂运行成本方面，主要是控制非生产性支出筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度“预则立，不预则废”电厂的成本费用管理，大修理已经有预算，但主要是控制一些非生产性的支出。为保证电厂的安全生产，必须的支出要保证。对于大修理费、运行维护费、水工观测及维护费，超出预算部分，需要经过技术权威机构（公司目前准备成立技术委员会）的审批。对预算执行情况的考核，目前奖惩的比例，电厂和公司是一样的，都是10%-15%，需要注意的是，到最后兑现时，需要采用同一个标准和同样的力度。“严则法纪明，公则法纪行”204北大纵横——二滩项目诊断报告 固定资产管理，主要是电厂的固定资产管理，需要高度重视筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度公司于2001年进行了固定资产的清查盘点，但重要的还是电厂的固定资产管理——根据电厂运行的特点，电厂的固定资产管理主要是检修和维护。设备的日常修理和维护检修部：自动班、电气班、主机班、（86人）辅机班、试验班、通讯班设备（潜在）故障检查目前人员较为臃肿，存在精简和“输血”（技术上）的必要性；同时需要加强激励和考核，发挥工作人员检修的积极性。巡检组（8人）需要加强技术力量，加强考核（如对重复故障率的考核）。大坝、地下系统等主体的安全性水工部（16人）需要加强技术力量（首席检测工程师的设立，是一个好的方向）。其它固定资产的管理应该对欧营和其它闲置设备进行管理205北大纵横——二滩项目诊断报告 税务筹划是当前需要努力的一个方向，包括增值税筹划和所得税筹划筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度在增值税方面，公司要和国家财政部、国税总局进行协商，就增值税返回延期事宜进行努力在公司将要盈利的情况下，进行所得税方面的筹划进行国内外税收理论、税收制度方面的研究，赋予协商过程的理论基础，并制定出一些切实可行的方案基于税务筹划的效果，加强激励机制的建设公司在税务筹划方面今后努力的方向：206北大纵横——二滩项目诊断报告 目前外部审计做得比较多，但由政治部来负责内部审计工作部符合机构设置规范筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度目前公司的外部审计较为频繁，这在一定程度上行使了内部审计的监督功能，包括：国家审计署驻成都特派员办事处会计师事务所投资方组成的审计小组但内部审计还是有必要的：一是因为内外部审计人员的视角不同，二是内外部审计人员拥有的信息不同。内部审计包括：公司内部各部门的审计电厂的审计多经和EEC的审计目前，由政治部来担负审计职能，是不合适的（缺乏专业人员，而且不合机构设置的规范）。另外，1、审计的职能划归到哪个部门；2、预算审计、项目审计、合同审计、经济责任审计等职能，究竟是划归财务部，还是在审计职能的范畴内，将在组织结构设计中讨论。207北大纵横——二滩项目诊断报告 公司财务部组织结构的设置，需要进行调整；同时精简机构和人员筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度将来的组织结构设计，将：精简机构和人员，重点职能和重点岗位要突出；重视财务专业技术，形成专家理财的局面；使会计和财务两种职能明晰化，重点突出财务职能；注重财务部门内部各职能块的衔接和有效沟通；处理好与各部门的接口工作。208北大纵横——二滩项目诊断报告 在财务管理方面，要强化基于财务管理业绩的激励制度的建立和执行筹资融资预算管理电费结算资金管理成本费用电厂财务固定资产税务筹划审计管理组织结构激励制度筹资融资电费结算成本费用预算管理资金管理税务筹划……激励制度专家队伍市场理念巨额现金流大额收入！！209北大纵横——二滩项目诊断报告 精简人员、强化预算、控制成本、强化资金管理，是财务部的改革方向，只有真正贯彻上述改革措施，财务工作才能真正服务于二滩公司的发展目标调整组织结构，精简人员，实现高效运作强化预算管理，严格成本控制，开源节流强化财务管理工作，合理进行筹资融资，强化资金管理和调度，实现微观盈利功能为二滩公司后期滚动开发建设服务通过对财务部门的访谈和对财务数据、资料的研究，我们认为，财务工作的改革方向可以归结为四点：210北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩电厂现状分析优势劣势需要改进的层面设备先进，一定程度上保证了电厂的安全运行制度的配套较为完善，特别是较为重要的制度（如工作票制度）厂领导班子形成了一种核心力量和领导权威就全国最大的发电站规模而言，缺乏技术带头人就安全生产的重要性而言，制度的执行力度不是很强电厂员工人心不是很稳定从公司的角度来看，和总部缺乏良好地沟通和其它发电企业相比，独立发电企业缺乏总部的支持，特别是技术上的支持技术制度人信息财务211北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂安全、稳定、经济运行是二滩公司发展的基础二滩水利发电厂安全稳定经济电网收入二滩公司资金后续项目滚动开发声誉的保证：如果电厂不能安全、稳定运行，将使高层对公司的管理能力产生怀疑，直接影响后续项目的开发212北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂安全、稳定、经济运行主要涉及四个层面：技术、制度、人和信息技术制度人技术是核心制度是保证人是执行者信息完成控制反馈功能213北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂设备先进，但对设备的管理、维护和应急能力，较为欠缺设备管理？设备熟悉程度电厂的设备很多是ABB的，但到ABB培训的6个人，目前都已离开电厂应急能力？设备熟悉程度应急流程预演目前还没有得到应有的关注214北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂的制度比较完善，有待于进一步贯彻落实电厂重视制度建设，参照A管理模式，制定出一系列的制度，并先后修改了三次。目前在执行的过程中，存在一些问题，需要进一步贯彻落实：两个时期：10.13事件后，制度的执行力度要比事件前强。两种力度：低层员工的执行力度比高层员工执行力度要强。两类制度：与生产有关的制度（如工作票、操作票等）执行效果比非生产性制度的效果要好。能否进一步贯彻落实，关键是制度的执行是否和激励考核直接挂钩，以及这种挂钩关系能否被最终执行。215北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂员工素质较高缺乏拔尖人才人心不稳定电厂员工的整体素质较高，但缺乏拔尖人才，且人心不稳定目前电厂员工176人，其中大学学历29%，大专学历39%，中专学历32%。产生的原因：和公司总部相比较，产生的内部公平问题：孩子上学、房子分配；上升的通道和空间问题外部诱惑问题后果：高素质人员离开，甚至是雪崩式走人目前，电厂没有一个硕士和硕士学历以上的员工，缺乏技术拔尖人才和技术带头人，这和一个全国最大电站的人才配备是不相称的。216北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂和公司在信息沟通方面没有正式渠道我们在访谈中发现，电厂和公司之间没有正式的沟通渠道，造成了大家相互不理解、相互不信任的情况。公司电厂向心力离心力沟通的桥梁公司和电厂沟通越多，电厂的向心力越大；公司和电厂的不同部门之间、不同层次之间的交叉沟通越多，电厂的向心力越大；公司和电厂之间的非正式沟通越多，电厂的离心力越大，因此，需要营造一个正式的沟通渠道。217北大纵横——二滩项目诊断报告 10.13事件的发生，造成了很大的损失，同时也暴露了诸多的问题根据访谈，我们了解到10.13事件的一些情况，也发现了一些潜在的问题：设备管理方面，缺少处理设备紧急状态的应急专业人员制度的执行有欠缺（当时值长不在，而葛洲坝在人员刚好在二滩，就请了他们的一个值长来处理）计算机并网这样的事情，应该和公司有个信息沟通10.13事件造成了很大的损失，尤其是政治方面的损失，这是很难用经济数字来衡量的。因此，公司在处理是否报批大修理支出等事宜时，应该考虑到这种损失。218北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司应该做些什么？首先应该是观念的改变从管理者的角度来讲，我们应该首先考虑，我们能为电厂的安全、稳定、经济运行做些什么？电厂员工是下属待遇应该差一点我们把电厂建好了让他们来享福电厂的人没有奉献精神只知道要福利……诸如此类的想法，在公司员工中普遍存在。不改变这些观念，电厂的安全、稳定、经济运行是很难保证的。电厂和公司同属于一个单位电厂人员和公司人员都是公司的员工电厂是前方，公司是总部219北大纵横——二滩项目诊断报告 公司应该在四个层面作出努力技术层面成立技术专业委员会，负责对电厂的技术管理和大修理等事项的审批重视并发挥技术力量在公司和电厂的作用，形成专家治水的局面制度层面人的角度信息层面鼓励电厂对员工业绩进行考核并加以合理的激励逐步解决电厂职工的后顾之忧，要有明确的态度，并逐步实施建立正式的沟通渠道，实行工作轮换等措施，促进电厂和公司的沟通220北大纵横——二滩项目诊断报告 二滩公司应该加强对电厂的管理公司电厂逐渐减少向心力逐渐增大离心力由于电厂地理位置较为偏远、地域环境比较隔绝，目前公司领导对电厂运行不是很了解等原因，容易形成一种“将在外，君命有所不受”的格局，导致离心力不断增加。从管理的角度来讲，一种好的管理，必须是一种存在监督机制的管理，否则在无约束状况下容易造成道德风险。221北大纵横——二滩项目诊断报告 公司对电厂的管理涉及到技术、制度、人、信息和财务五个因素公司电厂技术管理制度管理人事管理信息管理财务管理这五个因素的重要性是不一样的，因此，推行的力度和幅度也是不一样的。222北大纵横——二滩项目诊断报告 电厂的安全生产是至关重要的，在这五个因素中，技术管理是核心公司电厂技术专业委员会负责电厂技改、大修理项目的审批和监督实施负责尖端人才的引进负责公司和电厂技术力量的培养（国外这块）负责尖端人才的薪酬确认（非公司薪酬系列）监督电厂安全运行状况建议应该是个常设机构223北大纵横——二滩项目诊断报告 同时，在技术上，利用电厂这个基地，培养出一批深谙电厂技术管理的专业人员公司二滩电厂IPP锦屏电厂公司技术人员参与电厂的技术管理事务形成一批具有电厂管理经验的专业人员224北大纵横——二滩项目诊断报告 人的管理、制度管理、信息管理、财务管理，要注意把握管理的深度公司电厂人的管理：把握高层（管理和技术）方面人员即可制度管理：制定对电厂的奖惩制度、措施即可信息管理：主要是电厂安全生产信息财务管理：指导性管理225北大纵横——二滩项目诊断报告 以对电厂的财务管理为例，有三种可以选择的方式（委派制、指导制、监督制）财务制度委派制指导制监督制特点公司直接委派电厂的财务负责人电厂的财务人员列为公司财务部门编制电厂的财务机构作为公司财务部门的派出机构电厂的财务负责人由电厂厂长提名,由电厂聘任或解聘公司只能通过电厂厂长影响电厂财务负责人的产生公司财务部门主要对电厂财务部门进行业务上的指导电厂在决定自身财务部门的设置上有很大的自主权公司基本不干预,但向电厂派出财务总监或财务监事,负责监督事宜优缺点便于管理，但牵涉到电厂的积极性问题，尤其在改变原有模式的情况下不容易管理，但有利于电厂自主安排财务工作能够收集电厂的财务信息，但不容易开展工作226北大纵横——二滩项目诊断报告 根据公司和电厂的具体情况，就目前而言，我们认为指导制较好折旧工资大修理费运行维护费其它合计（万元）2000年92%1%1%2%4%102，2732001年88%1%1%2%8%100，489电厂成本费用构成其它费用包括：车间管理费、差旅、办公、绿化、招待、图书资料等。根据公司2002年对电厂的预算，电厂成本费用总预算是114，768万元，其中考核部分是11，168万元。我们认为，这种基于预算管理的指导制，是比较切合公司和电厂目前实际的。在将来的财务管理中，可以考虑实行委派制。227北大纵横——二滩项目诊断报告 管理是一种服务，管理的原则是保证电厂的正常运行和提高电厂领导和员工的工作积极性管理是一种服务的过程最好的管理是一种适时的管理管理是一种逐步推进的过程人是管理过程中最关键的因素管理的底线原则保证电厂的正常运行提高电厂领导和员工的积极性管理的过程原则抓大放小逐步推进从松到紧从大到细228北大纵横——二滩项目诊断报告 谢谢！229北大纵横——二滩项目诊断报告 9、静夜四无邻，荒居旧业贫。。九月-21九月-21Wednesday,September29,202110、雨中黄叶树，灯下白头人。。03:40:5303:40:5303:409/29/20213:40:53AM11、以我独沈久，愧君相见频。。九月-2103:40:5303:40Sep-2129-Sep-2112、故人江海别，几度隔山川。。03:40:5303:40:5303:40Wednesday,September29,202113、乍见翻疑梦，相悲各问年。。九月-21九月-2103:40:5303:40:53September29,202114、他乡生白发，旧国见青山。。29九月20213:40:53上午03:40:53九月-2115、比不了得就不比，得不到的就不要。。。九月213:40上午九月-2103:40September29,202116、行动出成果，工作出财富。。2021/9/293:40:5303:40:5329September202117、做前，能够环视四周；做时，你只能或者最好沿着以脚为起点的射线向前。。3:40:53上午3:40上午03:40:53九月-219、没有失败，只有暂时停止成功！。九月-21九月-21Wednesday,September29,202110、很多事情努力了未必有结果，但是不努力却什么改变也没有。。03:40:5303:40:5303:409/29/20213:40:53AM11、成功就是日复一日那一点点小小努力的积累。。九月-2103:40:5303:40Sep-2129-Sep-2112、世间成事，不求其绝对圆满，留一份不足，可得无限完美。。03:40:5303:40:5303:40Wednesday,September29,202113、不知香积寺，数里入云峰。。九月-21九月-2103:40:5303:40:53September29,202114、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。29九月20213:40:53上午03:40:53九月-2115、楚塞三湘接，荆门九派通。。。九月213:40上午九月-2103:40September29,202116、少年十五二十时，步行夺得胡马骑。。2021/9/293:40:5303:40:5329September202117、空山新雨后，天气晚来秋。。3:40:53上午3:40上午03:40:53九月-219、杨柳散和风，青山澹吾虑。。九月-21九月-21Wednesday,September29,202110、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。03:40:5303:40:5303:409/29/20213:40:53AM11、越是没有本领的就越加自命不凡。九月-2103:40:5303:40Sep-2129-Sep-2112、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。03:40:5303:40:5303:40Wednesday,September29,202113、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。九月-21九月-2103:40:5303:40:53September29,202114、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。29九月20213:40:53上午03:40:53九月-2115、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。九月213:40上午九月-2103:40September29,202116、业余生活要有意义，不要越轨。2021/9/293:40:5303:40:5329September202117、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。3:40:53上午3:40上午03:40:53九月-21MOMODAPOWERPOINTLoremipsumdolorsitamet,consecteturadipiscingelit.Fusceidurnablandit,eleifendnullaac,fringillapurus.Nullaiaculistemporfelisutcursus.感谢您的下载观看专家告诉